Кредитные вложения

0,2

0,5

0,10

0,3

0,02

0,1

-0,18

-0,4

сроком 91-180 дней

0,04

0,1

0,14

0,4

0,05

0,2

+0,01

+0,2

сроком свыше 180 дней

0,1

0,4

0,38

1,1

0,3

1,2

+0,2

+0,8

ИТОГО

49,4

100

35,2

100

27,2

100

-22,2

Х

Как свидетельствуют данные таблицы 2.5, на 01.01.2013г. наблюдается снижение просроченных кредитов, что непосредственно было связано с воздействием финансового кризиса, происходящего валютно-финансовом рынке Республики Беларусь и снижением выдачей кредитов. На 01.01.2014г. объем просроченных кредитов составил 0,6 млн р. (на 0,7 млн р. меньше в сравнении с данными на 01.01.2012г.). Тенденция снижения объема просроченных кредитов является положительной характеристикой деятельности банка по управлению клиентским кредитным портфелем.

Из приведенных данных следует, что за анализируемый период наблюдается тенденция роста просроченных кредитов со сроком 91-180 и выше 180 дней. Темп прироста данной статьи составил 0,01 и 0,2 процентных пункта соответственно. В разрезе иных сроков динамика просроченных кредитов не стабильна, но в основном наблюдается снижение по всем статьям.

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:

Таким образом, в результате проведенного анализа кредитного портфеля ОАО "Белагропромбанк" можно сделать следующие выводы. Значительную долю активных операций занимают кредитные операции с клиентами. По состоянию на 01.01.2014 в ОАО "Белагропромбанк" действует 20 561 кредитный договор физических лиц, в том числе по кредитам на потребительские нужды - 1 740 договоров (8,5%), по кредитам на финансирование недвижимости на условиях, определенных банком - 4 978 договоров (24,2%), льготное кредитование жилищного строительства - 13 843 договоров (67,3%). Клиентский кредитный портфель приходится наименьший удельный вес в активах ОАО "Белагропромбанк", доля которого за анализируемый период уменьшилась на 16,4 процентных пункта, что в абсолютном выражении составило уменьшение объема клиентского кредитного портфеля банка на 22,2 млрд р. Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения физических лиц - 90,8%. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 01.01.2014г. составила 24,7 млрд р., т.е. уменьшение задолженности физических лиц за анализируемый период составило 17,4 млрд р. Наибольшую долю в клиентском кредитном портфеле составляют долгосрочные кредиты, однако на 01.01.2014 г. отмечается снижение показателей по долгосрочным активам на 13,4 млрд.руб. За анализируемый период наблюдается тенденция снижения объемов кредитов, как в национальной валюте, так и в иностранной валюте.

Сумма кредитов в национальной валюте за анализируемый период снизилась на 11,2 млрд р. Темп уменьшения составил -43,1%. Вместе с тем отмечается увеличение доли данной статьи в клиентском кредитном портфеле на 2 процентных пункта. Что касается кредитов в иностранной валюте, то их объем снизился на 11,0 млрд р., доля данной статьи за анализируемый период в общей сумме кредитных вложений снизилась на 2 процентных пункта. Таким образом, на 01.01.2014 г. наибольший объем кредитных вложений в клиентском кредитном портфеле осуществлен в национальной валюте, которые в абсолютном выражении составили 27,2 млрд р.

3. Проблемы кредитования в коммерческом банке и пути их решения

3.1 Проблематика кредитования в коммерческом банке

Использование кредитов - важная составляющая деятельности субъектов хозяйствования Беларуси. Получая во временное пользование капитал, предприятия приобретают возможность и стимул для дальнейшего развития. Пользоваться кредитами привыкли и многие белорусы, решая таким способом вопросы строительства жилья, покупки недвижимости и автомобилей или используя заемные средства на повседневные потребительские нужды. Для банков же оказание услуг в сфере кредитования занимает основной удельный вес в активных операциях и дает приличные доходы. Поэтому совсем не удивительно, что на фоне положительных тенденций в экономике страны все чаще обсуждаются вопросы о стоимости финансовых ресурсов и ситуации в кредитной сфере.

Сегодня кредитный портфель выступает определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

К формированию кредитного портфеля приступают, когда сформулирована общая цель кредитной деятельности банка, выработана стратегия кредитной политики, в рамках этой стратегии определены приоритетные цели формирования кредитного портфеля с учетом сложившихся условий внешней среды, конъюнктуры рынков, собственных возможностей банка.

Формирование оптимального кредитного портфеля как одно из основных направлений размещения финансовых ресурсов является важнейшим вопросом для любого банка. Существенным фактором, оказывающим влияние на динамику объемов кредитных портфелей, является капитализация, поскольку необходимо выполнять норматив достаточности нормативного капитала. Показатели достаточности нормативного капитала выражают его способность поглощать потери и обеспечивать стабильность банка.

Темп роста капитализации банков существенно отстает от роста кредитных портфелей, поэтому сейчас финансовые институты искусственно сдерживают темпы кредитования. Вторым фактором, оказывающим влияние на снижение темпов кредитования является ужесточение требований со стороны Национального банка. Повышение регулятором ставки резервирования оказывает давление на уровень капитала и ухудшает его достаточность. Кроме того, для многих банков проблемы роста кредитования напрямую связаны с источниками фондирования. Рыночные долговые займы достаточно дорогостоящие, средства, инвестируемые иностранными головными организациями, ограничены. Все это оказывает прямое влияние на темпы роста кредитных портфелей. Третий фактор - это ограниченное количество потребителей кредитных ресурсов, которые обладают высокой кредитоспособностью и платежеспособностью.

Следует отметить, что некоторые иностранные банки в Республике Беларусь финансируют свой кредитный портфель за счет денег, привлекаемых у зарубежных головных компаний.

Долгосрочные и краткосрочные кредитные рейтинги банков остались без изменений: у ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Банк "БелВЭБ", ОАО "БПС-Сбербанк" и ОАО "Белагропромбанк" на уровне "B-/C", а у Банка развития - на уровне "B-/B". оценка характеристик собственной кредитоспособности Банка развития равна "ccc+", что отражает мнение агентства об очень высоком риске кредитного портфеля, отсутствии успешного опыта реализации стратегии, а также относительно непредсказуемой финансовой политике в среднесрочном периоде, с одной стороны, и высоких показателях ликвидности и фондирования, с другой.

ОАО "АСБ Беларусбанк" и ОАО "Белагропромбанк", два крупнейших банка, которые принадлежат государству, эксперты определяют как организации, связанные с государством, и оценивают вероятность получения этими банками экстренной государственной поддержки в стрессовой финансовой ситуации как "очень высокую".

Что касается ОАО "БПС-Сбербанк" и ОАО "Банк БелВЭБ", которые являются дочерними компаниями соответственно Сбербанка России (нет рейтинга S&P) и российской государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (рейтинги по обязательствам в иностранной валюте: BBB/Стабильный/A-2, рейтинги по обязательствам в национальной валюте: BBB+/Стабильный/A-2), то в агентстве учитывают существенную финансовую и операционную поддержку, которую материнские банки оказывают белорусским дочерним компаниям, а также значимость белорусского рынка для российских банков.

Для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и в разрезе его структурных подразделений. Количественный анализ заключается в изучении в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) состава и структуры валового кредитного портфеля по различным экономическим признакам: по видам кредитов, контингенту размещения, отраслевой принадлежности, характеру задолженности, срокам предоставления, видам валют, стоимости ("цене кредитования"). Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития.

Важное значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности по структурным подразделениям с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, "кредитными потолками" и другие.

На начало 2013г. кредитный портфель банков составил 155,08 трлн. рублей. Наибольший объем кредитных ресурсов направляется на финансирование предприятий и организаций. Задолженность по кредитам юридическим лицам составила 122,83 трлн. рублей, или 79,2 % кредитного портфеля банков. На задолженность физических лиц приходится 32,25 трлн. рублей, что составляет 20,8 % кредитной задолженности в целом.

Рассмотрим задолженность по кредитам по видам экономической деятельности в национальной валюте на основе данных таблицы 3.1.

Таблица 3.1 - Задолженность по кредитам по видам экономической деятельности в национальной валюте

Вид экономической деятельности	Состояние на 1 июля 2014
Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство	28,5%
Обрабатывающая промышленность	34,8%
Строительство	3,4%
Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям	13,6%
Горнодобывающая промышленность	0,3%
Производство и распределение электроэнергии, газа и воды	1,9%
Торговля бытовых изделий и предметов личного пользования	13,3%
Другие виды деятельности	4,1%

Что касается кредитов, предоставленных в 2013году, то из их общей суммы в размере 60,12 трлн. рублей 94,1 %, или 56,56 трлн. рублей, составляют кредиты, выданные юридическим лицам.

Для осуществления кредитной политики необходимо стабильное финансовое состояние. Так в Республики Беларусь отмечается изменчивая динамика эффективности деятельности.

Кредитный портфель является своего рода "вершиной" кредитной деятельности. Его нельзя сводить к простой совокупности кредитов, поскольку кредиты могут "взаимодействовать", вследствие чего кредитный портфель характеризуется не только совокупным риском (отражающим риски отдельных кредитов), но и чисто портфельным риском. В итоге именно качество всего кредитного портфеля в целом и определяет эффективность (доходность) кредитной деятельности. Вследствие этого оптимальный кредитный портфель определяет требования к самой реализации стратегии (кредитная политика и процедуры), так и качеству отдельных кредитов, качеству контроля и управления кредитным риском. Другими словами, именно оптимальный кредитный портфель и является глобальной целью всей кредитной деятельности, подчиняющей себе все "кредитные" цели.

Развитие кредитных операций требует повышения качества управления кредитами в целях ограничения кредитного риска. Важным элементом является совершенствование подходов кредитных организаций к построению эффективной системы управления кредитами и банковскими рисками. Изучение деятельности кредитных организаций показывает, что в целом в банках создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования, в рамках которых образованы структуры управления кредитным процессом; разработаны механизмы кредитования, методики оценки качества кредитов; разграничены уровни управления, определены задачи и полномочия для каждого уровня; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности; созданы системы внутреннего контроля и оценки рисков.

Однако, как показывает практика, наличие в банке кредитной политики, регламентов и процедур оценки качества активов, организации процесса кредитования не являются гарантией высокого уровня управления качеством кредитов. Критериями оценки эффективности управления кредитным портфелем являются результаты их применения банками на практике.

В целом действующие в банках системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

- бессистемностью формирования кредитного портфеля;

- слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;

- отсутствием у руководителей банка практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;

- слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля; консервативность анализа кредитного портфеля;

- слабым развитием информационных систем управления; слабой проработкой методов управления кредитным портфелем;

- ошибками руководства и работников, допускаемых в работе с кредитным портфелем и оценке качества кредитов;

- нечетким разграничением полномочий между кредитными работниками банка;

- недостатками в организации системы внутреннего контроля.

Кроме того, в рамках оценки банками качества ссуды отсутствуют четкие рамки для анализа финансового положения заемщика, оставляя за кредитными организациями право самостоятельного выбора и использования критериев и показателей оценки финансового состояния заемщиков.

С одной стороны это объяснимо тем, что при анализе финансового положения заемщика нормативным документом невозможно определить всю совокупность возможных факторов, которые могут повлиять на величину риска по ссуде, и их существенность.

При этом банкам необходимо понимать, что показатели оценки качества ссуд на основании оценки финансового положения заемщиков не могут быть общими для всех видов кредитов и категорий заемщиков. На оценку финансового положения заемщика оказывают влияние различные факторы его деятельности.

3.2 Основные пути решения проблем

Рынок кредитования являет собой отражение ситуации в стране: если экономика замедляет свой рост, рынок потребительского кредитования реагирует адекватно, даже с небольшим опережением. И когда в сегодняшней ситуации замедлился рост реальных денежных доходов населения, население будет направлять свои доходы на первоочередные цели. Современное развитие розничных кредитных продуктов на потребительские расходы характеризуется недостаточным использованием возможностей комплексного обслуживания клиентов. Коммерческие банки демонстрируют практически схожие условия кредитования и, как правило, сосредоточены на создании центров обслуживания физических лиц, снижении операционных издержек, и на расширении сферы безналичных платежей в рамках единого расчетного и информационного пространства. Вместе с тем для внедрения комплексных условий кредитования коммерческим банкам необходимо пересмотреть имеющиеся стереотипы как в депозитной, так и кредитной политике. Применение экстенсивных путей (наращивание объемов выдачи, увеличение процентных ставок, введение дополнительного комиссионного вознаграждения) наряду с совершенствованием традиционной технологии предоставления и погашения кредитов в дальнейшем не будет результативным. Так, повышение доходности от наращивания объемов выдачи кредитов возможно благодаря повышению уровня их конкурентоспособности путем создания привлекательных условий - снижения процентных ставок по сравнению с рыночными. При этом наращивание объемов выдачи требует соответствующего ресурсного обеспечения, что невозможно без установления более привлекательных процентных ставок по депозитам. В конечном итоге подобная практика, вызванная необходимостью одновременного снижения процентных ставок по кредитам и увеличения процентных ставок по депозитам, неизбежно приведет к снижению маржи банка. Попытка введения дополнительного комиссионного вознаграждения за оформление и (или) сопровождение как кредитов, так и депозитов приведет к еще большим расходам банка (к примеру, на проведение рекламных кампаний), а также снижению привлекательности розничных продуктов и, как следствие, появлению напряженности в вопросах доверия населения к "нововведениям" коммерческих банков.

В 2015 году приоритетом процентной политики останется поддержание положительного уровня в реальном выражении процентных ставок в экономике, обеспечивающего привлекательность и сохранность сбережений в национальной валюте.

Ставка рефинансирования будет поддерживаться на уровне, необходимом для достижения ценовой стабильности в экономике. С учетом замедления инфляционных процессов ее среднегодовое значение в 2014 году сложится на уровне 20 процентов годовых.

Ставка рефинансирования будет являться базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и основой для установления процентных ставок по операциям предоставления ликвидности банкам.

Операции Национального банка обеспечат приближение процентной ставки однодневного рублевого межбанковского кредита к уровню ставки рефинансирования. Произойдет дальнейшее сужение коридора процентных ставок, границы которого определяются ставками по постоянно доступным операциям (кредит и своп овернайт, депозиты по фиксированной ставке).

Национальный банк продолжит регулировать ликвидность в банковской системе посредством использования стандартных инструментов, обеспечивая достижение цели денежно-кредитной политики, поддержание устойчивости банковской системы и своевременное осуществление платежей. Сохранятся рыночные условия предоставления денежных средств банкам.

Продолжится формирование условий для внедрения новых банковских технологий, повышения стандартов и качества банковских услуг и улучшения корпоративного управления в банках.

Ориентирами для совершенствования системы управления рисками банка служат рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, требования Национального банка Республики Беларусь в области ограничения рисков и совершенствования внутренних процедур, а также требования, выдвигаемые акционерами банка.

Основным ориентиром совершенствования принципов и инструментов регулирования деятельности банков и банковского надзора, в том числе пруденциальных требований и надзорных процедур, останется использование международных стандартов и лучшей мировой практики в данной сфере. Осуществится поэтапное внедрение новых международных стандартов капитала и ликвидности, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору (Базель III).

В целях снижения риска при кредитовании особо крупных заемщиков банки формируют консорциумы или синдикаты из нескольких банков-кредиторов, тесно взаимодействующих между собой при кредитовании одного клиента. При этом риски и прибыль от операции распределяются пропорционально доле участия в финансировании кредитного проекта. Этот метод широко применяется на международных кредитных рынках. Возможно применение данной практике в деятельности ОАО "Белагпромбанк". Лимитирование применяется для ограничения потенциальных убытков в случае реализации кредитного риска и состоит в установлении внутренних финансовых нормативов в процессе выработки кредитной политики организации. Лимитирование позиционного кредитного риска может включать:

- лимиты кредитования отдельного контрагента;

- лимиты крупных кредитных рисков. Лимитирование портфельных кредитных рисков включает:

- лимит на общую сумму выданных кредитов;

- лимиты концентрации кредитных рисков в портфеле (географические, отраслевые, по группам клиентов);

- лимит совокупных потерь по кредитному портфелю.

Главным способом управления любыми портфельными рисками, в том числе и кредитными, является диверсификация портфеля (кредитов, других активов). Механизм диверсификации используется прежде всего для нейтрализации негативных финансовых последствий несистематических (специфических) видов риска. Для этого практикуется рассредоточение вложений между различными объектами (организациями, ценными бумагами) с низкой степенью корреляции основных параметров. Уровень портфельного риска всегда ниже, чем уровень риска отдельных входящих в него инструментов. В большинстве случаев управление кредитными рисками осуществляется традиционными вышеизложенными методами. Однако в связи с тем, что именно кредитный риск представляет главную угрозу деятельности коммерческих организаций, сопутствует большей части проводимых ими операций и часто недооценивается риск-менеджерами, становятся все более очевидными ограниченность существующих методов управления кредитными рисками и необходимость поиска новых инструментов управления ими. Все это привело к появлению и использованию в практике управления кредитными рисками новых производных финансовых инструментов кредитных деривативов. К ним относятся кредитный дефолтный СВОП (или СВОП на неисполнение обязательств), СВОП на совокупный доход, спрэдовый форвард, спрэдовый опцион и связанная кредитная нота. Применение этих инструментов позволяет использовать вторичный рынок для оперативного управления кредитным риском при изменении кредитоспособности должника. В целом необходимо отметить постоянное усложнение инструментов управления рисками.

Всесторонние исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что одной из основных причин явилось неудовлетворительное управление банковскими рисками, назревшая необходимость модернизации банковского сектора как источника создания позитивных условий для развития цивилизованного и эффективного банковского бизнеса.

Продолжится совершенствование системы безналичных расчетов по розничным платежам и увеличение объема операций, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов.

Ожидаемые финансовые результаты - это обобщающий и результирующий компонент "стратегического банковского плана".

Расчет финансовых результатов на планируемый период отталкивается от количественного определения целей банковской стратегии. Однако на достижение этих целей оказывает влияние целый ряд факторов, анализируемых на всех этапах стратегического планирования. Поэтому заключительный этап разработки стратегического плана строится на процессе коррекции целей банковской стратегии на величину положительного и отрицательного влияния указанных факторов. Как правило, чем более точно и реалистично поставлены цели, тем меньше величина коррекции (таблица 3.2).

Таблица 3.2 - Основные прогнозные показатели банковской системы Республики Беларусь на 2015 год

Наименование показателей	Прогноз на 1 января 2016 г.
Прирост международных резервных активов Республики Беларусь в соответствии с методологией Международного валютного фонда, млрд. долларов США	0,2-0,5
Среднегодовая ставка рефинансирования, в процентах годовых	14-16
Прирост требований банков к экономике, в процентах	16-19

Развитие кредитных операций требует повышения качества управления кредитами в целях ограничения кредитного риска. Важным элементом является совершенствование подходов кредитных организаций к построению эффективной системы управления кредитами и банковскими рисками. Изучение деятельности кредитных организаций Республики Беларусь показывает, что в целом в банках создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования, в рамках которых образованы структуры управления кредитным процессом; разработаны механизмы кредитования, методики оценки качества кредитов; разграничены уровни управления, определены задачи и полномочия для каждого уровня; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности; созданы системы внутреннего контроля и оценки рисков.

Кредитным организациям в целях построения эффективной системы управления качеством кредитного портфеля необходимо обеспечить проведение комплекса мероприятий, в частности:

- формирования кредитного портфеля в соответствии с выбранной стратегией кредитования, периодически корректируемой на рыночную ситуацию, а также удовлетворяющего оптимальным показателям кредитного риска, ликвидности и рентабельности;

- проведения подбора квалифицированного персонала, который будет выполнять свои функции под руководством опытных менеджеров при наличии четкой мотивации труда;

- возложения на руководство банка ответственности за формирование в банке кредитной культуры, позволяющей выполнять поставленные цели;

- разработки четкого механизма по исследованию рынка, управлению продаж, подготовке персонала, идентификации потенциальных клиентов и анализа перспектив их кредитования;

- проведения постоянного мониторинга кредитных активов, учитывая относительную нестабильность кредитного портфеля, в первую очередь, на предмет выявления ухудшающихся кредитов и отказа от них (вызывающий опасение кредит нужно выявить до его перехода к разряду проблемного - чтобы своевременно принять решение о сохранении или прекращении кредитных отношений);

- достижения устойчивой рентабельности за счет регулирования концентрации кредитов и определения целевых показателей кредитования таких, например, как максимальный уровень объема проблемных кредитов от общего объема текущих кредитов; максимальный объем кредитов с просрочкой по платежам (в разбивке по срокам просрочки); максимальный объем кредитов, проценты по которым не выплачиваются; максимальный объем убытков от списания проблемных кредитов;

- регулярного проведения анализа ретроспективного и текущего состояния кредитного портфеля для своевременного информирования руководства банка об отступлениях от стратегии кредитования и формирования объективной управленческой информации [38, с.64].

При построении банками систем управления качеством кредитного портфеля необходимо соответствующее методологическое обеспечение, в том числе, со стороны органа банковского надзора. Актуальность в разработке методологии управления качеством кредитного портфеля обусловлена, в свою очередь, реализацией новых международных подходов, определенных европейским соглашением по банковскому надзору (Базель III).

Национальный банк Республики Беларусь (НБРБ) принял решение о поэтапном внедрении в практику отчетности белорусских банков новых международных стандартов в области капитала и ликвидности, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору (Базель III).

В течение 2015 года планируется предоставление банками тестовой отчетности, на основании которой будут определены количественные значения пруденциальных нормативов. С 1 января 2016 года предусмотрено установление следующих пруденциальных требований безопасного функционирования белорусских банков: норматив достаточности основного капитала 1 уровня, норматив достаточности капитала 1 уровня, норматив достаточности нормативного капитала, норматив левереджа, норматив покрытия ликвидности, норматив чистого стабильного фондирования.

Между тем, НБРБ не исключает пересмотра сроков введения Базель III в целом либо в части отдельных нормативов в случае выявления в ходе мониторинга существенных затруднений с выполнением новых требований.

В соответствии с постановлением правления НБРБ N493, НБРБ рекомендовано банкам применять расчет показателей капитала, левереджа и ликвидности на основании требований Базель III параллельно с действующей методикой расчета нормативов безопасного функционирования.

Вместе с тем, при выборе конкретного подхода оценки качества кредитов и уровня риска по ним для кредитных организаций возникнет проблема, связанная с обязательным согласованием с государственным регулятором подходов, содержащих системы внутренних рейтингов. Для государственного регулятора (надзорного органа Национального банка Республики Беларусь) проблема на текущий момент заключается в отсутствии четких критериев и моделей оценок рисков, с помощью которых может быть дана оценка адекватности и эффективности модели оценки рисков, выбранной коммерческим банком.

Сегодня особое значение приобретает разработка кредитной политики каждым коммерческим банком, так как в современных условиях перехода к рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных отношений. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних факторов, влияющих на работу данного банка.

Кредитная политика во взаимоотношениях с клиентами разрабатывается с учетом потребностей населения в банковском обслуживании и других объективных факторов, в частности: общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, вмешательство государственных органов власти, степень независимости от центрального банка, уровень доходов населения, уровень цен на банковские продукты и услуги, потребность в ссудах банка его клиентов.

Одним из важных элементов разработанной методики является формирование множества показателей, всесторонне отражающих не только финансовое состояние предприятий, но и различные аспекты их производственно-хозяйственной деятельности.

Основные клиенты банка - это как физические, так и юридические лица.

Уже с января 2013 г. в ОАО "Белагропромбанк" стали поступать предложения и заявки на банковское обслуживание.

К концу 1-го квартала 2013 года в ОАО "Белагропромбанк" появилось 5 новых клиентов. Уже было заключено 3 договора кредитования. Основные договора кредитования - это инвестиционное кредитование.

Таким образом, можно сказать, что разработка стратегических мероприятий оказывает влияние на повышение уровня прибыли. За последний год количество игроков на рынке розничного кредитования заметно выросло. Потребитель банковских услуг выбирает банк, где вежливые и тактичные сотрудники в разумные сроки дадут квалифицированную консультацию и предоставят качественную услугу. Поэтому сотрудники банка стараются соответствовать требованиям своих клиентов.

При кредитовании банк стремится предлагать интересные, удобные, технологичные и доступные продукты, ориентируясь на потребности своих клиентов. При этом банк постоянно совершенствует свои процедуры кредитования: упрощает порядок получения кредита, сокращает количество требуемых документов, минимизирует время оформления кредита и, что не менее важно для потребителя, снижает размер платы. Для постоянных клиентов банк предоставляет дополнительные скидки. Все это и формирует конкурентные преимущества банка.

Заключение

Проведенное исследование позволяет сформулировать следующие выводы:

Сегодня кредит выступает как решающий источник финансирования процесса воспроизводства и экономического роста. В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Наибольшим преимуществом банковского кредита является его универсальность, поскольку ссудный капитал, перераспределяемый через банки, находит применение практически во всех отраслях экономики. Эта важная особенность банковского кредита послужила причиной его быстрого развития.

В результате проведенного анализа кредитного портфеля ОАО "Белагропромбанк" можно сделать следующие выводы. Значительную долю активных операций занимают кредитные операции с клиентами. По состоянию на 01.01.2014 в ОАО "Белагропромбанк" действует 20 561 кредитный договор физических лиц, в том числе по кредитам на потребительские нужды - 1 740 договоров (8,5%), по кредитам на финансирование недвижимости на условиях, определенных банком - 4 978 договоров (24,2%), льготное кредитование жилищного строительства - 13 843 договоров (67,3%). Клиентский кредитный портфель приходится наименьший удельный вес в активах ОАО "Белагропромбанк", доля которого за анализируемый период уменьшилась на 16,4 процентных пункта, что в абсолютном выражении составило уменьшение объема клиентского кредитного портфеля банка на 22,2 млрд р. Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения физических лиц - 90,8%. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 01.01.2014г. составила 24,7 млрд р., т.е. уменьшение задолженности физических лиц за анализируемый период составило 17,4 млрд р. Наибольшую долю в клиентском кредитном портфеле составляют долгосрочные кредиты, однако на 01.01.2014 г. отмечается снижение показателей по долгосрочным активам на 13,4 млрд.руб. За анализируемый период наблюдается тенденция снижения объемов кредитов, как в национальной валюте, так и в иностранной валюте.

Сумма кредитов в национальной валюте за анализируемый период снизилась на 11,2 млрд р. Темп уменьшения составил -43,1%. Вместе с тем отмечается увеличение доли данной статьи в клиентском кредитном портфеле на 2 процентных пункта. Что касается кредитов в иностранной валюте, то их объем снизился на 11,0 млрд р., доля данной статьи за анализируемый период в общей сумме кредитных вложений снизилась на 2 процентных пункта. Таким образом, на 01.01.2014 г. наибольший объем кредитных вложений в клиентском кредитном портфеле осуществлен в национальной валюте, которые в абсолютном выражении составили 27,2 млрд р.

Разработка стратегических мероприятий оказывает влияние на повышение уровня прибыли. За последний год количество игроков на рынке розничного кредитования заметно выросло. Потребитель банковских услуг выбирает банк, где вежливые и тактичные сотрудники в разумные сроки дадут квалифицированную консультацию и предоставят качественную услугу. Поэтому сотрудники банка стараются соответствовать требованиям своих клиентов.

Список использованных источников

Агафонова, М.В. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка / М.В. Агафонова // Современные наукоемкие технологии. - 2010. - № 6 - С. 52-55.

Афанасьева, Л.П. Организация деятельности коммерческого банка / Л.П. Афанасьев. - М.: Весь Мир, 2011. - 848 с.

Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И. К. Козлова [ и др.]; под общ. ред. И. К. Козловой. - Минск: Выш. шк., 2008. - 240 с.

Банковское дело: учебное пособие под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2010. - 236 с.

Банковское дело: учебник под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 335 с.

Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин [и др.]; под общ.ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 667 с.

Бонцевич, Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация / Н. Бонцевич // Банковский вестник. - 2012. - №4. - С.9.

Бор, З. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование / З. Бор, В.В. Пятенко. - М.: ДИС, 2010. - 306 с.

Деньги, кредит, банки / под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск, 2009. - 284 с.

Калимов, Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Д.А. Калимов. - Минск: Амалфея, 2008. - 752 с.

Кравцова, Г.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева. - Минск: БГЭУ, 2010. - 444 с.

Короткевич, А.И. Денежное обращение и кредит: учеб. пособие / А.И. Короткевич, И.И. Огнольда. - Минск: Тетра Систем, 2011. - 352 с.

Лаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник, перераб. и доп. / О.И. Лаврушин. - 3-е изд. - М.: Кнорус, 2009. - 560 с.

Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник, перераб. и доп. / О.И. Лаврушин. - 2-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 671 с.

Лузгин, Н. Современный банковский портфель / Н. Лузгин, О. Леонтьев, С.И. Пупликов. - Минск, 2008. - 142 с.

Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г., № 226// НРПА. - 2004. - № 36. - 8/10459.

Организация деятельности коммерческих банков / под. ред. Г.И. Кравцовой. - 2-е изд. - Минск, 2009. - 264 с.

Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 320 с.

Тарасов, В. И. Деньги, кредит, банки / В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2008. - 512 с.

Ханкевич, Л.А. Банковское право Республики Беларусь / Л.А. Ханкевич. - Минск: Молодежное научное общество, 2011. - 183с.

Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт / Е.Б. Ширинская. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 140 с.

Ясинский, Ю.М. Банковское дело / Ю.М. Ясинский. - Минск: Тесей, 2008. - 235 с.

кредитование банковский овердрафт вложение

Приложение 1

Основные показатели по кредитованию (без овердрафта) ОАО "Белагропромбанк" по состоянию на 01.01.2014 г.
Показатели	план	факт	отклонение	% выполнения
1. Остаток задолженности
1.1.млн. рублей
1.1.1. Льготное кредитование жил. стр-ва	1 231 053	1 221 860	-9 193	99,3%
1.1.2. На условиях банка, всего	246 500	246 355	-145	99,9%
1.1.2.1.финансирование недвижимости	233 000	231 987	-1 013	99,6%
1.1.2.2. потребительские нужды	13 500	14 368	868	106,4%
Итого млн. рублей	1 477 553	1 468 215	-9 338	99,4%
1.2.долл. США
1.2.1 финансирование недвижимости	850 000	854 586,92	4 587	100,5%
1.2.2.потребительские нужды	25 000	33 715,18	8 715	134,9%
Итого долл. США	875 000	888 302,10	13 302	101,5%
1.3.ЕВРО на потребительские нужды	0	0,00	0
1.4 Р/э
1.4.1. Льготное кредитование жил. стр-ва	1 231 053	1 221 860	-9 193	99,3%
1.4.2. На условиях банка, всего	254 384	254 421	37	100,0%
1.4.2.1.финансирование недвижимости	240 659	239 747	-912	99,6%
1.4.2.2. потребительские нужды	13 725	14 674	949	106,9%
ВСЕГО р/э, млн. руб. (на 01.01.13 - 1 260 789)	1 485 437	1 476 281	-9 156	99,4%
2. Выдача млрд. рублей	Сентябрь	за 2013 год
2.1. Льготное кредитование жил. стр-ва	12,2	191,8
2.2. На условиях банка, всего	15	106,8
2.2.1.финансирование недвижимости	12,6	96,1
2.2.2. потребительские нужды	2,4	10,7
Итого млрд. рублей	27,2	298,6
3. Погашение млрд. рублей (р/э)	Сентябрь	за 2013 год
3.1. Льготное кредитование жил. стр-ва	5,6	56,0
3.2. На условиях банка, всего	2,6	26,6
3.2.1.финансирование недвижимости	2,0	21,5
3.2.2. потребительские нужды	0,6	5,1
Итого млрд. рублей (р/э)	8,2	82,6
4. Количество действующих договоров	на 1.01.12	на 1.01.14		откл. за 2013
4.1. Льготное кредитование жил. стр-ва	13 771	13 843		72
4.2. На условиях банка, всего	6 595	6 718		123
4.2.1.финансирование недвижимости	4 537	4 978		441
4.2.2. потребительские нужды	2 058	1 740		-318
Итого	20 366	20 561		195
5. Просроченный долг,	на 1.01.12	на 1.01.13	на 1.01.14	откл за год
сумма, млн. рублей	5,6	6,2	6,4	0,8
кол-во человек	8	12	15	7
6. Внебалансовый просроченный долг
сумма, млн. рублей	44,2	12,6	3,2	-41
кол-во человек	4	3	2	-2
7. Просроченные проценты
сумма, млн. рублей	13,0	10,8	11,2	-1,8
кол-во человек	16	17	20	4

Размещено на Allbest.ru