Рынок страховых услуг Республики Беларусь

Минимальный размер уставного фонда устанавливается в сумме, эквивалентной:

1 млн. евро, - для страховщика, осуществляющего виды страхования, не относящиеся к страхованию жизни;

2 млн. евро, - для страховщика, осуществляющего виды страхования, относящиеся к страхованию жизни;

5 млн. евро, - для страховщика, осуществляющего исключительно перестраховочную деятельность.

Оплата иностранными инвесторами долей (акций) в уставных фондах страховщиков и страховых брокеров производится исключительно денежными средствами.

После государственной регистрации страховщик должен постоянно иметь на своих счетах в банках Республики Беларусь денежные средства в сумме, соответствующей минимальному размеру уставного фонда.

Имущество, вносимое в уставный фонд страховщика, должно принадлежать учредителям (участникам) на праве собственности (хозяйственного ведения), быть необходимым и пригодным для использования в деятельности этого страховщика.

Размер вклада каждого учредителя в уставный фонд (доли участника в уставном фонде) страховщика, за исключением вклада (доли) Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц в уставный фонд страховщика, создаваемого в виде акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью, не может превышать 35 процентов размера уставного фонда.

Для государственной регистрации страховщика, страхового брокера наряду с документами, представляемыми в соответствии с законодательством о государственной регистрации субъектов хозяйствования, страховщиком, страховым брокером в Министерство финансов направляются сведения о профессиональной пригодности кандидатов на должности руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров этого страховщика, страхового брокера, а также документы, подтверждающие происхождение собственных денежных средств учредителей (участников) страховщика.

Страховая организация, дочерняя (зависимая) по отношению к иностранному инвестору, имеет право на осуществление в Республике Беларусь страховой деятельности, если иностранный инвестор не менее 10 лет является страховой организацией, осуществляющей деятельность согласно праву соответствующего государства.

Квота иностранных инвесторов в уставных фондах страховых организаций Республики Беларусь устанавливается Советом Министров Республики Беларусь по согласованию с Президентом Республики Беларусь.

При превышении квоты Министерство финансов прекращает регистрацию страховых организаций с иностранными инвестициями и (или) выдачу таким организациям лицензий на осуществление страховой деятельности.

Страховые организации, являющиеся дочерними (зависимыми) хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам и (или) имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных фондах более 49 процентов, могут создавать обособленные подразделения на территории Республики Беларусь, а также являться учредителями (участниками) других страховых организаций после получения предварительного разрешения Министерства финансов.

Такое разрешение не выдается при превышении вышеуказанной квоты.

Предметом деятельности страховщиков может быть только страховая, инвестиционная деятельность, а также деятельность по оценке страхового риска и размера ущерба, по оценке и осмотру движимого и недвижимого имущества в связи со страхованием и выдаче заключений о состоянии этого имущества, по организации предоставления услуг технического, медицинского и финансового характера иному страховщику либо страхователю (застрахованному, потерпевшему, а также другому лицу, претендующему на получение страховой выплаты) в целях выполнения заключенных этими лицами договоров страхования, по оказанию услуг иной страховой организации в установлении причин, характера ущерба при наступлении страхового случая.

Страховая организация, осуществляющая виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, не вправе заниматься иными видами страхования.

Страховые организации приобретают право на осуществление страховой деятельности, а страховые брокеры - на страховое посредничество со дня получения специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, выдаваемого Министерством финансов в порядке, установленном законодательством о лицензировании.

Страховые организации, являющиеся дочерними (зависимыми) хозяйственными обществами по отношению к иностранным инвесторам и (или) имеющие долю (сумму долей) иностранных инвесторов в своих уставных фондах более 49 процентов, не могут проводить в Республике Беларусь страхование жизни, обязательное страхование, в том числе обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок, оказанием услуг или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов Республики Беларусь и ее административно-территориальных единиц.

Страховые организации Республики Беларусь обязаны осуществлять страхование риска выполнения 10 процентов своих обязательств, принятых по договорам добровольного страхования иным, чем страхование жизни, с превышением установленного законодательством норматива ответственности с последующим ежегодным увеличением страхования таких обязательств на 10 процентов только у страховой организации, создаваемой Советом Министров Республики Беларусь в форме государственного юридического лица для осуществления страховой деятельности исключительно по перестрахованию, в порядке, установленном законодательством, на основании заключаемых договоров о перестраховании.

Страховая организация независимо от формы собственности обязана при ликвидации, прекращении действия специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности, а при возбуждении хозяйственным судом в отношении страховой организации - должника конкурсного производства вправе в порядке, установленном законодательством, передать обязательства по договорам добровольного страхования другой страховой организации или произвести расторжение договоров добровольного страхования

Страховые организации обязаны в порядке и в сроки, определенные законодательством, публиковать годовые балансы и отчеты о финансовых результатах после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений.

Также Положение определяет порядок принятия в государственную собственность долей в уставных фондах, простых (обыкновенных) или иных голосующих акций.

В целях обеспечения соблюдения требований законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховых организаций и государства Министерством финансов и его территориальными органами осуществляется государственный надзор за страховой деятельностью на территории Республики Беларусь.

2.2 Виды страхования, осуществляемые в Республике Беларусь

В Республике Беларусь в соответствии с Положением о страховой деятельности осуществляются:

1. следующие виды обязательного страхования:

обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь;

обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

обязательное государственное страхование (предусмотренное в законодательстве обязательное страхование жизни, здоровья и (или) имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета);

иные виды обязательного страхования, определенные в актах Президента Республики Беларусь или законах;

2. виды добровольного страхования в соответствии с правилами страхования, утвержденными страховщиком либо объединением страховщиков и согласованными с Министерством финансов, включая:

2.1. страхование, относящееся к страхованию жизни, в том числе страхование:

жизни (только на случай смерти или достижения определенного возраста застрахованным лицом, на случай смерти и достижения определенного возраста застрахованным лицом, а также страхование жизни с условием периодических страховых выплат). Дополнительно в договоре добровольного страхования жизни может быть предусмотрено страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица в результате несчастного случая, включая случаи утраты трудоспособности и получения инвалидности, а также наступления в жизни застрахованного лица иного предусмотренного в договоре страхового случая);

дополнительной пенсии;

2.2. страхование, не относящееся к страхованию жизни, в том числе страхование:

от несчастных случаев;

от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;

медицинских расходов;

имущества юридического лица;

имущества граждан;

грузов;

строительно-монтажных рисков;

предпринимательского риска;

гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

гражданской ответственности владельцев воздушных судов;

гражданской ответственности перевозчика и экспедитора;

гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих;

гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников;

гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности;

иные виды добровольного страхования, не относящиеся к страхованию жизни;

перестрахование [5].

2.3 Анализ состояния рынка страховых услуг Республики Беларусь

Страховой рынок Республики Беларусь начал свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской деятельности, когда в нашей стране появились рыночные отношения, конкуренция и свобода выбора. Государственное регулирование страховой деятельности осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

При Совете Министров действует Совет по страхованию. Для координации деятельности страховщиков и страховых брокеров, защиты своих интересов и выполнения совместных программ создан Белорусский страховой союз.

Страховой рынок Республики Беларусь характеризуется, следующими основными чертами. С одной стороны:

наличием более 2-х десятков страховых организаций государственной и негосударственной формы собственности, большинство из которых, работают на рынке больше 15 лет и по праву завоевали доверие своих клиентов;

достаточно высокой степенью присутствия страховщиков через филиалы, представительства и сеть страховых агентов в регионах республики;

наличием нескольких брокерских компаний - профессиональных страховых консультантов, позволяющих своим клиентам заключать договора страхования на лучших условиях с последующим их сопровождением, включающем содействие в получении страховых выплат;

высоким уровнем профессиональной подготовки специалистов страховых организаций и страховых брокеров;

отсутствием «серых» страховых схем, достаточной открытостью и прозрачностью;

высокой подконтрольностью со стороны государства;

готовностью страховщиков к работе с большим объемом договоров и к предложению на рынке новых страховых продуктов и программ.

С другой:

своеобразной государственной политикой в области страхования пока не рассматривающей страхование как наиболее эффективную систему защиты рыночной экономики от предполагаемых рисков, как фактор экономической стабильности и стимул расширения предпринимательской деятельности, как средство формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов;

неустойчивостью страхового законодательства слабо направленного на стимулирование развития страхования, на актуализацию самой идеи страхования и формирование т.н. страховой культуры общества;

низкой страховой культурой населения, руководства предприятий, недооценивающих возможности страхования, как механизма передачи своих рисков и убытков третьему лицу (страховщику), привыкших не оценивать последствия наступления возможных событий и готовых покрывать возникающие убытки за счет иных «традиционных» источников («собственный карман», прибыль предприятия, различные выплаты и пособия из госбюджета и т.п.);

дисбалансом государственной политики в отношении участников разных форм собственности, недостаточным использованием рыночных принципов и подходов;

преобладанием обязательных видов страхования, объем сборов по которым, несмотря на некоторое снижение, пока еще превышает 50,0% от общей суммы страховых взносов;

и как следствие низким уровнем распространения страховых услуг: основные показатели, такие как доля страховых взносов в ВВП и размер взносов на одного человека, остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.

Крупнейшая страховая компания республики - Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах». Цель деятельности - защита имущественных интересов граждан и юридических лиц при наступлении страховых случаев. "Белгосстрах" является лидером по объему поступивших страховых взносов, его доля на страховом рынке - около 60%. К услугам клиентов "Белгосстраха" - более 40 видов страхования.

Среди негосударственных страховых организаций наиболее крупными являются «Альвена», «Таск», «Белингосстрах», «Бролли», «Купала», B&B Insurance Co, «Белвнешстрах».

Взносы страховых организаций Беларуси по прямому страхованию и сострахованию за 2013 год достигли Br6 трлн 468,9 млрд. Прирост страховых взносов по сравнению с 2012-м составил Br2 трлн 131,3 млрд, или 49,1% в текущих ценах.

По добровольным видам страхования за 2013 год страховые взносы составили Br3 трлн 628,7 млрд, что на Br1 трлн 504,8 млрд больше по сравнению с 2012-м.

Страховые взносы по обязательным видам страхования за прошедший год сложились в сумме Br2 трлн 840,2 млрд, что на Br626,5 млрд превышает результат 2012-го.

Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составляет 56,1% (за 2012 год -- 49%).

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике за 2013 год составили Br2 трлн 755,3 млрд и превысили данный показатель за 2012 год на Br690,5 млрд. Уровень страховых выплат в общей сумме страховых взносов за 2013 год составил 42,6% (за 2012 год -- 47,6%).

За 2013 год страховыми организациями перечислено в бюджет и внебюджетные фонды Br702,6 млрд (за 2012 год -- Br452,1 млрд), из них Br412,6 млрд -- налоги и неналоговые платежи в бюджет, Br290 млрд -- платежи во внебюджетные фонды (за 2012 год -- Br242,8 млрд и Br209,3 млрд соответственно)

Среднесписочная численность штатных работников страховых организаций республики по состоянию на 1 января 2014 года составила 9 080 человек (на 1 января 2013 года -- 9 026 человек).

Практически все страховщики сработали с положительной рентабельностью. Исключение составили лишь две компании, но и у них, скорее, технический минус, вызванный вхождением на рынок и некоторыми другими факторами.

На страховом рынке появилось много новых продуктов, что позволило достичь не только количественного, но и качественного роста. Были предложены IT-продукты: клиенты получили возможность заказывать страховые полисы через Интернет, консультироваться через call-центры и т.д. Взяв установку на рост, многие страховщики начали уходить от концентрации на каком-то одном виде страхования, к примеру транспортного, и стали страховать домашнее имущество, ответственность владельцев квартир, появилось добровольное медицинское страхование для животных, страхование электронных устройств и мобильных телефонов от хищения. В корпоративном сегменте начало развиваться страхование инвестиционных проектов.

Не было резкого роста жалоб на невыплаты по страховым случаям, как это случалось в соседних странах. Сохранилась даже положительная динамика роста премий. В России и на Украине, чтобы сохранить клиентскую базу, страховщики выплачивали агентам огромные комиссии, одновременно демпингуя, что привело к ряду громких банкротств. В нашей республике все эти моменты строго нормируются и контролируются, поэтому серьезных проблем не возникло. Однако у белорусской модели, как и у любой другой, есть не только плюсы, но и минусы. Обеспечив относительную устойчивость в кризис, в дальнейшем она начала сдерживать более активный рост, препятствовать переходу на европейские и мировые стандарты работы.

Настало время дать отрасли возможность развиваться за счет рыночных конкурентных механизмов. В частности -- решить вопрос по страхованию жизни и обязательному страхованию. Серьезным стимулом для развития станет введение обязательного медицинского страхования. Эффект будет равносилен тому, что в свое время сделало обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, -- после этого начался настоящий бум в этой области, получили развитие автокаско и все, что связано с транспортом.

3. Проблемы и перспективы развития рынка страхования в Республике Беларусь

Анализ основных показателей развития страхового рынка республики свидетельствует о том, что сложившаяся модель страхового рынка не полностью соответствует потребностям белорусской экономики и лишь частично выполняет основные функции страхования. Небольшой объем спроса на страховые услуги относительно величины рисков, традиционно подлежащих страхованию в развитых странах, отражается в значительном уровне недострахования белорусских промышленных предприятий и имущественных интересов граждан. Низкий уровень капитализации белорусских страховых компаний не позволяет им в полной мере удовлетворять растущий спрос на страховые услуги. А недостаточный уровень развития национального перестраховочного рынка делает белорусскую страховую отрасль неконкурентоспособной на мировых финансовых рынках.

Уклон страхового рынка в пользу обязательных видов страхования создает предпосылки для развития системного кризиса в страховой отрасли и снижает ее эффективность. Кроме того, рост объемов страхового рынка не сопровождается развитием его инфраструктуры, совершенствованием IT-технологий и увеличением числа профессиональных кадров.

Кэптивное страхование, непрозрачная процедура проведения тендеров и аккредитации, а также демпинг существенно ограничивают уровень конкуренции на страховом рынке. Низкие уровни транспарентности и стандартов деятельности ряда страховых компаний, а также несовершенство нормативной базы приводят к неэффективному использованию инструмента страхования.

Совершенно очевидно, что страховой отрасли необходима иная концепция дальнейшего развития. А ее целевой ориентир - достижение страховым рынком уровня развития, который позволит ему в полной мере и наиболее эффективно удовлетворять имеющиеся и будущие потребности экономики и общества. Более конкретно: обеспечивать непрерывность процесса производства и возмещения убытков предприятий за счет средств страховых организаций без экстренного выделения значительных ресурсов из бюджета и внебюджетных фондов; предупреждать и снижать вероятный ущерб при страховых событиях; содействовать социально-экономической стабильности.

Для реализации возможностей страховой отрасли нужна более активная государственная поддержка. Чем яснее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в Беларуси будет осуществлен переход к социально ориентированному рыночному росту.

Основными направлениями в плане роста объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование спроса на страховые услуги и содействие повышению страховой грамотности населения и бизнеса, увеличение капиталов страховых организаций. В плане преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов; развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции, совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности.

Для повышения спроса на страхование необходимо широко развивать риск-менеджмент на предприятиях и разработать систему законодательных норм об ответственности и ее страховании.

Позитивное влияние способны оказать корректировка налогового режима и устранение противоречивых законодательных норм, связанных с налогообложением.

Государство и страховое сообщество в целом должны заботиться о повышении страховой грамотности населения, обеспечении высоких стандартов качества предоставляемых услуг, формировании имиджа страховых компаний как надежных защитников на случай чрезвычайной ситуации.

Чтобы принять возрастающий объем рисков, страховым компаниям предстоит значительно увеличить размер собственного удержания за счет роста собственных средств. Страховые организации обязаны стать крупными игроками на национальном рынке заимствования, эффективно размещать значительные суммы резервов на фондовом рынке, инвестировать в развитие отечественной экономики. Эффективность и качество управления активами, принимаемыми в покрытие страховых резервов, должны существенно возрасти. При управлении своим инвестиционным портфелем компаниям важно научиться соблюдать баланс между надежностью, доходностью, диверсификацией и ликвидностью основных объектов вложений. Чтобы обеспечить надежную защиту рисков промышленных предприятий, страховщикам необходимо иметь относительно высокий уровень капитализации и финансовой устойчивости, грамотно выстроенную систему бизнес-процессов. При этом за счет эффекта от масштаба при росте объемов деятельности компаний постепенно сократится доля расходов на ведение дела.

Наращивание уставных фондов страховых организаций, кроме привлечения дополнительных, в том числе иностранных инвестиций в экономику страны, позволит значительно увеличить емкость внутреннего страхового рынка и собственный капитал, повысить конкурентоспособность на международных страховых рынках, сократить объемы перестраховочных премий, передаваемых за рубеж. Но для этого нужно повысить статус и международную привлекательность страховых организаций за счет стимулирования притока средств стратегических инвесторов и поэтапного снятия ограничений в отношении доступа иностранного капитала на страховой рынок нашей страны.

Роль обязательных видов страхования в развитии страхового рынка следует постепенно снижать. Доля обязательных видов страхования в совокупных страховых взносах к 2016 году не должна превышать 40%. Государству необходимо пересмотреть механизмы функционирования имеющихся обязательных видов страхования и построить их на основе рыночных принципов. Обязательность страхования должна обеспечиваться преимущественно экономическими и правовыми, а не административными методами, вытекать из требований гражданского законодательства.

Рост объемов собранных страховых взносов и повышение капитализации страхового рынка должны сопровождаться соответствующим развитием его инфраструктуры: созданием института независимых актуариев, совершенствованием деятельности оценщиков, сюрвейеров, страховых брокеров, повышением квалификации специалистов страхового дела. Нужно развивать конкурентную среду в страховой деятельности, создавать равные условия для всех организаций независимо от формы собственности.

Для предотвращения диспропорций и противоречий на страховом рынке необходимо разработать единые принципы его регулирования и синхронизировать различные мероприятия по стимулированию развития, повышению эффективности. Важную роль здесь может сыграть профессиональная организация. К ней должны перейти функции по поддержанию высоких этических норм ведения бизнеса, созданию единых баз данных по страхователям и сбору страховой статистики, определению рекомендованного среднего уровня тарифов по различным видам страхования, разработке типовых правил по новым страховым продуктам и т.д. В будущем возможна передача профессиональной организации функции по разработке и реализации системы сертификации и повышения квалификации специалистов страхового дела.

Развитие страхового законодательства должно происходить в русле создания единой системы законодательных актов в сфере страхования и определения четких условий взаимодействия страхователей и страховых компаний, предоставления возможности защищать свои права в равной мере всем субъектам страхового дела. В принципе, стране нужен Страховой кодекс.

Основной фактор сокращения зависимости белорусской экономики от внешних страховых рынков - развитие собственного перестраховочного рынка. Необходимо повысить капитализацию и надежность белорусских страховых компаний в целом, и национальной перестраховочной организации в частности, устранить существующие законодательные разногласия. Для этого государству следует содействовать устранению институциональных ограничений на передачу рисков страховыми организациями.

Требует совершенствования система государственного надзора за деятельностью страховых организаций. Она должна ориентироваться на повышение эффективности контроля за финансовым состоянием и финансовым результатом страховых организаций, их устойчивостью и надежностью, на переход к пруденциальному надзору на основе оценок финансового состояния и качества управления компаниями.

Пора переходить на единые требования и стандарты, применяемые в международной практике, в том числе применять правила, нормативы и показатели платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами. Для этого необходимо совершенствовать нормативную правовую базу бухгалтерского учета и отчетности.

Государственное регулирование должно содействовать учреждению на страховом рынке обществ, имеющих прочную финансовую и правовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, которые могут нанести ущерб субъектам страховых отношений.

Совершенно очевидна необходимость разработки страховой «идеологии» и внедрение ее, в первую очередь, в сознание государственных чиновников, депутатов и широких слоев населения.

Не менее важная задача - развертывание страховой пропаганды, воспитание в обществе страховой культуры как важного элемента рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединить усилия страховщиков, ассоциации и государства. Подведя некоторые итоги, отметим следующее. Поскольку принятие «идеологических» документов не может быстро улучшить положение дел в страховой сфере, необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования. Во-первых, создать благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования цивилизованного страхового рынка. Основными направлениями в плане роста объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование спроса на страховые услуги, увеличение капиталов страховых организаций. В плане преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов; развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции, совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности. Во-вторых, эффективнее решать кадровые проблемы в отрасли. В-третьих, обеспечить финансовую устойчивость страховых операций.

Заключение

Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий. Основные организационные формы страховых фондов: государственные (фонды социального страхования), фонды самострахования, фонды страховых компаний.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

наличие перераспределительных отношений;

наличие страхового риска;

формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

замкнутая раскладка ущерба;

перераспределение ущерба в пространстве и времени;

возвратность страховых платежей;

самоокупаемость страховой деятельности.

Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы классификации отраслей страхования. В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков. По характеру страховых выплат выделяют страхование ущерба и страхование суммы. Отталкиваясь от структуры баланса предприятия, различают страхование активов и пассивов. По форме страхования различают: обязательное страхование и добровольное страхование.

Страховой рынок Республики Беларусь начал свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской деятельности, когда в нашей стране появились рыночные отношения, конкуренция и свобода выбора. Государственное регулирование страховой деятельности осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

Страховой рынок Беларуси в целом растет, но говорить о его бурном развитии не приходится. Хотя суммы собранных страховыми компаниями взносов постоянно увеличиваются, но выплаты растут гораздо быстрее. Несмотря на существенный прирост сбора страховых взносов в последние годы, основные показатели, характеризующие уровень развития страхования остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.

В целом рынок добровольных страховых услуг в Беларуси развивается намного быстрее, чем обязательных.

Анализ основных показателей развития страхового рынка республики свидетельствует о том, что в Беларуси заложены основы его развития. Тем не менее, оно еще не заняло надлежащего положения в системе имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства. Финансовые возможности белорусских страховых организаций по покрытию крупных убытков остаются низкими. Не создан надежный механизм государственного регулирования деятельности страховых организаций, выполнения принятых ими обязательств, адекватной оценки их надежности и финансовой устойчивости.

В последнее время заметны попытки государства как-то изменить ситуацию на страховом рынке к лучшему, придать динамизм сбору страховой премии, добиться более широкого охвата страховыми услугами, привлечения инвестиций в страховую отрасль, увеличения капитализации страховщиков и т.п. Но в силу несбалансированности взглядов различных государственных структур на развитие страхования и экономики в целом, многие положительные заявления, мнения и проекты не доходят до стадии практической реализации, либо нивелируются принятием нормативных актов противоположного характера.

В целях дальнейшего реформирования национальной страховой отрасли в Республике Беларусь, решения имеющихся проблем поставлены цели и задачи развития страхового рынка на краткосрочную перспективу и пути их реализации. Необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования. Во-первых, создать благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования цивилизованного страхового рынка. Во-первых, создать благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования цивилизованного страхового рынка. Основными направлениями в плане роста объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование спроса на страховые услуги, увеличение капиталов страховых организаций. В плане преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов; развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции, совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности. Во-вторых, эффективнее решать кадровые проблемы в отрасли. В-третьих, обеспечить финансовую устойчивость страховых операций.

Список использованных источников

1. Герасименко, А. Страховка от показателей / А. Герасименко // Новая экономическая газета. - 2010. - 07 мая. - С. 1.

2. Кобяков, А. Задачи сложные, но реальны / А. Кобяков // Финансы, учет, аудит. - 2010. - № 3. - С. 6 - 8.

3. Мерзлякова, И. Страховка на будущее / И. Мерзлякова // Новая экономическая газета. - 2010. - 31 дек. - С. 1.

4. Мерзлякова, И. Страховой рынок Беларуси: парадигма развития / И. Мерзлякова // Финансы, учет, аудит. - 2009. - № 12. - С. 14 - 16.

5. О страховой деятельности: Указ Президента Республики Беларусь, 25 авг. 2006 г., № 530 // В ред. Указов Президента Респ. Беларусь от 22.07.2010 г., № 384 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 04.01.2011.

6. Орещенко, О.Г., Осенко, С.А. Плановый подход - основа успешного развития отрасли / О.Г. Орещенко, С.А. Осенко // Финансы, учет, аудит. - 2009. № 3. - С. 34 - 37.

7. Осенко, С. Страховая деятельность в Беларуси: стратегические цели развития / С. Осенко // Финансы, учет, аудит. - 2010. - № 10. - С. 43 - 45.

8. Основные показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь за январь - ноябрь 2010 года // Финансы, учет, аудит [Электронный ресурс]. - 2010.- Режим доступа: http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year10/yannov10. - Дата доступа: 04.01.2011.

9. Приближаясь к европейским стандартам // Страхование в Беларуси. - 2010. - № 8. - С. 2 - 3.

10. Отдельные показатели деятельности страховых организаций на 1 декабря 2010 года // Финансы, учет, аудит [Электронный ресурс]. - 2010.- Режим доступа: http://www.minfin.gov.by/rmenu/insurance/info-insurance/year10/dec10. - Дата доступа: 04.01.2011.

11. . Страховой сектор Беларуси // Страхование в Беларуси. - 2010. - № 7. - С. 5 - 7.

12 Страховое дело: учеб. пособие для экономических специальностей вузов / Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. - 375 с.

13. Страхование: пособие для студентов экономических специальностей / Министерство образования Респ. Беларусь, УО "Гомельский государственный и технический университет им. П.О.Сухого", Кафедра "Экономика". Гомель: ГГТУ, 2012. - 82 с.

Размещено на Allbest.ru