В данном разделе будут освещены вопросы, связанные с историей развития кредитования, в общем, и в России в частности. Значимыми событиями, экономическими и социальными изменениями, повлиявшие на возникновение, формирование и постоянную эволюцию кредита.

Историю кредита и банков, непосредственно связанную со становлением древних цивилизаций и средневековых государств, нельзя понять в отрыве от истории общества.

Кредит прошел путь по меньшей мере в шесть тысяч лет, прежде чем завоевал свое место в обществе -- доказал способность к развитию и необходимость для жизни.

В конце XIX столетия в Эль-Амарне (Египет) был обнаружен архив глиняных табличек, содержащих переписку фараонов в XV и XIV вв. до н. э. с владыками Ассирии, Вавилона, Митании и других ближневосточных государств, а также с египетскими вассалами в Сирии и Палестине. В этих письмах многократно фигурирует не только золото, которым был богат Египет и в котором крайне нуждались другие государства. Цари и вассалы неизменно просили фараонов о кредите, сообщали, как они могут его вернуть, предлагали условия заимствования и всячески заискивали перед всемогущим кредитором. Вероятно, эти древнейшие документы отражают функционирование кредита как важный фактор международных контактов и отношений внутри страны [26, с. 8].

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.

Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное положение, сможет не только поправить свои дела, но еще и достать излишек, чтобы отдать долг. Как писал один историк хозяйства, "брать проценты при этих условиях значит падающего подтолкнуть " [40, с. 15].

Если человек не мог отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство.

Но займы "по нужде" не были единственным видом потребительских займов. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

В VIII в., когда на большей части территории Европы господствовали варварские племена, и лишь намечалось возрождение товарно-денежных отношений, в старой столице Китая, глубоко на западе страны проживало не менее 1 млн человек. Это был город с развитыми товарно-денежными и кредитными отношениями. Кредит настолько внедрился в хозяйственную жизнь, что появился специальный кодекс кредитора и заемщика, а местные правители постоянно разрешали кредитные споры, возникающие среди горожан. Например, менялы и ростовщики, судя по раскопкам, которые велись во второй половине прошлого века, на территории Китая буквально сетью окутали город, они пользовались специальными камнями для уведомления о залоге земли или строения.

В X и XI столетий, произошла, по словам О. Тьерри, не только «территориальная революция», сопровождающаяся формированием народностей, из которых в дальнейшем выделились нации, но и получали существенное развитие сельское хозяйство, ремесла, торговля. Все это послужило базой развития кредита [26, с. 25]. В этот период в Европе стали формироваться гильдии по сферам занятий, куда принимали только христиан. Одновременно происходило дальнейшее разрастание кредитных занятий в рамках одного города, нации и между городами, разными народами. По сути, формировались параллельно два типа кредитных механизмов -- национальный и международный. Оба механизма развивались по разным законам и все больше отдалялись один от другого.

Национальный кредитный механизм. В основном был представлен христианами, объединенными в городские гильдии торговцев деньгами. К ним с уважением относились церковь, местные власти. Однако национальный кредитный механизм был неоднороден: в его состав входили ростовщики, чаще всего нехристианской веры. Евреи и мусульмане-ростовщики нарушали запрет своих собственных религий . Но именно ростовщиков вытесняли в сферу наименее престижных занятий, вести которые в те времена в Европе считали стыдным и пятнающим репутацию. Однако у многих занятых ростовщичеством было важное качество, которое в дальнейшем Д. Карнеги описал так: «Судьба вручает тебе лимон... сделай из него лимонад!» [26, с. 25]. Начиная с X столетия торговцев деньгами не столько терпят, сколько используют для выжимания денег. Но это же делал раньше и Карл Великий, казнив своего кредитора, который осмелился напомнить о долге.

Другой тип кредитного механизма развивался на основе личных связей и обслуживал международную торговлю, а также международные займы светской знати и прежде всего правителей. В новые времена король Генрих II был должен Аарону из Леона около ста тысяч фунтов -- сумма, почти равная годовому доходу королевства (примерно 45 тонн серебра). Не отдал, правда, но и не казнил. Во Франции король Филипп Красивый выжимал деньги путем арестов и шантажа. В этот период распространяется новая каста, занимающаяся торговлей деньгами -- ломбардские банкиры. Выходцы из северного итальянского княжества Ломбардии быстрее остальных христиан научились вести финансовые операции и стали применять заемные письма, появившиеся значительно раньше, однако до того момента не использовавшиеся часто.

На протяжении многих веков банковский потребительский кредит был слабо развит в капиталистическом обществе, что было обусловлено целым рядом объективных и субъективных причин. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических стран почти не предоставляли населению денежные ссуды на потребительские цели.

В XX в. в 1920 - 1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских "City - Corp" и "Bank of America", создала у себя отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров.

После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков. В других западных странах бум в области банковского кредитования потребительских нужды населения начался в конце 50-х годов.

В 70-е годы темпы кредитования населения США и Европы выросли в разы. Что и понятно, ведь необходимо было поднимать уровень жизни, а существенных накоплений в послевоенный период у многих не было. Поэтому заем у знакомых и друзей активно уступал место заему денег у банков под больший или меньший процент, с рассрочкой оплаты на несколько лет.

Таким образом, особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после II-ой мировой войны 1939-1945 гг.) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.

С тех пор система постоянно росла, правила упрощались, процентные ставки уменьшались, делая кредитные программы все более разнообразными, а процедуру получения и погашения все более простой и доступной.

С ростом темпов развития кредитования в США потребовалось создание законодательной системы, способной регулировать отношения в области потребительского кредитования. Поэтому в 1968 году был принят закон о потребительском кредитовании. Его сразу же приняли многие штаты. Этот закон был призван урегулировать отношения между кредитором (банком) и заемщиком, максимально снизив риски и того, и другого. Были сформированы процедуры взыскания средств с должника, а также оговорены обязательные атрибуты контрактных соглашений между обеими сторонами кредитования.

Теперь же банковский потребительский кредит получил широкое распространение практически во всех экономически развитых странах и во многих странах "третьего мира".

В практике российских банков XIX - начала ХХ вв. также существовало понятие личного кредита. Однако, ипотеку принято считать первым видом кредитования на Руси. Она зарождалась вместе с возникновением права частной собственности на землю [29, с. 105]. При этом личный кредит - это кредит без залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка, обладает достаточной платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. В настоящее время термин "личный кредит" (individual credit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу.

В современной России сегмент потребительского кредитования начал активно развиваться в конце 90-х годов ХХ в. Оформить покупку в кредит можно было, прейдя в универмаг с соответствующей справкой с места работы, и заполнив анкету, забрать необходимый товар. Дальнейшее погашение кредита происходила уже без непосредственного участия потребителя - бухгалтерия с работы пересчитывала необходимую для уплаты суммы в рассрочку с ежемесячной зарплаты.

Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов "на месте" является "Русский стандарт". Именно, данный банк можно с уверенностью называть первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70 - 80 % в год), "Русский стандарт" предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.

Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, "Русский стандарт" дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года, на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени. "Хоум Кредит", "ОВК", "Альфа - банк", "МДМ - банк" и многие другие считали за честь иметь в своем продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества - быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д. Постепенно, потребительское кредитование приобрело массовый характер. На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территорию нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.

Особенности кредита свидетельствуют о том, что, несмотря на многообразие подходов, везде кредит завоевывал все более прочные позиции: осваивал новые территории и сферы деятельности, определял уклад торговых людей, ускорял развитие народов, способствовал их сближению и формировал ту неповторимую среду обитания, которая уже на ранних этапах сосредотачивалась в кредитных центрах, а в дальнейшем привела к формированию кредитных систем и выделилась в кредитный механизм.

3. Анализ ПРАКТИКИ кредитования физических лиц на примере Сибирского банка Сбербанка РФ

Таблица 3.1 - Данные о доходах Петрова П.П. за 2008 г.

В сентябре 2008 г. П.П. Петров купил двухкомнатную квартиру стоимостью

2 335 000 руб. В ноябре П.П. Петров представил в бухгалтерию ООО «Гудиер Раша» Уведомление № 3875/07 от 30.10.2008 г., выданное ИФНС России № 5 г. Новосибирска, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. В связи с этим П.П. Петрову предоставлен имущественный налоговый вычет и на основании поданного заявления возвращен излишне удержанный НДФЛ за период январь - октябрь 2008 г. в размере 21 341 руб.

При выполнении ремонтных работ в офисе по договору подряда с ООО «Гудиер Раша» П.П. Петров понес расходы в размере 10 450 руб. 67 коп., которые подтверждаются первичными документами (квитанциями, кассовыми и товарными чеками и т.п.). В связи с этим в сентябре П.П. Петрову предоставлен профессиональный налоговый вычет в порядке ст. 221 НК РФ.

Форма 2 - НДФЛ гражданина Петрова представлена в Прил. В.

Ниже представлен расчет платежеспособности Заемщика.

1. Среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц на основании данных справки по форме 2 НДФЛ определяется по формуле:

Д = Среднемесячный доход х (l - Ставка НДФЛ), (3.1)

где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц.

Д = 18445 х (1 - 0,13) = 16047 руб.

Обязательств по другим кредитам Петров не имеет.

2. Платежеспособность Заемщика определяется по формуле:

Р = Дч х К х t , (3.2)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей.

К - коэффициент в зависимости от величины Дч;

К = 0,7 при Дч в сумме до 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте); t - срок кредитования (в мес).

Р = 16047 х 0,7 х 24 = 269590 руб.

Петров хочет взять кредит на неотложные нужды на 2 года (24 месяца) в сумме 150 тыс.руб. Годовая ставка процента составляет 19 %.

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика по формуле:

(3.3)

Таким образом, рассчитанная платежеспособность заемщика (269590 руб.) позволяет выдать ему кредит в требуемой сумме 150000 руб.

Далее представлена оценка кредитоспособности заемщика по скоринговой методике банка (табл. 3.2).

Таблица 3.2 - Скоринговая оценка кредитоспособности заемщика-физического лица

Таким образом, заёмщик набрал 310 баллов при необходимом уровне 300 баллов. Соответственно Банк выносит решение удовлетворить кредитную заявку.

Как видно из расчетов, скоринговая методика оценки кредитоспособности более оперативная. Кроме того, скоринг позволяет учитывать сравнительную значимость различных параметров заемщика для его кредитоспособности. Из готовой скоринговой карты сразу же становится ясно, в какой степени различные факторы влияют на оценку кредитного риска заемщика.

3.3 Анализ кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования физических лиц

Анализ кредитного портфеля проводится с целью выявления особенностей кредитной политики Сибирского банка Сбербанка России.

За 2008 год Сибирским банком Сбербанка России выдано около 200 тыс. кредитов населению Томской, Кемеровской и Новосибирской областей на сумму около 57 млрд рублей. Кредитный портфель на 01.01.2009 г. составил 900,5 млрд рублей, более 500 тыс. кредитов (табл. 3.3). Доля остатка ссудной задолженности по кредитам частных клиентов в сумме работающих активов Сибирского банка Сбербанка России по состоянию на 01.01.2009 г., как и доля доходов от операций кредитования в общей сумме дохода Банка, составила 38 %.

Таблица 3.3 - Динамика выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка РФ

В графическом виде динамика выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка РФ за 2008 - 2009 гг. представлена в Прил. К.

По состоянию на 01.01.2009 г. доля Сибирского банка на рынке кредитования населения составила 35,4 % , в том числе по Новосибирской области - 28 % , Кемеровской области - 41,4 %, Томской области - 44,4 % (табл. 3.4).

Таблица 3.4 - Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц

В графическом виде Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц за 2008 - 2009 гг. представлена в Прил. Л.

Продуктовая линейка услуг кредитования для частных клиентов представлена 11 видами кредитных программ, разработанных для наиболее полного удовлетворения потребности представителей различных социальных и возрастных групп.

С 2004 года Сибирский банк Сбербанка России является постоянным участником нацпроекта «Доступное жилье - гражданам России». В 2008 году было продолжено сотрудничество с администрациями всех трех субъектов Российской Федерации. Одним из первых было подписано Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Новосибирской области по программе жилищного кредитования. За 2008 г. в рамках такого сотрудничества было выдано 1 584 кредита на сумму 1604 млн. руб. (годовой рост - 144 %).

Продолжается работа в рамках соглашения с Администрацией Томской области. По данным на 1 января 2009 года выдан 461 кредит на сумму 1034 млн руб. (годовой рост - 134 %).

Ощутимые результаты принесло заключенное 05 декабря 2007 года Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Кемеровской области и НО «Фонд развития жилищного строительства Кемеровской области». В 2008 году был выдан 291 кредит на сумму 379 млн руб. (для сравнения, в 2007 г. - 10 кредитов на сумму 7,2 млн рублей).

С целью объединения усилий по реализации государственной жилищной политики, направленной на развитие жилищного строительства, жилищного кредитования, повышения доступности жилья для граждан, жителей г. Новосибирска, в 2008 году Сибирским банком Сбербанка России ОАО совместно с администрациями Калининского и Дзержинского районов заключены соглашения о сотрудничестве с двумя крупными градообразующими предприятиями: ОАО «НЗХК» и ОАО НАПО им В.П. Чкалова. В рамках данных Соглашений выдано кредитов на сумму свыше 160 млн руб.

Конкурентоспособные условия кредитной программы «Автокредитование» послужили росту объемов выданных кредитов на приобретение транспортных средств в 2008 г. За год выдано автокредитов на сумму более 37 млрд рублей. Около 8 тыс. человек стали обладателями автомобилей, благодаря кредиту, полученному в Сибирском банке Сбербанке России ОАО. Удельный вес автокредитов в общем кредитном портфеля Банка возрос на 1,24 п.п. и составил по состоянию на 01.01.09 г. 4 %.

В 2008 году произошла либерализация условий оформления «Доверительного кредита»: перечень потенциальных заемщиков по данному кредитному продукту расширен за счет сотрудников компаний-участников «зарплатных» проектов. Потребительское предпочтение обновленного кредитного продукта обеспечило рост доли данного продукта в общем кредитном портфеле Банка в 2,2 раза.

В структуре кредитного портфеля частных клиентов продолжает лидировать кредит «На неотложные нужды».

Удельный вес данного кредитного продукта по состоянию на 01.01.09 г. в общем объеме кредитования частных клиентов составил 56,1 % (59 млрд рублей). За 2008 г. выдано более 150 тыс. кредитов на общую сумму 38,4 млрд рублей.

Динамика выданных Сибирским банком Сбербанка РФ физическим лицам кредитов по срокам за 2008 - 2009 г. представлена в табл. 3.5.

Таблица 3.5 - Динамика кредитования физических лиц по срокам в Сибирском банке Сбербанка РФ

Как показывают данные, за 2008 г. объем кредитов, выданных банком населению, увеличился на 126,5 % и составил 900 488 тыс. руб. Прирост суммы выданных кредитов (188 719 тыс. руб.) произошел за счет роста выдачи долгосрочных (+ 138,8 %) кредитов. Динамика выдачи краткосрочных и среднесрочных кредитов напротив отрицательная, что составляет 20,8 и 4,3 % соответственно. В структуре кредитов населению преобладают долгосрочные кредиты: 72,6 % в 2008 г. и 79,6 % в 2009 г.

Для Сибирского банка Сбербанка России прошедший год характеризовался ростом в абсолютном выражении объемов кредитования и существенной трансформацией структуры кредитного портфеля частных клиентов.

Приведём анализ кредитования населения Сибирским банком Сбербанка России за 2008год.

В табл. 3.6 приведены данные банка за 2008 год.

Таблица 3.6 - Ссудная задолженность физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России, млн. руб.

Из табл. 3.6 видно, что на 1 января 2008 года задолженность физических лиц в рублях больше, чем в ин. валюте. Большая задолженность физических лиц по долгосрочным кредитам. Наименьшей востребованностью у физических лиц пользуются краткосрочные кредиты и кредиты в форме овердрафт в рублях и в ин. валюте.

Задолженность на 01.01.2009 г. физических лиц увеличилась на 188 719 тыс. руб. или на 26,5 %. Это произошло за счёт увеличения задолженности по долгосрочным кредитам на 200 315 тыс. руб. и по кредитам в форме овердрафт на 2 415 тыс. руб.

В целом задолженность в ин. валюте за 2008 год уменьшилась на 68 тыс. руб. (31,2 %). Таким образом, за 2008 год общая сумма ссудной задолженности физических лиц в рублях увеличилась, но в ин. валюте незначительно сократилась, т.е. банк начал понемногу снижать объёмы выдаваемых кредитов, а также диверсифицировать кредитный портфель по видам валют, увеличивая сумму выдаваемых кредитов в рублях.

В целом исследуемый период характеризуется:

1) снижением объёмов кредитования в ин. валюте, увеличением в рублях;

2) увеличением сроков кредитования;

3) диверсификацией кредитов по видам валют.

В табл. 3.7 приведены данные Сибирского банка Сбербанка России о просроченной задолженности физических лиц по кредитам.

Таблица 3.7 - Просроченная задолженность физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России, млн. руб.

Из табл. 3.7 видно, что просроченная задолженность в целом увеличилась. Увеличение произошло за счёт рублёвых кредитов и кредитов в ин. валюте. В рублях задолженность увеличилась на 106,9 %. Это произошло за счёт увеличения просроченной задолженности по процентам на 18,2 % и по кредитам на 96,5 %. Просроченная задолженность в ин. валюте увеличилась 61,1 %. Это произошло за счёт просроченной задолженности по процентам и по кредитам, которая увеличилась на 350 и 150 % соответственно.

В течение 2008 года:

1) увеличилась просроченная задолженность;

2) резкий рост просроченной задолженности по процентам в ин. валюте и по кредитам в рублях.

Таким образом, в целом за 2008 год в целом происходит увеличение выдаваемых кредитов и увеличение просроченной задолженности физических лиц, что объясняется влиянием мирового финансового кризиса.

Чем выше доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем выше уровень проблем у самой кредитной организации. Если при сравнении показателя с аналогичным за прошлый период оказывается, что доля просроченной задолженности растет, то это, как правило, негативным образом характеризует качество кредитного портфеля банка.

ДПЗ = просроченная задолженность / кредитный портфель.

Размер просроченной задолженности определяется по формуле:

ПЗ = 458(01 - 17) (3.4)

Размер кредитного портфеля рассчитывается по следующей формуле:

КП = 441(01-09) + 442(01-10) + 443(01-10) + 444(01-10) + 445(01-09) + 446(01- -09) + 447(01-09) + 448(01-09) + 449(01-09) + 450(01-09) + 451(01-09) + 452(01-09) + +453(01-09) + 454(01-09) + 455(01-09) + 456(01-09) + 457(01-09) + 458(01-17) + +460(01-07) + 461(01-07) + 462(01-07) + 463(01-07) + 464(01-07) + 465(01-07) + +466(01-07) + 467(01-07) +468(01-07) + 469(01-07) + 470(01-07) + 471(01-07) + +472(01-07) + 473(01-07) + 478(01-03)

Кредитный портфель на 01.01.2008 года:

КП=20 000+50 199+64 290+198 596+566 298+523 218+457 245+50 х х 294+480+4 380+10 000+1 500+8 759+37+12 436+175 974+516 514+7 026+6 768+ +4 659+45 762=2 724 435 мил. руб.

Просроченная задолженность на 01.01.2008:

ПЗ = 6 768 + 4 659 = 11 427 мил. руб. (3.5)

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на 01.01.2008 год:

ДПЗ = 11 427 / 2 724 435 = 0,42 % (3.5)

Кредитный портфель на 01.01.2009 года:

КП=129 470+5 334+21 952+60 846+114635+517 684+618 687+365 259+67 749+800+ +7 300+1 000+528+23 505+15 490+6 001+168 393+716 803+9 441+15 877+175+ +9 157+2 352+45 466=2 923 904 мил. руб.

Просроченная задолженность на 01.01.2009 год:

ПЗ = 15 877 + 175 + 9 157 = 25 209 мил. руб.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на 01.01.2009 год:

ДПЗ = 25 209 /2 923 904 = 0,86 %

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле надежного банка не превышает 5 %, но в нашем банке за год она выросла в 2 раза (Прил. Н).

У кредитных организаций есть одна особенность - в ходе управления рисками они обязаны начислять резервы на возможные потери, которые напрямую влияют на финансовую надежность кредитной организации, являясь числовыми показателями, характеризующими степень риска деятельности банка. Отношение резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля и будет характеризовать уровень его риска:

УР = РВПС / (КП - 478(01-03)),

где РВПС = 44110 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 +46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308+47804

Резерв на возможные потери по ссудам на 01.01.2008 год:

РВПС = 765 + 152 894 + 3 900 + 9 571 + 3 + 23 100 = 190 233 мил. руб.

Уровень риска кредитного портфеля на 01.01.2008 год:

УР = 190 233 / (2 724 435 - 45 762) = 190 233 / 2 678 673 = 0,07

Уровень риска кредитного портфеля на 01.01.2009 год:

РВПС = 756 + 136 961 + 100 + 11 033 + 10 433 = 159 286 мил. руб.

УР = 159 286 / (2 923 904 - 2 352 - 45 466) = 159 286 / 2 876 086 = 0,06

Так как размер расчётного показателя равен 0,06 и 0,07 %, то риск кредитного портфеля банка практически отсутствует. Размер резервов на возможные потери определяют сами банковские работники на основании заключений о категории качества выданных ссуд (Прил. П).

Так как размер расчетных показателей невысок, хотя в динамике прослеживается тенденция роста, то деятельность Сибирского банка Сбербанка в части работы с просроченной ссудной задолженностью и с проблемными кредитами можно охарактеризовать как удовлетворительную и не влияющую существенным образом на качество кредитного портфеля.

В 2008 г. была продолжена работа с целью повышения привлекательности услуг кредитования за счет оптимизации работы точек продаж кредитных продуктов, улучшения качества всей процедуры выдачи кредита, минимизации затрат времени и повышения комфортности условий обслуживания частных клиентов.

Банк неуклонно следует своему слогану: «Сбербанк. Всегда рядом». В прошедшем году открыто 25 новых точек кредитования. По состоянию на 01.01.2009 г. филиальная сеть насчитывает 264 кредитующих подразделения.

В сторону увеличения пересмотрен режим работы всех точек по кредитованию: около половины из них работает в выходные дни, а более 150 подразделений - без перерыва на обед.

В течение года функционировало 38 выездных рабочих мест на крупных предприятиях, расположенных на территории обслуживания Банка: ЗАО «Черниговец», ОАО «Южный Кузбасс», ООО «Разрез Киселевский», ОАО «Кузнецкие ферросплавы», ОАО «НЗХК», ФГУП «Север», ФГУП НПЗ «Искра», ОАО «Сибирьтелеком» и др.

Реализована возможность осуществление гашения кредитов через банкоматы и банковские терминалы самообслуживания, посредством банковских карт, а также наличными денежными средствами. Теперь это возможно сделать почти в 700 банкоматах и терминалах самообслуживания на всей территории обслуживания Банка.

С сентября 2008 г. в качестве напоминания об очередном платеже по кредиту осуществляется рассылка sms-сообщений в адрес заемщиков, предоставивших Банку информацию о номере мобильного телефона. В sms-сообщении содержатся сведения о размере суммы очередного платежа по кредиту, дате и номере договора, а также номер телефона отделения Банка, выдавшего кредит.

Для более быстрого и удобного оформления жилищных кредитов Сибирский банк Сбербанка России предложил клиентам обслуживание в специализированных центрах кредитования. На территории обслуживания Банка действует 17 центров ипотечного кредитования, где можно также получить консультацию квалифицированных специалистов: страхового агента, риелтора, а в ряде отделений - представителя государственной регистрационной службы.

С целью повышения комфортности проведения операций по автокредитованию открыто 6 специализированных Центров автокредитования, в которых срок рассмотрения кредитной заявки не превышает двух рабочих дней с момента предоставления полного пакета документов.

В 2008 г. реализована возможность отправки предварительных заявок на получение кредита посетителями корпоративного сайта Сибирского банка Сбербанка России ОАО.

Оставаясь одним из крупнейших операторов рынка кредитования частных клиентов на территории трех областей, Сибирский банк в 2009 году продолжил совершенствование технологии предоставления всех кредитных продуктов для частных клиентов и повышение качества обслуживания клиентов.

На основе проведенного в данной работе анализа системы кредитования физических лиц в Сибирском банке Сбербанка РФ, можно выделить положительные и отрицательные стороны потребительского кредита Сбербанка.

Итак, в числе плюсов потребительских кредитов Сбербанка:

1. Низкий размер процентной ставки. Безусловно, это самый важный момент, заставляющий людей обращаться за кредитом именно в Сбербанк. Предлагаемые процентные ставки колеблются на сегодняшний момент в пределах 13,5 - 20 % годовых в рублях (для сравнения - в некоторых банках эта величина достигает 30 %). Конкретный размер процента определяется в зависимости от срока и наличия обеспечения кредита.

2. Дифференцированная схема погашения кредита. Под этой сложной терминологией скрывается выгодная для заемщика схема платежей, когда вся сумма кредита изначально делится на равные части, исходя из количества месяцев, на которое выдается ссуда. Ежемесячно клиент уплачивает рассчитанную часть основного долга и проценты, начисленные на остаток кредита. Таким образом, сумма платежа с каждым разом становится меньше (за счет уменьшения остатка задолженности, а соответственно и процентов). Некоторые банки практикуют аннуитет, при котором первое время выплачиваются в основном проценты и только маленькая доля самого кредита. Некоторые - начисляют проценты сразу на всю сумму долга и на весь срок, а затем просто делят на равные части. По сравнению с дифференцированной, последние две схемы обходятся клиенту намного дороже.

3. Возможность досрочного погашения кредита (частичного или полного). Сбербанк не ставит ограничений на суммы ежемесячных платежей. Главное, чтобы был внесен рассчитанный ежемесячный минимум, а все, что сверх него - это уже по желанию заемщика. Комиссия за превышение не взимается, а досрочное погашение даже приветствуется. Суммы, превышающие необходимый размер платежа, идут в счет погашения основного долга по кредиту (другими словами, в счет досрочного погашения).

4. Контроль погашения кредита со стороны кредитного инспектора. Все ссуды, оформленные конкретным кредитным инспектором Сбербанка, закрепляются за ним до окончания срока действия договоров. Ежемесячно 10-го числа заемщиков «выносят на просрочку». Инспектор программным путем каждый раз проверяет эти списки. При обнаружении в них своих клиентов, он обязан будет связаться с ними и напомнить об уплате. Это позволяет заемщикам избежать больших размеров пеней или даже штрафов в случае простой забывчивости или возникновении каких-либо проблем при перечислении платежа. Кроме того, такой контроль позволяет заемщику не испортить кредитную историю, т.к. 5 просроченных дней, как правило, считаются «технической» просрочкой.

Также мною выделены недостатки потребительского кредитования Сбербанка:

1. Длительный период оформления. После подачи документов на выдачу кредита заявление рассматривается в течение 7 рабочих дней.

2. Принимаются к рассмотрению только официальные доходы заемщика. Если доход заемщика частично или полностью не является официальным, то сколь велика ни была бы его зарплата, в кредите Сбербанк ему откажет.

3. Солидный пакет документов. Сбербанк не относится к тем банкам, где для оформления требуется пара документов. Здесь потребуется и паспорт, и справка о зарплате (причем по форме банка), и справки из других банков (при наличии других кредитов), и возможно документы на квартиру или какие-либо другие документы, в зависимости от ситуации. От поручителей может понадобиться не меньше бумаг.

4. Необходимость предоставления обеспечения кредита. Без обеспечения выдаются ссуды только на незначительные суммы (в пределах 35 - 75 тыс. руб.). Во всех остальных случаях понадобится залог имущества или поручительство третьего лица (а иногда даже и не одного).

5. Тщательная проверка документов. Все предоставленные заемщиком документы, а также указанная и, особенно, не указанная им в анкете информация, проходят тщательную проверку в службе безопасности. В кредите может быть отказано без объяснения причин, среди которых могут оказаться даже неоплаченные телефонные или коммунальные счета на крупную сумму.

6. Минимальный размер кредита. Сбербанк не приветствует маленькие кредиты (например, 5000 руб.). Для этого лучше воспользоваться кредитной картой банка. Минимальный размер кредита в Сбербанке составляет от 15000 до 75000 руб.- в зависимости от региона.

7. Наличие дополнительных комиссий. В Сбербанке взимается комиссия за ведение ссудного счета - около 3% (сумма периодически меняется). Уплачивается она единовременно при выдаче кредита. Конечно, эта цифра не так велика, как в некоторых банках (где за год она может превысить сумму самих процентов), но сам факт ее существования к плюсам отнести нельзя. Кроме того, придется уплатить сбор за пакет документов по кредитованию.

ЗАключение