Финансовая система: составляющие и значения

В страховании экономических рисков выделяют две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные - страхование упущенной выгоды, банкротство предприятий и пр. [13, c.26]

В современных условиях значение этого вида страхования очень велико. Рынок полон риска и соответственно потерь. Однако наивно было бы полагать, что все предпринимательские риски могут быть сведены к минимуму. На самом деле существуют риски, которые не берется страховать ни одна серьезная страховая компания. Этот вид страхования требует большой подготовленной работы и прежде всего экспертизы проекта.

Ответственность страховой организации по этому виду страхования заключается в возмещении страхователю потерь, возникших в процессе его предпринимательской деятельности. Страховая сумма как предел ответственности по договору определяется по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой организации. Возможны два варианта ее установления. Страховая сумма:

· определяется в пределах капитальных вложений страхователя;

· включает не только капитальные затраты, но и определенную нормативную прибыль, которая ожидается от затрат.

При первом варианте возмещаются затраты страхователю, его можно назвать страхованием инвестиций. При втором - возмещается и нормативная прибыль, т.е. происходит страхование прибыли (дохода). Страховое возмещение рассчитывается в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной деятельности. Сроки договоров индивидуальны, они зависят от сроков окупаемости капитальных вложений.

Одним из конкретных видов страхования предпринимательских рисков является страхование убытков вследствие перерывов в производстве. Остановка производства ведет за собой неизбежные финансовые потери. Страхуют, как правило, вынужденный простой, возникший не по вине страхователя. Простой может быть вызван гибелью или повреждением оборудования, непоставками электроэнергии, воды, топлива, другими причинами. Размер ущерба зависит от срока простоя.

Подлежащий возмещению ущерб от простоя складывается из трех составных частей: расходов, произведенных за время остановки производства; неполученной прибыли; дополнительных затрат, осуществленных с целью сокращения ущерба. Преобладает вторая часть, поэтому говорят о страховании упущенной прибыли.

При страховании предпринимательских рисков учитывают еще риск новой техники и технологии, а также биржевые и валютные риски. Страхование новой техники и технологии имеет общие черты с имущественным страхованием, но, кроме того, здесь добавляется страхование повышенной прибыли от внедрения новой техники.

Назначение страхования состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренного экономического эффекта.

В заключение отметим, что рыночные отношения предполагают высокий риск предпринимательской деятельности, как и высокую ее доходность. Абсолютно застраховаться от рыночных рисков нельзя, можно лишь свести их к разумному минимуму. [10, c. 77-79]

Основные цели и задачи развития страхового дела определены Концепцией развития страхования в Российский Федерации от 25 сентября 2002 г. № 1361-р. Основной целью развития страхового дела является удовлетворение потребностей в страховой защите населения, организаций и государства с целью стимулирования предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства. Основными задачами развития страхового дела являются:

· формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

· развитие обязательного и добровольного страхования;

· создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

· стимулирование перевода денег населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

· поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком. [6, c. 437]

Страховые премии (взносы) и страховые выплаты за 9 месяцев 2006 года по Российской Федерации:

Страховые премии (взносы) и страховые выплаты (кроме обязательного медицинского страхования) по федеральным округам:

ГЛАВА V. Финансовая система кредитования

Развитие рыночных отношений невозможно представить без системы кредитования. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых инструментов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы, сбережения различных субъектов рынка и представляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. К принципам кредитования относятся: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд.

Кредит - форма движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость кредита в рыночной экономике обусловлена самой природой капитала и закономерностями его кругооборота и оборота в процессе воспроизводства. Соответственно образуется 2 основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения, формирующие соответственные системы.

Банковская система

Банковская система - это ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя. Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин одни отрасли выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые отрасли могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Но он ограничен, прежде всего размерами резервных капиталов, имеющихся у предприятия: оно может продавать товары в кредит лишь в той мере, в какой у него имеется излишек капитала. Коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслям, производящим средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот.

Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд. Банковские кредиты играют двоякую роль в процессе производства: с одной стороны, они могут увеличивать размер платежных средств у функционирующих предприятий, а с другой - увеличивают капитал. В первом случае речь идет о ссуде денег, и тогда кредит используется для выполнения долговых обязательств. Во втором случае речь идет о ссуде капитала для увеличения его объема.

Таким образом, банковский кредит, во-первых, способствует бесперебойному кругообороту функционирующего капитала, а во-вторых, является могучим средством расширения и совершенствования производства.

Парабанковская система

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) или парабанковские учреждения отличает ориентация на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется на обслуживании небольшого участка рынка и, как правило, на предоставлении услуг специфической клиентуре. Для СКФИ характерна двойная подчиненность: с одной стороны, т.к. они связаны с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться требованиями ЦБ; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или других операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств.

Кредитные союзы. По своей социально-экономической природе кредитный союз представляет собой потребительский кооператив, члены которого объединяют свои сбережения в общий фонд, из чего они обеспечивают себя дешевым и легкодоступным кредитом. Для вступления в кооператив необходимо внести пай, который дает право получать кредит и другие финансовые услуги от кредитного союза, а также участвовать в управлении, осуществляемом на основании кооперативного принципа «один человек - один голос». Деятельность кредитного союза не направлена на получение прибыли

На современном этапе произошло возрождение некогда популярных паевых

инвестиционных фондов (ПИФ). Согласно российскому законодательству ПИФ может быть открытым или интервальным. Образуется он за счет аккумулирования средств участников с последующим их инвестированием в различные финансовые активы. Данный фонд не является юридическим лицом. В настоящее время доверие инвесторов к долгосрочным инвестициям и инвестиционным институтам достаточно слабо. Причин тому много: начиная от потери стоимости вкладов населения и кончая крахом финансовых пирамид и разорение ряда банков в августе 1998 г. Но постепенно, благодаря созданию информационной открытости, недоверие начинает ослабевать и все больше проявляется интерес к инвестиционным фондам.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) являются некоммерческими

организациями социального образования. Его особенность - чрезвычайно долгосрочный

характер финансовых отношений с вкладчиками и участниками. Негосударственное пенсионное обеспечение позволяет работнику предприятия или иному физическому лицу получать дополнительную пенсию за счет добровольных пенсионных или страховых взносов самого работника либо третьих лиц в его пользу. Оно осуществляется независимо от системы государственного пенсионного обеспечения. В перечень выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, включены суммы работодателей по договорам с негосударственными пенсионными фондами.

Заключение

Финансовая система более мобильна, чем система финансов. Она постоянно развивается, предлагает новые финансовые инструменты и услуги, обеспечивающее бесперебойное движение финансовых потоков в пространстве и времени. Современная финансовая система становится глобальной, поскольку финансовые рынки и финансовые посредники взаимосвязаны друг с другом через всеобъемлющую международную телекоммуникационную сеть и систему контрактов, дающих бесперебойное движение капитала и финансовых потоков. В развитии финансовых систем важную роль играет финансовая политика, реализация которой в значительной степени обеспечивается функционированием и самой финансовой системы.

Библиографический список

1. Абалкин Л.И. Проблемы страхования в России //Вопросы экономики, 2006, №5.

2. Коваль А.П. Перспективы развития страхования жизни: экономические, социальные и законодательные аспекты //Финансы. 2005. №6.

3. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: Учебник. - М.: Изд-во Эксмо, 2005.

4. Гукасьян Г.М. Экономическая теория. - СПб.: Питер, 2006.

5. Кирьянов М.П. проблема плохих кредитов //Банковское дело,2007, №3.

6. Колпаков Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004.

7. Мелентьев А.Ю. Проект федерального бюджета на 2007 год //Российский экономический журнал. 2006. № 9-10.

8. Райзберг Б.А. Основы экономики: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2000.

9. Теоретическая экономика. Политэкономия: Учебник для вузов /Под ред. Г.П.Журавлевой и Н.Н.Мильчаковой, - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

10. Финансы: Учеб. Пособие /Под ред. проф. А.М.Ковалевой. - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: Финансы и статистика, 2001.

11. Финансы и кредит: Учебник /Под ред. проф. М.В.Романовского, проф. Г.Н.Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2004.

12. Шахов В.В. Введение в страхование: учеб. пособие - 2-е изд., перераб и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000.

13. Шахов В.В. страхование: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ, 1997.

14. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит: краткий курс лекций. - М.: Юрайт-Издат, 2002.

15. Экономика: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп. /под ред. д-ра экон. наук проф. А.С.Булатова. - М.: Экономистъ, 2003.