История развития Банка России

Наличие высшего образования у служащих Государственного банка было одним из основных условий быстрой карьеры. Это было обусловлено тем, что Государственный банк являлся важнейшим органом экономической политики правительства и успешное решение проблем, которые перед ним ставились, зависело от компетентности его служащих. В первую очередь это касалось высших служащих Банка и его контор.

В Государственном банке был следующий порядок приема на работу новых служащих. Лица, которые обращались в Банк “с ходатайством об определении на службу”, допускались к работе временно и без жалованья. По прошествии определенного времени они назначались на должности, “не имевшие самостоятельного характера”. При наличии “достаточного образовательного ценза” их зачисляли на первую штатную должность: помощника кассира, контролера, бухгалтера или делопроизводителя IV разряда. Если у претендентов не было необходимого образования или они изначально просили о месте “чиновника для письма”, то они зачислялись в разряд нештатных служащих “с правом на вознаграждение в меру заслуг по усмотрению ближайшего начальства”. Перевод служащих этой категории в разряд штатных допускался только “ввиду особенно выдающихся служебных качеств повышаемого лица”.

Оклады служащих центрального управления Государственного банка не повышались до 1894 года. Их жалованье увеличивалось только за счет личных надбавок по особым Высочайшим повелениям.

В качестве поощрения служащим Банка из прибыли от его коммерческих операций выдавались “наградные”.

С середины 80-х гг. служащие Государственного банка в Северном и Юго-Западном краях, а также в Киевской конторе получали 20-процентную надбавку на воспитание детей. Эта надбавка назначалась на основании особых Высочайших повелений, испрашиваемых при учреждении каждого нового отделения. Ее получали достойные служащие русского происхождения, за исключением управляющих, контролеров и бухгалтеров.

Поскольку уровень оплаты труда в акционерных банках был значительно выше, наиболее опытные служащие Государственного банка переходили в них. На их место приходили молодые служащие, но, приобретя опыт, они тоже покидали Банк. В связи с этим к 90-м гг. XIX в. назрела необходимость в изменении штатного расписания Банка, его контор и отделений для того, чтобы материально заинтересовать наиболее образованных и ответственных служащих оставаться в Государственном банке. Новое штатное расписание было утверждено императором одновременно с новым Уставом Государственного банка в 1894 году.

1.3 Преобразования банковской системы в результате революции 1917 года. Советский период в деятельности банковской системы

В 1917 году Россия вступила в новый этап своего развития. Определяя пути перехода к ним власти, большевики придали большое значение овладению банковской системой. В соответствии с планом сначала, на первом этапе, предлагалось захватить Госбанк, поставить под контроль деятельность коммерческих банков и других кредитных учреждений, а затем национализировать их.

Этот план был достаточно рационален, ибо Госбанк был «банком банков». В нем на корреспондентских счетах коммерческие банки хранили свои деньги и деньги своих клиентов. Госбанк кредитовал эти банки, обеспечивал их наличным денежными знаками, проводил различные операции с ценными бумагами.

По существу большевики овладели Госбанком только через три недели после начала революции и провели первую банковскую операцию только 30 ноября 1917 г.

Овладев Госбанком, большевики приступили к захвату банковской системы. 28 декабря 1917 года здания банков были заняты вооруженными отрядами. В каждый банк был назначен комиссар, без разрешения которого банки не имели права проводить какие-либо операции.14 декабря 1917 г. был принят декрет «О национализации банков». 13 января 1918 г. Госбанк был переименован в Народный банк РСФСР.

Декрет «О национализации банков» объявил банковское дело государственной монополией, узаконил объединение частных акционерных банков и банкирских контор с Государственным банком, принимающим активы и пассивы национализированных кредитных учреждений. Порядок слияния банков должен был быть установлен особым постановлением; временное же (до слияния) управление делами банков было возложено на Совет Народного банка. Последним пунктом декрета было объявлено, что интересы мелких вкладчиков будут обеспечены полностью. Национализация коммерческих банков и передача их активов и пассивов Народному банку РСФСР завершились в сентябре 1918 года.

Народный банк РСФСР проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных нужд, а также обеспечением продовольствием и топливом крупных городов. Банк прекратил операции с ценными бумагами, ибо советское правительство аннулировало все внутренние и внешние государственные займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных правительством.

Банковский капитал представлял собой политически наиболее враждебную для новой власти силу. По соглашению с бывшими собственниками национализированных предприятий банки после октябрьского переворота отказывали в кредите тем фабрикам и заводам, где вводился рабочий контроль. Национализировав коммерческие банки с их капиталами, новая власть учла ошибку Парижской коммуны, которая оставила в руках буржуазии Французский банк и дала ей возможность использовать денежные средства для подавления революции. Национализация банков в корне подорвала мощь русского финансового капитала, позволив новому государственному аппарату серьезно воздействовать на крупные промышленные предприятия, и создала условия для ликвидации влияния иностранного капитала на экономику страны. Экономическое же значение национализации банков состояло в том, что новая власть получила в свои руки орудие экономического принуждения. Национализированная промышленность нуждалась в кредите, который мог быть оказан правительством при участии банков, лишь подчиненных новой власти.

Хотя национализация кредитных учреждений была предрешена, однако она была осуществлена значительно позднее. Сам процесс перестройки частных банков в отделы Народного банка республики происходил медленно. На местах некоторые банковские учреждения ускользнули от национализации. В связи с этим летом 1918 г. была назначена особая ревизия национализированных московских банков для обследования их деятельности. Тогда же Наркомфину было поручено принять меры для устранения формальных препятствий к совершению банковских операций теми хозяйственными единицами, которые в новых условиях вынуждены были прибегать к кредиту.

В 1918 году началась гражданская война. Были приняты законы, которые коренным образом изменили экономический и социальный строй России.

В 1919 г. было прекращено кредитование национализированных промышленных предприятий, поскольку они не могли функционировать на основе хозяйственного расчета. Согласно декрета Совнаркома «О бюджетном финансировании» от 4 марта 1919 г. все без исключения денежные поступления за сданную предприятиями продукцию собственного производства и по другим статьям доходов должны были передаваться в казну, а все их расходы осуществляться исключительно по сметам, т.е. за счет государственного бюджета. С переходом к системе бюджетного финансирования отпала надобность в использовании банковского кредита. К тому же исчезло основное условие, позволяющее кредитовать предприятия: у них отсутствовали средства для погашения ссуд. Роль банка сводилась к выдаче национализированным предприятиям бюджетных средств.

В создавшейся обстановке банк почти прекратил кредитные операции и по существу уже не являлся кредитным учреждением. Одновременно он перестал выполнять и функцию расчетного центра для предприятий общественного сектора. Народный банк РСФСР осуществлял лишь расчеты предприятий с государственным бюджетом, т.е. фактически лишился присущих ему основных функций и превратился в орган, обслуживающий преимущественно бюджетные операции.

19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его операции возложены на вновь организованное Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина. К этому управлению перешли некоторые функции, выполнявшиеся банковской системой: международные расчеты, регулирование выпуска в обращение денежных знаков, взыскание непогашенных ссуд, кредитование промысловой кооперации и прием вкладов от населения. Таким образом, в России не осталось ни одного кредитного учреждения.

Одновременно, как следствие политики на свертывание товарно-денежных отношений, проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести их к такой степени обесценивания, что они сами по себе отомрут. Местным органам советской власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере потребности.

В период военного коммунизма промышленность пришла в упадок. Сохранившиеся предприятия должны были свою продукцию безвозмездно передавать государству, а государство безвозмездно передавать им сырье, топливо и продовольствие.

В середине 1921 г., с окончанием гражданской войны, наметился четкий перелом в экономике. Сущность новой экономической политики заключалось в восстановлении товарно-денежных отношений, но не в стихийных формах, а на основе регулирования государственной властью. Необходимость НЭПа обусловливалась тем, что национализации в 1918-1920 гг. была подвергнута лишь центральная часть хозяйственного аппарата: промышленность, транспорт, кредит. Сельскохозяйственный сектор и торговля остались вне огосударствления и фактически сохранили частнохозяйственную собственность. поскольку немедленное вытеснение из этих сфер товарно-денежных отношений с заменой их национализированным хозяйством было экономически невозможно, экономика страны имела двойственный характер: сохраняла элементы частнохозяйственных и товарно-денежных отношений. Поэтому новая экономическая политика требовала перевода государственных предприятий на коммерческий расчет. Так как период НЭПа был обусловлен как переходный период к социализму, то восстановление товарно-денежных отношений должно сопровождаться построением и регулированием хозяйственного оборота в таком направлении, чтобы хозяйственные единицы, основанные на частной собственности, могли последовательно, безболезненно для общества замещаться государственным хозяйством.

В октябре 1921 года был вновь учрежден Госбанк РСФСР с целью способствовать кредитам и прочими банковскими операциями, развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на установление правильного денежного обращения.

Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 г. Госбанк выпустил в обращение банковские билеты - червонцы. Червонцы - золотые монеты, которые чеканились еще в ХVIII веке. Один червонец приравнивался по золотому содержанию царской десятирублевой монете, содержавшей 7,7423 г чистого золота. Госбанк имел такую возможность, ибо в его распоряжение поступила большая часть золотого запаса России - около 900 т. золота.

Эмиссия червонцев производилась при условии, что они были обеспечены на 25% золотом, устойчивой иностранной валютой и на 75% краткосрочными векселями, легко реализуемыми товарами, траттами. Эмиссия производилась путем предоставления ссуд под легко реализуемые товары: ссуды должны были возвращаться червонцами.

В течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежных реформы и за 2 года уменьшил денежную массу в 50 трлн. раз. Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны.

Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка. Для форсированного развития товарно-денежных отношений в народном хозяйстве и более полной мобилизации внутренних денежных ресурсов были учреждены специальные банки - отраслевые и территориальные. Предполагалось, что в силу своей акционерной формы и отраслевого либо территориального назначения они будут теснее, чем Государственный банк, связаны с хозяйственными организациями, а потому смогут лучше аккумулировать временно свободные денежные средства и более гибко оказывать кредитную помощь социалистическим предприятиям.

Отраслевыми банками являлись: Торгово-промышленный банк - Промбанк, обслуживающий преимущественно государственную промышленность; Электрокредит - акционерное общество для финансирования местной электрификации (в 1924 г. был преобразован в Электробанк); коммунальные банки, находившиеся в ведении местных органов Советской власти; Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства - Цекомбанк. Для всемирного содействия кредитом развитию потребительской кооперации были образованы Банк потребительской кооперации РСФСР (Покобанк) и Всеукраинский кооперативный банк (Украинбанк).

К территориальным банкам относились банки, предназначенные для кредитования местной торговли и промышленности, - Дальневосточный и Среднеазиатский банки. Дальневосточный банк был учрежден как акционерный банк в апреле 1922 г. Он осуществлял главным образом кредитование золотодобывающей промышленности и банковское обслуживание торговли с Китаем. Среднеазиатский коммерческий банк был создан в 1924 г. в форме акционерного общества и предназначался для содействия кредитом развитию экономики среднеазиатских республик.

В сентябре 1929 г. был утвержден устав обществ взаимного кредита (ОВК). В 1922-1926 гг. происходило интенсивное развитие обществ взаимного кредита, - их количество увеличилось до 300, расширялся состав клиентуры за счет различных торговцев и кустарей-ремесленников. В 1926 г. началось снижение деятельности обществ взаимного кредита - в стране набирала силу потребкооперация, начавшая обслуживать широкого потребителя в городе и в деревне.

В первый год НЭПа были воссозданы системы сельскохозяйственного кредита, сберкасс и ломбарды.

Переход страны от политики военного коммунизма к НЭПу был с неодобрением встречен большой группой коммунистов. Актуальное значение в этот период приобретает поиск внутренних источников для индустриализации страны и значительного повышения товарности сельского хозяйства. Одна группа коммунистов считала, что целесообразно расширять рыночные отношения и продолжать новую экономическую политику. Эта политика способствовала поддержанию достаточного для того времени уровня жизни народа и постепенно созданию соответствующих накоплений для инвестиций в тяжелую промышленность. В первую очередь предполагалось развивать легкую промышленность и отрасли, обеспечивающие ее функционирование. В сельском хозяйстве предполагалось развитие частного высокотоварного сектора.

Другая группа коммунистов считала необходимым произвести максимальное обобществление сельскохозяйственного производства, передать под контроль государства всю промышленность, ликвидировать частную торговлю и сконцентрировать в руках государства все имеющиеся ресурсы с тем, чтобы направить их на индустриализацию страны и коллективизацию сельского хозяйства.

Во второй половине 20-х гг. руководство политикой и экономикой России перешло к противникам НЭПа. Появились противоречия между тоталитарно-репрессивным режимом и свободой частного предпринимательства. Банки стремились к независимости экономической деятельности, Правительство же намеривалось превратить их в инструменты централизованного управления экономикой. Так не могло долго продолжаться, и в конце 1930 года НЭП был ликвидирован, а банковская система претерпела глубокие изменения в результате проведения кредитной реформы.

Сформированная в СССР к началу 30-х гг. в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имевшую аналогов. Ее идейная направленность определялась мыслью о «едином банке».

Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов, с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в 4 этапа.

На первом этапе было ликвидировано коммерческое кредитование и введено прямое банковское кредитование. В постановлении ЦИК и СНК СССР от 30 января 1930 г. «О кредитной реформе» указывалось: «Существовавшая до сих пор система отпуска товаров в кредит в обобществленном секторе, приводившая к усложнению путей прохождения кредита и к затруднениям при его планировании, должна быть ликвидирована и заменена исключительно банковским кредитованием».

Ликвидация коммерческого кредитования повлекла за собой изменения в организации межхозяйственных расчетов: они стали осуществляться в форме безналичных расчетов через банк. В практике проведения кредитной реформы были допущены серьезные ошибки. Они заключались в автоматизме расчетов и кредитования, обезличке собственных и заемных средств на общем счете предприятий в Госбанке, в присвоении Госбанком несвойственных ему функций планирования производства и обращения продукции. Ошибки в проведении кредитной реформы привели к ослаблению хозрасчета и финансовой дисциплины на предприятиях, к тому, что банковский кредит утратил такие основные черты, как срочность и возвратность. Причинами искажения кредитной реформы были неупорядоченность организации оборотных средств предприятий (отсутствие их нормирования и принципов разграничения на собственные и заемные), непонимание функций Госбанка к проведению реформы.

Вторым этапом кредитной реформы явилось проведение в начале 1931 г. мероприятий по ликвидации автоматизма в расчетах и кредитовании, внедрение новых форм безналичных расчетов, укрепление договорной дисциплины в народном хозяйстве, уточнение функций и роли Госбанка. Постановление СНК СССР от 14 января 1931 г. «О мерах улучшения практики кредитной реформы» определило порядок оплаты Госбанком счетов поставщиков только из средств покупателя или в пределах разрешенного банковского кредита. необходимым условием оплаты становилось согласие покупателя принять поставляемую ему продукцию путем акцепта счета. Наряду с акцептной формой расчетов вводились расчеты при помощи аккредитивов и особых счетов. Преимущественной формой расчетов стал акцепт, в наибольшей мере обеспечивающий контроль покупателя за соблюдением поставщиком условий договора.

Постановление СНК СССР от 20 марта 1931 г. «Об изменении в системе кредитования, укреплении кредитной работы и обеспечении хозяйственного расчета во всех хозяйственных органах» обязывало предприятия и организации восстановить договорные отношения и нести ответственность за их выполнение, а Госбанк - осуществлять контроль рублем за работой предприятий через кредитное, расчетное и кассовое обслуживание. В постановлении подчеркивалось, что Госбанк не должен заниматься несвойственными ему функциями планирования и регулирования хозяйственных процессов.

На третьем этапе кредитной реформы были установлены принципы организации оборотных средств и прямого банковского кредитования, в основе которых лежало нормирование оборотных средств, разграничение их на собственные и заемные, введение двух режимов пользования оборотными средствами, превращение прямого банковского кредита в целевой, срочный и возвратный. Постановление СТО от 23 июля 1931 г. «Об оборотных средствах государственных объединений, трестов и других хозяйственных организаций» определяло, какая часть оборотных производственных фондов и фондов обращения предприятий покрывается за счет собственных оборотных средств и какая за счет банковского кредита. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.

Четвертым этапом кредитной реформы явилось завершение реорганизации спец банков в банки долгосрочного кредитования. Постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений» финансирование и кредитование капитальных вложений всех отраслей народного хозяйства возлагалось на специальные банки, подчиненные Наркомфину - Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк и Торгбанк. В результате этого банковская система была построена по функциональному принципу и включала два основные звена: Госбанк СССР - банк краткосрочного кредитования народного хозяйства, единый эмиссионный, расчетный и кассовый центр страны; банки финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений. Кроме того, для выполнения части операций по обслуживанию внешнеэкономических отношений был сохранен в форме акционерного кредитного учреждения Банк для внешней торговли СССР - Внешторгбанк СССР.

Кредитная реформа имела большое народно-хозяйственное значение. Она завершила начатый в 1917 г. с национализации банков процесс создания в СССР социалистической банковской системы, построенной на основе ленинских принципов сосредоточения кредитного, расчетного и эмиссионно-кассового обслуживания народного хозяйства в общенациональном Госбанке.

В 1959 г. была проведена новая реорганизация спецбанков. Были ликвидированы Цекомбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во всесоюзный банк финансирования капвложений-Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка.

В годы второй пятилетки проводимые мероприятия по решению пятилетнего плана поставили перед Госбанком ряд новых задач в области кредитования, планирования и регулирования денежного обращения.

Рост объема производства и накоплений хозяйства способствовал увеличению размеров общегосударственного фонда краткосрочного кредитования. Основную долю в кредитных ресурсах банка во второй пятилетке занимали: средства государственного бюджета на счетах банка, которые возросли с 0,2 млрд. руб. в 1933 году до 1,4 млрд. руб. в 1938 году; средства хозяйства, увеличившиеся соответственно с 0,6 млрд. руб. до 1,3 млрд. руб.; средства кредитных учреждений, возросшие с 0,1 млрд. руб. до 0,2 млрд. руб. Общая сумма кредита, предоставленного банком народному хозяйству возросла почти в 4 раза с 1,0 млрд. руб. до 4,1 млрд. руб.

В 1934 г. были введены расчеты акцептованными чеками с органами связи.

Рост денежных доходов населения, увеличение товарной массы в обращении, развитие торговли способствовали расширению налично-денежных связей в хозяйстве. Это требовало в свою очередь улучшения кассового планирования. Однако кассовое планирование недооценивалось Госбанком. В 1936 г. Правление Госбанка вообще отменило составление касс плана в конторах и отделениях, что ухудшило регулирование денежного обращения. Только в конце 1937 г. были проведены меры по восстановлению и упорядочению кассового планирования, расширена номенклатура статей касс плана. Мероприятия по совершенствованию кассового планирования были направлены на выявление и мобилизацию денежных ресурсов в хозяйстве, ускорение оборота денежных средств, соблюдение режима экономии в их расходовании.

В результате повысилась покупательная способность рубля, улучшилось соотношение между денежной массой в обращении и объемом товарооборота, увеличилось поступление наличных денег в кассы банка.

Индустриализация дала возможность в большей мере производить потребности в машинах и оборудовании за счет внутреннего производства, расширился экспорт товаров. В результате этого валютное положение СССР значительно укрепилось, начиная с 1935 г. страна имела активный платежный баланс.

Для обеспечения все возрастающего объема работы Госбанк расширил сеть своих учреждений с 2199 в 1933 г. до 3025 в 1938 г.

1938-1941 гг. характеризуются дальнейшим развитием связей Госбанка с хозяйством, что сопровождалось ростом кредитных и кассовых операций, сети учреждений банка, организационной перестройкой и совершенствованием структуры центрального аппарата и учреждений банка на местах.

Краткосрочные кредитные вложения Госбанка в народное хозяйство возросли за этот период на 35%. Размер кредита всем отраслям народного хозяйства в 1941 году достиг 5,8 млрд. руб. Платежный оборот, учитываемый Госбанком, составлял в 1940 году 55,3 млрд. руб. (см. табл. 1).

Таблица 1

Кредитные вложения Госбанка по отраслям хозяйства (млн. руб.)

Отрасли хозяйства	1938 г.	1941 г.	Прирост, %
1	2	3	4
Тяжелая промышленность	759,8	1337,2	76,0
Легкая промышленность	664,6	909,7	37,0
Пищевая промышленность	853,4	1073,1	26,0
Местная промышленность и промкооперация	73,7	143,6	95,0
Транспорт и связь	140,5	115,9	-18,0
Сельское хозяйство	171,4	222,7	23,0
Заготовки	275,9	328,0	19,0
Торговля	1075,4	1234,7	15,0
Прочие отрасли	45,1	136,0	202,0
Всего	4069,8	5500,9	35,0

Главными направлениями в развитии форм и методов расчетов были их дифференциация и специализация с учетом особенностей отраслей хозяйства, ускоренное развитие расчетов на основе зачета взаимных требований, в том числе через бюро взаимных расчетов.

В 1940-1941 гг. страна накопила значительные резервы, повысилась покупательная способность рубля. Важнейшие мероприятия Госбанка в области денежного обращения были связаны с выполнением кассового плана, организации торговли, контролем Госбанка за расходованием фондов зарплаты.

Период Великой Отечественной войны занимает особое место в истории денежно-кредитной системы.

К началу войны банки имели широкую сеть учреждений, прочные кредитные связи с большей частью предприятий. Баланс Госбанка возрос с 57,9 млрд. руб. в 1939 г. до 66,9 млрд. руб. в 1940 г. При этом средства бюджета увеличились на 4 млрд. руб., средства кредитных учреждений - на 1,5 млрд. руб., средства хозяйства - на 1,7 млрд. руб., а количество денег, находящихся в обращении, уменьшилось.

Война поставила перед Госбанком задачу улучшения работы по мобилизации денежных средств, использованию всех возможностей для привлечения денежной наличности в кассы, укреплению кассовой дисциплины, ускорению оборачиваемости денег.

Неожиданное нападение фашистской Германии на Советский Союз привело к значительным материальным потерям в первый месяц войны, страна была не готова к организованному отпору агрессору. Госбанк также оказался не подготовленным к совершению операций в военных условиях. Однако все военные годы служащие Госбанка СССР продолжали осуществлять банковское обслуживание экономики страны, проводили антиинфляционные мероприятия, способствовали сокращению денежной эмиссии

Война поглощала значительную часть национального дохода страны. Если в 1940 году на военные нужды использовалось 15% национального дохода, то в 1942 году - 55%

Огромные расходы военного времени обусловили необходимость мобилизации всех финансовых ресурсов страны и их перераспределение на удовлетворение потребностей военной экономики, поэтому финансовая и кредитная политика государства в начале войны была полностью подчинена интересам обеспечения денежными ресурсами фронта и тыла. Важными источниками покрытия расходов государства и финансирования военной экономики являлись созданные в предвоенные годы материальные бюджетные резервы, свободные средства банков долгосрочных вложений, предприятий и организаций, доходы и накопления народного хозяйства, а также средства населения, в том числе добровольные взносы в Фонд обороны страны.

Немалую роль в решении этих задач сыграла банковская система во главе с Госбанком СССР, т. к. деятельность Госбанка имела огромное значение для налаживания военного хозяйства. С начала войны перед ним встали исключительные по своей сложности задачи:

· Нужно было найти ресурсы и расширить кредитование военной промышленности, не сокращая в то же время кредитных вложений в другие отрасли хозяйства, выполнявшие военные заказы;

· Оказывать финансовую помощь предприятиям, эвакуированным в глубокий тыл;

· Обеспечить четкие расчеты в народном хозяйстве между предприятиями, работающими для нужд фронта и тыла;

· Бесперебойно удовлетворять потребности армии и страны в деньгах;

· Проводить мероприятия по максимальному ограничению эмиссии денег, вызванной войной;

· Обеспечивать оперативное регулирование денежного обращения и добиваться устойчивости национальной валюты;

· Содействовать соблюдению строжайшего режима экономии;

· Укреплять финансовую и платежную дисциплину в хозяйстве.

Госбанк не имел утвержденного Правительством кассового плана первого месяца войны, в котором были бы определены размеры эмиссии денег. Поэтому размер эмиссии первых дней войны был определен не на основе заранее разработанного плана, а по заявкам контор Госбанка. Необходимость в значительной эмиссии в первые дни войны возникла по следующим причинам. Во-первых, нужно было немедленно произвести денежные расчеты с воинами, мобилизованными в ряды Советской Армии. Во-вторых, наличные деньги были нужны для пополнения денежной кассы воинских подразделений, направляемых на фронт. В-третьих, за счет эмиссии происходило формирование оборотной кассы и запасных фондов полевых учреждений Госбанка.

Одним из факторов, сдерживавших эмиссию в первый месяц войны, явилось постановление СНК СССР о новом порядке выдачи наличных денег со вкладов населения в сберегательных кассах. Согласно этому постановлению выдача наличных денег со вкладов в сберкассах ограничивалась с 23 июня 1941 г. 200 рублями в месяц. Установленный порядок выдачи наличных денег со вкладов действовал до 1 января 1944 года.

Весьма важным направлением банковской деятельности было четкое выполнение банком функций по организации и проведению расчетов в народном хозяйстве. Была определена очередность взыскания задолженности предприятий и организаций, не возобновивших свою деятельность, по платежам бюджету, поставщикам и банкам по ссудам. Ссуды на временные нужды в первую очередь выдавались предприятиям оборонной, тяжелой и машиностроительной промышленности, а также предприятиям, выполнявшим заказы, связанные с нуждами военного времени.

С 1943 г. началось восстановление экономического потенциала страны (см. табл. 2).

Таблица 2

Изменения показателей развития экономики СССР с 1941-1945 гг. (млрд. руб.)

Показатели	1941	1942	1943	1944	1945
1	2	3	4	5	6
Национальный доход	92	66	74	88	83
Продукция промышленности	98	77	90	103	91
Продукция сельского хозяйства	62	38	37	54	60
Грузооборот всех видов транспорта	92	53	61	71	76
Все капитальные вложения	84	52	57	79	92
Объем розничного товарооборота	84	34	32	37	43

Возросли финансовые возможности для более активной аккумуляции средств на цели возрождения разрушенного хозяйства и дальнейшего его расходами в сумме 4781 млн. руб. Это позволило отказаться от использования эмиссии для покрытия бюджетных расходов.

Изменения в экономике и финансах нашли отражение в структуре госбюджета и в кредитных отношениях банка с отраслями народного хозяйства (см. табл. 3).

Таблица 3

Структура госбюджета и кредитных вложений (млрд. руб.)

Расход бюджета	1940 г.	1946 г.	Кредитные вложения	1940 г.	1946 г.
Всего расходов, в том числе:	100	100	Всего кредитных вложений, в том числе:	100	100
Народное хозяйство	33,5	34,6	Промышленность, из нее:	63	2
Соц. культурных мероприятий	23,5	26,3	Тяжелая Легкая, пищевая, местная
Оборона	32,6	23,9	С/х и заготовки	10	12
			Торговля	22	24

В начале 1947 г. было принято решение об освобождении государственных предприятий и организаций в районах, подвергшихся оккупации, от уплаты необеспеченной задолженности по банковским ссудам, полученным до оккупации, и списание ее с балансов предприятий. На погашение этой задолженности было направлено свыше 2 млрд. руб. из средств, принадлежность которых конкретным предприятиям и организациям не была установлена.

Предприятиям ряда отраслей банковские кредиты предоставлялись независимо от установленных нормативов, исходя из фактического наличия собственных оборотных средств.

К началу 50-х годов по сравнению с 1940 г. операции Госбанка увеличились по объему выдач краткосрочных кредитов в 1,8 раза, по остатку задолженности - почти в 3 раза, по остатку долгосрочных ссуд - более чем в 3 раза (см. табл. 4).

Таблица 4

Динамика краткосрочного кредита

Годы	Сумма кредитных вложений (млрд. руб.)	В % к предыдущему году	В % к 01.01.1941 г.
1941	5,5	-	-
1942	5,5	100	100
1943	4,8	87,3	87,3
1944	5,1	106,3	92,7
1945	6,1	119,6	110,9
1946	6,7	109,8	121,8

Одним из наиболее крупных экономических мероприятий первых лет послевоенного периода является проведение в 1947 г. денежной реформы. Оно диктовалось необходимостью сокращения денежной массы, резко возросшей за годы войны, отмены карточной системы, упорядочения системы цен и устранения других факторов, деформировавших денежное обращение. Был осуществлен выпуск в обращение новых денег и обмен старых на новые; переоценка денежных вкладов в сберкассах на более льготных условиях, чем обмен денег; конверсия всех ранее выпущенных займов; переоценка средств, находившихся на расчетных и текущих счетах. В ходе проведения денежной реформы было декларировано золотое содержание рубля в 0,222168 г чистого золота.

Жесткие административные меры и меры экономического порядка, проведенные в ходе реформы, повысили значение денег в их функциях меры стоимости, средства обращения платежа, а также средства сбережений трудящихся.

В 1949 г. был утвержден новый Устав Госбанка.

Характерной чертой организации кредитных отношений с хозяйством в послевоенный период и начале 50-х гг. стало развитие кредитов на расширенное воспроизводство основных фондов в виде мероприятий по увеличению производства товаров народного потребления, улучшению бытового обслуживания, механизации производства.

С апреля 1954 г. Госбанк стал подчиняться непосредственно Совету Министров СССР. Были расширены права руководителей банков, а также низовых и средних звеньев банковской системы по кредитованию отраслей народного хозяйства, маневрированию лимитами, кредитованию новых объектов, по переносу срока кредита в обоснованных случаях и ряд других.

В целях удешевления кредита и издержек производства и обращения были установлены, пожалуй, самые низкие ставки по процентам за кредит и депозитам: 1-2% по срокам ссудам, 0,5-3% - по депозитам.

После реформы 1947 г. в связи с быстрыми темпами развития народного хозяйства значительно увеличились денежные обороты страны, размеры государственных расходов, а также объемы национального дохода, которые исчислялись в десятках триллионов рублей. Учитывая перспективу дальнейшего развития экономики, было принято решение об изменении с 1 января 1961 г. масштаба цен, т.е. о фактической деноминации советской валюты. Находившиеся в обращении денежные знаки обменивались на новые в соотношении 10:1. Одновременно также были уменьшены в 10 раз цены на товары, все виды доходов, платежные обязательства, договоры и т.д. Обмен денежных знаков на новые проводился с 1 января по 1 апреля 1961 г. без каких-либо ограничений.

С изменением масштаба цен изменилось и золотое содержание рубля: с учетом реального соотношения цен в СССР в новой валюте и цен в ведущих промышленно развитых странах в их валютах золотое содержание рубля было повышено в 4,4 раза и установлено в размере 0,987412 г чистого золота.

Укрупнение масштаба цен намного сократило издержки, связанные с ограничением денежного обращения. Значительная экономия была получена от замены бумажных денежных знаков монетой, способной функционировать в обращении гораздо дольше, чем бумажный рубль.

70-е годы характеризуются глубокими расхождениями между декларативными и реальными мероприятиями. Все реформы строились на необходимости укрепления незыблемой основы социализма - государственной собственности. Внешняя политика была направлена на обеспечение военного превосходства над западными странами и оказание экономической поддержки странам социализма. Несоразмерно возможностям страна несла затраты на милитаризацию экономики, на развитие военно-промышленного комплекса.

Банковская система являлась жестко централизованной. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами.

При этом реальные кредитные ресурсы не имели практического значения: в банковской системе отсутствовали антиинфляционные ограничители, любой кредит одновременно создавал остатки на счетах клиента. Это в рамках единого банка означало практически неограниченную депозитную эмиссию. Основное внимание уделялось тому, чтобы не допустить сверхплановой трансформации безналичных денег в наличные.

Госбанк выполнял функции единого кредитного центра страны и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из него. Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции.

В начале 80-х годов на фоне ухудшающейся экономической ситуации произошли первые изменения по внутренней политической обстановке. В 1985 г. руководство страны открыто признало, что советская экономика находится в состоянии кризиса и что необходима перестройка. Начались поиски путей проведения экономической реформы.

2. РОЛЬ БАНКА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1 Создание и развитие банковской системы в Хабаровском крае

банковский система российский хабаровский

До 50-х годов XIX в. русский Дальний Восток был частью Восточно-Сибирского генерал-губернаторства. Первая административно-территориальная единица - Приморская область - была образована решением Государственного Совета 14 ноября 1856 г., что определялось политическими и экономическими интересами правительства, в том числе, в значительной мере, необходимостью укрепить аппарат управления и оборону границ на востоке страны.

Первоначально в состав Приморской области вошли Камчатка, Сахалин, Чукотка, устье Амура. Центром области, а также базой Сибирской военной флотилии стал Николаевский пост, впоследствии переименованный в Николаевск-на-Амуре. 16 мая 1858 г. Россией и Китаем был подписан Амгуньский трактат, согласно которому Россия получала во владение часть земель по Амуру от устья реки Уссури до Амурского лимана, а также Охотский округ. С этого времени для обозначения установленной границы русскими начали закладываться военные посты, среди которых в мае 1858 г., на трех горах в мощной излучине Амура, где русло реки соединяется со своей протокой, был основан Хабаровск, первоначально названный Хабаровкой в честь имени русского землепроходца Ерофея Хабарова. Именно здесь 31 мая 1858 г. высадились солдаты 13-го Восточно-Сибирского батальона под командованием капитана Якова Васильевича Дьяченко.

Солдаты батальона за короткое время соорудили казармы, дома для офицеров, несколько служебных зданий и церковь. В дальнейшем вели амурскую телеграфную линию, строили и обслуживали станции амурского почтового тракта, заготовляли дрова, разгружали пароходы. Они были основной рабочей силой в первые годы становления поста.

Наличие в поселке воинской команды привлекло сюда торговцев и промышленников, которые находили себе заработок поставкою овощей, мяса, рыбы и других жизненно важных продуктов, а также торговлей разными предметами необходимости и незатейливой роскоши. Гражданское население Хабаровки постоянно росло.

В 1880 г. было возбуждено бывшим в то время военным губернатором приморской области генерал-майором Михаилом Павловичем Тихменевым ходатайство о переименовании Хабаровки в городское поселение, на что последовало Высочайшее решение, которое одновременно придавало новому городу статус областного центра с переводом всех областных военных и гражданских учреждений Приморской области из Никос=лаевска. Зарождавшаяся буржуазия Хабаровки (Плюснин, Чардымов, Рафаилов и т.д.) была также весьма заинтересована в преобразовании поста в город и создании городского самоуправления из имущих граждан.

Сделавшись областным центром Приморской области, а затем, после Указа императора от 16 июня 1884 г. об учреждении Приамурского генерал-губернаторства, центром последнего, Хабаровка стала расти значительно быстрее, чем раньше. Настоящее название - Хабаровск, административный центр нового генерал-губернаторства получил значительно позже - в 1893 г.

В 1889 г. Приамурский край интенсивно развивался. С окончанием сооружения Сибирской железной дороги в Хабаровск начали прибывать из глубин России переселенцы. В начале века здесь уже проживало около 15 тыс. человек, активизировалась деятельность частных торговцев и разного рода мелких предпринимателей, росла нужда в жилье, что требовало открытия новых лесопильных, кирпичных заводов.

Таким образом, все больше возрастала необходимость в удовлетворении растущей потребности торгующего класса Приамурского края в осуществлении денежных и кредитных операций, что явилось главной предпосылкой появления банковских учреждений, осуществляющих эти операции на окраинных территориях России.

Конец XIX-начало XX в. характеризуется значительным вниманием к провинции со стороны Министерства Финансов во главе с С.Ю. Витте и находящегося в его ведении Государственного банка. Влияние Министерства финансов простиралось далеко за пределы его официальной сферы деятельности, а от Витте во многом зависело определение не только экономической, но и внешней политики. Витте экономическое развитие России связывал с активной борьбой за рынки сбыта на ее восточных окраинах. Витте надеялся, что с помощью казенных и иностранных капиталов в течение нескольких лет русская промышленность достигнет достаточно высокого уровня развития, русские товары станут конкурентоспособными на рынках Среднего и Дальнего Востока.

В связи с провозглашенной Витте политикой «мирного» проникновения на рынки Среднего и Дальнего Востока было учреждено несколько отделений Государственного банка, ставших проводниками этой политики. К концу прошлого столетия практически во всех основных крупных городах Дальнего Востока были открыты отделения Государственного банка:

1893 г. - в Благовещенске;

1894 г. - во Владивостоке;

1894 г. - в Чите.

Отделение Государственного банка в г. Хабаровске при местной Казенной палате открылось в 1889 году. Первым руководителем отделения Государственного банка в г. Хабаровске был Сорокин П.Г.

Рост промышленного производства на Дальнем Востоке совпал с общероссийским экономическим подъемом. Уже к концу 1894 г. в Хабаровске действовало 18 фабрик и заводов с 78 рабочими и суммой производства в 130 774 рублей. Общая численность жителей составила 10 138 человек, из которых русские составляли всего 4 953 человека. В целом за период с 1895 по 1914 гг. число частных обрабатывающих предприятий с паровыми машинами, механическими станками и количеством рабочих свыше 16 человек выросло с 8 до 27. Самыми крупными предприятиями были казенные - артиллерийские мастерские (с 1908 г. - окружной арсенал) и механические мастерские Амурской речной военной флотилии. Активно развивалась золотодобывающая отрасль: число приисков увеличилось с 98 в 1885 г. до 342 в 1906 г.

К этому времени Хабаровск служил центром торговли пушными товарами и, главным образом, соболями. Сюда в июне-июле каждого года съезжались китайские торговцы с Уссури, с Амура и даже с Сунгари для продажи соболей, полученных от туземных иногородцев. Покупка же соболей производилась местными купцами и приезжающими сюда специально для этого торговцами из Читы и даже из Иркутска. Местные жители помимо торговли в окрестностях города занимались пчеловодством, садоводством, огородничеством, землепашеством и другими сельскохозяйственными работами, а также различным мастерством.

Одновременно можно отметить и развитие социальной сферы в городе. К 40-летию существования в нем действовали Алексеевское женское училище, городское училище для мальчиков, женская прогимназия, приходское училище и Хабаровская подготовительная школа Сибирского кадетского корпуса. Если в 1890 г. в городе было только 3 начальные школы, то к 1917 г. в городе было более десятка начальных и неполных средних общеобразовательных школ. Кроме того, действовали 4 больницы, военный лазарет и 2 амбулатории.

Активному развитию города и его инфраструктуры способствовала деятельность Хабаровского отделения Государственного банка, который в соответствии с новым Уставом от 6 июня 1894 г. выполнял следующие операции:

· обмен кредитных билетов ветхих на годные и размен крупных на мелкие и обратно, а также кредитных билетов на разменное серебро. Не подлежали обмену билеты, которые не составляли трех четвертей целого билета и не имели, по крайней мере, одного из двух номеров, литер серии с одной стороны, года и обеих подписей;

· оплату купонов от процентных бумаг с истекшими сроками. Купоны от процентных бумаг правительственных займов оплачивались без предъявления подлинных процентных бумаг; для получения же процентов по купонам от займов частных обществ и банков необходимо было предоставить и подлинные процентные бумаги;

· оплату вышедших в тираж процентных бумаг. При бумагах должны были быть все купоны на годовой срок, следующих за годом выхода их в тираж; в противном случае следующие за недостающие купоны деньги удерживались из капитальной суммы, подлежащей выдаче;

· учет долгосрочных купонов и вышедших в тираж процентных бумаг, если до срока платежа по ним денег оставалось не более 6 месяцев;

· покупку и продажу процентных бумаг;

· ссуды под залог процентных бумаг;

· прием сумм на простой текущий счет, причем взимались 50 копеек за чековую книжку и 15 копеек за гербовую марку на каждый взнос свыше 50 рублей. Выдача наличных сумм производилась предъявителем чеков, не имеющих ни поправок, ни подчисток и подписанных вкладчиком с обозначением суммы цифрами и прописью, года, месяца и числа. Чек считался действительным в течение 5 дней со дня его выдачи, включая и день выдачи;

· прием сумм во вклады бессрочные и до востребования;

· прием сумм во вклады срочные на 5 и на 10 лет в круглых сотнях рублей, но не менее 400 рублей на эти суммы выдавались свидетельства именные или на предъявителя. Проценты уплачивались пополугодно по предъявлении свидетельства. По свидетельству, не предъявленному в конечный его срок, по прошествии этого срока начислялись проценты, установленные для бессрочных вкладов. На каждое свидетельство накладывалась гербовая марка за 80 копеек;

· прием сумм во вклады на вечное время в круглых десятках рублей, но не менее 50 рублей. Вкладчик обязан был объявить, кому должны быть выданы проценты и сверх того, если пожелает дать им определенное назначение, указать на какой предмет должны быть употребляемы. На принятый вклад выдавался билет, на который накладывалась гербовая марка за 80 копеек. Проценты выдавались пополугодно;

· прием на хранение процентных бумаг, документов и золота и серебра;

· прием сумм для перевода на Государственный Банк, его Конторы и Отделения;

· прием на комиссию векселей для получения по ним платежей в Хабаровске и тех городах, где имелись учреждения Государственного Банка. От лиц, имеющих в Отделении банка текущий счет, векселя с платежом в г. Хабаровске принимались безвозмездно, а со всех прочих лиц - с взиманием 1/10 процента за комиссию. По векселям же с иногородним платежом взималась со всех комитентов процент за перевод по существующему тарифу для переводных билетов;

· прием платежей по комиссионным и учтенным векселям, присланным банком, его конторами и отделениями;

· прием платежей по срочным документам за счет Государственного Казначейства, банка, а также частных учреждений и лиц с взиманием с последних 1/10 процента за комиссию.

К началу первой мировой войны преобладающей отраслью промышленности Хабаровска была пищевкусовая. На ее долю приходилось почти половина от всей промышленной продукции города. Высокий удельный вес в структуре отраслей экономики имели промышленность строительных материалов и лесопиление. Одним из крупнейших предприятий города являлось Хабаровское отделение речного пароходства. Пароходство перевозило и перерабатывало все грузы Амурского бассейна, в том числе и те, что поступали на строительство Уссурийской, потом Амурской железных дорог, осуществляло срочные почтовые - пассажирские рейсы от государство. Из торговых фирм наиболее крупными были: фирмы Плюсниных, Чардымова, Рафаилова, а также отделения торгового дома «Чурин и К», связанного с французским кпиталом, немецко-русской фирмы «Кунст и Альберс», американской «Этери», товарищества «Братья Набель», деятельность которых в основном сосредотачивалась на доставке, скупке, и переуступке готовых товаров.

В Хабаровске в предреволюционный период действовали общественный банк Василия Плюснина, ссудосберегательные кассы, отделения государственной сберкассы, общество взаимного кредита и отделения иногородних коммерческих банков: Русско-Китайского, Ярославско-Костромского земельного, Сибирского торгового банка.

Начиная с 1918 г. история Банка России на Дальнем Востоке получила новое развитие, наступил период строительства социалистической банковской системы.

Уникальность развития политических и экономических событий на Дальнем Востоке была обусловлена созданием на его территории независимой от центра Дальневосточной республики (ДВР), а также отличным от центра России денежным обращением, сложившимся вследствие компенсирования недостатка государственных денежных знаков в обращении царскими деньгами, денежными знаками Временного правительства, самыми разными местными суррогатами, иностранной валютой, а также золотой и серебряной монетой, декретированных законом 16 мая 1921г. правительством Дальневосточной республики.

После окончательного восстановления советской власти на Дальнем Востоке на его территории была провозглашена 6 апреля 1920 г. Дальневосточная республика с центром сначала в г. Верхнеудинске, а в ноября 1922 г. была удовлетворена просьба Народного собрания ДВР, и она была объявлена неразделенной частью РСФСР, а его территории стала именоваться Дальневосточной областью с центром до 1924 г. в г. Чита, а в последующем в г. Хабаровск.

В первые месяцы после образования Дальневосточной области, в ноябре 1922 г. вместо закрытых отделений старых русских банков начала создаваться сеть филиалов советских банков. Отделения иностранных банков, имевших связи с заграничными рынками, были оставлены. Наибольшую значимость в развитии Дальневосточной области имели Дальневосточный банк, Государственный банк, Всекобанк.

Первым из новых банков выдвинул свои филиалы в Дальневосточной области Дальневосточный банк (Дальбанк), который взял на себя исполнение функций Государственного банка. Дальбанк, игравший в первый период своего существования роль правительственного банка ДВР, открыл свои действия 26 апреля 1922 г. Его задачами для первого периода существования являлись: