Операції комерційних банків з векселями

1) до ст. 14 Закону України “Про цінні папери та фондовий ринок” та до ст. 164 Господарського кодексу України у частині визначення векселя як короткострокового фінансового інструменту;

2) до ст. 4 Закону України “Про цінні папери та фондовий ринок” та ст. 197 Цивільного кодексу України у частині визначення видів індосаментів та прав, що з них випливають;

3) до Закону України “Про обіг векселів в Україні”:

? у частині визначення відповідальності за порушення умов видачі векселів;

? у частині вилучення другого абзацу ст. 4;

? у частині випуску фінансових векселів банками та компаніями з управління активами;

? у частині уточнення видів протесту та порядку стягнення за векселем на підставі виконавчого документу та зобов'язання нотаріусів надавати інформацію стосовно опротестованих векселів до уповноваженої установи;

? у частині розширення кола осіб, які можуть відновити права на втрачений вексель;

? у частині зняття обмеження щодо внесення змін у текст векселя виключно векселедавцем”.

Основні проблеми:

1. високі фінансові ризики внаслідок недосконалості законодавстві і низької грамотності учасників вексельного обігу;

2. невикористання в повному обсязі потенціалу інструменту.

Запропоновані заходи покликані вирішити проблему комплексно, включаючи організаційні аспекти впровадження цивілізованого вексельного обігу, зокрема:

· узгодження дій регуляторів, міністерств і відомств з питань вексельного обігу;

· удосконалення системи звітності по векселях для аналізу та можливості прогнозування впливу обсягів векселів та стан економіки України;

· визначення порядку подачі, систематизації та контролю звітності векселедавців за виданими, простроченими і погашеними векселями;

· належна імплементація Женевських вексельних конвенцій у національне законодавство;

· вдосконалення законодавства, що регулює обіг в Україні;

· організація централізованого збору та зберігання інформації з простроченими і опротестованими векселями для мінімізації ризиків, підвищення прозорості вексельного обігу;

· організація відкритої торгівлі векселями на торгових вексельних майданчиках при фондових біржах;

· відновлення обігу фінансових векселів банками і компаніями управління активами для венчурних фондів, що реалізують інвестиційні проекти, створення за участю банків програм фінансування розвитку суб'єктів господарювання України з оцінкою фінансових ризиків і реальної вартості векселів в обігу;

· заходи щодо підвищення рівня поінформованості професійних учасників фондового ринку у вексельному праві;

· робота з регуляторами з ЗМІ щодо створення позитивного іміджу векселя.

Фінансові векселі банків - ліквідні платіжні інструменти в розрахунках підприємств.

Випуск векселів у комерційних ЦБ не несе додаткових ризиків за рахунок відсутності державної реєстрації - вексельне право гарантує права векселедержателя і прискорений розгляд справ по стягненню платежу в суді, чого не гарантує чинне законодавство по облігаціях.

Зняття заборони на випуск фінансових векселів дозволить:

· спростити і прискорити залучення фінансових ресурсів, що призведе до підвищення рівня ліквідності банківської системи та економіки вцілому;

· дати ринку привабливий інструмент для інституціональних інвесторів, в тому числі банків та інвестиційних фондів;

· створити інструмент для взаєморозрахунків між боржниками і кредиторами проблемних банків;

· знизити темпи зростання дебіторської і кредиторської заборгованості;

· сприяти розвитку реального сектора економіки.

Очікувані результати:

1. мобілізація грошових коштів у банківських установах під фінансові векселі (при цьому суб'єкти господарювання замість коштів отримують платіжний інструмент і дохід, як від депозитного вкладу);

2. можливість організації кредитування банківськими фінансовими векселями на період подолання банківської кризи;

3. видача компаніями з управління активами, згідно чинного законодавства, позик фінансовими векселями за рахунок активів венчурних фондів його учасникам, для забезпечення їх поточної діяльності;

4. оформлення банками згідно чинного законодавства простроченої заборгованості по депозитах дозволить реструктурувати заборгованість банків в часі, а вкладникам одночасно отримати платіжні інструменти для організації поточної діяльності;

5. для інститутів спільного інвестування це надасть шанс на вихід із системної кризи і відновлення довіри з боку інвесторів.

Для ефективної роботи векселя потрібно:

1. знизити ризики на вексельному ринку;

2. відновити позитивний імідж векселя за рахунок публічності та відкритості інформації про обіг векселів;

3. підвищити вексельну грамотність учасників вексельного ринку;

4. організувати торгівлю векселями на спеціальних майданчиках;

5. створити асоціацію учасників вексельного обігу, яка крім методологічної організації вексельного обігу лобіюватиме інтереси учасників і захищатиме їх права.

ВИСНОВКИ

Узагальнюючи дану роботу, слід наголосити, що вексельний обіг становить собою складний економічно-правовий комплекс проблем, якій належить виважено вирішувати не тільки представникам державних органів але й банківській системі та суб'єктам підприємницької діяльності в цілому.

Отже, регулювання вексельного обігу за допомогою операцій комерційних банків набуває суворо визначеного і впорядкованого характеру. При цьому: по-перше, комплексне здійснення операцій інкасо, обліку й застави векселів створює умови для передбачення строків надходження платежів. Якщо взяти до уваги, що без вексельного обігу підприємства України нині чекають їх місяцями, то це велике благо; по-друге, вексельна форма безготівкових розрахунків компенсує постачальнику тимчасове відволікання коштів з його господарського обороту, відшкодовує затрати виробництва та обігу і значною мірою гарантує отримання чистого доходу у вигляді прибутку; по-третє, включення у випуск векселів комерційних банків здатне пожвавити вексельний ринок і створити нову ситуацію як у самому випуску векселів, так і в покрашені оперативності управляння їхнім обігом; по-четверте, впровадження вексельного обігу в Україні та його регулювання банківською системою повинно відбуватися одночасно з створенням спеціалізованих вексельних центрів, які будуть продавати, погашати векселі, надавати консультативні послуги щодо їх бухгалтерського обліку, дисконту, дослідження ланцюгів неплатежів, контролю безпеки вексельного обігу тощо.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Закон України " Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" із змінами, внесеними згідно із Законом N 801-VI ( 801-17 ) від 25.12.2008.

2. Закон України "Про обіг векселів в Україні" із змінами, внесеними згідно із Законом N 364-IV ( 364-15 ) від 25.12.2002.

3. Закон України "Про цінні папери та фондовий ринок" із змінами, внесеними згідно із законом N 692-VI ( 692-17 ) від 18.12.2008.

4. Положення "Про операції банків з векселями" із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 477 ( z0681-99 ) від 23.09.99.

5. Демківський А.В. Вексельна справа - К. : Либідь, 2003. - 336 с

6. Ірина Педь. Три вексельні ситуації // Дебет-Кредит. - 2003. - №8.

7. Скотар М. Операції комерційних банків з векселями // Право України. - 1999. - №1.

8. Банківські операції: Підручник. - 2-ге вид., випр. і доп. / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М.Мороза. - К.: КНЕУ, 2002.

9. Васюренко О.В. Банківські операції: Навчальний посібник - 6-те вид., перероб. і доп. - К.: Знання,2008.

10. Капран В.І., Кривченко М.С., Коваленко О.К., Омельченко С.І. Банківські операції: Навчальний посібник. - К.: Центр навчальної літератури, 2006.

11. Кіндрацька Л.М. Бухгалтерський облік у комерційних банках України: навч. посібник. - К.: КНЕУ, 2002.

12. Міщенко В. І., Слав'янська Н.Г., Коренєва О.Г. Банківські операції: Підручник. - 2-ге вид., перероб. і доп. - К.: Знання, 2007.

13. Мошенський С.З. Вексельний обіг та його облік в Україні: історичний аспект // Вісник ЖДТУ. Економічні науки. - 2003. - № 3 (25).

14. Мошенський С.З. Історія виникнення векселя // Матеріали міжнародної науково-практичної конференції “Наука і освіта 2003”. Том 25. Економіка. - Дніпропетровськ: Наука і освіта, 2003.

15. Череп А.В., Андросова О.Ф. Банківські операції: Навчальний посібник. - К.: Кондор, 2008.

16. Мороз Р. Особливості операцій з векселями. // Юридична газета. - 2005 - №8 (44).

17. www.zakon.rada.gov.ua

18. http://uazakon.com/document/tpart10/isx10702.htm

19. http://lib.uabs.edu.ua/library/Books_academy/bank_oper/R6.pdf

Размещено на Allbest.ru