Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать как: форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества; совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Обязательными условиями существования страхового рынка являются:

наличие общественной потребности на страховые услуги - формирование спроса;

наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность - формирование предложения.

В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные субъекты. Первичным звеном страхового рынка является страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные и коллективные интересы.

Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры, различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемом на страховом рынке, является страховая услуга. Страховая услуга может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг [12, с.87].

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.

В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется: местным (региональным) страховым рынком; национальным (внутренним) страховым рынком; мировым (внешним) страховым рынком.

По отраслевому признаку выделяют рынок: личного страхования; имущественного страхования; страхования ответственности, каждый из которых, в свою очередь, можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Возникающие между страхователем и страховщиком отношения имеют форму страховых обязательств.

Страховые обязательства представляют собой взаимозависимые гарантированные законом права и обязанности страхователей и страховщиков по удовлетворению их взаимных интересов и потребностей. Страховые обязательства могут быть договорными и внедоговорными.

Внедоговорная форма страховых обязательств связана с обязательными видами страхования, когда ответственность страховщика по возмещению ущерба при наступлении страховых событий предусматривается законом.

Договорные страховые обязательства возникают в сфере добровольного страхования.

Договор страхования представляет собой двустороннее возмездное соглашение между страхователем и страховщиком по выполнению взаимных прав и обязанностей при наступлении чрезвычайных событий.

По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного законодательством или договором события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (застрахованному лицу, выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору имущественным интересам (произвести страховую выплату в виде страхового возмещения или страхового обеспечения) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы, лимита ответственности), а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию).

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные:

с причинением вреда жизни или здоровью страхователя либо иного названного в договоре физического лица (личное страхование, не относящееся к страхованию жизни);

с достижением гражданами определенного возраста или с наступлением в их жизни иного предусмотренного в договоре страхового случая (личное страхование, относящееся к страхованию жизни);

с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя, либо с нанесением ущерба их имущественным правам, в том числе с возникновением убытков от предпринимательской деятельности в связи с невыполнением (выполнением ненадлежащим образом) своих обязательств контрагентами субъекта хозяйствования <*> или с изменением условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам (имущественное страхование);

с ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения страхователем или иным лицом, на которых такая ответственность может быть возложена, вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, либо с ответственностью по договору (страхование ответственности).

Страхование является защитным экономическим механизмом, направленным на поддержание производства и качества жизни людей. Современный этап развития страхового рынка Республики Беларусь начался в 2001 году и характеризуется устойчивостью функционирования в результате стабилизации ситуации в экономике страны, а также качественных структурных изменений, обусловленных введением новых видов обязательного страхования.

Развитию страхового рынка Республики Беларусь способствовало принятие указов Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530, от 25 августа 2006 г. № 534 "О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 143, 1/7870) и от 19 мая 2008 г. № 280 "О включении страховых взносов по видам добровольного страхования, не относящимся к страхованию жизни, в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг)" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., № 121, 1/9719), а также постановления Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 1750 "Об утверждении Порядка инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 5, 5/24459) [9].

При Совете Министров действует Совет по страхованию. Для координации деятельности страховщиков и страховых брокеров, защиты своих интересов и выполнения совместных программ создан Белорусский страховой союз.

По состоянию на 01.03.2012 года в Республике Беларусь зарегистрированы:

а) страховые организации осуществляющие виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни (рисковые виды страхования):

1) БРУСП "Белгосстрах".

Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие "Белгосстрах" (сокращенное - Белгосстрах) - крупнейшая страховая организация Республики Беларусь (посмотреть региональную сеть). Учредителем Белгосстраха является Совет Министров Республики Беларусь.

2) ЗАСО "Промтрансинвест"

Страховая компания "Промтрансинвест" создана в марте 1993 года. Первоначально основным приоритетом стало обслуживание крупных корпоративных клиентов и страхование технически сложных, с большими лимитами ответственности, авиационных рисков. Уже через год своей деятельности компания вошла в десятку наиболее динамично и успешно развивающихся белорусских страховых компаний. "Промтрансинвест" зарекомендовал себя как состоятельный и надежный партнер. Именно поэтому в портфеле компании присутствует и страхование рисков, выходящее за рамки "классического" страхования: страхование грузов, авиационных рисков, добровольное морское страхование и т.п.

3) ЗАО "СК"Белросстрах".

Закрытое акционерное общество "Страховая Компания "Белросстрах" (ЗАО "СК "Белросстрах") образовано в 2009 году путем объединения страховых компаний "Бролли" и "АльВеНа". Основной акционер компании - "РЕСО-Гарантия" (страховая компания "РЕСО-Гарантия" входит в Группу РЕСО - диверсифицированный холдинг, имеющий активы не только в области страхования (в том числе в странах СНГ), но и в отраслях медицинского обслуживания, лизинга, девелопмента и управления активами) [9].

4) СБА ЗАСО "Купала".

Компания начала свою деятельность в 1993 г. в г. Гродно как Белорусско-польское страховое общество "КУПАЛА". В 2003 г. в состав акционеров нашей компании вошла одна из крупнейших страховых организаций Европы с 185-летней традицией страхования австрийская группа Vienna Insurance Group.

5) ЗАСО "Белнефтестрах".

ЗАСО "Белнефтестрах" создано в июне 1996 года в соответствии с распоряжением Кабинета Министров Республики Беларусь от 12 июня 1996г. №568р и зарегистрировано в Министерстве финансов Республики Беларусь 12 сентября 1996 года под № 0001 [9].

Время, прошедшее со дня создания ЗАСО "Белнефтестрах", стало важным эталоном его становления как компании общенационального масштаба, которая обеспечивает страховую защиту своим клиентам в любом регионе Беларуси и за ее пределами. В настоящее время ЗАСО "Белнефтестрах" имеет 10 филиалов и более 50 представителей во всех областных центрах и ряде городов и районов республики. Их деятельность, координируемая головным офисом, позволяет успешно работать как в области продаж страховых услуг, так и по урегулированию убытков, в том числе сложных и крупных.

6) БРУПЭИC "Белэксимгарант".

Белорусское республиканское унитарное предприятие экспортно-импортного страхования, основываясь на международном опыте сотрудничества банков и страховых организаций, первым на страховом рынке Республики Беларусь начал широкомасштабное сотрудничество с крупнейшим в республике государственным банком АСБ "Беларусбанк". Данное сотрудничество позволило создать новые банковско-страховые продукты и, как следствие, улучшить качество обслуживания юридических лиц и населения Республики Беларусь. Такое сотрудничество также способствовало расширению как финансовых активов страховой организации, так и ресурсной базы банка.

7) ИC ЗАО "Генерали".

Иностранное Страховое Закрытое Акционерное Общество "Генерали" было зарегистрировано весной 2008 г. как первая в истории Республики Беларусь страховая компания со 100% иностранным капиталом. Уставный капитал компании составляет 1 миллион Евро. Главным акционером является Чешская Страховая Компания (основана в 1827г.) и ее дочерние компании.

8) ЗАСО "ТАСК".

Акционерное общество "Транспортная акционерная страховая компания" ("ТАСК") работает с 18 ноября 1991 года. АО "ТАСК" было создано в целях оказание услуг по страхованию перевозимых грузов и пассажиров по территории Республики Беларусь, СССР и за границей, страхованию коммерческих и других рисков, осуществления разных видов страхования, а также иной деятельности, не запрещенной законодательством СССР и Республики Беларусь, в целях привлечения средств для дополнительного финансирования мероприятий, направленных на повышение безопасности движения, сохранности грузов и получения прибыли [9].

9) ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС".

Иностранное частное унитарное страховое предприятие "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС" создано в организационно-правовой форме унитарного предприятия в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС" - коммерческая организация со 100-процентным участием иностранного капитала.

Учредителем ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС" является Акционерное общество "Ю Би Эй Юнайтид Бизнес Активитиз Холдинг АГ" юридическое лицо по законодательству Швейцарской Конфедерации.

10) СООО "Белкоопстрах".

СООО "Белкоопстрах" было зарегистрировано 3 августа 1992 года, а его главным учредителем выступил Белкоопсоюз Республики Беларусь с целью освоения нового, в тот период, рынка страховой деятельности в стране. Важным аргументом в пользу надежности страхового покрытия, предоставляемого СООО "Белкоопстрах" является тот факт, что в настоящее время страховое общество осуществляет свою деятельность в статусе государственной организации. В соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь № 945 от 5 августа 2004 г. свыше 51% акций общества переданы в управление государству. Такое решение дало возможность СООО "Белкоопстрах" заниматься обязательными видами страхования [9].

11) ЗАО "СК"ЭРГО".

ЗАО "Страховая Компания "ЭРГО" является правопреемником Закрытого акционерного страхового общества "БАСО", зарегистрированного Госстрахнадзором Республики Беларусь 10 декабря 1993 года.

Страховая Компания "ЭРГО" входит в состав страховой группы ERGO - одного из ведущих страховщиков на европейском рынке прямого страхования.

12) ЗСАО "БелИнгострах".

Закрытое страховое акционерное общество "БелИнгострах" создано в апреле 1992 года на базе трех представительств в г. Минске, г. Бресте, г. Гродно бывшей всесоюзной страховой компании "Ингосстрах", начало деятельности которой на территории Республики Беларусь относится к 1977 году. "БелИнгострах" является членом Международной страховой группы "ИНГО", в которую входят крупные страховые компании из стран СНГ и Европы. Это позволяет обеспечить надежную перестраховочную защиту и предлагать клиентам привлекательные программы и страховые продукты [9].

13) ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко".

Страховая компания "B & B Insurance Co" внедрила и поддерживает Систему Качества, базирующуюся на требованиях Международного Стандарта Качества ISO 9001-2008. ОАСО "Би энд Би иншуренс Ко" работает на белорусском рынке с 1995 года только с добровольными видами страхования и занимает второе место в Республике Беларусь по объему собираемой страховой премии. Первая из белорусских страховых компаний получила рейтинг A. M. Best.

14) УСП "Белвнешстрах".

В середине 1994 года в период бурного развития и становления страхового рынка Республики Беларусь АКБ "Белвнешэкономбанк" принял решение о создании страховой компании с очень солидным капиталом и серьезными амбициями. Это известие было по-разному воспринято действующими на тот момент страховщиками. За прошедший с момента основания компании период у нас был сформирован коллектив высококвалифицированных специалистов, многие из которых имеют специальное образование в области страхования, а также прошли подготовку и стажировки в ряде ведущих финансовых организаций Европы: Кельнском перестраховочном обществе, Московском перестраховочном обществе, Фонде поддержки финансовых организаций развивающихся стран "Джордано дель' Аморе", страховой компании "Royal & SunAlliance" [9].

15) ОАСО "БАГАЧ".

Открытое акционерное страховое общество "БАГАЧ" работает на рынке страховых услуг Республики Беларусь с 1994 года и на сегодняшний день является одной из крупнейших страховых компаний Республики Беларусь. Акционерами общества являются более 4 600 физических лиц - граждан Республики Беларусь.

16) ЗАСО "КЕНТАВР".

17) ЗАСО "ГАРАНТИЯ".

18) ЗАСО "Дельта Страхование".

ЗАСО "БЕНИР" с 04.06.2009 переименовано в ЗАСО "Дельта Страхование"

Компания "Дельта жизнь" является независимой структурной единицей крупной международной группы компаний "Дельта", оперирующей в сегментах финансов, страхования и недвижимости на рынках Украины, России, Казахстана и Республики Беларусь. [19]

19) CООО "Росгосстрах".

Один из крупнейших страховщиков России "Росгосстрах" зарегистрировал дочернюю страховую компанию в Беларуси - страховое общество с ограниченной ответственностью "Росгосстрах" (СООО "Росгосстрах") [9].

20) ЧУСП "Вартма Иншуранс".

б) Страховые организации осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни (накопительные виды страхования):

1) РДУСП "Стравита".

Республиканское дочернее унитарное страховое предприятие "Стравита" создано на основании постановления Совета Министров Республики Беларусь от 22.06.2001 № 924 и зарегистрировано приказом Министерства Финансов Республики Беларусь от 01.03.2002 года № 279. Учредителем предприятия является Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие "Белгосстрах". На сегодняшний день "Стравита" - единственное государственное страховое предприятие, осуществляющее добровольное страхование жизни и добровольное страхование дополнительной пенсии.

2) ОАО "Белорусский народный страховой пенсионный фонд".

Открытое акционерное общество "Белорусский народный страховой пенсионный фонд" начало свою деятельность в 1992 году и сегодня является одним из немногих белорусских предприятий, успешно работающих на рынке страховых услуг. Фонд специализируется на добровольном страховании жизни и дополнительной пенсии, предлагая в этой отрасли самые выгодные условия.

3) УСП "Седьмая линия".

УСП "Седьмая линия" создано одним из ведущих банков Республики Беларусь - "Приорбанк" Открытое акционерное общество.

Целью создания страховой организации послужило предоставление полного спектра финансово-кредитных услуг клиентам банка. Кроме того, предоставление страховых услуг на долгосрочной основе позволяет привлекать долгосрочные ресурсы и тем самым улучшать инвестиционную базу для развития экономики страны [9].

В соответствии со специальным разрешением (лицензией) на право осуществления страховой деятельности УСП может осуществлять виды страхования, относящиеся к страхованию жизни. В перечень работ и услуг, составляющих страховую деятельность УСП, входят добровольное страхование жизни и дополнительной пенсии и добровольное страхование жизни на случай смерти.

4) ОАСО "Пенсионные гарантии".

Компания по страхованию жизни (услуги), Услуги добровольного пенсионного обеспечения (страхования), Услуги коллективного страхования пенсионного обеспечения работников.

в) Страховые брокеры:

1) ООО "СтрахЭкспертГрупп".

2) ООО "Форвард-Брокер".

3) ООО "Альфа-Брокер".

4) ООО "Страхование и консультации".

5) ООО "Профит Брокер".

6) ООО "Капитал Брокер".

г) перестраховочная организация:

РУП "Белорусская национальная перестраховочная организация".

Республиканское унитарное предприятие "Белорусская национальная перестраховочная организация" - первая специализированная перестраховочная организация в Республике Беларусь.

Государственное предприятие создано постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 г. № 1463 в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 "О страховой деятельности" [9].

РУП "Белорусская национальная перестраховочная организация" в соответствии с законодательством Республики Беларусь определено единственным предприятием, осуществляющим сотрудничество с зарубежными страховыми и перестраховочными организациями по перестрахованию рисков, застрахованных на территории Республики Беларусь.

Цель: создание национальной системы перестрахования и проведение государственной политики, направленной на обеспечение перестраховочной защиты экономических интересов государства, имущественных интересов отечественных и иностранных юридических и физических лиц [9].

Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом Республики Беларусь, Национальным собранием Республики Беларусь, Советом Министров Республики Беларусь, Министерством финансов, Главным управлением страхового надзора.

В частности, Главное управление страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь осуществляет непосредственное регулирование данной сферы. В его функции входит:

проведение государственной политики в области страховой деятельности и надзор за ее осуществлением на территории Республики Беларусь;

регистрация страховщиков;

определение порядка формирования страховых резервов и иных условий осуществления страховой деятельности страховыми организациями;

выдача страховым организациям лицензий на каждый вид страховой деятельности;

регулирование внешнеэкономической деятельности по вопросам страхования;

обобщение практики страховой деятельности [7].

Государственное регулирование страховой деятельности производится путем определения:

основных направлений государственной политики в области страховой деятельности;

порядка осуществления страховой деятельности в Республике Беларусь;

процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков;

порядка лицензирования страховой деятельности;

правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;

требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций [3].

Президент Республики Беларусь:

определяет основные направления государственной политики в области страховой деятельности;

вводит новые виды обязательного страхования;

определяет размер отчислений, порядок и направления использования средств фондов предупредительных (превентивных) мероприятий по добровольному страхованию жизни, медицинских расходов, обязательным видам страхования, за исключением обязательного государственного страхования, обязательного страхования ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением, обязательного страхования гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

согласовывает республиканские программы развития страховой деятельности, порядок инвестирования и размещения средств страховых резервов, принятие в собственность Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц долей в уставных фондах, простых (обыкновенных) или иных голосующих акций страховых организаций;

устанавливает размеры страховых взносов и страховых тарифов по обязательным видам страхования, лимиты ответственности по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

осуществляет иные полномочия.

Совет Министров Республики Беларусь в пределах своей компетенции:

по согласованию с Президентом Республики Беларусь утверждает порядок инвестирования и размещения средств страховых резервов;

по согласованию с Президентом Республики Беларусь издает решения о принятии в собственность Республики Беларусь долей в уставных фондах, простых (обыкновенных) или иных голосующих акций страховых организаций;

в соответствии с законами и актами Президента Республики Беларусь принимает нормативные правовые акты, регулирующие отношения в сфере страхования, в том числе для определения случаев страхования ответственности за нарушение договора, осуществляет иные полномочия в области государственного регулирования страховой деятельности [3].

Министерство финансов в пределах своей компетенции:

принимает нормативные правовые акты, регулирующие отношения в сфере страхования, в том числе в целях обеспечения единообразного ведения страховщиками учета и отчетности, формирования страховых резервов;

проводит государственную политику в области страховой деятельности;

осуществляет государственную регистрацию страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков;

выдает страховым организациям и страховым брокерам специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности;

выдает белорусским страховым организациям или белорусским страховым брокерам разрешения на создание обособленных подразделений, в том числе за пределами Республики Беларусь, а также на участие в создании организаций за пределами Республики Беларусь для осуществления деятельности в области страхования, включая страховых брокеров, либо на приобретение долей (акций) в уставных фондах таких организаций;

обобщает практику страховой деятельности, дает страховым организациям, страховым брокерам, объединениям страховщиков разъяснения по вопросам применения законодательства о страховании, разрабатывает предложения о совершенствовании этого законодательства;

представляет Республику Беларусь в международных организациях по вопросам страховой политики;

осуществляет иные функции государственного регулирования страховой деятельности [3].

Список нормативно-правовых актов, регулирующих страховую деятельность в Республике Беларусь:

1) Законы Республики Беларусь:

Гражданский кодекс Республики Беларусь (Глава 48);

Закон Республики Беларусь от 26 декабря 2007 года № 300-З "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Республики Беларусь и отдельных положений законов Республики Беларусь по вопросам страхования" [9].

2) Указы и декреты Президента Республики Беларусь:

Указ Президента Республики Беларусь от 31 декабря 2006 г. № 764 "Вопросы обязательного страхования сельскохозяйственных культур, скота и птицы";

Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 534 "О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)";

Указ Президента Республики Беларусь от 10 июня 2009 г. № 302 "О фондах предупредительных (превентивных) мероприятий по отдельным видам страхования";

Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 531 "Об установлении размеров страховых тарифов, страховых взносов, лимитов ответственности по отдельным видам обязательного страхования";

Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 "О страховой деятельности";

Указ Президента Республики Беларусь от 20 июня 2005 г. № 287 "О некоторых мерах по защите прав на жилище";

Указ Президента Республики Беларусь от 12 мая 2005 г. № 219 "О страховых взносах, включаемых в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг) и порядке создания государственными страховыми организациями фондов предупредительных (превентивных) мероприятий за счет отчислений от страховых взносов по договорам добровольного страхования жизни, дополнительной пенсии и медицинских расходов";

Указ Президента Республики Беларусь от 28 декабря 2005 г. № 637 "О порядке исчисления в бюджет части прибыли государственных унитарных предприятий, государственных объединений, являющихся коммерческими организациями, а также доходов от находящихся в республиканской и коммунальной собственности акций (долей в уставных фондах) хозяйственных обществ и об образовании государственного целевого бюджетного фонда национального развития";

Указ Президента Республики Беларусь от 01 сентября 2010 г. № 450 "О лицензировании отдельных видов деятельности";

Указ Президента Республики Беларусь от 15 октября 2007 г. № 505 "Об обязательном страховании гражданской ответственности антикризисных управляющих";

Указ Президента Республики Беларусь от 31 января 2008 г. № 55 "О некоторых вопросах долевого строительства";

Указ Президента Республики Беларусь от 9 января 2008 г. № 12 "О фондах предупредительных (превентивных) мероприятий по отдельным видам страхования";

Указ Президента Республики Беларусь от 20 декабря 2007 г. № 659 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";

Декрет Президента Республики Беларусь от 7 мая 2012 г. № 6 "О стимулировании предпринимательской деятельности на территории средних, малых городских поселений, сельской местности";

Указ Президента Республики Беларусь от 4 ноября 2008 г. № 599 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";

Указ Президента Республики Беларусь от 10 июня 2009 г. № 302 "О фондах предупредительных (превентивных) мероприятий по отдельным видам страхования";

Указ Президента Республики Беларусь от 23 октября 2009 г. № 519 "О внесении изменений и дополнений в некоторые Указы Президента Республики Беларусь по вопросам страхования" [9].

3) Постановления Совета Министров Республики Беларусь:

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 29 декабря 2006 г. № 1750 "Об утверждении порядка инвестирования и размещения страховыми организациями средств страховых резервов";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 11 сентября 2006 г. № 1174 "Об установлении квоты иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 г. № 1462 "О мерах по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 г. № 1463 "О создании Белорусской национальной перестраховочной организации";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 17 октября 2003 г. № 1346 "Об утверждении положений о лицензировании видов деятельности, лицензирование которых осуществляет Министерство финансов";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 22 сентября 2004 г. № 1180 "О концепции добровольного медицинского страхования в Республике Беларусь";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 367 "Об утверждении формы специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 20 июня 2007 г. № 817 "Об утверждении состава Наблюдательного совета за деятельностью Белорусского бюро по транспортному страхованию";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 2 июля 2008 г. № 987 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Совета Министров Республики Беларусь и признании утратившими силу отдельных постановлений Совета Министров Республики Беларусь";

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 30 августа 2007 г. № 1118 "О порядке уплаты 95 процентов страхового взноса по договору обязательного страхования сельскохозяйственных культур, скота и птицы за счет средств республиканского фонда поддержи производителей сельскохозяйственной продукции, продовольствия и аграрной науки" [9].

4) Постановления Министерства финансов Республики Беларусь:

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 10.02.2012 № 8 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Министерства финансов Республики Беларусь";

Приказ Министерства финансов Республики Беларусь от 24.11.2011 № 288 "Об установлении форм ведомственной отчетности на 2012 год";

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 10.12.2010 № 150 "О внесении изменений и дополнений в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 7 февраля 2002 г. № 17";

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 26.05.2010 № 62 "Об установлении размера комиссионного вознаграждения";

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 11.01.2010 № 2 "Об утверждении форм бухгалтерской отчетности страховых организаций, Инструкции о порядке составления, представления и публикации бухгалтерской отчетности страховых организаций и внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Министерства финансов Республики Беларусь";

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь, Национального статистического комитета от 14.10.2008 № 153/262 "О расчете показателя по росту объемов поступления страховых взносов в сопоставимых ценах";

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 15.07.2008 № 117 "О мерах по реализации постановления Совета Министров Республики Беларусь от 31 мая 2008 г. № 783" (в редакции постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 18 октября 2011 г. № 106 "О внесении изменений в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 15 июля 2008 г. № 117") [7].

Анализируя изложенный подраздел, можем сделать следующие краткие обобщающие выводы.

Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие "Белгосстрах" (сокращённое Белгосстрах) - крупнейшая страховая организация Республики Беларусь.

Белгосстрах создано в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 1991 года № 399 "О создании Белорусской государственной страховой коммерческой организации".

На основании постановления Совета Министров Республики Беларусь от 31 июля 2006 года № 982 "Об отдельных вопросах Министерства финансов Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых постановлений Совета Министров Республики Беларусь" унитарное предприятие передано в подчинение Министерству финансов Республики Беларусь [8].

Специальное разрешение (лицензия) № 02200/13-00001. Срок действия - по 10 декабря 2013 года (приложение А).

Учетный номер плательщика 100122726.

На сегодняшний день Белгосстрах - лидер страхового рынка Беларуси.

Миссия Белгосстраха - удовлетворение потребностей граждан и организаций Республики Беларусь в защите благосостояния путем предоставления качественных и доступных услуг страхования.

Клиенты Белгосстраха - это фундамент нашего развития, потому что именно их лояльность обеспечивает устойчивость компании. Успех клиентов компании - это главный показатель нашей работы.

Главная задача Белгосстраха - служить интересам клиента.

Ценности Белгосстраха:

1 доверие:

неукоснительное соблюдение условий и взятых обязательств;

гарантия выплат;

открытость, прозрачность деятельности.

2 клиентоориентированность:

высокое качество обслуживания;

оперативность;

индивидуальный подход.

3 инновационность:

современные технологии;

уникальные страховые продукты;

новый уровень коммуникации.

7 филиалов и 120 представительств по всей республике делают услуги организации доступными для каждого жителя Беларуси. Кроме того, страховые услуги Белгосстраха оказывают Беларусбанк, Белагропромбанк, Белинвестбанк, БПС-Сбербанк, Белвнешэкономбанк, БАМАП, Белпочта и Белтелеком. Таким образом, действующая сеть продаж страховых услуг Белгосстраха превышает более 5 000 точек продаж по всей территории страны, ряд из которых работает круглосуточно [8].

Работая как с физическими, так и с юридическими лицами, Белгосстрах предоставляет своим клиентам более 100 вариантов услуг страхования по 74 видам добровольного и обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.

Солидный экономический потенциал позволяет Белгосстраху страховать риски на очень большие суммы. А система накопительных скидок делает постоянное сотрудничество с Белгосстрахом выгодным для каждого клиента.

Уставный фонд Белгосстраха составляет 672,5 млрд рублей.

По состоянию на 01.01.2011:

собственный капитал Белгосстраха составил более 834,3 млрд рублей;

сумма страховых резервов Белгосстраха - 531 млрд рублей;

сумма страховой ответственности по обязательному и добровольному страхованию - 165,8 трлн рублей.

Численность работников - 6411, в том числе специалистов - 3 462, штатных страховых агентов - 2 949, агентов по договору поручения - 1657 [8].

Перечень административных процедур, осуществляемых Белгосстрахом, в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в соответствии с пунктами 15.15. - 15.18. единого перечня административных процедур, осуществляемых государственными органами и иными организациями в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 17 февраля 2012 г. № 156.

Все процедуры осуществляются обособленными подразделениями Белгосстраха.

1) регистрация обособленных подразделений юридических лиц в качестве страхователей по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

2) снятие с учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, не прошедших регистрацию у страховщика при государственной регистрации, обособленных подразделений юридических лиц, в том числе представительств иностранных организаций в Республике Беларусь осуществляется;

3) выдача справок страхователям о наличии (об отсутствии) у страхователя задолженности по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний для представления в банк для закрытия банковских счетов, а также банку в случаях, когда в соответствии с законодательством закрытие счета осуществляется по его инициативе.

4) изменение срока уплаты задолженности страхователей по уплате страховых взносов, штрафов, пени по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний [8].

В таблице 1 приведены основные показатели страховой и финансовой деятельности в целом по организации Белгосстрах 2011 год, так как согласно проводимой учетной политики данной организации, любое представительство Белгосстраха, в том числе и представительство Белгосстраха по г. Могилеву, обязано предоставлять отчетную информацию лишь по следующим позициям:

страховые взносы (премии) за отчетный период по видам страхования;

страховые выплаты за отчетный период по видам страхования;

общехозяйственные расходы за отчетный период в разрезе статей расходов;

прочие доходы и расходы за отчетный месяц по видам доходов и расходов.

Основные показатели страховой и финансовой деятельности Белгосстраха за 2010 - 2011 годы можно проиллюстрировать в виде таблицы 1.

Таблица 1 - Основные показатели страховой и финансовой деятельности Белгосстраха 2010-2011 год.

Источник: [8]

Анализируя данные приведенной таблицы 1 можем резюмировать следующее. По всем позициям таблицы 1 в 2011 году отмечен рост показателей, по сравнению с отчетным 2010 годом. Особенно значимых результатов удалось достичь по получению прибыли (рост составил 296,60 %) и чистой прибыли (рост составил 263,76%). Самый незначительный рост составил по численности персонала - на 43 человека, или на 0,67%.

Юридический адрес представительства Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия "Белгосстрах" по Могилеву: Республика Беларусь, 212003, г. Могилев, ул. Челюскинцев, 45, +37522222-00-03.

Представительство БРУСП "Белгосстрах" по г. Могилеву непосредственно подчиняется филиалу Белгосстраха по Могилевской области, осуществляет защиту и представительство интересов Унитарного предприятия, совершает сделки от его имени и иные юридические действия на территории г. Могилева. Представительство не обладает правами юридического лица. Оперативное управление представительством осуществляется директором. Директор представительства действует на основании доверенности, выданной генеральным директором БРУСП "Белгосстрах", в которой оговаривается объем его полномочий.

Представительство не обладает правами юридического лица и не вправе выделяться из Унитарного предприятия с целью образования юридического лица.

Представительство не имеет обособленного баланса, имеет расчётный (текущий) и другие счета в банке.

Представительство:

осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность в соответствии с перспективными и текущими планами развития БРУСП "Белгосстрах";

осуществляет расчет страховых резервов, производит анализ страховой и финансово-хозяйственной деятельности;

ведет бухгалтерский учет;

формирует полную и достоверную информацию о деятельности, о полученных доходах и понесенных расходах;

предотвращает отрицательные результаты хозяйственной деятельности и выявляет резервы финансовой устойчивости.

Представительство не производит формирование страховых резервов и определение конечных финансовых результатов (прибыли), не имеет права заниматься инвестиционной деятельностью [8].

Целью деятельности представительства является защита имущественных интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых в установленном законодательством порядке из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

Основными функциями представительства являются:

осуществление страхования по видам, перечисленным в специальном разрешении (лицензии) на право осуществления страховой деятельности;

оценка страховых рисков и убытков;

развитие страхования, изучение потребностей потенциальных страхователей, состояния страхового рынка и конкурентной среды;

организация работы страховых агентов и осуществление контроля за их деятельностью;

урегулирование убытков страхователей;

первичная автоматизированная обработка страховой информации.

Представительство "Белгосстраха" по г. Могилеву проводит все виды обязательного и добровольного страхования, находящиеся в компетенции "Белгосстраха". Представительство укомплектовано квалифицированными кадрами, способными решать поставленные задачи по страхованию юридических лиц и населения.

Опишем структуру управления Представительства "Белгосстраха" по г. Могилеву.

По штатному расписанию возглавляет Представительство "Белгосстраха" по г. Могилеву директор. По состоянию на 28 мая 2012 года данная должность временно вакантна.

Заместители директора - Богданов А.С. и Медведев В.В.

В подчинении Богданова А.С. находятся:

начальник отдела СНСПиПЗ Заблотская Н.А.;

начальник отдела по работе с юридическими лицами Кононов В.В.

В подчинении Медведева В.В. находятся:

начальник отдела урегулирования убытков Крупенкова О.П.;

начальник отдела по страхованию Геленкова О.А.;

начальник отдела по работе с гражданами Рудницкая Н.В.

В подчинении каждого из начальников отдела находятся специалисты разного уровня, а подчинении Геленковой О.А. кроме специалистов еще находятся и страховые агенты.

Также непосредственно в подчинении директора представительства находится главный бухгалтер организации Азарова О.Г.

В подчинении Азаровой О.Г. находятся бухгалтера и экономисты.

Согласно штатного расписания Представительства Белгосстраха по г. Могилеву на 2012 год общее число персонала составляет 99 человек.

Основные показатели страховой и финансовой деятельности Представительства Белгосстраха по г. Могилеву за 2010 - 2011 годы можно проиллюстрировать в виде таблицы 2.

Таблица 2 - Показатели финансово-хозяйственной деятельности представительства Белгосстрах по г. Могилеву.

Подобные документы

• Развитие страхового дела в Республике Казахстан

  Страхование – древнейшая категория общественных отношений. Начальный период возникновения и развития страхования характеризуется определенными особенностями. Основные этапы развития страхового дела. Экономическая сущность, категории и функции страхования.
  
  курсовая работа [46,5 K], добавлен 25.12.2008
  

• Экономическая сущность, категории и функции страхования

  Основные этапы развития и организации страхового дела. Функции и признаки финансовой, экономической, кредитной категорий страхования. Понятия сострахования и перестрахования, страховой портфель, страхование жизни. Развитие казахстанского страхового рынка.
  
  презентация [782,5 K], добавлен 21.04.2011
  

• Развитие страхового дела в Республике Саха (Якутия)

  Понятие, сущность и содержание страхового дела, этапы его развития, роль и основные функции в экономике; классификация. Страховое дело в Республике Саха (Якутия), основные направления реформирования; реакция страхового рынка на мировой финансовый кризис.
  
  курсовая работа [42,9 K], добавлен 22.10.2011
  

• Организация страхового дела в РФ

  Понятие, место и функции страхового рынка. Структура рынка страхования. Государственное регулирование страховой деятельности. Современное состояние страхового рынка в РФ и тенденции его развития. Проблемы и перспективы развития страхового рынка РФ.
  
  курсовая работа [776,0 K], добавлен 30.08.2019
  

• Основные этапы развития страхового дела в Кыргызской Республик

  Анализ социальной и политической ситуации в Кыргызской Республике при переходе к рыночной экономике. Основные виды социального страхования, проблемы и перспективы развития данного вида услуг. Роль надзорного органа в регулировании страхового рынка.
  
  реферат [21,8 K], добавлен 24.12.2012
  

• История страхового дела в России

  Зарождение страхового дела в России, появление его первых элементов. Развитие российского страхования в дореволюционный период, в советское и постсоветское время. Действие конкурентного механизма в страховом деле, его основные инструменты и результаты.
  
  реферат [30,6 K], добавлен 25.02.2010
  

• Система личного страхования в Республике Беларусь

  Сущность, роль и необходимость страхования, его экономическая сущность, функции и виды. Основные категории и классификация личного страхования. Анализ динамики состава и структуры страхового рынка. Проблемы и перспективы развития личного страхования.
  
  курсовая работа [1,4 M], добавлен 28.11.2015
  

• Страхование в России

  Характеристика страхового рынка. Экономическая сущность страхования. Способы образования и формы организации страхового фонда. Заключение договора страхования. Этапы и перспективы развития страхования в России. Исследования российского страхового рынка.
  
  контрольная работа [125,3 K], добавлен 23.05.2010
  

• История страхования в России

  Понятие страхования и задачи организации страхового дела. Особенности развития страхового дела в дореволюционной России. Разрушение системы страхования и ее восстановление в советский период. Общая характеристика современного страхового рынка России.
  
  реферат [25,2 K], добавлен 20.01.2010
  

• Правовое регулирование страхового дела

  Общеправовая характеристика страхования. Финансово-правовые основы страхового дела. Соотношение финансового и гражданского права в регулировании страхования. Актуальные проблемы совершенствования законодательства в сфере регулирования страхового дела.
  
  курсовая работа [34,0 K], добавлен 24.11.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам