Совершенствование управления затратами на основе системы контроллинга

При формировании объема плановых трудозатрат менеджер (по производству) использует данные службы HRо количестве персонала по каждому производственному участку ЦДР и плановых чел.часах на следующий календарный год, а также коэффициент использования рабочего времени, предоставленный УК.

Данные плановой загрузки персонала ЦДР на ремонтах основного оборудования подразделений менеджер (по производству) направляет на согласование в соответствующие цеха Общества. Согласование проводится до того момента, пока менеджер (по производству) ЦДР и представитель цеха окончательно не согласуют количество персонала ЦДР, требуемого для выполнения планируемого ремонта оборудования цеха.

Окончательный вариант плановой загрузки персонала ЦДР на капитальных и текущих ремонтах основного оборудования Общества менеджер (по производству) направляет лицу, назначенному распоряжением начальника ЦДР ответственному за консолидацию информации по БП и предоставление ее в УК.

Планирование объема трудозатрат группы по технологии производства работ, привлекаемых на капитальные и текущие ремонты основного оборудованияОбщества,занимается главный технолог ЦДР. Информацию по плановой загрузке главный технолог направляет лицу, ответственномупо ЦДР за консолидацию информации по БП.

Планирование объема трудозатрат персонала УТО ЦДР, привлекаемых на капитальные и текущие ремонты основного оборудования Общества, занимается начальник участка (главный механик) ЦДР. Информацию по плановой загрузке главный технолог направляет лицу ответственному по ЦДР за консолидацию информации по БП.

Внешняя реализация планируется менеджером (по производству) отдельной строкой при наличии заявок.

10 Планирование объема трудозатрат на реализацию ИМ силами ЦДР

В период формирования БП на следующий год перечень ГИП Общества находится в стадии рассмотрения, поэтому загрузка персонала ЦДР на ИМ на следующий год вносится в БП одной строкой с распределением помесячно человеко-часов работы участков(календарный фонд времени - ремонты - внешняя реализация = инвестиции).

Менеджер (по планированию) ЦДР определяет помесячно в человеко-часах плановую загрузку производственных участков на ИМ как разницу между плановыми человеко-часами, полученными от службы HR и плановыми человеко-часами работы участков на ремонтах основного оборудования Общества.

Данные по загрузке персонала ЦДР на следующий год менеджер (по планированию) направляет в УК на согласование. Предоставленные данные УК проверяет на соответствие плановому лимиту рабочего времени по каждому участку ЦДР. В случае необходимости менеджер (по планированию) вносит корректировки в данные по загрузке персонала до момента окончательного согласования с УК.

С момента утверждения перечня ГИП Общества на следующий год начальник ЦДР определяют перечень ИМ, реализуемых персоналом подразделения в следующем календарном году и направляет его на рассмотрение руководству ЦРИП. В перечень ИМ включаются как переходящие (текущие) мероприятия, так и вновь планируемые Обществом к реализации.

Комиссии из представителей ЦДР и ЦРИП по каждому ИМ, включенному в данный перечень, производят экспертную оценку потребности персонала по каждому мероприятию, а также устанавливают ориентировочные сроки начала и окончания этих мероприятий.

Менеджер (по планированию) ЦДР накладывает данный перечень ИМ на плановую загрузку производственных участков на ИМ, которую ранее планировали одной строкой. В дальнейшем загрузка персонала подразделения по каждому месяцу следующего года заключается в распределении плановых человеко-часов между ИМ, которое выполняет менеджер (по планированию) совместно с менеджерами (по строительству и ремонтам) и НУ.

В случае перерасхода имеющихся трудовых ресурсов ЦДР (помесячно) с представителями ЦРИП и цехов заказчиков согласовывается перенос сроков реализации ИМ.

Заместитель начальника ЦДР по оперативной работе после утверждения перечень ГИП Общества на следующий год и дополненного МИП, осуществляет ранжирование ИМ по степени их важности. Результаты ранжирования в обязательном порядке согласовываются с начальником ЦДР.

В случае недозагрузки имеющихся трудовых ресурсов (помесячно) принимается комиссионное решение о поиске объема работ для необходимой загрузки персонала подразделения. Возможность привлечения персонала на другие ремонты, запланированные Обществом в следующем году, либо работы на стороне прорабатывается заместителем начальника по оперативной работе ЦДР.

При появлении новых ИМ в течении года либо в случае аварийных ситуаций на оборудовании в цехах Общества, требующих срочных (незапланированных) ремонтов, производится корректировка существующего графика загрузки, с последующим принятием решений по алгоритму, описанному выше.

Размещено на Allbest.ru