Современные методы оценки кредитоспособности заемщика

Стоит отметить, что в различных странах источники этой информации различны. Так, на западе многие банки прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные агентства, где получают полную кредитную историю заёмщика, информацию о задержках кредитов, неплатежах и так далее. В нашей же стране такая практика лишь начинает использоваться. Основной проблемой является отсутствие достаточной для анализа информации, так как Россия лишь недавно перешла на рыночную экономику. Но наши банки уже сегодня активно обмениваются информацией о неплательщиках.

В данной курсовой работе изложены и систематизированы основные методики оценки и прогнозирования банкротства, использование которых позволяет с достаточно высокой степенью точности предсказывать наступление финансовых кризисов на предприятии. Дальнейшая разработка данной проблемы представляется перспективной так как прогнозирование возможности наступления банкротства является одним из важнейших направлений обеспечения финансовой стабильности предприятия. Помимо прочего, данные методы перспективны для оценки надежности и платежеспособности контрагентов, что особенно в современных российских условиях, когда от контрагентов зачастую зависит финансовая устойчивость предприятия. Но, все же, далеко не все существующие ныне методики прогнозирования возможного банкротства предприятия заслуживают доверия исследователя. Не все из них составлены корректно, не все могут применяться в наших условиях, не все дают адекватные результаты.

В процессе работы сделаны следующие выводы:

ѕ Понятие кредитоспособность нетождественно понятию платёжеспособность, поскольку помимо схожего экономического содержания имеет более сложную правовую природу.

ѕ Недостаточное качество информационной базы оценки кредитоспособности является серьёзной проблемой большинства коммерческих банков.

ѕ Иностранные методики оценки кредитоспособности, обладающие высокими прогностическими характеристиками, неадаптирована для применения в России, поэтому их использование затруднительно.

ѕ Оценку кредитоспособности затрудняет необходимость учёта и анализа качественных характеристик заёмщика, методология оценки которых неформализирована.

ѕ Вступление в силу федерального закона «О кредитных историях» должно значительно повысить эффективность работы банка по оценке заёмщика.

В итоге, можно сказать, что оценка кредитоспособности играет значительную роль в коммерческих банках вне зависимости от места их расположения.

Список литературы

1. ФЗ РФ от 30.04.04 218-ФЗ « О кредитных историях» [Электронный ресурс] // Система Консультант Плюс

2. Положение ЦБ РФ от 24.09.99 № 89-П « О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»

3. Ачкасов А.Л. Активные операции коммерческих банков /А.И. Ачкасов. М.: Консалт-Банкир, 2004.

4. Банковское дело: Учебник `Под ред. док. проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Экономист.2004

5. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина; 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2005.

6. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х кн. М.: ДеКА, 2004. Кн. I.

7. Банковские риски: учебное пособие / кол. Авторов под ред. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008

8. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2005.

9. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски. Уч. пособие -- М.: Московская финансово-промышленная академия, 2005

10. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: уч. пособие / О.И.Лаврушин, 0.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко.-М.: КНОРУС,2007.

11. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. -2008. - № 4

12. Савицкая Г.В Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК: Учебник / Г.В. Савицкая. - Мн.: "Новое знание", 2006. - 687 с.

13.Севрук В.Т. Анализ кредитоспособности СП // Деньги и кредит, 2003, № 3.

14. Шевченко И.В., Малеев П.Ю. Сравнительный анализ источников финансирования инвестиций российскими компаниями // Финансы и кредит. - 2006. - № 18.

15. Шеремет А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 176 с.

16. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. д.э.н. проф. Н.Ф. Самсонова. - М.: ИНФРА-М, 2005.

17. www.cbr.ru - официальный сайт ЦБ РФ

18. www.sbrf.ru - официальный сайт Сбербанка России

19. http://www.banki73.ru

20. http://bankir.ru/

Приложение

Табл.8 Минимальные уровни рейтингов кредитоспособности эмитентов (выпусков) ценных бумаг

Табл.9 Агентство «Рус-Рейтинг» подтверждает кредитные рейтинги 15 банков по состоянию на 01 мая 2010г.

* Контактный кредитный рейтинг - кредитный рейтинг, присвоенный на двухсторонней договорной основе с объектом рейтингования.

ЗАО «Рус-Рейтинг» - независимое рейтинговое агентство, аккредитованное при СРО Национальная Фондовая Ассоциация. RusRating (Россия), KzRating (Казахстан), AmRating (Армения) и AzeriRating (Азербайджан) входят в состав рейтинговой группы GlobalRating. Агентство RusRating создано в 2001г. Основная деятельность агентства - присуждение кредитных рейтингов банкам, лизинговым и промышленным компаниям, а также долговым обязательствам; составление аналитических обзоров о различных сегментах финансового рынка России. Источник: ЗАО «Рус-Рейтинг»

Размещено на Allbest.ru