Аналіз кредитного портфеля банку на прикладі ЗАТ "ПриватБанк"

ПриватБанк постійно прагне до удосконалення, тому впроваджує все більше і більше кредитних послуг (овердрафт, короткострокові, довгострокові кредити, мікро- та терміновий кредит та інші).

Також ПриватБанк робить для своїх клієнтів зручні кредитні умови та вигідні процентні ставки тим самим охоплює більшу частину платоспроможного населення.

Аналіз кредитної діяльності виявив що:

-Банк є ліквідним, і має швидкий рух коштів

-Частка кредитних операцій на початок року становила 29,4 %, а на кінець року -- 44,3 %, тобто підвищилася на 14,9 процентного пункту. Це можна розцінювати як позитивне явище. Але повний висновок про доцільність розширення позикової діяльності можна зробити після аналізу погашення позик та розрахунку ефективності окремих видів банківської діяльності, а також об'єктивних можливостей їх розвитку.

-Коефіцієнт темпу зростання показує загальний абсолютний приріст позикових коштів становив 79 122 тис. грн. При цьому кредитні вкладення збільшилися в 4 рази за звітний період, а темп їх приросту становив 308,1 %.

-Індекс інфляції показує ризиковане положення, залишок позикової заборгованості не перевищує розміру тільки-но виданих кредитів - це позитивно щодо руху кредитів.

-В даному банку відсоток погашення позик відносно виданих кредитів незначний, що обумовлено, можливо, недостатньою оборотністю позик, або великим терміном, на який видаються позики.

-Рентабельність кредитних операцій характеризує ефективність обраної політики, а зростання цього коефіцієнту характеризує високу якість менеджменту в банку.

-Показник ефективності кредитних операцій збільшився на 15 162 тис. грн. проти попереднього періоду. Це говорить про збільшення масштабів кредитної діяльності банку.

-За аналізований період прибуток від кредитних операцій збільшився на 2422 тис. грн.( це говорить по збільшення обсягу наданих кредитів), а зниження процентної ставки призвело до дещо зменшення прибутку.

ДОДАТКИ

Додаток 1

Баланс за IV квартал 2010 року

«Зобов'язання банку, які обліковуються на позабалансових рахунках» за IV квартал 2010 року ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

«Окремі показники діяльності банку» за IV квартал 2010 року

Додаток 2

Аналіз нормативно-правових документів щодо діяльності підприємства

Статут ЗАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

Загальні положення:

1.1 Комерційний банк «Приватбанк», іменований надалі «Банк», створений підприємствами й організаціями відповідно до рішення Установчих зборів (протокол №1 від 7 лютого 1992 р.) у формі товариства з обмеженою відповідальністю.

1.2 Банк створюється за рахунок внесків учасників.

Банк створюється з цілю акумулювання й ефективного використання фінансових ресурсів, збільшення обсягу і поліпшення якості продукції, що випускається, товарів і вироблених робіт, розширення послуг, що робляться населенню.

1.3. Банк є складовою частиною єдиної банківської системи України.

Банк здійснює обслуговування державного боргу, роблячи операції, зв'язані з розміщенням державних позик, їх погашенням і виплатою відсотків по їх.

1.4. Банк є юридичною особою:

- має самостійний баланс і кореспондентський рахунок в обласному керуванні Національного банку України, володіє, користається і розпоряджається відособленим майном, діє на основі повного господарського розрахунку;

- має печатку і кутовий штамп зі своїм найменуванням і емблемою, може від свого імені виступати як позивач і відповідач в суді.

Банк здобуває права юридичної особи з моменту реєстрації його Статуту в Національному банку України.

1.5. Банк у встановленому порядку за узгодженням з Національним банком України може відкривати на території України і за кордоном філії і представництва і наділяти їх правами в межах статутних положень Банку, без наділення правами юридичної особи.

2. ВЛАСНІ ЗАСОБИ БАНКУ:

2.1. Власні засоби Банку складаються з:

статутного, резервного фондів, а також фонду розвитку банківської справи і соціального розвитку;

- майна, придбаного Банком у процесі його діяльності, а також безоплатно переданого банку.

2.2. Учасниками Банку, крім засновників можуть бути спільні, кооперативні і колективні підприємства, організації й об'єднання (союзи, асоціації) орендні колективи, фізичні особи, а також іноземні банки й інші іноземні юридичні і фізичні особи.

2.3. Зменшення статутного фонду Банку, об'єднання з іншими банками Банк може здійснювати тільки за згодою Національного банку України.

2.4. Резервний фонд Банку створюється за рахунок щорічних відрахувань від чистого прибутку в розмірі 10 відсотків, до досягнення їм величини 25 відсотків статутного фонду.

Збитки Банку відшкодовуються за рахунок резервного фонду, а якщо засобів резервного фонду не вистачає, ті за рахунок інших власних засобів Банку. При недоліку цих засобів - за рахунок реалізації майна чи Банку додаткових внесків учасників.

2.5. Положення про порядок утворення і використання фонду розвитку банківської справи і соціального розвитку Банку затверджуються зборами учасників.

3. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ІНТЕРЕСІВ КЛІЄНТА

3.1. Банк постійно підтримує готовність вчасно і цілком виконувати прийняті на собі зобов'язання шляхом регулювання структури свого балансу відповідно до встановлюваного Національним банком України нормативами.

3.2. Для забезпечення повернення внесків створюється міжбанківський фонд страхування внесків громадян.

3.3. На кошти й інше майно клієнтів, що знаходяться в Банку, включаючи внески громадян, арешт може бути накладене і стягнення може бути звернене на підставі й у порядку, передбаченому діючим законодавства.

3.4. Усі платежі з рахунків клієнтів, включаючи платежі в бюджет і на оплату праці, здійснюється Банком у календарній черговості. Списання засобів з рахунків клієнтів виробляється за вказівкою клієнтів, або за рішенням чи суду арбітражного суду, а у встановлених випадках за розпорядженням фінансових органів.

3.5. Службовці Банку і представники учасників зобов'язані зберігати таємницю по операціях і стані рахунків самого банку і його клієнтів.

3.6. Банк депонує в Національному банку України частинe притягнутих коштів у фонді регулювання кредитних ресурсів банківської системи відповідно до нормативів, установлюваними Національним банком України.

4. ОПЕРАЦІЇ БАНКУ

4.1. Для здійснення операцій і збереження коштів Банк відкриває кореспондентський рахунок в установі Національного банку України.

4.2. Банк робить своїм клієнтам весь комплекс кредитних, фінансових, розрахункових, касових і інших банківських послуг (залучення і розміщення внесків і кредитів). Всі операції з іноземною валютою здійснюються по ліцензії Національного банку України.

5. РОЗПОДІЛ ПРИБУТКУ БАНКУ

5.1. Прибуток формується з виторгу від усіх видів діяльності Банку, передбачених Статутом, а також за рахунок установчої діяльності Банку за винятком операційних витрат, матеріальних і прирівняних до них витрат на оплату праці.

6. ОРГАНИ КЕРУВАННЯ БАНКОМ

6.1. З питань визначення основних напрямків діяльності Банку, твердження його планів і звітів про їхнє виконання, а також про внесення змін у Статут Суспільства і рішенні питання про виключення учасника з банку необхідно одноголосне рішення зборів учасників. По інших питаннях рішення приймаються простою більшістю голосів.

6.2. Учасники мають кількість голосів, пропорційна розміру їхньої частки в статутному фонді. Учасники можуть на основі доручення доручати іншим учасникам (їхнім представникам), а також третім особам.

6.3. Рада банку і його Голова обираються загальними зборами учасників на 5 років з числа учасників. Кількісний склад Банку визначається Зборами учасників. Члени Правління Банку не можуть обиратися до складу Ради Банку.

7. ОБЛІК І ЗВІТНІСТЬ БАНКУ

7.1. Облік і документообіг у Банку організується у відповідності з правилами встановленими Національним банком України.

7.2. Банк публікує річний баланс і звіт про прибутки і збитки за формою й у терміни встановлені Національним банком України, спеціальні виданні після підтвердження зазначених у них зведень аудиторською фірмою.

7.3. Операційний рік Банк починає 1 січня і закінчує 31 грудня.

8. ПРИПИНЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

8.1. Діяльність Банку припиняється за рішенням зборів учасників, а також у випадках, передбачених законом.

Для здійснення ліквідації Банку призначається ліквідаційна комісія, який із дня призначення переходять повноваження по керуванню справами Банку. Майно ліквідованого Банку, включаючи виторг від розпродажу його майна, після розрахунків по оплаті праці обличчя, що працюють у Банку, і виконання зобов'язань перед бюджетом, банками й іншими кредиторами.

8.2. Ліквідація Банку вважається завершеною, і він припиняє свою діяльність з моменту внесення запису в книгу реєстрації банків.

8.3. Оголошення про припинення діяльності Банку публікується в печатці.

8.4. Зміни і доповнення до дійсного Статуту реєструються у встановленому порядку в Національному банку України.

Додаток 3

Проект «Зарплатная + Кредитная»

Приказ № 470 от 30.03.2006 «Об изменении технологии выпуска/перевыпука зарплатных карт ПриватБанка» (Введен обязательный выпуск/перевыпуск зарплатных карт только в паре с кредитными картами).

Приказ № С-90 от 22.05.2006 «О проведении эксперимента по стимулированию сотрудников участвующих в реализации зарплатного проекта» (утверждена система расчета бонусов за продвижение пакетов «Зарплатная + кредитная» по ПриватБанку).

Приказ № С-117 от 20.06.2006 «О дальнейшем усовершенствовании процедуры приема сотрудников в банк и развитии системы электронного документооборота в банке» (утвержден Временный порядок документооборота при выпуске зарплатной и кредитной карты).

Приказ № C-166 от 21.08.2006 «О перераспределении функций между БОИК, ОБКК и поддерживающими направлениями ПриватБанка, МоскомПриватБанка» (утверждена система расчета бонусов за продвижение пакетов «Зарплатная + кредитная» по МоскомПриватБанку).

Приказ № 1583 от 26.10.2006 «Об изменении технологии выпуска/перевыпука стипендиальных карт ПриватБанка в пакете с кредитной»

Приказ № 1753 от 1753 от 27.11.2006 «О введении в действие процедуры массового расторжения договоров по кредитным картам в ПК Приват48»

Приказ № PR-2007 -249 от 20.02.2007 «О разовом массовом выпуске кредиток для держателей зарплатных карт и начале централизованного выпуска для владельцев пенсионных карт»

Приказ N СП-2007 -104 от 07.05.2007 «О внесении изменений в Методику бонусного стимулирования сотрудников ПриватБанка и Москомприватбанка за продвижение и обслуживание кредитных карт»

Приказ № PR-2007 -905 от 15.08.2007 «Об актуализации тарифной политики по зарплатным проектам» (в т.ч. отеменено взимание ежемес. комиссии там Electron/Cirrus)

Приказ N СП-2007 -381 от 22.10.2007 «О повышении качества использования портала "кросс-селинг" по кредитным картам и изменении принципов стимулирования за продажи Кредитки "Универсальная"»

Инф.письмо № 648 от 17.12.2007 «Порядок продажи и обслуживания зарплатных пластиковых карт + кредитка» (заведение даннях в поля «привлек» для ЗП карт и Кредитных карт к ним).

Проект «Личная + Кредитная»

Приказ № 1019 от 11.09.2002 «О порядке заведения заявок на установление кредитных лимитов на пластиковые карты» (Порядок актуализирован Приказом № 759 от 10.06.2004)

Инф.письмо № Г10.0.0.2/164 от 07.04.04г. - Установление кред.лимитов - при условии поступления средств хотя бы 1 раз в размере 10 грн.

Приказ № 277 от 05.03.2004 «О работе с кредитными картами и фиксированными кредитными лимитами в Приват48.»

Приказ № 759 от 10.06.2004 «О проведении эксперимента» (Актуализирован порядок работы с кредитными лимитами на зарплатных и пенсионных картах)

N 1426 от 13.10.2004г. «О мероприятиях по активизации использования кредитных лимитов по пластиковым картам».

N 1273 от 15.07.2005г. «Об изменении процедуры оформления и активации кредитных карт» - порядок учета, хранения и уничтожения платежных карт.

N 528 от 12.10.2005г. «О требованиях к оформлению служебной записки "О согласовании кредитного лимита" (шаблон N 432)».

N С-62 от 07.04.2005г. «Об утверждении подходов к продвижению кредитных карт в Москомприватбанке и актуализации процедур ПриватБанка» (кредитный конвейер).

Приказ № 824 от 07.06.2006 «О внесении изменений в условия кредитования физических лиц по личным картам»

Приказ № С-151 от 04.08.2006 «О разделении личных платежных карт на кредитные и дебетные и введении ограничений на снятие наличных средств с личных платежных карт» (Разграничение платежных карт на кредитные и дебетные. Введение ограничений на снятие наличных средств с платежных карт)

Инф.письмо № 129 от 26.02.2007 «Об установлении финансовых кредитных лимитов на зарплатные карты сотрудников бюджетных организаций»

Инф. письмо № 196 от 28.03.2007 «Об удалении лимитов и доверенностей в системе ПриватПерсонал по Индивидуальному бизнесу»

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Банківський менеджмент: Навч. посіб. для вищ. навч. закл. / О. Кириченко, І. Гіленко, А. Ятченко. - К.: Основи, 1999. - 671 с.

2. Дмитренко М. Управління фінансами банку // Вісник НБУ. - 2002. - № 11. - С. 29.

3. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Постанова Правління Національного банку України № 368 від 28.08.2001.

4. Інструкція про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків: Постанова Правління Національного банку України № 141 від 14.04.2001.

5. Методика розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні: Постанова Правління Національного банку України № 489 від 28.08.2001.

6. Растяпін А., Губенко І. Планування фінансових показників діяльності комерційних банків на основі лінійних регресій них моделей // Вісник НБУ. - 2001. - № 6. - С. 21-23.

7. Савлук М.І., Мороз А.М., Пуховкіна М.Ф., Лазепко І. М., Шамова І. В. Гроші та кредит: Підручник / Ред. М.І. Савлук. - К.: КНЕУ, 2001. - 602 с.

8. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А., Купчинский В.А. Финансово-аналитическая служба в банке: Практ. пособие. - М., 1998. - 144 с.

9. Мережа Інтернет

10. Андрєєв А. Особливості становлення ринку банківських послуг в Україні // Банківська справа. - 2003. №4, 35-37с.

11. Бандурка О.М., Коробов М.Я., Орлов П.І. Фінансова діяльність підприємства: Підручник. - К.: Либідь, 1998р. - 237с.

12. Банківська енциклопедія // Під ред. д.е.н. проф. Мороза А.М. - К.: Лібра, 1999р. - 327с.

13. Банківська справа: Навчальний посібник // За ред. проф. Р.Т.Тиркола - Тернпіль: Карт-бланки, 2001р. - 314с.

14. Банківські операції:Підручник // А.М.Мороз, М.І.Савлук, М.Ф. Пуховіна та ін. - К.: КНЕУ, 2000р. - 384с.

15. Білецька Н. Розрахунок доходів і витрат банку внаслідок впровадження Національної системи масових електронних платежів // Банківська справа. - 2003р. №4, 48-58с.

16. Васюренко О.В. Банківські операції: Навчальний посібник. - К.: Тов. “Знання”, КОО, 2001р. - 255с.

17. Вступ до банківської справи: Учбовий псібник // За ред. М.І. Савлука. - К.: Лібра, 1998р. - 344с.

18. Морочко М. Павлік Т. Розвиток банківських послуг у всесвітній мережі Інтернет // Фінанси України, 2001р. №9, 131-135с.

19. Онищенко В.О. Основи банківської справи: Навчальний посібник. - Полтава: ПДТУ, 1999р., 163с.

20. Фінанси підприємств: Підручник // Під ред. проф. А.М. Поддєрьогіна. 2-ге вид. - К.: КНЕУ, 1999р., 384с.

Размещено на Allbest.ru