Аналіз результатів фінансової діяльності ЦЛ КВПіА

За рахунок прибутку, який спрямовується на інші цілі, покриваються суми штрафів і пені, які сплачуються підприємствами за порушення нормативних актів про охорону праці, навколишнього середовища, податкового законодавства за платежами до бюджету, позабюджетних і державних цільових фондів, проценти за прострочені кредити тощо. Розподіл чистого прибутку в акціонерних товариствах може мати певні особливості. Зокрема, частина прибутку може спрямовуватись у фонд дивідендів для pозподiлу мiж засновниками, акціонерами.

1.7 Загальна характеристика та тенденції розвитку паливно-енергетичного комплексу України за 2005 - 2009 рр.

Паливно-енергетичний комплекс (ПЕК) - це сукупність виробництв, які добувають і переробляють усі види палива, виробляють і передають електроенергію. Це - один із провідних комплексів, від рівня розвитку якого залежить стан усіх інших галузей господарства та добробут людей.

В Україні ПЕК розвивається як на власних паливних ресурсах, так і довізних (нафта, природний газ, вугілля). У структурі запасів органічного палива вугілля становить 95,4%, нафта - 2,0%, природний газ - 2,6%. Для забезпечення потреб господарства і населення України в паливі та електроенергії необхідно близько 300 млн. т умовного палива на рік (1 ту. п. дорівнює 7000 ккал, що приблизно відповідає 1 т кам'яного вугілля). За рахунок власних паливних ресурсів ці потреби задовольняються приблизно на третину.

Основні галузі ПЕК України - паливна та електроенергетична.

Паливна промисловість представлена вугільною, нафтовою і нафтопереробною, газовою, торф'яною галузями. Провідне місце серед них займає вугільна. У структурі видобутку палива в Україні на вугілля припадає майже 75%.

Вугільна промисловість базується на власних ресурсах Донецького та Львівсько-Волинського кам'яновугільних і Дніпровського буровугільного басейнів. Щорічно добувається близько 75 - 80 млн. т кам'яного і 1 - 1,5 млн. т бурого вугілля (в період економічної кризи обсяги видобутку зменшилися більше, ніж у 2 рази).

Динаміка оплати енергогенеруючих компаній за спожите вугілля за 2005 - 2009 рр. представлено на рис. 1.



Рис. 1 - Динаміка оплати енергогенеруючих компаній за спожите вугілля за 2005 - 2009 рр.

Нафтова промисловість розвивається з кінця XIX ст., а газова - з початку XX ст. У структурі видобутку палива нафта займає 5%, а газ - 19%. Останніми роками в Україні видобувається в середньому 4 млн. т нафти (10% від потреби) і 18 млрд., м3 газу (1/4). Максимальні ж показники видобутку даних видів палива були у першій половині 70-х рр. XX ст. (відповідно 13 - 14 млн. т і 61 - 69 млрд. м3). Для потреб господарства нафта завозиться з Росії, а газ - з Росії та Туркменістану. Видобуток нафти і газу здійснюється у Карпатському, Дніпровсько-Донецькому і Причорноморсько-Кримському нафтогазоносних районах. Найбільшим за видобутком є Дніпровсько-Донецький район (родовища нафти - Зачепилівське, Глинсько-Розбишівське, Качанівське, Леляківське, Анастасіївське; газу - Шебелинське, Єфремівське, Хрестищенське та ж.).

Видобуток нафти з газовим конденсатом підприємства ПЕК за 2005 - 2009 рр. представлено на рис. 2.



Рис. 2 - Динаміка видобутку нафти з газовим конденсатом за 2005 - 2009 рр.

Таким чином, обсяг видобутку нафти з газовим конденсатом протягом 2006 року збільшився порівняно з 2005 р. на 156,9 тис. тонн (або на 3,6 %), у тому числі збільшення обсягів видобутку підприємствами НАК «Нафтогаз України» дорівнювало 97,2 тис. тонн. Обсяги видобутку нафти з газовим конденсатом протягом 2007 р. зменшились на 87,3 тис. тонн (або на 1,9%) відповідно показника 2006 р. та дорівнюють 4 427,7 тис. тонн, у тому числі обсяги видобутку підприємствами НАК «Нафтогаз України» у порівнянні з 2006 р. зменшились на 73,3 тис. тонн (або на 1,8%) та становлять 4 025,8 тис. тонн. Обсяги видобутку нафти з газовим конденсатом протягом 12 місяців 2008 р. зменшились на 210,4 тис. тонн (або на 4,9%) відповідно аналогічного показника 2007 р. та дорівнюють 4 245,1 тис. тонн, у тому числі обсяги видобутку підприємствами НАК «Нафтогаз України» у порівнянні з показником минулого року зменшились на 30,5 тис. тонн (або на 3,2%) та становлять 3 896,9 тис. тонн. Обсяги видобутку нафти з газовим конденсатом протягом 12 місяців 2009 року зменшились на 287,9 тис. тонн (або на 6,8%) відповідно аналогічного показника 2008 р. та дорівнюють 3 952,0 тис. тонн, у тому числі обсяги видобутку підприємствами НАК «Нафтогаз України» у порівнянні з показником минулого року зменшились на 254,3 тис. тонн (або на 6,5%) та становлять 3 642,6 тис. тонн.

Динаміка видобутку газу підприємствами ПЕК за 2005 - 2009рр. представлено на рис. 3.

Рис. 3 - Динаміка видобутку газу підприємствами ПЕК України за 2005 - 2009 рр.

За 12 місяців 2006 року видобуток газу збільшився на 280,1 млн. куб. м (або на 1,4 %) порівняно з січнем-груднем 2005 року, у тому числі збільшення обсягу видобутку підприємствами НАК «Нафтогаз України» становило 135,0 млн. куб. м (або 0,7 %). За 2007 р. видобуток газу на 246,1 млн. куб. м менше показника 2006 р. та дорівнює 20 604,3 млн. куб. м, у тому числі обсяг видобутку газу підприємствами НАК «Нафтогаз України» зменшився на 94,1 млн. куб. м, та становить 19 223,5 млн. куб. м. За 2008 р. видобуток газу на 244,5 млн. куб. м (або на 1,2%) більше показника 2007 р. та дорівнює 21 013,8 млн. куб. м, у тому числі обсяг видобутку газу підприємствами НАК «Нафтогаз України» менше на 14,7 млн. куб. м, та становить 19 224,6 млн. куб. м. За 12 місяців 2009 року видобуток газу на 165,6 млн. куб. м (або на 0,8%) більше показника 2008 р. та дорівнює 21 181,8 млн. куб. м, у тому числі обсяг видобутку газу підприємствами НАК «Нафтогаз України» більше на 135,5 млн. куб. м та становить 19 345,4 млн. куб. м. [25]

Потужність електростанцій - 47 млн. кВт, вони здатні виробляти приблизно 300 млрд. кВт год електроенергії (таким було виробництво у 1990 р.). У 2000 р. в країні вироблено 170 млрд. кВт-год електроенергії. Понад 1/2 всієї електроенергії виробляють теплові електростанції (ТЕС). Вони працюють на вугіллі, газі, мазуті, тому розміщуються поблизу джерел палива і споживача. Найбільші ТЕС розташовані в Донбасі (Вуглегірська, Слов'янська, Курахівська, Зуївська, Старобешівська), у Придніпров'ї (Запорізька, Криворізька, Придніпровська); в Київській (Київська, Трипільська) та Харківській (Зміївська) областях. Значну потужність мають також Ладижинська, Добротвірська, Бурштинська теплоелектростанції.

У багатьох містах і на великих підприємствах діють теплоелектроцентралі (ТЕЦ), на яких, крім електроенергії, виробляється теплова енергія, необхідна для комунальних потреб чи в технологічному процесі.

На атомних електростанціях (АЕС) виробляється майже 2/5 електроенергії країни. Всього в Україні діє 4 АЕС (Запорізька, Рівненська, Південноукраїнська, Хмельницька), на яких експлуатується 11 реакторів. У 1986р. на Чорнобильській АЕС стався вибух реактора, що вважається найбільшою техногенною катастрофою на планеті. У зв'язку з небезпечною експлуатацією ЧАЕС український уряд закрив її у грудні 2000 р. Решта АЕС потребують значних капіталовкладень для посилення безпеки експлуатації.

Гідроелектростанції дають майже 5% електроенергії. Вони розташовані на Дніпрі (Київська, Канівська, Кременчуцька, Дніпродзержинська, Дніпрогес, Каховська), Дністрі (Дністровська), Південному Бузі (Костянтинівська), в Карпатах (Теребле-Ріцька). Будівництво ГЕС на рівнинних ріках виявилося нераціональним внаслідок затоплення значних площ сільськогосподарських земель; у штучних водоймах відбувається нагромадження шкідливих відходів і «цвітіння» води.

Усі електростанції України об'єднано в енергосистему за допомогою ліній електропередач. Це дозволяє забезпечувати безперебійне постачання електроенергії до споживачів, почергово відключати електростанції для ремонту.

Динаміка виробництва електроенергії за 2006 - 2009 рр. представлена на рис. 4.

Рис. 4 - Структура виробництва електроенергії підприємств ПЕК України за 2005 - 2009 рр.

Таким чином, за 2005 - 2009 рр. обсяг виробництва енергії АЕС збільшився на 8,6 млн. кВт/г, порівняно з минулим періодом - на 1,1 млн. кВт/г. Виробництво енергії на ТЕС та ТЕЦ за аналізований період зменшилося на 7,3 млн. кВт/г, порівняно з минулим періодом - на 1,9 млн. кВт/г. Виробництво енергії ГЕС та ТАЕС збільшилось за 2005 - 2009 рр. на 1,6 млн. кВт/г, порівняно з 2008 р. - на 0,9 млн. кВт/г. На блок станціях та комунальними ТЕЦ в 2009 р. було вироблено на 0,5 млн. кВт/г, ніж в 2005 р., порівняно з минулим періодом обсяг виробництва зменшились на 0,1 млн. кВт/г.

Проаналізуємо фінансові результати підприємств паливно-енергетичного комплексу України за 2005 - 2009 рр. Дані представлені в таблиці 1.

Таблиця 1 - Фінансові результати підприємств ПЕК України до оподаткування за 2005 - 2009 рр.

Підприємства з	2005	2006	2007	2008	2009	Зміни 05/09	Зміни 08/09
						млн. грн.	%	млн. грн.	%
добування паливно-енергетичних корисних копалин	2424	2914,8	1591,3	2898,5	-2942	-5366	-221,37	-5841	-201,50
виробництва та розподілення електроенергії, газу	1273,4	5476,1	2753,1	1240,3	2481,9	1208,5	94,903	1241,6	100,1
Всього	3697,4	8390,9	4344,4	4138,8	-460,1	-4158	-112,44	-4599	-111,1

Таким чином, підприємства паливно-енергетичного комплексу України в 2009 р. отримали валові збитки в розмірі 460,1 млн. грн., що на 4158 млн. грн. менше 2005 р. головним чином через збитковість підприємств по добуванню корисних копалин (паливна промисловість). Видобування газу та розподіл електроенергії за 2009 - 2005 рр. принесли підприємствам 1208,5 млн. грн. валового прибутку.

2. Організаційно-економічна характеристика ЦЛ КВПіА ДП «СхідГЗК» за 2005 - 2009 рОКИ

2.1 Історія розвитку, мета та задачі діяльності підприємства

24 липня 1951 р. постановою Ради Міністрів СРСР на базі рудників ім. Першого Травня й Жовта Ріка тресту «Ленінруда» Міністерства чорної металургії й деяких інших підприємств створюється Комбінат №9, він же п/с 28, а пізніше - Східний гірничо-збагачувальний комбінат.

1951 - 1960 рр. - це період становлення Східного гірничо-збагачувального комбінату, розробки та впровадження новітніх технологій, проведення гірничих робіт, будівництва нових шахт та допоміжних підрозділів, для забезпечення його діяльності.

Для забезпечення належного стану засобів вимірювання, якісного проведення наладки систем контролю та управління, надійної роботи стаціонарних шахтних установок була створена лабораторія контрольно-вимірювальних приладів та автоматики (КВПіА). Лабораторія складалась з шахтних груп автоматизації, груп ремонту та держперевірки.

В 1960 р. лабораторія КВПіА реорганізується в Центральну службу КВПіА, формуються її виробничі підрозділи, виникає необхідність створення технічної бази для забезпечення своєчасного та якісного виготовлення щитів, шаф та інших засобів автоматизації. Був створений сектор виготовлення нестандартного обладнання. Для монтажу засобів контролю та автоматизації був організований монтажний сектор. Одне з провідних місць в підрозділі зайняв сектор наладки.

Створена сучасна ремонтна база дозволяла виконувати ремонт всіх вимірювальних приладів на комбінаті. Паралельно з ремонтом високочастотних приладів колектив служби КВПіА займався розробкою засобів вимірювання та перевірочних установок.

В 1965 р. в складі ЦЛ КВПіА створений сектор нагляду та держперевірки для забезпечення належного технічного стану контрольно-вимірювальної техніки та засобів автоматики, здійснення державного метрологічного нагляду.

Надалі на базі сектору були створені дві лабораторії - метрологічного забезпечення та рудної автоматики.

В 1996 р. в результаті структурної перебудови комбінату до складу ЦЛ КВПіА ввійшла Центральна енерголабораторія та дільниця мереж та підстанцій (ДМіП).

Відповідно діючого положення, Центральна лабораторія КВПіА, будучи виробничою одиницею, що входить в склад комбінату, розпоряджається закріпленими за нею основними та оборотними засобами, трудовими та матеріальними ресурсами.

ЦЛ КВПіА не є юридичною особою та не має права виходу зі складу СхідГЗК. У своїй діяльності ЦЛ КВПіА керується діючим законодавствам України, Статутом СхідГЗК, наказами і розпорядженнями.

ЦЛ КВПіА підпорядковується генеральному директору.

Згідно «Положенню про центральну лабораторію контрольно-вимірювальних приладів і автоматики» від 24.06.2002 р. основними цілями ЦЛ КВПіА є виконання наступних завдань:

1. У сфері метрології і ремонту вимірювальної техніки:

ь Забезпечення єдності і необхідної точності вимірів, що проводяться на підприємстві, підвищення рівня і постійне вдосконалення техніки вимірів.

ь Об'єднання під єдиним керівництвом всіх робіт, що проводяться на підприємстві, по метрологічному забезпеченню всіх видів діяльності комбінату і продукції, що випускається ним.

ь Організація і проведення метрологічного контролю, ремонту, перевірки і калібрування всіх засобів вимірювальної техніки (ЗВТ), вживаних на підприємстві, у тому числі з використанням джерел іонізуючих випромінювань.

ь Забезпечення виконання затверджених графіків перевірки і калібрування засобів вимірювальної техніки, технічного обслуговування і ремонту.

ь Виконання і участь у виконанні науково-дослідних і дослідно-конструкторських робіт.

2. У сфері електроенергетики:

ь Забезпечення безперебійного постачання споживачів комбінату на майданчику м. Жовті Води електроенергією, а також, на договірній основі, реалізацію електроенергії стороннім споживачам (субабонентам).

ь Випробування захисних засобів, призначених для використання в електроустановках, трансформаторних масел.

ь Наладка, ремонт, експлуатація, удосконалення і впровадження нових пристроїв релейного захисту, автоматики енергосистем, пристроїв телемеханіки і вторинних ланцюгів електропідстанцій і розподільних мереж напругою вище 1000 вольт.

ь Випробування підвищеною напругою і вимір фізичних величин, що характеризують стан електричного устаткування підстанцій і розподільних мереж, електродвигунів і іншого електроустаткування, заземлюючих пристроїв і пристроїв грозозахисту при виконанні пусконалагоджувальних і експлуатаційних робіт.

ь Організація і проведення планових профілактичних ремонтів (ПІР) і експлуатації силового електроустаткування підстанцій і розподільних мереж, що знаходяться на балансі ЦЛ КВПіА. Виконання централізованого ремонту електроустаткування підстанцій і розподільних мереж підрозділів комбінату.

ь Організація оперативно-диспетчерського управління електричними мережами.

3. Стосовно шахтних установок, компресорних підрозділів, у сфері неруйнівного контролю:

ь Проведення ревізій, наладки і випробувань шахтних підіймальних установок, головних установок вентиляторів і компресорних.

ь Виконання робіт по неруйнівному контролю металоконструкцій, елементів стаціонарного устаткування, трубопроводів і зварних з'єднань.

ь Організація і проведення централізованого технічного обслуговування засобів високочастотної сигналізації і зв'язку і ППР систем автоматичного регулювання на шахтних підіймальних установках, протипожежної автоматики в підрозділах комбінату і на об'єктах.

4. У сфері капітального будівництва, модернізації і автоматизації виробництва:

ь Забезпечення належного рівня автоматизації виробничих процесів, надійності роботи вживаних на підприємстві засобів автоматизації і контрольно-вимірювальних приладів (КВП).

ь Організація і проведення комплексу робіт по проектуванню, виготовленню нестандартизованого устаткування, монтажу і наладці мереж електропостачання, електроустаткування і освітлення, систем автоматизації і КВП на об'єктах, що знову будуються, а також при проведенні капітального ремонту і модернізації діючих об'єктів.

ь Організація і проведення комплексу робіт по проектуванню, монтажу і наладці засобів і систем охоронної, охоронно-пожежної і пожежної автоматики. Централізоване технічне обслуговування пристроїв автоматичної пожежної сигналізації.

ь Організація і проведення комплексу робіт по проектуванню, монтажу і наладці засобів вимірювальної техніки і автоматизованих систем для комерційного і технологічного обліку витрат енергоносіїв.

ь Створення безпечних і здорових умов праці на основі законів України «Про охорону праці», «Про пожежну безпеку», «Про охорону природного довкілля», «Про радіаційну безпеку» і ін.

ь Виконання вищезазначених робіт і послуг для підприємств, організацій і приватних осіб на договірній основі.

Основною сировиною й матеріалами, які використовує підприємство, є: сталь листова, кабельна продукція, трансформатори, реле, електроди, труби, вентилі й т.д. Постачання ЦЛ КВПіА сировиною й матеріалами провадиться централізовано: через складське господарство СхідГЗК. Всі матеріали й комплектуючі, в остаточному підсумку, являють собою готові вироби й надходять на склад готової продукції, після чого встановлюються на підрозділах СхідГЗК.

Основними споживачами продукції ЦЛ КВПіА є структурні підрозділи СхідГЗК, саме тому підприємство не має конкурентів. Крім того підприємство займається виготовленням нестандартизованого обладнання та наданням послуг стороннім організаціям та населенню: виготовленням металевих шаф, повіркою засобів вимірювальної техніки і т. ін. до сторонніх замовників послуг ЦЛ КВПіА належать НАЕК «Енергоатом», ДП «Дирекція», ВЖРЕО, КП «Жовтоводський водоканал», ТОВ «Схід-Руда», ДКП «Енерговодоканал» смт. Смоліно, Управління газового господарства, УкрНДПРІпромтехнології, Хлібозавод, СП «Еко», КП ЖТМ, НТЦ КПРВ, СЕС, Санаторій «Гірський», СМСЧ-9 (ТДРЦ) та ін.

2.2 Організаційна та виробнича структура підприємства

Структура ЦЛ КВПіА визначається з врахуванням наданих робіт і особливостей виробництва і затверджуються генеральним директором комбінату.

У структуру ЦЛ КВПіА входять наступні дільниці і лабораторії (див. дод. 1):

1. Лабораторія метрологічного забезпечення виробництва, що має в своєму складі:

1.1. групу по аналізу і координації робіт по метрологічному забезпеченню;

1.2. групи метрологічного забезпечення по видах вимірів (електричних, механічних, теплотехнічних, фізико-хімічних, радіотехнічних вимірів і вимірів іонізуючих випромінювань).

2. Лабораторія ремонту КВПіА, що має в своєму складі:

2.1. групи ремонту і обслуговування засобів вимірювальної техніки по видах вимірів;

2.2. групу технічного обслуговування пристроїв автоматичної пожежної сигналізації.

3. Лабораторія розробки і виготовлення засобів автоматизації (РВЗА), яка має в своєму складі:

3.1. проектно-конструкторську групу;

3.2. групу виготовлення нестандартизованого устаткування.

4. Дільниця монтажу і наладки (МіНТА), яка складається з:

4.1. бригад по монтажу електроустаткування і КВПіА;

4.2. групи наладки електроустаткування і КВПіА.

5. Лабораторія копальневої автоматики (КА), що складається з:

5.1. групи неруйнівного контролю, ревізії і наладки механічного устаткування підйомних, вентиляційних, компресорних (стаціонарних) установок;

5.2. групи ревізії, наладки і випробувань електричного устаткування стаціонарних установок;

5.3. групи ревізії і наладки систем автоматики, високочастотної сигналізації і зв'язку.

6. Центральна енерголабораторія (ЦЕЛ), що має в своєму складі:

6.1. групу релейного захисту і автоматики;

6.2. групу електроприводу, автоматики і телемеханіки;

6.3. групу високовольтних випробувань;

6.4. групу по обслуговуванню автоматизованих систем контролю обліку енергоресурсів (АСКОЕ).

7. Дільниця мереж і підстанцій (ДМіП), яка має в своєму складі:

7.1. бригади ППР електроустаткування;

7.2. оперативно-диспетчерську службу;

7.3. групу обліку і розподілу електроенергії.

8. Управління ЦЛ КВПіА

ЦЛ КВПіА очолює керівник, який призначається і звільняється з посади наказом генерального директора СхідГЗК.

Керівник ЦЛ КВПіА самостійно приймає рішення з усіх питань, що стосуються діяльності лабораторії, які не перечать чинному законодавству і статуту СхідГЗК.

Керівник ЦЛ КВПіА діє за дорученням гендиректора від імені СхідГЗК з усіх питань, віднесеним до компетенції ЦЛ КВПіА, представляє ЦЛ КВПіА в справах з іншими підприємствами, установами, організаціями в установленому порядку.

ЦЛ КВПіА функціонує в декількох напрямах:

ь автоматизація;

ь контроль вимірювальних приладів;

ь доставка електроенергії;

ь ревізія і наладка шахтного стаціонарного устаткування.

Кожен напрям має свій технологічний процес.

Технологічний процес автоматизації представлений на рис. дод. 3.

Випробування відремонтованого устаткування здійснює Центральна енерголабораторія.

Ревізія і наладка шахтного устаткування здійснюється на місці розташування устаткування, стаціонарно проводиться ремонт і перевірка устаткування.

В цілому виробничий процес в ЦЛ КВПіА є складним, оскільки в ньому поєднується ряд простих виробничих процесів. На даному підприємстві використовуються наступні види технологічних операцій:

v ручні операції, які виконуються при безпосередній участі робітника;

v автоматизовані, які виконуються без безпосередньої участі людини;

v апаратурні, які здійснюються на спеціальних апаратах, в яких на предмет праці впливає яка-небудь енергія.

Тривалість виробничого циклу визначається фактичною тривалістю тих або інших технологічних операцій, складових виробничий цикл.

Процес автоматизації займає від 3 до 6 місяців, процес контролю вимірювальних приладів - 7-14 днів, процес доставки електроенергії - 1-2 місяця, ревізія і наладка шахтного устаткування - 1-1,5 місяця.

Виробництво в ЦЛ КВПіА є дрібносерійним, тобто випуск продукції здійснюється дрібними партіями. Наприклад, при виготовленні металевих шаф з електросхемами усередині, які виробляються під замовлення, корпус для різних замовників може залишатися одним і тим же, але внутрішня частина визначається цілями замовника.

Основною сировиною і матеріалами, які використовує підприємство, є: сталь листова, кабельна продукція, трансформатори, реле, електроди, труби, вентилі і т. д. Постачання ЦЛ КВПіА сировиною і матеріалами виробляється централізований: через складське господарство СхідГЗК.

Всі матеріали і комплектуючі є готовими виробами і поступають на склад готової продукції, після чого встановлюються на підрозділах СхідГЗК.

2.3 Охорона праці та техніка безпеки

Робота з охорони праці на підприємстві проводиться відповідно до законів України «Про охорону праці», «Про працю» і інших нормативних актів про охорону праці. На підставі цих документів, на підприємстві розробляється система управління охороною праці, положення про навчання працівників по питаннях про охорону праці.

На базі технологічних документів, що діють на підприємстві, розробляються інструкції по охороні праці по видах робіт і професіях, а також приймаються до керівництва державні нормативні акти, правила безпечного проведення робіт, які є обов'язковими для виконання.

Робота з охорони праці в 2009 р. проводилася відповідно до Системи керування охороною праці ДП СхідГЗК. Щомісяця за результатами роботи адміністративно-суспільної комісії з охорони праці видавалися накази з аналізом стану охорони праці та вжитих заходів. В 2009 р. робітники пройшли навчання «Правилам охорони праці під час роботи на висоті» -57чоловік.

Для підвищення рівня захисту працівників при проведенні робіт у підземних умовах, монтажники ЦЛ КВПіА додатково забезпечуються брезентовими костюмами, гумовими чоботами та натільною білизною. У звітному році відбулося 12 випадків невиробничого травматизму із втратою 246 люд.-днів. Протягом року зареєстровано 234 випадків захворювання працівників із втратою 1702 люд.-днів.

В 2009 р. наглядові органи перевіряли діяльність ЦЛ КВПіА:

Державний гірничотехнічний інспектор м. Жовті Води - стан охорони праці - три перевірки 17 зауважень 3 штрафи;

Перевірка стану пожежної безпеки - 2 приписи та 23 зауваження;

Центральна комісія відділу охорони праці ДП СхідГЗК - перевірка стану охорони праці - 1 приписання 21 зауваження.

Всі зауваження державного гірничотехнічного інспектора усунуті.

Витрати на охорону праці склали в 2009 р. склали 175,5 тис. грн. :

Спецодяг -18,8 тис. грн.;

Спец. харчування -90,9 тис. грн.;

Матеріали -14,5 тис. грн.;

Прання спецодягу та послуги дезінсекції -13,0 тис. грн.;

Послуги ЦПГДЛ -27,0 тис. грн.;

Медогляди -10,4 тис. грн.;

Витрати по страхуванню -0,9 тис. грн.

2.4 Оцінка основних техніко-економічних показників діяльності ЦЛ КВПіА ДП «СхідГЗК» за 2005 - 2009 рр.

В зв'язку з нестабільністю економічної ситуації в країні техніко-економічні показники слід розраховувати як в діючих, так і в порівняних цінах з урахуванням індексів інфляції. В 2005 р. він становив 1,103, в 2006 р. - 1,116, в 2007 р. - 1,166, в 2008 р. - 1,223, в 2009 р. - 1,123.

В таблиці 1.5.4.1. представлені основні техніко-економічні показники ЦЛ КВПіА за 2005 - 2009 рр.

Таким чином, 2009 р. обсяг наданих послуг збільшився на 8039,8 тис. грн. порівняно з 2005 рр., або на 175,35% та на 537,1 тис. грн., або на 4,44% порівняно з 2008 рр. В 2009 р. підприємством було надано послуг товарного характеру на 9420,6 тис. грн., що складало 74,62% від загального обсягу наданих послуг, і 3204,1 тис. грн. (25,38%) - послуги основного характеру. В 2009 р. порівняно з попереднім відбулося збільшення обсягу наданих послуг товарного характеру на 370 тис. грн., або на 13,06% та послуг основного характеру - на 167,13 тис. грн., або на 1,81%; та порівняно з 2005 р. - відповідно на 1454,5 тис. грн., або на 83,13% та на 6585,3 тис. грн., або на 232,3%. Причиною є той факт, що Державне підприємство «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» та державне підприємство «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом», 6 червня 2008 р. уклали довгостроковий контракт на постачання уранового концентрату. За умовами Угоди ДП «СхідГЗК» протягом 2008-2018 рр. постачатиме увесь обсяг виробленого концентрату урану ДП НАЕК «Енергоатом» для подальшого використання при виготовленні ядерного палива для українських АЕС. Угода підписана в рамках реалізації схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України № 145-р 15-березня 2006 р. Енергетичної стратегії України на період до 2030 р., якою передбачено збільшення власного виробництва уранового концентрату для повного забезпечення потреб вітчизняних АЕС у сировині для виробництва ядерного палива.

Аналізуючи структуру випуску продукції ЦЛ КВПіА в 2005 - 2009 рр., можна зробити висновок, що на протязі даного періоду відбулося значне зменшення питомої ваги послуг товарного характеру, за рахунок яких і створюється прибуток підприємства. Але, зважаючи на те, що першочерговою метою діяльності ЦЛ КВПіА є задоволення потреб інших підрозділів СхідГЗК, структуру продукції підприємства можна назвати ефективною.

Собівартість товарної та реалізованої продукції в 2009 р. збільшилась на 7479,6 тис. грн., або на 165,91% порівняно з 2005 р. та на 397,6 тис. грн., або на 3,43% - порівняно з 2008 р. При цьому темпи приросту собівартості продукції не випереджали темпи збільшення обсягів її виготовлення та реалізації, тобто збільшення загальної собівартості продукції ЦЛ КВПіА пояснюється зростанням обсягів виробництва і реалізації продукції та послуг підприємства.

Аналізуючи трудові ресурси підприємства, виявили, що в цілому по підприємству за 2005 - 2009 рр. відбулося зменшення чисельності персоналу на 1 особу., або на 0,56%. Чисельність робітників за 2005 - 2009 рр. зменшилась на 5 чол., або на 4,5%, керівників збільшилась на 3 особи, професіоналів - на 2 чол., спеціалістів - зменшилась на 1 особу, службовців - не змінилась за аналізований період. За 2008 - 2009 рр. відбулося зменшення чисельності персоналу на 8 чол., або на 4,35%. Чисельність робітників за 2008 - 2009 рр. збільшилась на 2 особи, керівників - на 1 особу, професіоналів - зменшилась на 1 особу, спеціалістів та службовців - не змінилась за аналізований період. СхідГЗК в 2009 р. розробив «План заходів по підвищенню ефективності виробництва та зниженню собівартості концентрату природного урану ДП СхідГЗК», складовою якого є зниження чисельності персоналу. В першому кварталі 2009 р. затверджена та введена з другого півріччя нова структура управління підприємством, проведена оптимізація чисельності персоналу, в тому числі і на ЦЛ КВПіА.

Фонд оплати праці працівників ЦЛ КВПіА за 2005 - 2009 рр. збільшився на 3503,7 тис. грн., або на 206,92%. Фонд оплати праці робітників підприємства в 2009 р. збільшився на 1726 тис. грн. порівняно з 2005 р., або на 189%, але зменшився на 33,3 тис. грн., або на 1,2% - порівняно з 2008 р. Фонд оплати праці керівників підприємства збільшився на 691,6 тис. грн., або на 254% порівняно з 2005 р. та на 57,9 тис. грн., або на 6,4% - порівняно з 2008 р. Фонд оплати праці професіоналів збільшився на 895,6 тис. грн., або на 217% порівняно з 2005 р., але зменшився на 0,5 тис. грн., або на 0,03% - порівняно з 2008 р. Фонд оплати спеціалістів підприємства збільшився на 151,2 тис. грн., або на 185,% порівняно з 20054 р., але зменшився на 9,7 тис. грн., або на 4% - порівняно з 2008 р. Фонд оплати праці службовців збільшився на 39,3 тис. грн., або на 284,8% порівняно з 2005 р. та на 2,6 тис. грн., або на 5,1% - порівняно з 2008 р.

Середньорічна вартість основних виробничих фондів I групи за аналізований період збільшилась на 374,6 тис. грн., або на 19,4%, та порівняно з 2008 р. даний показник збільшився на 170,1 тис. грн., або на 7,98%. Спостерігається тенденція до збільшення основних виробничих фондів ЦЛ КВПіА II та III груп порівняно з 2005 р. відповідно на 56,85тис. грн. та на 555 тис. грн., або на 50,1% та 26% та на 28,45 тис. грн. та на 209,3 тис. грн., або на 20% та на 8,4% - порівняно з 2008 р. Основні виробничі фонди IV групи з'явилися на балансі підприємства в 2006 р. Так, в 2009 р. середньорічна вартість даної групи основних фондів підприємства становила 115,03 тис. грн., що на 18,07 тис. грн., або на 13,57% менше порівняно з 2008 р. Найбільшу частину основних виробничих фондів ЦЛ КВПіА займали основні фонди I та III груп. За аналізований період їх частка складала приблизно від 43,6% до 51,3%. А найменшу - фонди II та IV групи. За аналізований період їх частка складала приблизно від 0,98% до 3,23%.

Середньорічний залишок оборотних засобів в 2009 р. становив 2051,05 тис. грн., що на 280,2 тис. грн., або 15,82% більше порівняно з 2005 р. та на 162,25 тис. грн., або на 8,59% - порівняно з 2008 р.

За аналізований період валовий прибуток ЦЛ КВПіА збільшився на 560,2 тис. грн., або на 730,38% та на 139,5 тис. грн., або на 28,05% порівняно з 2008 р. Така ситуація виникла внаслідок збільшення цін на продукцію та послуги підприємства за аналізований період. Чистий прибуток підприємства в 2009 р. порівняно з 2005 р. збільшився на 324 тис. грн., або на 964,29% та на 145,8 тис. грн., або на 68,84% порівняно з 2008 р.

На підприємстві спостерігається тенденція зменшення показників рентабельності. Рентабельність продукції збільшилась на 2,23% порівняно з 2005 р., та на 1,15% - порівняно з 2008 р. Рентабельність продажів збільшилась на 3,37% порівняно з 2005 р. та на 0,93% - порівняно з 2008 р. Рентабельність виробництва збільшилась на 7,58% порівняно з 2005 р. та на 1,53% - порівняно з 2008 р. Збільшення рентабельності пояснюється збільшенням валового прибутку на ЦЛ КВПіА.

Показник	Одиниця виміру	Період	Абсолютне відхилення	Відносне відхилення
		2005	2006	2007	2008	2009	2009/2005	2009/2008	2009/2005	2009/2008
Обсяг товарної продукції
в діючих цінах	тис.грн.	4584,9	5687,8	9615,1	12087,6	12624,7	8039,8	537,1	175,35	4,44
в порівняних цінах	тис.грн.	8194,05	9108,55	13205,66	13574,37	12624,7	4430,65	-949,67	54,07	-7,00
Обсяг реалізованої продукції
в діючих цінах	тис.грн.	4584,9	5687,8	9615,1	12087,6	12624,7	8039,8	537,1	175,35	4,44
в порівняних цінах	тис.грн.	8194,05	9108,55	13205,66	13574,37	12624,7	4430,65	-949,67	54,07	-7,00
Собівартість товарної продукції
в діючих цінах	тис.грн.	4508,2	5496,9	9440,4	11590,2	11987,8	7479,6	397,6	165,91	3,43
в порівняних цінах	тис.грн.	8056,98	8802,84	12965,72	13015,79	21424,39	13367,41	8408,6	165,91	64,60
Собівартість реалізованої продукції
в діючих цінах	тис.грн.	4508,2	5496,9	9440,4	11590,2	11987,8	7479,6	397,6	165,91	3,43
в порівняних цінах	тис.грн.	8056,98	8802,84	12965,72	13015,79	21424,39	13367,41	8408,6	165,91	64,60
Валовий прибуток
в діючих цінах	тис.грн.	76,7	190,9	174,7	497,4	636,9	560,2	139,5	730,38	28,05
в порівняних цінах	тис.грн.	137,08	305,71	239,94	558,58	636,9	499,82	78,32	364,62	14,02
Чистий прибуток
в діючих цінах	тис.грн.	33,6	126,1	129,7	211,8	357,6	324	145,8	964,29	68,84
в порівняних цінах	тис.грн.	60,05	201,94	178,13	237,85	357,6	297,55	119,75	495,50	50,35
Середньорічна вартість ОВФ	тис.грн.	4174,85	3878,75	4174,8	4886,5	5129,5	954,65	243	22,87	4,97
Середньорічний залишок оборотних засобів	тис.грн.	1770,85	2448,65	2120,55	1888,8	2051,05	280,2	162,25	15,82	8,59
в порівняних цінах		3164,83	3921,31	2912,42	2121,12	2051,05	-1113,78	-70,07	-35,19	-3,30
Середньооблікова чисельність штатних працівників	осіб	177	175	180	184	176	-1	-8	-0,56	-4,35
робітників	осіб	111	110	115	114	106	-5	-8	-4,50	-7,02
Фонд оплати праці
в діючих цінах	тис.грн.	1693,3	2315,7	4009,6	5180	5197	3503,7	17	206,92	0,33
в порівняних цінах	тис.грн.	3026,24	3708,40	5506,90	5817,14	5197	2170,76	-620,14	71,73	-10,66
Середньомісячна зарплата	грн.	797,22	1102,71	1856,30	2346,01	2460,70	1663,48	114,69	208,66	4,89
Фондовіддача	грн./грн.	1,098	1,466	2,303	2,474	2,461	1,363	-0,013	124,13	-0,53
Фондомісткість	грн./грн.	0,911	0,682	0,434	0,404	0,406	-0,505	0,002	-55,43	0,50
Коефіцієнт оберненості оборотних коштів	обороти	2,59	2,32	4,53	6,40	6,16	3,57	-0,24	137,84	-3,75
Період обороту	дн.	139,04	154,98	79,40	56,25	58,49	-80,55	2,24	-57,93	3,98
Рентабельність продукції	%	0,75	2,29	1,37	1,83	2,98	2,23	1,15	-	-
Рентабельність продажів	%	1,67	3,36	1,82	4,11	5,04	3,37	0,93	-	-
Рентабельність виробництва	%	1,29	3,02	2,78	7,34	8,87	7,58	1,53	-	-

ДОДАТОК 1

СТРУКТУРА ЦЕНТРАЛЬНОЇ ЛАБОРАТОРІЇ КОНТРОЛЬНО - ВИМІРЮВАЛЬНИХ ПРИЛАДІВ І АВТОМАТИКИ

ДОДАТОК 2

ФОРМУВАННЯ ЗАГАЛЬНОГО ПРИБУТКУ

ДОДАТОК 3

ТЕХНОЛОГІЧНИЙ ПРОЦЕС ЦЛ КВПіА