Стратегія, що витікає з перехресного аналізу сильних сторін та зовнішніх можливостей

Для розширення ринків страхова компанія повинна максимально ефективно використовувати потенціал працівників та завойовувати нові ринки, вдаючись, наприклад, до реклами. Шляхом сучасних маркетингових прийомів впливати на свідомість автовласників, переконуючи їх у важливості страхування КАСКО. Компанія повинна робити акцент на власній фінансовій стабільності та надійності, гарантованості виплат

Стратегія, що витікає з перехресного аналізу слабких сторін та зовнішніх можливостей

Страхова компанія може залучати нових клієнтів, оскільки ринок страхування КАСКО має тенденції до зростання, а його нереалізований потенціал становить 90%. Разом з тим, компанія повинна спрямовувати значну частину отриманих коштів на розширення маркетингового відділу, що дасть змогу проводити маркетингові заходи та буде мати позитивний вплив на процес планування. Акцент на стратегічному маркетинговому плануванні допоможе уникнути багатьох перешкод у майбутньому і забезпечить присутність компанії на нових ринках.

Стратегічні загрози

1. Інтенсивний розвиток переслідувачів

2. Збільшення частоти ДТП, зростаючі страхові виплати

3. Прихід нових західних гравців.

4. Нестабільна політична ситуація

5. Нестійкість фінансової системи, зростання інфляції.

Стратегія, що витікає з перехресного аналізу сильних сторін та зовнішніх загроз

Вдаючись до стратегії диференціації, компанія може уникнути загрози з боку конкурентів. Фірма має підвищувати імідж компанії для збільшення довіри з боку клієнтів та тим самим, перекриваючи можливості для розвитку західних гравців.

Стратегія, що витікає з перехресного аналізу слабких сторін та зовнішніх загроз

Компанія має посилити заходи стосовно визначення оптимальних страхових тарифів в залежності від індивідуального ризику окремих категорій страхувальників за допомогою впровадження інформаційних та експертних систем. Це дасть змогу знизити середній рівень страхового тарифу та надасть компанії додаткові цінові переваги в умовах посилення конкуренції.

Як показує дана матриця, компанія ПАТ «Просто страхування» опинилася в ситуації із домінуванням сильних сторін над слабкими та переважанням зовнішніх можливостей над загрозами. Компанія отримує конкурентні переваги, які вона може зберегти і примножити за допомогою фінансового потенціалу та вдалої маркетингової політики. Погрози незначні, необхідно концентруватися на забезпеченні інтересів. В даній ситуації ПАТ «Просто страхування» передусім необхідно реалізовувати дії, спрямовані на територіальне розширення продаж, залучення нових страхувальників, подальшу диференціацію свого страхового продукту у сфері авто страхування КАСКО, освоєння нових секторів ринку та маркетингову підтримку та розвиток свого бренду.

На даний момент пріоритетним напрямком стратегічного розвитку страхової компанії ПАТ «Просто страхування» є подальший регіональний розвиток та відкриття нових регіональних центрів продажу. Зазначимо, що хоча регіональний ринок м. Києва і продовжує домінувати в загальній структурі ринку, проте поступово частка регіональних ринків починає збільшуватись, а тому саме освоєння регіональних ринків у даний момент повинне створити страховій компанії підґрунтя для зростання у майбутньому.

Відповідно до сформованої загально ринкової стратегії страхової компанії можемо зазначити, що стратегічним напрямком розвитку мережі збуту страхових послуг ПАТ «Просто страхування» є більш широке географічне охоплення українського ринку з метою забезпечення динамічного розвитку компанії у майбутньому. На даний момент основний внесок у динаміку розвитку ПАТ «Просто страхування» вносить ринок м. Києва та ринки ще 3-х крупних обласних центрів на Сході України - Дніпропетровська, Донецька та Харкова. Якщо говорити про середньострокові та довгострокові перспективи розвитку ПАТ «Просто страхування» на ринку страхування КАСКО України, то надалі основу динаміки повинні забезпечувати інші регіональні ринки: у середньостроковій перспективі (найближчі 2-3 роки) - це ринки достатньо крупних та економічно розвинутих областей України - Запорізької, Одеської, Миколаївської, Львівської, Луганської; у найбільш довгостроковій перспективі - це регіональні ринки поки що мало розвинутих областей - переважно Центральні та Західні області України. Тому цілком обґрунтовано можна стверджувати, що задля того, аби мати можливість динамічно розвиватись у перспективі, ПАТ «Просто страхування» уже сьогодні повинна здійснити вихід на найбільш перспективні регіональні ринки, відкривши там свої центри продажу і розпочавши роботу з організації просування своїх страхових послуг у цих регіонах. Основна задача виходу страхової компанії ПАТ «Просто страхування» на регіональні ринки на даний момент - це закріпитись на цьому ринку, зробити так, щоб потенційні страхувальники знали про існування ТМ «Просто страхування», розпочати роботу з формування стійкого кола індивідуальних та корпоративних клієнтів у цих регіонах.

Зазначимо, що в плани розвитку страхової компанії на найближчі три роки входить відкриття своїх регіональних центрів продажу в м. Одесі. При цьому розглядається 2 альтернативних варіанти регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування»:

· базовий варіант - це відкриття регіонального центру продажу у м. Одеса власними силами;

· альтернативний варіант - це відкриття регіонального центру продажу у м. Одеса через механізм франчайзингу.

Франчайзинг може стати ефективною формою співробітництва гравців страхового ринку, що в результаті суттєво скоротить адміністративні витрати по продукту для клієнта і забезпечить якість страхової послуги. Сьогодні страхові компанії шукають нові методи завоювання ринків. Нарощування власної регіональної мережі продажу, як правило, не вирішує завдання: мережа вимагає чималих фінансових вливань, при цьому сам ринок не збільшується: на ринку присутні більше 400 СК, і нові ризики практично не з'являються.

Система, по якій працював страховий ринок у минулому періоді, а саме відкриття величезної кількості філій, виявилася вкрай неефективною, адже по своїй витратній складовій філії збиткові. Більшість мереж були відкрита не з метою розвитку бізнесу, а для перепродажу західним інвесторам. Зараз же багато страховиків зіштовхнулися із ситуацією, коли необхідно або закривати збитковий бізнес, або його реструктуризувати, змінюючи призначення повнофункціональних філій. Тільки сьогодні, коли ринок перестав бути ажіотажним і переходить до стабільної фази, ефективні технології поширення продуктів стають затребуваними. Перспектива - за франчайзингом, новою формою співробітництва СК і страхових посередників.

3.2 Перспективи впровадження ефективних функціональних стратегій ПАТ »Просто страхування»

Суттєвий вплив ризиків на всі елементи, цінності і сторони діяльності комерційної організації приводить до необхідності формулювання функції управління ризиками, виходячи з того, що по суті своїй процес управління комерційною організацією являє собою послідовність економічних і соціальних виборів, кожний з яких запускає визначені фінансові й організаційні механізми, що мають істотний вплив для даного бізнесу, які знижують або підвищують її ризикову позицію при досягненні тієї норми прибутку, що виявляється доступною в умовах конкретної соціально-економічний ситуації. Основна мета управління ризиками - їх мінімізація з метою уникнення або часткового зменшення можливих фінансових втрат від дії ризиків.

Особливо важливо підкреслити, що до суттєвих переваг франчайзингового проекту для ПАТ «Просто страхування» слід віднести мінімізацію економічних ризиків, адже більшу частину операційних та інвестиційних витрат бере на себе регіональний франчайзинг, а тому рівень можливих збитків підприємства у разі реалізації найбільш несприятливого сценарію подій буде набагато меншим (Таблиця 3.7).

Таблиця 3.7 Ризик максимальних збитків ПАТ «Просто страхування» за умови реалізації найбільш несприятливого сценарію подій

Показники	Розвиток за рахунок власних коштів	Розвиток за допомогою франчайзингу
1. Рівень інвестицій, тис грн.	285,0	85,0
2. Величина чистого збитку	-287,4	-4,2
3. Збитковість інвестицій	-100,4%	-4,9%

Як засвідчують результати аналізу ризику максимальних збитків ПАТ «Просто страхування», у разі відкриття регіонального центру продажу підприємства за рахунок власних сил дисконтована величина збитків складе 287,4 тис грн., тобто збитковість інвестицій підприємства у даний проект становитиме 100,4%. У той же час при реалізації франчайзингового проекту дисконтована величина збитків за умови реалізації найгіршого сценарію розвитку складе 4,2 тис грн., тобто рівень збитковості інвестицій ПАТ «Просто страхування» буде тільки 4,9%. Таким чином ще раз можемо сказати, що франчайзинговий проект володіє суттєвими перевагами із точки зору мінімізації ризиків можливих збитків.

В ході реалізації проекту підвищення регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування» на українському ринку можуть виникнути наступні потенційні ризики.

· ризик, пов'язаний із неправильною оцінкою фахівцями ПАТ «Просто страхування» регіонального ринку та потенційного попиту на страхові послуги. Даний ризик виникає у зв'язку із тим, що існує імовірність неадекватної оцінки якісних характеристик ринку (як наслідок - переоцінки кількості потенційних страхувальників та потенційного попиту на страхування), невірного визначення конкурентних переваг та неправильного позиціонування ПАТ «Просто страхування» на ринку. Даний ризик по суті - ризик некоректної оцінки ринку. Результатом дії даного ризику може стати суттєве відхилення фактичних обсягів продажу страхових послуг від запланованих по проекту;

· ризик можливих активних дій конкурентів на ринку, пов'язаними із просуванням аналогічних ПАТ «Просто страхування» послуг. Якщо попередній ризик по суті - це ризик здійснення суттєвих прорахунків у маркетинговому плануванні ПАТ «Просто страхування», то даний ризик - це ризик несприятливого розвитку ситуації у конкурентному середовищі, коли конкуренти також розпочнуть активно просувати на ринок аналогічні послуги і будуть тиснути на ПАТ «Просто страхування»;

· ризик, пов'язаний із недостатнім рівнем платоспроможності регіональних страхувальників та як наслідок - ризик збитків, пов'язаний з неплатежами;

· останній вид ризику, який ми розглядаємо в рамках даного проекту - це ризик несприятливої ситуації на автомобільному ринку, а саме - подальше падіння обсягів первинних реєстрацій авто, що зменшить і попит на послуги автострахування ПАТ «Просто страхування»

Першим етапом в процесі оцінки проектних ризиків є визначення тих із них, які мають найбільш суттєвий вплив на даний проект із 2-х точок зору: по-перше - із точки зору імовірності настання даного ризику; по-друге - із точки зору міри його негативного впливу на реалізацію даного проекту.

Отже, спочатку здійснимо оцінку імовірності реалізації окремих ризиків. Для оцінки імовірності реалізації окремих ризиків нами використовувався експертний метод оцінювання шляхом опитування: трьом фахівцям підприємства (генеральному директору, фінансовому директору та виконавчому директору) запропоновано оцінити імовірність реалізації окремих ризиків. В результаті була отримана очікувана імовірність реалізації окремих ризиків - середнє арифметичне оцінок експертів. В таблиці 3.8 представлені експертні оцінки імовірності реалізації окремих ризиків.

Таблиця 3.8 Оцінки імовірності реалізації ризиків

Ризики	Експерти	Середня імовірність
	Генеральний директор	Фінансовий директор	Виконавчий директор
1. Ризик невірної оцінки попиту та нереальних прогнозів продажу страхових полісів	0,3	0,2	0,4	0,3
2. Ризик загострення конкуренції на даному бізнес-напрямку	0,1	0,1	0,1	0,1
3. Ризик низької платоспроможності страхувальників	0,2	0,1	0,15	0,15
4. Ризик продовження кризи на автомобільному ринку	0,2	0,3	0,1	0,2

Середня імовірність по кожному з ризиків визначається як середньоарифметичне оцінок віх 3-х експертів.

Як свідчать оцінки експертів ПАТ «Просто страхування», найбільш імовірним за методом вагових коефіцієнтів ризиком за даним проектом є ризик невірної оцінки попиту і як результат - визначення нереальних планів по продажам страхових послуг (30% імовірності), як наслідок - невірна прогнозна оцінка доходів та прибутків. Така висока імовірність настання даного ризику пов'язана із тим, що регіональний ринок Одеси невідомий для ПАТ «Просто страхування», підприємство ще не має тут такого значного досвіду, а тому не може із 100% точністю оцінювати ринок та прогнозувати попит. Що стосується інших ризиків, то в цілому їх імовірність експерти оцінюють як значно нижчу, при цьому найбільшим з них є ризик продовження кризи на автомобільному ринку.

Наступним етапом в оцінці проектних ризиків є визначення сили негативного впливу кожного з факторів ризиків на обраний для реалізації проект регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування». В таблиці 3.9 представлені оцінки імовірності негативного впливу різних факторів ризику на реалізацію проекту, одержані за допомогою опитування експертів (за 4-х бальною шкалою: «4 - критичний»; «3 - відчутний»; «2 - помірний»; «1 - слабкий»).

Здійснені експертами оцінки сили впливу ризиків на проект показують, що в найбільшій мірі експерти занепокоєні можливим впливом на результати проекту такого ризику як ризик невірної оцінки попиту та встановлення недосяжних планів по продажам, який вони оцінюють в 3 бали (відчутний). Також в достатній мірі експерти занепокоєні можливими негативними впливами продовження кризи на автомобільному ринку (оцінка в 2,66 балів) - даний ризик займає проміжне положення між «помірним» і «відчутним», будучи ближче до останнього.

Таблиця 3.9 Оцінки сили негативного впливу ризиків на реалізацію проекту регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування» (оцінки експертів)

Ризики	Оцінки експертів	Середня оцінка впливу, балів
	Генеральний директор	Фінансовий директор	Виконавчий директор
1. Ризик невірної оцінки попиту та нереальних прогнозів продажу страхових полісів	«4» - критичний	3- «відчутний»	3- «відчутний»	3,0
2. Ризик загострення конкуренції на даному бізнес-напрямку	«3- відчутний»	«2 - помірний»	«2 - помірний»	2,33
3. Ризик низької платоспроможності страхувальників	«2- помірний»	«3- відчутний»	«2 - помірний»	2,33
4. Ризик продовження кризи на автомобільному ринку	«3 відчутний»	«3 відчутний»	«2 - помірний»	2,66

Далі ми побудуємо карту ризиків за розробленим нами проектом посилення регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування» на українському ринку за двома координатами: імовірність виникнення ризиків та сила негативного впливу ризиків на проект.

Рис 3.1. Карта ризиків по проекту регіонального розвитку ПАТ «Просто страхування» (складено автором самостійно)

На підставі карти ризиків запропонованого проекту ми можемо зазначити, що із урахуванням імовірності реалізації ризиків та їх негативного впливу на реалізацію запропонованого проекту ПАТ «Просто страхування» найбільшу увагу повинне приділити двом ризикам - ризику №1 (ризику некоректної оцінки попиту та неправильного прогнозу продаж послуг) та ризику № 4 (ризику продовження кризи на автомобільному ринку), оскільки ці ризики є найбільш важливими з точки зору співвідношення їх імовірності та сили їх негативного впливу на проект.

3.3 Оцінка ефективності стратегії розвитку ПАТ «Просто страхування»

Далі ми здійснимо оцінку економічної ефективності альтернативних варіантів розвитку регіональної мережі ПАТ «Просто страхування» та оберемо найбільш ефективний варіант.

1. Розвиток регіональної мережі центрів продажу ПАТ «Просто страхування» власними силами. На даний момент перед ПАТ «Просто страхування» стоїть задача відкрити свій центр продажу у м. Одеса. Якщо реалізовувати цей проект власними силами, то він потребуватиме інвестицій у таких сферах як проведення маркетингового дослідження ринку у м. Одеса, здійснення необхідного ремонту у обраному для центру продажу приміщенні та його оформленні у стилі центрів продажу ПАТ «Просто страхування», витрат на забезпечення центру продажу необхідною технікою та устаткуванням а також витрат, пов'язаних із набором та навчанням персоналу регіонального центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі. У таблиці 3.10 представлено суму стартових інвестицій у проект розвитку регіонального центру продажу ПАТ «Просто страхування» власними силами.

Таблиця 3.10 Стартові інвестиції в проект відкриття центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі

№ п/п	Статті інвестиційних витрат	Сума, тис. грн.
1	Маркетингове дослідження ринку	50,0
2	Ремонт у приміщенні та оформлення центру продажу	150,0
3	Витрати на устаткуванням	75,0
4	Витрати на підбір та навчання персоналу	10,0
	Всього інвестицій	285,0

Загальна потреба в інвестиціях для реалізації даного проекту власними силами становить 285,0 тис грн., при цьому основна частина інвестиційних витрат припадає на проведення ремонту приміщення центру продажу та його оформлення у стилі ПАТ «Просто страхування». Річна сума амортизації стартових капіталовкладень при На = 20% річних складе 57 тис. грн.

Далі спрогнозуємо можливі доходи від реалізації страхових полісів у філіалі ПАТ «Просто страхування» в Одесі, при цьому розглянемо три можливих сценарії розвитку подій на ринку - оптимістичний, песимістичний та найбільш імовірний. У якості бази для прогнозу використаємо такий показник як 75% обороту одного центру продажу ПАТ «Просто страхування» у м. Києві (припускаючи, що оскільки рівень розвитку страхування в Одесі нижче ніж у Києві, то і продажі страхових полісів тут будуть менші), який за даними 2010 року склав 3540 тис грн. В такому разі 75% від обороту центру продажу становитиме: 0,75*3540 = 2655. При цьому різні сценарії передбачають різні прогнози продаж полісів страхування у філіалі 0,75*3540 в Одесі:

· згідно із оптимістичним сценарієм, в 2011 році можемо прогнозувати збільшення продаж полісів страхування у порівнянні із базою на 5%, в 2012 році продажі збільшаться на 10%, а надалі протягом періоду 2013-2015 років продажі щорічно зростатимуть на 15%.

· згідно із песимістичним сценарієм, в 2011 році можемо прогнозувати скорочення продаж полісів страхування у порівнянні із базою на 10%, в 2012 році продажі скоротяться у порівнянні із базовим рівнем ще на 5%, а надалі протягом періоду 2013-2015 років продажі щорічно зростатимуть на 5%.

· згідно із найбільш імовірним сценарієм, в 2011 році можемо прогнозувати скорочення продаж полісів страхування у порівнянні із базою на 3%, в 2012 році продажі зростуть на 5%, а надалі протягом періоду 2013-2015 років продажі щорічно зростатимуть на 10%.

В таблиці 3.11 представлений прогноз продаж страхових полісів за трьома можливими сценаріями розвитку подій на ринку.

Таблиця 3.11 Прогноз продаж страхових полісів через регіональний філіал ПАТ «Просто страхування» у м. Одесі, тис грн.

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний прогноз продаж, тис грн.	2787,8	3066,5	3419,2	3812,4	4250,8
Песимістичний прогноз продаж, тис грн.	2389,5	2270,0	2383,5	2502,7	2627,8
Найбільш імовірний прогноз продаж, тис грн.	2575,4	2704,1	2974,5	3272,0	3599,2

* тут і надалі представлено чистий прогноз продаж страхових продуктів, тобто валові страхові премії за мінусом 3% податку із валового доходу, який платять страхові компанії.

В таблиці 3.12 представлено прогноз операційних витрат по проекту розвитку регіонального центру продажу ПАТ «Просто страхування» в Одесі.

Таблиця 3.12 Операційні витрати по проекту відкриття та роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Заробітна плата персоналу	300,0	300,0	300,0	300,0	300,0
Витрати на рекламу та маркетингові заходи	250,0	250,0	250,0	250,0	250,0
Оренда приміщення	140,0	140,0	140,0	140,0	140,0
Витрати по навчанню, розвитку та стимулюванню персоналу	80,0	80,0	80,0	80,0	80,0
Інші витрати	38,5	38,5	38,5	38,5	38,5
Всього операційних витрат	808,5	808,5	808,5	808,5	808,5

Оцінки показують, що в середньому за рік ПАТ «Просто страхування» витрачатиме на забезпечення роботи свого центру продажу у Одесі 808,5 тис грн. на рік. Далі складемо прогнози по чистому прибутку ПАТ «Просто страхування» від роботи регіонального центру продажу за різних сценаріїв розвитку подій.

Таблиця 3.13 Прогнозування прибутку від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі (оптимістичний сценарій)

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний прогноз продаж полісів страхування (одержано страхових премій), тис грн..	2787,8	3066,5	3419,2	3812,4	4250,8
Середня частка виплати страхового відшкодування (67% від одержаних страхових премій), тис грн..	1867,8	2054,6	2290,9	2554,3	2848,0
Валовий прибуток, тис грн..	920,0	1011,9	1128,3	1258,1	1402,8
Амортизація стартових інвестицій, тис грн.	57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Операційні витрати, тис грн.	808,5	808,5	808,5	808,5	808,5
Фінансовий результат операційної діяльності	54,5	146,4	262,8	392,6	537,3
Податок на прибуток, тис грн.	13,6	36,6	65,7	98,1	134,3
Чистий прибуток після оподаткування, тис грн.	40,9	109,8	197,1	294,4	402,9

Таблиця 3.14 Прогнозування прибутку від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі (песимістичний сценарій)

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Песимістичний прогноз продаж полісів страхування (одержано страхових премій), тис грн..	2389,5	2270	2383,5	2502,7	2627,8
Середня частка виплати страхового відшкодування (67% від одержаних страхових премій), тис грн..	1601,0	1520,9	1596,9	1676,8	1760,6
Валовий прибуток, тис грн..	788,5	749,1	786,6	825,9	867,2
Амортизація стартових інвестицій, тис грн.	57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Операційні витрати, тис грн.	808,5	808,5	808,5	808,5	808,5
Фінансовий результат операційної діяльності	-77,0	-116,4	-78,9	-39,6	1,7
Податок на прибуток, тис грн.	0,0	-29,1	-19,7	-9,9	0,4
Чистий прибуток після оподаткування, тис грн.	-77,0	-87,3	-59,2	-29,7	1,3

Таблиця 3.15 Прогнозування прибутку від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі (найбільш імовірний сценарій)

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Реалістичний прогноз продаж полісів страхування (одержано страхових премій), тис грн..	2575,4	2704,1	2974,5	3272	3599,2
Середня частка виплати страхового відшкодування (67% від одержаних страхових премій), тис грн..	1725,5	1811,7	1992,9	2192,2	2411,5
Валовий прибуток, тис грн..	849,9	892,4	981,6	1079,8	1187,7
Амортизація стартових інвестицій, тис грн.	57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Операційні витрати, тис грн.	808,5	808,5	808,5	808,5	808,5
Фінансовий результат операційної діяльності	-15,6	26,9	116,1	214,3	322,2
Податок на прибуток, тис грн.	0,0	6,7	29,0	53,6	80,6
Чистий прибуток після оподаткування, тис грн.	-15,6	20,1	87,1	160,7	241,7

В таблиці 3.16 на підставі складених прогнозів по прибутку визначимо грошові потоки даного проекту за різних сценаріїв розвитку подій на ринку

Таблиця 3.16 Прогнозування грошових потоків від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі за різних сценаріїв розвитку подій

Показники	2010 рік	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		40,9	109,8	197,1	294,4	402,9
Амортизація капітальних вкладень		57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Грошовий потік проекту	-285,0	97,9	166,8	254,1	351,4	459,9
Песимістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		-77,0	-87,3	-59,2	-29,7	1,3
Амортизація капітальних вкладень		57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Грошовий потік проекту	-285,0	-20	-30,3	-2,2	27,3	58,3
Найбільш реалістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		-15,6	20,1	87,1	160,7	241,7
Амортизація капітальних вкладень		57,0	57,0	57,0	57,0	57,0
Грошовий потік проекту	-285,0	41,4	77,1	144,1	217,7	298,7

В таблиці 3.17 ми представимо дисконтовані значення грошових потоків по проекту (у якості ставки дисконту ми обрали ставку 20%), та на підставі дисконтованих грошових потоків проекту розраховані основні показники його економічної ефективності: чиста поточна вартість проекту (NPV), прибутковість вкладень в проект (РІ) та строк окупності проекту.

Дисконтний множник для і-го року реалізації проекту визначається за наступною формулою:

Dі - дисконтний множник в і-му році ; r - ставка дисконтування (0,2); і - період, в якому проводиться дисконтування (від 0 до 5).

T - період дії інвестиційного проекту; і - ставка дисконтування. Pt - чистий грошовий потік у момент часу t.

Індекс прибутковості проекту традиційно розраховується шляхом відношення суми NPV проекту до суми стартових інвестицій в проект (в нашому випадку саме стартових інвестицій, оскільки такі здійснюються одноразово).

Таблиця 3.17 Прогнозування дисконтованих грошових потоків від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі за різних сценаріїв розвитку подій

Показники	2010 рік	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-285,0	97,9	166,8	254,1	351,4	459,9
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-285,0	81,6	115,8	147,1	169,4	184,9
Песимістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-285,0	-20	-30,3	-2,2	27,3	58,3
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-285,0	-16,7	-21,0	-1,3	13,2	23,4
Найбільш реалістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-285,0	41,4	77,1	144,1	217,7	298,7
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-285,0	34,5	53,5	83,4	104,9	120,1

В таблиці 3.18 представлено зведені показники, які характеризують економічну ефективність представленого проекту за різних сценаріїв

Таблиця 3.18 Основні показники економічної ефективності проекту

Показники	Оптимістичний сценарій	Найбільш імовірний сценарій	Песимістичний сценарій	Зважені оцінки по проекту
Стартова потреба в інвестиціях, тис грн	285,0	285,0	285,0	285,0
Чиста поточна вартість проекту (NPV), тис грн.	413,8	111,4	-287,4	87,3
Індекс прибутковості (РІ) , %	145,2%	39,1%	-100,8%	30,7%
Термін окупності проекту, років	2,5	4,0	-	3,75

Зважені оцінки параметрів проекту з урахуванням різних сценаріїв розраховані по формулі:

ЗО - зважена оцінка параметру проекту; П - песимістичний варіант; НІ - найбільш імовірний варіант; О - оптимістичний варіант.

Альтернативним варіантом розвитку регіональної мережі центрів продажу «Просто страхування» є використання механізмів франчайзингу. Як свідчить моніторинг офіційної статистичної інформації про розвиток франчайзингу в Україні, на даний момент цей ринок набув стрімкого розвитку - щороку оборот діючих в Україні франчайзингових мереж зростає на 15-20%, що є достатньо високим показником. На підставі проведеного аналізу ми можемо сказати, що на сучасному етапі саме франчайзингова модель регіонального розвитку компанії ПАТ “ПРОСТО-страхування” є одним з пріоритетних напрямків подальшого розвитку бренду «Просто страхування» та його просування на страховий ринок в Україні.

Далі ми здійснимо економічне обґрунтування ефективності проекту з відкриття одного нового центру продажу під брендом «Просто страхування» в м. Одесі за франчайзинговою схемою. До важливих переваг даного проекту для ПАТ «Просто страхування» відноситься значно менша сума стартових інвестицій. До складу стартових витрат, які понесе ПАТ «Просто страхування», відносяться витрати на забезпечення центру продажу необхідним устаткуванням (75 тис грн.) та витрати на навчання персоналу франчайзингу (10 тис грн.). Загальна сума інвестицій ПАТ «Просто страхування» у такому разі складе 85 тис грн., річна сума амортизації - 85*0,2 = 16,0 тис грн. Згідно з даним проектом, ПАТ «Просто страхування», виступаючи у якості франчайзера, продає франчайзинг, який бажає відкрити філіал бренду «Просто страхування» франшизу на право використання торгової марки «Просто страхування». Термін, на який укладається доходів франчайзингу (з можливістю його пролонгації) - 5 років. Ціна франшизи, яку франчайзер сплачує щорічно компанії «Просто страхування», становить 25 тис грн. До складу доходів ПАТ «Просто страхування» в рамках даного проекту відноситься сума роялті, які франчайзер сплачуватиме щорічно ПАТ «Просто страхування» в розмірі 7% від річного обороту страхових премій.

В таблиці 3.19 представлено прогнози очікуваного обороту нового центру продажу а також прогнози доходів, які отримуватиме ПАТ «Просто страхування» у якості роялті.

При прогнозуванні обороту центру продажу за різних сценаріїв розвитку ми виходили із того, що франчайзинг краще знає місцевий ринок в Одесі, а тому оборот центру продажу за умови використання франчайзингу буде на 10% більше ніж за умови відкриття центру продажу ПАТ «Просто страхування» власними силами.

Таблиця 3.19 Прогноз доходів ПАТ «Просто страхування» від реалізації проекту за механізмом франчайзингу

Показники	2010 рік	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний сценарій розвитку подій
Оборот центру продажу, тис грн.		3066,5	3373,2	3761,1	4193,6	4675,9
Ставка роялті, %		7%	7%	7%	7%	7%
Доходи ПАТ «Просто страхування», тис грн.		214,7	236,1	263,3	293,6	327,3
Песимістичний сценарій розвитку подій
Оборот центру продажу, тис грн.		2628,5	2497,0	2621,9	2753,0	2890,6
Ставка роялті, %		7%	7%	7%	7%	7%
Доходи ПАТ «Просто страхування», тис грн.		184,0	174,8	183,5	192,7	202,3
Найбільш реалістичний сценарій розвитку подій
Оборот центру продажу, тис грн.		2832,9	2974,5	3272,0	3599,2	3959,1
Ставка роялті, %		7%	7%	7%	7%	7%
Доходи ПАТ «Просто страхування», тис грн.		198,3	208,2	229,0	251,9	277,1

Більшість операційних витрат по відкриттю нового центру продажу під брендом «Просто страхування» (оренда приміщення центру продажу, ремонт та оформлення в єдиному стилі усіх центрів продажу «Просто страхування», оплата праці персоналу і т.п.) бере на себе партнер «Просто страхування» - франчайзинг. У свою чергу ПАТ «Просто страхування» забезпечує франчайзинг такі можливості як:

· допомога в навчанні персоналу;

· забезпечення франчайзинг усіма необхідними інформаційними матеріалами;

· рекламна підтримка бренду «Просто страхування»;

В таблиці 3.20 представлений прогноз операційних витрат ПАТ «Просто страхування» у випадку реалізації даного проекту за допомогою франчайзингу

Таблиця 3.20 Операційні витрати по проекту відкриття та роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі на умовах франчайзингу

Показники	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Витрати на рекламу та маркетингові заходи	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0
Витрати по навчанню, розвитку та стимулюванню персоналу	80,0	80,0	80,0	80,0	80,0
Всього операційних витрат	180,0	180,0	180,0	180,0	180,0

В Додатку Г складено прогнози по чистому прибутку ПАТ «Просто страхування» у випадку реалізації даного проекту за допомогою франчайзингу.

В таблиці 3.21 на підставі складених прогнозів по прибутку визначимо грошові потоки альтернативного проекту за різних сценаріїв розвитку подій на ринку

Таблиця 3.21 Прогнозування грошових потоків від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі за різних сценаріїв розвитку подій

Показники	2010 рік	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		32,8	48,8	69,2	92,0	117,2
Амортизація капітальних вкладень		16,0	16,0	16,0	16,0	16,0
Грошовий потік проекту	-85,0	48,8	64,8	85,2	108	133,2
Песимістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		9,8	2,9	9,4	16,3	23,5
Амортизація капітальних вкладень		16,0	16,0	16,0	16,0	16,0
Грошовий потік проекту	-85,0	25,8	18,9	25,4	32,3	39,5
Найбільш реалістичний сценарій розвитку подій
Чистий прибуток		20,5	27,9	43,5	60,7	79,6
Амортизація капітальних вкладень		16,0	16,0	16,0	16,0	16,0
Грошовий потік проекту	-85,0	36,5	43,9	59,5	76,7	95,6

Таблиця 3.22 Прогнозування дисконтованих грошових потоків від роботи центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі за різних сценаріїв розвитку подій (альтернативний проект)

Показники	2010 рік	2011 рік	2012 рік	2013 рік	2014 рік	2015 рік
Оптимістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-85,0	48,8	64,8	85,2	108	133,2
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-85,0	40,7	45,0	49,3	52,1	53,5
Песимістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-85,0	25,8	18,9	25,4	32,3	39,5
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-85,0	21,5	13,1	14,7	15,6	15,9
Найбільш реалістичний сценарій розвитку подій
Грошовий потік	-85,0	36,5	43,9	59,5	76,7	95,6
Дисконтний множник	1	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402
Дисконтований потік	-85,0	30,4	30,5	34,5	37,0	38,4

В таблиці 3.23 представлено зведені показники, які характеризують економічну ефективність франчайзингового проекту за різних сценаріїв

Таблиця 3.23 Основні показники економічної ефективності проекту розвитку за механізмом франчайзингу

Показники	Оптимістичний сценарій	Найбільш імовірний сценарій	Песимістичний сценарій	Зважені оцінки по проекту
Стартова потреба в інвестиціях, тис грн	85	85	85	85,0
Чиста поточна вартість проекту (NPV), тис грн.	155,6	85,7	-4,2	80,7
Індекс прибутковості (РІ) , %	183,1%	100,8%	-4,9%	94,9%
Термін окупності проекту, років	2	2,6	5,5	3,2

Таким чином здійснені оцінки засвідчують, що проект розвитку регіональної мережі центрів продажу ПАТ «Просто страхування» за допомогою механізму франчайзингу більш привабливий для підприємства, аніж проект розвитку центрів продажу у регіонах власними силами. До основних переваг франчайзингового проекту слід віднести меншу потребу в інвестиціях (85 тис грн. проти 285 тис грн.) при майже однаковій величині NPV проекту (80,7 тис грн. проти 87,3 тис грн.), значно коротший термін окупності проекту та більш високий рівень прибутковості інвестицій.

Висновки

За результатами проведеної роботи були зроблені наступні висновки.

Формування стратегії підприємства пов'язане з окресленням його системних дій щодо реалізації місії; поведінки у непередбачуваних ситуаціях, спричинених змінами потреб споживачів; визначальних тенденцій на ринку; конкурентного середовища; розподілу ресурсів між структурними підрозділами; вибору дій у певних ситуаціях задля отримання синергічного ефекту. З огляду на це стратегія підприємства постає в реальному житті як генеральний план дій, який передбачає стратегічні пріоритети (завдання), необхідні для їх досягнення ресурси, послідовність діяльності щодо їх використання і мінімізації загроз. Особливими її характеристиками є цілеспрямованість, системність, гнучкість, глибина, врахування особливостей місця і часу, можливостей підприємства. Головне в ній - здатність вдало використовувати конкурентні переваги підприємства, потенціал галузі, національної (регіональної) економіки, постійно нарощувати конкурентний потенціал.

Реалізація стратегії підприємства передбачає створення необхідної організаційної структури; розроблення програм і їх бюджетів; формування мотивацій системи і відповідної корпоративної культури; моделювання, налагодження і забезпечення функціонування управлінського комплексу (планування, організування, інформування, контролювання, оцінювання результатів, стимулювання тощо). Усе це потребує вміння моделювати ситуацію і спрямовувати зусилля задля перетворення моделі на реальні результати, відстежувати зміни й адекватно реагувати на них, коригувати стратегічні орієнтири і способи їх досягнення, послідовно і цілеспрямовано діяти в усіх ситуаціях, виходячи із стрижневих, особливо значущих інтересів підприємства.

Аналіз внутрішнього середовища -- вивчення чинників організації як соціотехнічної системи, які визначають потенціал і конкурентоспроможність підприємства. Його результати дають змогу побачити можливості, насамперед потенціал, на який може розраховувати фірма в конкурентній боротьбі в процесі досягнення своїх цілей; краще усвідомити цілі організації; сформулювати місію. При цьому важливо пам'ятати, що підприємство не лише виробляє продукцію для зовнішньої сфери (ринку), а й забезпечує різноманітні умови для життєдіяльності і розвитку своїх працівників, надаючи їм роботу, можливість участі у прибутках, забезпечуючи їх соціальними гарантіями тощо.

Стратегічний аналіз -- комплексне дослідження ресурсів і засобів, завдяки використанню яких фірма досягатиме цілей в конкурентному середовищі. Така робота потребує стратегічного мислення, уміння бачити перспективу, критично оцінювати шанси, що є передумовою формування реалістичних висновків про потенціал підприємства, доцільність і можливості його оптимізації.

Розроблення стратегічних альтернатив -- формування варіантів стратегії на випадок відчутної зміни особливостей макро- і мікросередовищ підприємства. Альтернативність відіграє неабияку роль у підприємницькій практиці в процесі прийняття рішень, оскільки підприємство і його оточення є динамічними системами, яким притаманні мінливість, непередбачуваність, стихійність. Тому підприємство повинне не тільки дбати про стабільний прогрес, але й бути гнучкою, здатною до маневру, зміни орієнтирів, напрямів своєї діяльності структурою.

Вибір стратегії -- надання переваги одному або одночасно кільком варіантам стратегічного розвитку підприємства.

Фінансово-економічна криза 2008-2009 років суттєво позначилась на розвитку ПАТ «Просто страхування», призвівши зокрема до значного скорочення доходів страхової компанії. Під впливом негативних тенденцій в українській економіці загалом, та на страховому ринку України зокрема, у ПАТ «Просто страхування» відбулося суттєве скорочення валових доходів

Низка несприятливих зовнішніх факторів призвела до суттєвого скорочення обсягів валових доходів страхової компанії ПАТ «Просто страхування», які знизились із 377,5 млн. грн. у 2008 році до 230,0 млн. грн.; загальне зменшення валових доходів за період 2008-2010 років склало 147,5 млн. грн. або 39,1%.

На даний момент пріоритетним напрямком страхової діяльності ПАТ «Просто страхування» є автомобільне страхування - КАСКО та ОСЦПВВНТЗ. Тому далі ретельніше розглянемо стратегічні позиції страхової компанії на ринку автомобільного страхування КАСКО та ОСЦПВВНТЗ.

Більш динамічне зростання компанії ПАТ «Просто страхування» повинні забезпечити такі фактори, як територіальне розширення продаж, залучення нових страхувальників, подальша диференціація страхового продукту, диференціація та зниження страхових тарифів, освоєння нових секторів ринку, маркетингова підтримка та розвиток свого бренду.

На підставі карти ризиків проаналізованого проекту ми можемо зазначити, що із урахуванням імовірності реалізації ризиків та їх негативного впливу на реалізацію запропонованого проекту ПАТ «Просто страхування» найбільшу увагу повинне приділити двом ризикам - ризику некоректної оцінки попиту та неправильного прогнозу продаж послуг та ризику продовження кризи на автомобільному ринку, оскільки ці ризики є найбільш важливими з точки зору співвідношення їх імовірності та сили їх негативного впливу на проект.

За оцінку економічної ефективності альтернативних варіантів розвитку регіональної мережі ПАТ «Просто страхування» було обрано найбільш ефективний варіант, а саме - розвиток регіональної мережі центрів продажу ПАТ «Просто страхування» власними силами. На даний момент перед ПАТ «Просто страхування» стоїть задача відкрити свій центр продажу у м. Одеса. Якщо реалізовувати цей проект власними силами, то він потребуватиме інвестицій у таких сферах як проведення маркетингового дослідження ринку у м. Одеса, здійснення необхідного ремонту у обраному для центру продажу приміщенні та його оформленні у стилі центрів продажу ПАТ «Просто страхування», витрат на забезпечення центру продажу необхідною технікою та устаткуванням а також витрат, пов'язаних із набором та навчанням персоналу регіонального центру продажу ПАТ «Просто страхування» у Одесі.

Проте, загальні оцінки здійснені під час написання даної роботи засвідчують, що проект розвитку регіональної мережі центрів продажу ПАТ «Просто страхування» треба реалізовувати за допомогою механізму франчайзингу, що є більш привабливий для підприємства, аніж проект розвитку центрів продажу у регіонах власними силами.

Список використаних джерел

1. Закон України „Про внесення змін до Закону України „Про страхування” від 07.10.2001 р. №2745-ІІІ // Урядовий кур'єр. - 2001. - 7 листопада.

2. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» №485-IV із змінами від 6.02.2003 // Відомості Верховної Ради. - 2003. - №4

3. Закон України «Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів» від 01 липня 2004 р. (зі змінами) .

4. Положення «Про особливості укладання договорів обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів». Затверджено Держфінпослуг 11 квітня 2006 р.№ 5619 // Нормативно-правова база.

5. Цивільний кодекс України. - К.: Парламентське видання, 2003. - 252 с.

6. Положення «Про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг». Затверджено Указом Президента України № 292/2008 від 4 квітня 2003 року. // Україна-business. - 2003. - № 15-16, 15-22 квітня.

7. Азоев Г.Л., Челенков А.П. Конкурентные преимущества фирмы. - М.: Новости, 2006. - 267 с.

8. Ансофф И. Стратегическое управление: Сокр. пер. с англ. - М.: Экономика, 2005. - 519 с.

9. Ассель Г. Маркетинг: принципы и стратегия: Учебник для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 804 с.

10. Базилевич В.Д. Сучасна парадигма страхування сутність і протиріччя// Фінанси України. - 2007. - С. 42-50.

11. Василенко Л., Тринчук В. Історично-економічні передумови виникнення страхового маркетингу. // Страхова справа. - 2003. - № 1. - с.89-93.

12. Вигдорчик Е.А. и др. Трудный поиск конкурентных стратегий // ЭКО. - 2009. - № 3. - С. 14-15.

13. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. - М.: Экономика, 2008. - 314 с.

14. Виханский О.С. Стратегическое управление. - М.: Гардарики, 2003. - 292 с.

15. Вовчак О.Д. Страхування: Навчальний посібник. 2-ге видання виправлене. - Львів: “Новий Світ-2000”, 2005. - 480 с.

16. Гавриш О.М. Стратегічне планування діяльності підприємства: Автореф. дис... канд. екон. наук: 08.06.01 / Українська держ. академія залізничного транспорту. - Х., 2005. - 20 с.

17. Гаманкова О. О. Фінанси страхових організацій/ Навч. посіб. -- К.: КНЕУ, 2007. -- 328 с.

18. Гапоненко А.Л., Панкрухин А.П. Стратегическое управление. - М.: Омега-Л, 2004. - 472 с.

19. Гінгстон П. Найкраща книга про збут і маркетинг. Пер. з англ. - Л.: Світло, 2006. - 208 с.

20. Гончаров В.В. В поисках совершенства управления: Руководство для высшего управленческого персонала. - М.: МП “Сувенир”, 2003. - 208с

21. Дикань В.Л. Обеспечение конкурентоустойчивости предприятия. Монография. - Х.: Основа, 2005. - 187 с.

22. Диксон Питер Р. Управление маркетингом. Пер. с англ. - М.: ЗАО «Издательство БИНОМ», 2009. - 560 с.

23. Залєтов О.М. Страхування UA. Навчальний посібник. - К.: Міжнародна агенція „BeeZone”, 2003.

24. Клименко О. основні завдання розвитку вітчизняної індустрії страхування// Страхова справа. - 2008. - № 3. - С. 7 - 17.

25. Кіндрацька Г.І. Стратегічний менеджмент: Навч. посібник. - К.: Знання, 2006. - 366 с.

26. Кныш М.И. Конкурентные стратегии. Учебное пособие. - СПб.: Любавич, 2006. - 284 с.

27. Маркова В., Кузнецова С. Разработка стратегий развития предприятия // ЭКО. - 2009. - №11. - С. 13-23.

28. Міщенко А.П. Стратегічне управління: Навч. посібник. - К.: “Центр навчальної літератури, 2004. - 366 с.

29. Обов'язкове страхування цивільної відповідальності автовласників. Україна, Росія, ЄС. // Страхова справа. - 2005. - № 1 (17). - с. 46-50.

30. Питерс Т., Уотермен Р. В поисках эффективного управления (опыт лучших компаний): Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2006. - 418 с.

31. Ротова Т.А., Руденко Л.С. Страхування: Навч. посібник - К.: Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2001. - 400 с.

32. Самойловський А.Л. Аналіз розвитку страхування в Україні: етапність еволюційних змін// Формування ринкових відносин в Україні: Зб. наук. праць. - 2010. - № 6. - С. 146-149.

33. Скібіцький О. М. Стратегічний менеджмент: Навчальний посібник. - К.: Центр навчальної літератури, 2006. - 312 с.

34. Страхова справа / В.Д. Базилевич, К.С. Базилевич. -- 6-те вид., стер. -- К.: Знання, 2006. -- 352 с.

35. Страхові послуги: Підручник / С.С.Осадець, Т.М. Артюх, О.О. Гаманкова та ін.; Кер. авт. кол. й наук. ред. проф. С.С.Осадець і доц. Т.М.Артюх. - К.: КНЕУ, 2007. - 464 с.

36. Страхування: Підручник /Керівник авт. колективу і наук. ред. С.С.Осадець. - Вид. 2-ге, перероб. і доп. - Київ: КНЕУ, 2002. - 599с.

37. Ткаченко Н.В. Ризики діяльності страхових компаній: теоретичні аспекти// Фінанси України. - 2010. - № 7. - С. 84-92.

38. Хоминич И.П. Методика формирования национальной страховой системы в контексте страхового анализа// Финансы. - 2008. - №3. - С. 44-48.

39. Шумелда Я. П. Страхування: навчальний посібник - Тернопіль: Джура, 2004. - 280 с.

40. Фінансова звітність ПАТ «Просто страхування»

41. Аналітичні та цифрові матеріали ПАТ «Просто страхування»

42. Інтернет-ресурс - http://www.dfp.gov.ua/

43. Інтернет-ресурс - http://uainsur.com/

44. Інтернет-ресурс - http://insurancetop.com/

45. Інтернет-ресурс - http://forinsurer.com/

Размещено на Allbest.ru