Современные виды кредита (на примере ОАО "Сбербанк России")

Объектами кредитования юридических лиц могут являться: финансирование приобретения недвижимости, продуктов программного обеспечения, выкуп заемщиком собственных акций; товары и услуги, поставляемые (предоставляемые) заемщику по определенным контрактам, в том числе оборудование, средства связи, вычислительная техника, транспортные средства и др.; оборотные средства в целом, в том числе погашение текущей задолженности по уплате налогов, финансирование производственных затрат Заемщика - закупка сырья, материалов, комплектующих, полуфабрикатов, расходы по транспортировке, хранению, оплате электроэнергии и т.п.; заработная плата работникам организации-заемщика.

В связи с этим, кредитование юридических лиц Сбербанком может осуществляться на следующие цели:

- кредитование на пополнение собственных оборотных средств и финансирование расходов по основной производственной деятельности;

- кредитование коммерческих операций, программ и контрактов;

- кредитование федеральных и муниципальных программ;

- кредитование внешнеторговых операций;

- овердрафтное кредитование;

- инвестиционное кредитование и проектное финансирование;

- финансирование строительных проектов, а также иные цели, предусмотренные нормативными документами Банка.

Не допускается кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели погашения их задолженности по кредитам банка и просроченной к погашению задолженности перед другими банками.

Кредитование физических лиц в Сбербанке России в настоящее время широко распространено. Банк предлагает населению большой перечень кредитов и кредитных программ. Сюда входят потребительские кредиты физическим лицам, а также ипотечные, или жилищные кредиты, и автокредиты.

Потребительские кредиты Сбербанка физическим лицам включают в себя базовые и специальные программы. К базовым относятся "Потребительский кредит без обеспечения", и "Потребительский кредит под поручительство физических лиц". Эти кредиты выдаются на любые цели на срок до 5 лет, а ставка по процентам составляет 15.3% до 19,9% годовых, а сумма кредита - до 750 000 рублей без обеспечения и 1500 000 рублей с обеспечением. Потребительские кредиты физлицам включают в себя и специальные кредитные программы, такие как "Корпоративный кредит", "Образовательный кредит", "Образовательный кредит с государственным субсидированием". "Корпоративный кредит" выдается на любые цели под поручительство юридического лица, независимо от платежеспособности клиента. "Корпоративный кредит" выдается на срок до 3-х лет, сумма кредита составляет до 3 000 000 рублей, процентная ставка - 14-14,5% годовых. Большое значение имеет кредитование физических лиц на нужды образования. Банк предлагает своим заемщикам "Образовательный кредит" и "Образовательный кредит с государственным субсидированием". Первый выдается на срок до 11 лет, процентная ставка составляет 12% годовых. Сумма кредита составляет до 90% от стоимости обучения. Второй кредит выдается на срок обучения, увеличенный на 10 лет, под 5,06% годовых, в сумме, равной стоимости обучения.

Кредиты Сбербанка России для физических лиц включают в себя и автокредиты. Автокредиты включают в себя базовые и специальные программы. К базовой программе относится кредит "Автокредит", предназначенный для покупки как только выпущенных, так и бывших в употреблении автомобилей российского и иностранного производства. Срок кредита - до 5 лет, процентная ставка составляет 10,9-16,5% годовых, первоначальный взнос 15% стоимости автомобиля. Автокредиты Сбербанка физическим лицам включают в себя и специальные программы, такие как "Автокредит с государственным субсидированием", а также Партнерские программы автокредитования. "Автокредит с государственным субсидированием" предоставляется на приобретение новых автомобилей, изготовленных на территории России, цена которых не превышает 600 тысяч рублей, время кредита - до 3-х лет. Процентная ставка составляет 5,4-9% годовых, первоначальный взнос 15% от стоимости автомобиля. Автокредиты Сбербанка физическим лицам включают в себя и Партнерские программы автокредитования, которые разрабатываются совместно с ведущими автопроизводителями и предоставляются на срок до 5 лет. При этом часть процентных расходов компенсируется за счет предоставления скидки на стоимость автомобиля. Первоначальный взнос составляет от 15%. Автокредиты Сбербанка физическим лицам делают доступным приобретение автомобиля практически для любой категории граждан.

Также кредиты физлицам включают в себя и такую большую категорию, как жилищные кредиты, или ипотечные кредиты. Сюда также относятся базовые и специальные программы. Жилищные кредиты Сбербанка из базовых программ включают в себя: кредитование физических лиц по программам "Приобретение готового жилья", "Приобретение строящегося жилья", "Строительство жилого дома". А специальными программами жилищных кредитов Сбербанка физическим лицам являются программы "Загородная недвижимость", "Ипотека с государственной поддержкой", "Гараж", "Рефинансирование жилищных кредитов". Наиболее выгодным является кредитование с помощью программ "Приобретение готового жилья" и "Приобретение строящегося жилья", так они имеют наименьшую процентную ставку - от 9,5% годовых.. Жилищные кредиты Сбербанка физическим лицам предоставляются на срок до 30 лет. Ипотечные кредиты из базовой программы предоставляются под процентную ставку от 9,5 до 14% годовых. Первоначальный взнос по ипотечным кредитам Сбербанка физическим лицам составляет от 10 до 15% стоимости жилья. Процентная ставка специального пакета программ ипотечных кредитов банка составляет также от 9,5 до 14% годовых. Первоначальный взнос по специальным программам составляет от 0 до 20% годовых. Срок предоставления - до 30 лет.

Кредиты Сбербанка физическим лицам являются наиболее удобной формой кредитования населения как для покупки жилья или машины, так и для оплаты обучения и других потребностей.

2.2 Анализ динамики и структуры выданных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2012-2013 гг

Одно из приоритетных направлений в анализе экономической деятельности ОАО «Сбербанк России» занимает анализ его кредитных операций, а именно анализ динамики и структуры. Анализ динамики и структуры позволяет определить перспективы развития ОАО «Сбербанк России». Анализ динамики (горизонтальный анализ) - это анализ отклонений каждой позиции в отчетном периоде по сравнению с предыдущим, при этом выявляют абсолютное и относительное отклонение. При относительном отклонении чаще всего считают темп прироста.

Анализ структуры (вертикальный анализ) - это анализ, показывающий удельный вес (долю) каждой позиции к базе принимаемой за 100%. Базой обозначают сумму этих позиций.

Табл.1. Анализ динамики выданных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2012-2013 гг. Завьялова Л. В. Обслуживание физических лиц в коммерческом банке: методологический и организационный аспекты / Л. В. Завьялова, С. В. Узинская // Вестник. Серия: Экономика. 2010. - 455 с .

Показатель	2012 год	2013 год	Отклонения %
			абсолютное	относительн.
Кред.корп.клиента	6389	7422	1033	16,16
Крупная корп.клиента	3715	4399	684	18,41
Средний бизнес	1945	2063	118	6,06
Малый бизнес	462	606	144	31,16
Исполнит.органам	267	354	87	32,58
Кред.частным клиентам	1777,4	2528,6	751,2	1,42
Потребит.кред	933	1426,4	493,4	1,52
Жилищный кред.	762,2	1000,2	238	1,31
Автокредиты	82,2	102	19,8	1,24
Кред.портфель	8166,4	9950,6	1784,2	1,21

Кредитование корпоративного клиента в 2012 году составляло 6389 млрд.руб., а в 2013 году 7422 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование корпоративного клиента увеличилось на 1033 млрд.руб. т.е. на 16,16%.

Кредитование крупного корпоративного клиента в 2012 году составляло 3715 млрд.руб., а в 2013 году 4399 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование крупного корпоративного клиента увеличилось на 684 млрд.руб. т.е. на 18,41%.

Кредитование среднего бизнеса в 2012 году составляло 1945 млрд.руб., а в 2013 году 2063 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование среднего бизнеса увеличилось на 118 млрд.руб. т.е. на 6,06%.

Кредитование малого бизнеса в 2012 году составляло 462 млрд.руб., а в 2013 году 606 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование малого бизнеса увеличилось на 144 млрд.руб. т.е. на 31,16%.

Кредитование исполнителных органов в 2012 году составляло 267 млрд.руб., а в 2013 году 354 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование исполнительных органов увеличилось на 87 млрд.руб. т.е. на 32,58%.

Кредитование частных клиентов в 2012 году составляло 1777,4 млрд.руб., а в 2013 году 2528,6 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование частных клиентов увеличилось на 751,2 млрд.руб. т.е. на 1,42%.

Доля потребительских кредитов в 2012 году составляло 933 млрд.руб., а в 2013 году 1426,4 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 доля потребительских кредитов увеличилась на 493,4 млрд.руб. т.е. на 1,52%.

Доля жилищных кредитов в 2012 году составляло 762,2 млрд.руб., а в 2013 году 1000,2 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 доля жилищных кредитов увеличилась на 238 млрд.руб. т.е. на 1,31%.

Доля автокредитов в 2012 году составляло 82,2 млрд.руб., а в 2013 году 102,0 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 доля автокредитов увеличилась на 19,8 млрд.руб. т.е. на 1,24%.

Кредитный портфель в 2012 году составлял 8166,4 млрд.руб., а в 2013 году 9950,6 млрд.руб., по сравнению с 2012 г. в 2013 кредитный портфель увеличился на 1784,2 млрд.руб. т.е. на 1,21%.

Графически анализ динамики представлен на рис.1.

Рис.1.

___2012 год.

- - - 2013 год.

Таким образом, можно сделать вывод, что по всем показателям кредитования наблюдается положительная динамика. По сравнению с 2012 годом в 2013 году увеличилось кредитование юридических и физических лиц, а также увеличился кредитный портфель ОАО «Сбербанк России».

Так же можно сказать, что анализ кредитоспособности заемщика на постоянной основе позволяет банку оперативно принимать решения и осуществлять действия, направленные на выполнение заемщиком своих обязательств.

Табл.2.Анализ структуры выданных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2012-2013 гг.

Показатель	2012	2013	Отклонения % 2012-2013 гг.
	млрд.руб.	%	млрд.руб.	%
Кред.корп.клиентов	6389	78,23	7422	74,58	-3,65
Крупная корп.клиента	3715	45,49	4399	44,2	-1,29
Средний бизнес	1945	23,81	2063	20,73	-3,08
Малый бизнес	462	5,65	606	6,09	0,44
Исполнит.органам	267	3,26	354	3,55	0,29
Кред.частным клиентам	1777,4	21,76	2528,6	25,41	3,65
Потребит.кред	933	11,42	1426,4	14,33	2,91
Жилищный кред.	762,2	9,3	1000,2	10,05	0,75
Автокредиты	82,2	1	102	1,02	0,02
Кред.портфель	8166,4	100	9950,6	100	-

Кредитование корпоративного клиента в 2012 году составляло 78,23%, а в 2013 году 74,58%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование корпоративного клиента уменьшилось на 3,65% пункта.

Кредитование круп. корп. клиента в 2012 году составляло 45,49 %, а в 2013 году 44,2%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование крупного корпоративного клиента снизилось на 1,29% пункта.

Кредитование среднего бизнеса в 2012 году составляло 23,81%, а в 2013 году 20,73%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование среднего бизнеса уменьшилось на 3,08% пункта.

Кредитование малого бизнеса в 2012 году составляло 5,65%, а в 2013 году 6,09%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование малого бизнеса увеличилось на 0,44% пункта.

Кредитование исполнительных органов в 2012 году составляло 3,26%, а в 2013 году 3,55%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование исполнительных органов увеличилось на 0,29% пункта.

Кредитование частных клиентов в 2012 году составляло 21,76%, а в 2013 году 25,41%, по сравнению с 2012 г. в 2013 г. кредитование частных клиентов увеличилось на 3,65% пункта.

Доля потребительских кредитов в 2012 году составляло 11,42%, а в 2013 году 14,33, по сравнению с 2012 г. в 2013 доля потребительских кредитов увеличилась на 2,91% пункта.

Доля жилищных кредитов в 2012 году составляло 9,3%, а в 2013 году10,05%, по сравнению с 2012 г. в 2013 доля жилищных кредитов увеличилась на 0,75% пункта.

Доля автокредитов в 2012 году составляло 1%, а в 2013 году 1,02%, по сравнению с 2012 г. в 2013 доля автокредитов на 0,02% пункта.

Графически анализ структуры представлен на рис.2.1 и 2.2.

Рис.2.1.

Кредитование юридических лиц в 2012 году составило 78,23%, а кредитование физических лиц составило 21,76%.

Рис.2.2

Кредитование юридических лиц в 2013 году составило 74,58%, а кредитование физических лиц составило 25,41%.

Таким образом, можно сказать, что удельный вес увеличивается, и их доля начинает расти.

Подводя итог, необходимо отметить, что применение любых, даже самых изощренных, методов управления не обеспечит полной предсказуемости конечного результата, и они должны быть выработаны реальной практикой деятельности кредитной организации.

2.3 Мероприятия по развитию современных видов кредита в ОАО «Сбербанк России»

Предложение по внедрению новой формы кредитования в порядке разовой выдачи - «Ювелирный кредит».

В данном мероприятии мы рекомендуем увеличить объемы проводимых операций за счет расширения розничного кредитования, то есть задействовать магазины ювелирных изделий. Мы считаем, что это будет выгодно для Банка и привлекательно для клиентов. У каждого из нас есть хоть одно ювелирное изделие. Люди покупают ювелирные изделия в подарок для своих любимых и близких, лично для себя. Красота, изящество и тонкость ювелирных украшений формируют стиль, который знают и любят в Хабаровске и не только.

Спрос на ювелирные изделия всегда был, есть и будет. В последние годы российская ювелирная промышленность отметила рост, число предприятий, специализирующихся на производстве ювелирных изделий, увеличивается в год в среднем на 15 - 17 %, то есть можно сделать вывод, что растет спрос на ювелирные изделия. Бывает такое, что покупка ювелирных изделий откладывается, только по причине нехватки денежных средств в этом и может помочь Банк, предоставив кредит.

Мы предлагаем следующие условия кредитования Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение. Аудитор. 2011. № 3. -37 - 41 с.:

Кредит на покупку ювелирных изделий предоставляется на сумму до 500 000 рублей, срок рассмотрения заявки не превышает 2 часов. Данная форма кредитования называется экспресс-кредит. Кредит предоставляется путем безналичного перечисления денежных средств на расчетный счет магазина.

Условия предоставления ювелирного кредита:

Первоначальный взнос клиента (аванс) - 0% от стоимости выбранного ювелирного изделия.

Срок кредита (мес.) - 12, 24, 36

Процентная ставка - 0 % годовых.

Единовременная комиссия за обслуживание кредита - 0 рублей.

Досрочное погашение - в любой момент без комиссии.

Необходимые документы:

- Ходатайство, заполненное заемщиком;

- Паспорт гражданина РФ, копия паспорта заемщика;

- Справка с места работы за последние 3 месяца, заполненная по форме 2НДФЛ, либо по форме, утвержденной банком;

Обязательные требования к заемщикам:

- Кредит предоставляется гражданам РФ в возрасте с 21 до 60 лет;

- Постоянная регистрация на территории Хабаровского края;

- Наличие постоянного места работы в г. Хабаровск;

- Стаж на последнем месте работы не менее 3 месяцев

Этапы сделки:

1) Заполнение ходатайства на получение кредита;

2) Клиент получает положительное решение кредитного комитета Банка в течение 3 часов с момента предоставления необходимого пакета документов;

3) Оформление договоров по потребительскому кредиту на покупку ювелирного изделия;

4) Зачисление суммы кредита на расчетный счет магазина.

Рассмотрим пример получения такого кредита и рассчитаем эффект и экономическую эффективность, выраженную рентабельностью от данного мероприятия.

Стоимость ювелирного изделия - 100 000 рублей.

При приобретении данного изделия за наличные деньги, магазин предоставляет скидку в размере 12%, таким образом, клиент заплатит в кассу 88 000 рублей. Но не у каждого покупателя имеется такая сумма, поэтому есть возможность обратиться в банк за получением кредита.

По данным статистики журнала «Экономика и жизнь», в среднем, ювелирные магазины получают прибыль в размере 50 000 000 - 80 000 000 млн. руб. каждый месяц. В период праздников (предновогодних и 8 марта), а также в летние месяцы во время пика свадеб эта цифра достигает 100 000 000 - 130 000 000 млн.руб.

Предположим, что лишь 30 % этой суммы взято в кредит, хотя сегодня на рынке сотовых телефонов и бытовой техники уже более 70% товара приобретается в кредит. Тогда получим доход в размере 24 000 000 млн. руб. каждый месяц. Для внедрения данного мероприятия необходимо создать условия для работы кредитного эксперта в магазине ювелирных изделий, разработать наглядные информативные пособия по данному виду кредита, провести рекламную кампанию.

Кредит на приобретение ювелирных изделий выгоден как для банка, так и для клиентов.

Заемщик получает возможность покупки украшения в тот же день, без первоначального взноса, с правом выплаты кредита без процентов в рассрочку.

В тоже время Банк получает свою прибыль от кредита - разницу между стоимостью ювелирного изделия и ценой за него с учетом дисконта. Если магазин будет предоставлять большую скидку на товары, то и прибыль банка увеличится.

«Ювелирный» кредит предоставляется без комиссий. Ежемесячный платеж - 4 100 рублей, а переплата - 0 рублей, что также привлекательно для потенциальных заемщиков. Для банка эффективность, выраженная рентабельностью, по данному мероприятию составит 181,9 %.

Рассматривая кредитование клиентов в порядке разовой выдачи в части кредитования частных лиц, отметим низкую эффективность использования такого продукта как автокредит. Данный вид кредита практически не пользуется спросом среди заемщиков, так как является очень дорогим. В затраты по получению такого кредита входят:

- страхование приобретаемого автомобиля от угона;

- страхование от повреждения и конструктивной гибели (автокаско);

- обязательное страхование автогражданской ответственности;

- страхование заемщика (супругов), поручителей от несчастного случая.

Как известно все эти формы страхования в совокупности будут стоять очень дорого, и клиенты вынуждены либо накапливать эти денежные средства, либо увеличивать сумму запрашиваемого кредита.

Предлагаем изменить условия кредитования, следовательно уменьшить затраты на приобретение такого кредита и стоимость автомобиля.

Рассмотрим подробно новые условия кредитования.

Кредит на покупку автомобиля предоставляется на сумму до 1400 000 рублей, срок рассмотрения заявки не превышает 3 рабочих дней. Клиент может выбрать наиболее удобную программу авто кредитования - беспроцентный кредит, либо кредит без первоначального взноса. Страхование от несчастных случаев обязательно. Страхование автомобиля - по выбору заемщика - либо только по риску «хищение», либо КАСКО. Страховка оплачивается только за счет собственных средств заемщика. Партнерами Сбербанка РФ являются следующие страховые компании: ОСАО «Ингосстрах», ОАО «Военно-страховая компания», ООО «Страховая компания «Согласие». Возможно досрочное погашение кредита с перерасчетом процентов по нему. Кредитная карта «Золотая Корона» выдается бесплатно.

Рассмотрим первый вариант предоставления кредита - беспроцентный кредит.

Условия предоставления автокредита:

Первоначальный взнос. % от стоимости

Срок автокредита: приобретаемого автомобиля, не менее:

на 12 месяцев 30%

на 24 месяца 40%

на 36 месяцев 50%

Процентная ставка, % годовых 0%

Страхование:

По выбору

Хищение 4,75%

КАСКО 9,0%

Обязательное

От несчастного случая 0,99% от суммы кредита Срок кредита (мес.) - 12, 24, 36

Единовременная комиссия за открытие ссудного счета - 10 000 рублей РФ.

Комиссия за ведение ссудного счета - 0, 5% от суммы кредита.

Досрочное погашение - в любой момент без комиссии.

Рассмотрим второй вариант предоставления кредита - кредит «без первоначального взноса»

Условия предоставления автокредита:

Первоначальный взнос клиента (аванс) - 0% от стоимости выбранного автомобиля.

Страхование (по выбору):

- Хищение - 4,75%

- КАСКО - 9,0%

Обязательное

От несчастного случая - 0 ,99% от суммы кредита

Срок кредита (мес.) - 12, 24, 36

Процентная ставка - 10 % годовых.

Единовременная комиссия за обслуживание кредита - 4 500 рублей РФ.

Досрочное погашение - в любой момент без комиссии.

Дополнительные условия:

- Страхование автомобиля - по выбору заемщика - либо только по риску «хищение», либо КАСКО;

- В случае выбора страхования по риску «хищение» клиент обязан выбрать один из комплектов охранных (противоугонных) систем установки на автомобиль;

- Комплекты охранных (противоугонных) систем должны быть установлены в специализированных установочных центрах;

- Обязательное страхование от несчастного случая.

Необходимые документы:

- Ходатайство, заполненное заемщиком;

- Паспорт гражданина РФ, копия паспорта заемщика;

- Копия трудовой книжки заемщика, заверенная на каждой странице работодателем;

- Справка с места работы за последние 6 месяцев, заполненная по форме 2НДФЛ, либо по форме, утвержденной Банком;

- Копии водительских удостоверений всех лиц, допущенных к правлению автомобилем.

Обязательные требования к заемщикам:

- Кредит предоставляется гражданам РФ в возрасте с 25 до 60 лет;

- Постоянная регистрация на территории Хабаровского края;

- Наличие постоянного места работы в г. Хабаровске;

- Стаж на последнем месте работы не менее 1 года;

- Непрерывный стаж работы не менее 2 лет.

Этапы сделки:

1) Заполнение ходатайства на получение кредита, в том числе через Интернет на сайте Сбербанка;

2) Клиент получает положительное решение кредитного комитета Сбербанка в течение 3 рабочих дней с момента предоставления необходимого пакета документов;

3) Заемщик выбирает автомобиль в автосалоне и заключает с ним договор купли-продажи;

4) Клиент выплачивает первоначальный взнос из собственных средств (если он предусмотрен выбранной программой), оформляет страховку, подписывает договор с Банком и получает необходимую сумму денежных средств.

Принимая во внимание то обстоятельство, что в месяц одним кредитным экспертом может быть рассмотрена не одна кредитная заявка, а несколько, а исходя из предлагаемых условий, можно предположить, что объем выдаваемых кредитов будет расти с каждым месяцем.

Исходя из выше изложенного, можно сделать вывод о том, что предложенные программы авто кредитования выгодные. Для банка во всех случаях доходы превышают расходы.

Для клиентов - потенциальных заемщиков - наиболее выгодными является условия по «Беспроцентному кредиту», так как ежемесячный платеж составляет 15 680 рублей, а сумма переплаты за пользование кредитом - 42 000 рублей.

Но следует учесть тот факт, что у заемщиков не всегда имеются в наличие денежные средства, которые могли бы являться первоначальным взносом по данному виду кредита, поэтому мы предлагаем условия «Без первоначального взноса» и с процентной ставкой - 18% годовых. В этом случае сумма ежемесячного взноса - 28 000 рублей, а стоимость кредита - 80 000 рублей.

Также банк предоставляет возможность досрочного погашения авто кредита, при этом данная услуга является бесплатной. Таким образом, стоимость кредита может уменьшиться в зависимости от сроков погашения, а также желания и возможности заемщика платить каждый месяц сумму более, чем указанную в расчетах.

Для банка наиболее выгодными являются условия по кредиту «Без первоначального взноса», так как экономическая эффективности по нему составляет 24% относительно 14% по «Беспроцентному кредиту», но этот вид кредита является наиболее рискованным, так как первоначальный взнос является определенной гарантией и подтверждением того, что заемщик платежеспособен.

Для банка важно, чтобы условия автокредитования были выгодными в первую очередь для заемщика, потому что прибыль напрямую зависит от количества клиентов, от выданных им кредитов, следовательно, и от объема и дифференциации кредитного портфеля.

Для населения постоянно необходима разнообразная информация о появлении новых видов вкладов, о появлении нового кредита, для этого Сбербанку необходимо проводить как имиджевую рекламу, так и рекламу на экранах телевизора, на радио, наружную рекламу, а так же в периодической печати.

Заключение

Кредит - явление движения, осуществляется в разных направлениях и на разных уровнях. Движение кредита в связи с его участием в воспроизводственном процессе проходит пять этапов:

- Формирование свободной стоимости;

- Размещение свободной стоимости в ссуды;

- Использование одолженной стоимости на потребности заемщика;

- Высвобождение ссуженной стоимости с оборота заемщика;

- Возвращение высвобожденной стоимости кредитору и уплата процентов.

Движение кредита осуществляется определенными закономерностями, которые обусловлены особой сущностью кредита. Эти закономерности являются определяющими факторами в организации управления кредитными отношениями. На их основании формируются принципы (правила) кредитования. Основными принципами кредитования являются:

целевое направление ссуды;

срочность ссуды;

возвратность кредитору одолженной стоимости;

обеспеченность ссуды и платность пользования заемными средствами.

Функции кредита является одним из самых сложных дискуссионных вопросов теории кредита. Общепризнанной является функция перераспределения стоимости через механизм кредитования. Эта функция довольно ярко выражает назначение и роль кредита. Существование ее не вызывает сомнения.

Вторая функция связана с назначением кредита в денежной сфере. Но в формировании ее имеют место существенные различия - от эмиссионной к замещению настоящих денег. Такой разнобой объясняется отождествлением авторами функций кредита с функциями банков, неправомерно. Поэтому вторую функцию кредита лучше возводить к созданию предпосылок для эффективного регулирования оборота денег в интересах обеспечения стабильности денег и полного обеспечения потребностей оборота в платежных средствах.

Есть достаточно оснований для выделения и таких функций кредита, как контрольно-стимулирующая и функция капитализации свободных денежных доходов.

Список используемых источников

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 17.07.1998 (с учетом последующих изменений и дополнений)

2. Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. №54-П (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 N 144-П)//"Вестник Банка России", N 73, 29.11.2001.

3. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И (ред. от 28.04.2012) «Об обязательных нормативах банков».

4. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г.№70-Т «О типичных банковских рисках»

5. Письмо ЦБ РФ от 27 июня 2000 г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

6. Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования / О.Н. Афанасьева, О.И. Лаврушин.- М.: КноРус, 2010. - 264 с.

7. Бабич, А.М. Государственные и муниципальные финансы: учеб. для вузов / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. - М.: ЮНИТИ, 2010. - 688 с.

8. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - СПб: Питер, 2010. -304с.

9. Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. Пособие / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. - 288 с.

10. Годовой отчет, 2010 : отчет / Центр. банк Рос. Федерации. - М. : ПРАЙМ, 2011. - 268 с.

11. Ермаков С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка : учеб. / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. - М. : КноРус, 2010. - 645 с.

12. Жарковская, Е. И., Арендс, И.У. Банковское дело / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. - Москва: Омега-Л, 2010. - 304 с.

13. Жарковская, Е.П. Финансы: учеб.Пособие/Е.П. Жарковская, И.О. Арендс.-М.: Омега-Л, 2011. - 400 с.

14. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. - М. : КНОРУС, 2012. - 368 с.

15. Завьялова Л. В. Обслуживание физических лиц в коммерческом банке: методологический и организационный аспекты / Л. В. Завьялова, С. В. Узинская // Вестник. Серия: Экономика. 2010. - 455 с .

16. Иванов В.В. Анализ ключевых факторов эффективного управления ликвидностью банков в России. Деньги и кредит, 2010, - 546 с. №10.

17. Кизиль Е. В. Финансы и кредит / Е. В. Кизиль. Ростов н/Д: Феникс, 2012. - 658 с.

18. Киреев В.Л, О. Л. Козлова, Банковское дело : учебник /. - М: КНОРУС, 2012. - 239 с.

19. Кирсанова М.В. повышение качества кредитного портфеля в условиях финансового кризиса. Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. - 2010. - № 1. - 337-340 с.

20. Ковалев В. В. Финансы предприятий / В. В. Ковалев. М.: Проспект, 2010. - 326 с.

21. Когденко, В. Г. Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика : учеб. пособие для вузов / В. Г. Когденко, М. В. Мельник, И. Л. Быковников. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 471 с.

22. Коробова Г.Г. Банковское дело. Изд. с изм. - М.: Экономист, 2012. - 766 с.

23. Лаврушин. О.И. Банковские риски. М.: КНОРУС, 2012, - 232 с.

24. Н.В. Колчина, г.Б. Поляк, Л.М. Бурмистрова и др.Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов. Под ред. Проф. Н.В.Колчиной. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИИ - ДАНА, 2010. - 368с.

25. Недоспасова В.В. Банковский менеджмент: риск и ликвидность. Управление риском ликвидности коммерческого банка. Российское предпринимательство. - 2012. - № 2-2. - 140-144 с.

26. Петрова М.А, Банковское дело: учебное пособие / - Москва : Рид Групп, 2011. 240 с.

27. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков. Бухгалтерия и банки, 2012, - 334 c. № 9.

28. Поморина М. А. Управление рисками как часть процесса управления активами и пассивами банка. Банковское дело. 2010. № 3. - 8 - 15 с.

29. Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение. Аудитор. 2011. № 3. -37 - 41 с.

30. Сберегательный банк Российской Федерации - www.sbrf.ru

Размещено на Allbest.ru