Инвестиционная деятельность банка и пути её совершенствования (на примере ОАО "Белагропромбанк")

5. обеспечивать контроль за исполнением решений органов управления Банка по вопросам, относящихся к деятельности Управления;

6. рассматривать корреспонденцию, относящуюся к деятельности Управления и подписывать (визировать) корреспонденцию в пределах предоставленных полномочий;

7. утверждать должностные инструкции работников Управления;

8. обеспечивать соблюдение трудовой и исполнительской дисциплины в Управлении, осуществлять контроль соблюдения работниками своих должностных обязанностей, выполнении правил трудового распорядка центрального аппарата Банка, принципов и норм профессиональной этики и корпоративной культуры, нормативных правовых актов;

9. не разглашать сведения, составляющие банковскую, коммерческую тайну.

Начальник Управления несет ответственность за:

1. невыполнение задач и функций, возложенных на Управление настоящим Положением;

2. неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей;

3. необеспечение надлежащего выполнения работниками Управления возложенных на них задач, функций и должностных обязанностей;

4. несоблюдение работниками Управления установленных требований по технике безопасности, охране труда, производственной санитарии и пожарной безопасности, Правил внутреннего трудового распорядка центрального аппарата Банка;

5. разглашение банковской, коммерческой тайны;

6. причинение материального ущерба в пределах, определенных законодательством Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами Банка.

Согласно статье 14 Устава банка, Правление утверждает инвестиционные программы по основным направлениям деятельности Банка в пределах смет, утвержденных Наблюдательным советом. Важнейшие инвестиционные решения принимает Председатель Банка. Ответственность меньшей важности делегируется подчинённым далее вниз по организационной структуре. Организационная структура Управления отлаженная, успешно функционирует в течение уже нескольких лет.

2.3 Анализ инвестиционной деятельности ОАО «Белагропромбанк»

коммерческий банк инвестиционный финансовый

Согласно финансовой отчётности ОАО "Белагропромбанк" (Приложение В), составлю таблицу потоков денежных средств от инвестиционной деятельности Банка за анализируемый период и проведу соответствующий анализ.

Таблица 2 - Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности ОАО «Белагропромбанк» (в миллионах белорусских рублей)

Наименование статьи	2009г	2010г	2011г	Темп роста, %
				2010 к 2009	2011 к 2010
А	1	2	3	4	5
Приобретение основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	-97198,4	-78405,6	-110571,5	80,67	141,03
Продажа основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов	-4913,6	-1843,3	1136,9	37,51	-
Приобретение долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды других юридических лиц	-108670	-157000	-68265,1	144,47	43,48
Продажа долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды других юридических лиц	-	-	-	-	-
Приобретение ценных бумаг, удерживаемых до погашения	-41,8	-	-	-	-
Погашение (реализация) ценных бумаг, удерживаемых до погашения	32,2	2	-	6,21	-
Чистый поток денежных средств, полученных (использованных) от инвестиционной деятельности	10526626,60	-237246,9	-177699,7	-	74,90

Согласно этим данным в последние два года Банк вкладывает огромные средства в различные инвестиционные проекты, т.к. инвестиционные затраты значительно превышают доходы от неё. Приобретение основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов к 2011 году выросло на 41,03%. Приобретение долгосрочных финансовых вложений в уставные фонды других юридических лиц снизилось на 56,52%. Значительная часть расходов на инвестиционную деятельность приходится на инвестиционные мероприятия по внедрению современных информационных технологий в банковской сфере. Проанализировав прибыль Банка за эти годы, стоит отметить, что ОАО «Белагропромбанк» может себе это позволить.

На данный момент Банк прошёл основные этапы автоматизации, в частности, внедрены системы, непосредственно связанные с автоматизацией банковского бизнеса, деятельностью финансово-кредитных организаций, построены телекоммуникационные сети, резервные вычислительные центры. В случае отсутствия либо несоответствия используемых программно-технических комплексов современным показателям эффективности функционирования кредитно-финансовой организации Банка проводится активная работа в направлении приобретения новых и усовершенствования существующих локальных информационных систем.

Однако следует отметить проблемы взаимодействия большинства систем друг с другом, так как часть из них приобретена у различных сторонних разработчиков, часть разработана либо разрабатывается собственными силами. Результатом возникающих проблем интеграции является дублирование информации в базах данных, увеличение объема обрабатываемой информации, несогласованность, несвоевременность внесения изменений в базы данных и, как следствие, снижение скорости выполнения операций, появление ошибок, сложность дополнительных разработок.

Несогласованность можно также отметить и на более высоком уровне - информационное взаимодействие Банка с другими банками, взаимодействие банковской системы с государственными органами поставлено, как правило, на уровне односторонней отчетности и порой не соответствует реальным потребностям каждой из сторон. В основном данная проблема связана с отсутствием стандартов для различных частей систем автоматизации, регламентированных сценариев электронного взаимодействия между локальными банковскими системами и системами контролирующих сторонних организаций, клиентов. Банком вырабатываются собственные стратегии развития информационных технологий, определяющие ключевую политику в области автоматизации локальных информационных процессов. Развитие информационных технологий в Банках в первую очередь осуществляется для удовлетворения информационных потребностей пользователей банковских услуг.

Важнейшим проектом Банка в области информационных технологий, который должен способствовать повышению качества учета и минимизации трудозатрат персонала по сопровождению банковских операций, скорейшему переходу на более прогрессивные формы предоставления услуг и взаимодействия с клиентами, снижению количества технических ошибок в работе и созданию условий для применения эффективных механизмов мониторинга за рисками банковской деятельности, станет внедрение во всех обособленных подразделениях Банка централизованной интегрированной банковской системы «SC-Bank NT».

В период реализации настоящей стратегии развития Банка должны быть также осуществлены меры по внедрению системы электронных архивов документов, проектированию и созданию в Банке централизованного хранилища данных, поэтапному внедрению автоматизированной системы отчетности.

Значимыми шагами в развитии сферы карточного бизнеса должны стать переход на централизованную форму ведения карт-счетов, внедрение в Банке централизованной системы мониторинга физической безопасности и работоспособности банкоматов. В целях предоставления своим клиентам возможности использования самых современных технологий совершения операций, Банк планирует приступить к эмиссии и эквайрингу бесконтактных банковских пластиковых карточек.

Завершение внедрения в Банке системы электронного документооборота сделает возможным применение единообразных подходов к организации документационного сопровождения работы Банка на всех уровнях управления (центральный аппарат, филиалы, отделения), а также будет способствовать обеспечению оперативного поиска и обмена информацией, повышению исполнительской дисциплины, сокращению количества документов, подготавливаемых на бумажном носителе.

На исключение возможности приостановки работы Банка из-за сбоя в системах обработки электронной информации будут направлены меры по проектированию и созданию резервного вычислительного центра вне месторасположения головного офиса Банка, а также модернизации основного вычислительного центра.

Таким образом, анализ финансового состояния Банка показал успешное функционирование организации в динамике. Нормативы безопасного функционирования, установленные Национальным банком Республики Беларусь, в анализируемый период Банком выполняются, что подтверждает его высокую конкурентную позицию. Анализ инвестиционной деятельности показал основное направление вложения инвестиционных средств Банка - приобретение основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов, составной частью которого являются вложения в развитие высоких информационных технологий.

ГЛАВА 3. Совершенствование инвестиционной деятельности оао «Белагропромбанк»

3.1 Участие ОАО «Белагропромбанк» в венчурном финансировании

Венчурное инвестирование приобретает всё большую популярность в нашей стране, однако современное его состояние далеко от планируемого. Для улучшения ситуации с венчурным инвестированием в целом недостаточно изменения отдельных факторов, а необходимо комплексное изменение инвестиционной атмосферы в целом. В частности, необходимо принять меры по развитию фондового рынка, определить особенности регулирования деятельности и вообще существования венчурных фондов, ввести правовые механизмы, позволяющие инвесторам, в том числе иностранным, легко участвовать в финансировании заинтересовавших их проектов, с возможностью однократной уплаты налогов с полученной прибыли и последующего свободного распоряжения ею.

Сейчас деньги в реализацию венчурных проектов вкладывает либо так называемый «бизнес-ангел», либо некий заграничный фонд. Отсюда возникает необходимость в изменении банковского законодательства, которое позволит финансовым учреждениям, аккумулирующим денежные средства, принимать непосредственное участие в венчурном финансировании. Средства коммерческих банков должны направляться не только на поддержку сельского хозяйства или строительного комплекса по принуждению сверху, но и на стимулирование инновационного развития существующих и создания новых отраслей национальной экономики. Коммерческие банки играют первостепенную роль в аккумулировании и перераспределении свободных финансовых потоков, которые могут быть направлены на достижение качественного экономического роста, повышение конкурентоспособности страны на внешних рынках посредством производства высокотехнологичной продукции. Финансирование рискованных проектов выгодно и самим банкам. Как показывает зарубежный опыт, участие в венчурном инвестировании направлено на достижение банками стратегических целей. Среди которых могут выступать стремление банков внедриться в новую отрасль (в качестве инвесторов в капитал), создание новых финансовых инструментов для увеличения доходности и участия в сферах, приносящих доход выше среднего. Банки также используют венчурные инвестиции для увеличения их кредитной активности за счет привлечения на обслуживание новых клиентов, ранее финансируемых в рамках венчурных проектов.

Несмотря на значимые выгоды как для экономики в целом, так и для самих банков возможность их участия в финансировании венчурных проектов имеет существенные ограничения не только законодательного, но и институционального характера. Следует разобраться в основных из них поглубже.

В законодательной сфере существуют особые барьеры свободного осуществления рискованных активных операций, т.е. венчурных, по причине того, что наибольший удельный вес в ресурсной базе банков занимают заёмные средства, а оставшаяся часть пассивов предназначена для обеспечения безопасного функционирования банков и защиты интересов вкладчиков. Так, в случае долевого участия банка в уставном фонде небанковской кредитно-финансовой организации необходимо разрешение Национального банка, получить которое возможно только в случае его устойчивого финансового состояния и за счет собственных источников финансирования. Основными условиями предоставления кредитов является минимизация возникновения рисков невозврата кредитов, которая обеспечивается за счет реализации принципов, основными из которых являются возвратность, срочность, платность и обеспеченность. Следовательно, кредитование банками венчурных проектов осложнено по следующим причинам:

1. венчурные компании на стадии своего становления не могут предоставить необходимого обеспечения по кредиту;

2. трудности оценки кредитоспособности заёмщика;

3. венчурное кредитование должно обеспечиваться долгосрочными ресурсами банка, запас которых у него ограничен.

Среди институциональных ограничений участия банков в венчурном инвестировании в Республике Беларусь можно выделить следующие:

1. высокий уровень госрегулирования финансовых потоков в стране;

2. преобладание государственных предприятий, слабо заинтересованных в инновациях;

3. отсутствие развитых рыночных институтов, способствующих формированию рынка рисковых инвесторов;

4. низкая рентабельность деятельности предприятий нефинансовой сферы;

5. преобладание государственных банков в капитале и активах банковской системы;

6. зависимость деятельности коммерческих банков находится от решений Национального банка Республики Беларусь и проводимой им денежно-кредитной политики.

Не стоит забывать о нестабильных макроэкономических условиях с высоким девальвационно-инфляционным потенциалом, что объясняет нежелание рассмотрения проектов сроком более 3-х лет, и о имиджевой незаинтересованности банков в финансировании инновационных проектов.

Однако предпосылки имеются. Существует проект, представляющий собой механизм участия банков в венчурном бизнесе, который разработал доктор экономических наук Александр Лученок. На мой взгляд, участие ОАО «Белагропромбанк» необходимо и целесообразно. В проекте предлагается создать специализированную организацию: закрытое акционерное общество «Банковский венчурный фонд» (далее -- БВФ). При этом на начальной стадии формирования венчурного фонда с участием банков серьезную роль будет играть государственная специализированная организация, которая станет одним из его соучредителей, будет оказывать консультационно-информационные услуги (возможно, Белинфонд). На первом этапе он будет курировать деятельность БВФ. Затем, по мере накопления опыта, банки выкупят часть акций. Возможно также увеличение размера капитала БВФ и доли банков за счет дополнительной эмиссии акций с последующим их выкупом участвующими банками.

В дальнейшем уставный фонд БВФ должен увеличиваться за счет дополнительного привлечения средств банков и расширения числа акционеров. В связи с высоким кредитным риском и потребностью в сохранении устойчивости банковской системы необходимо:

1. долевое участие банков в БВФ осуществлять только за счет их собственных средств;

2. ограничить долевое участие банков в уставном фонде БВФ размером не более 5% их собственного капитала;

3. долевое участие банков в венчурном фонде обеспечить гарантиями Правительства и Нацбанка с отнесением этого актива к первой группе риска (степень риска 0%).

В целях упрощения процедуры целесообразно предоставить банкам возможность участия в уставном капитале БВФ без предварительного разрешения Нацбанка при выполнении определенных условий, а именно:

- с момента госрегистрации банка должно пройти не менее 5 лет.

- банк должен иметь устойчивое финансовое положение и в полном объеме соблюдать установленные нормативы безопасного функционирования;

- объем собственного капитала банка должен составлять не менее 40 млн. евро в эквиваленте.

В случае невыполнения хотя бы одного из перечисленных условий долевое участие банка в БВФ следует разрешить после получения соответствующего разрешения Нацбанка.

Названным условиям соответствуют 9 крупнейших банков республики. При вложении 5% собственного капитала общая сумма привлеченных средств банков в уставный капитал БВФ составит примерно 2 трлн. Br (230 млн. USD). При условии, что доля банков в капитале БВФ составит 51%, с учетом средств Белинфонда совокупная величина уставного капитала создаваемой организации может достичь примерно 450 млн. USD.

Предполагается, что БВФ будет финансировать инновационные разработки на стадиях Start up (начало работы) и Early growth (ранний рост). На более поздних этапах развития венчурного проекта (расширения производства и изыскания дополнительных средств для финансирования организации, уже достигшей точки безубыточности или начавшей получать прибыль) банки смогут напрямую участвовать в кредитовании инновационных фирм, не претендуя на долю в их капитале

Следовательно, участие ОАО «Белагропромбанк» в венчурном инвестировании должно включать возможность устранения законодательных ограничений, учитывая особенности институциональной среды. Участие в БВФ несёт за собой высокоперспективные возможности.

3.2 Создание информационных сайтов отделений ОАО «Белагропромбанк»

Исходя из анализа экономической деятельности Банка, который был произведен во второй главе данной курсовой работы, можно отметить, что Банк в состоянии вкладывать миллиарды рублей в инвестиционные проекты различного рода, в частности в проекты, связанные с внедрением современных информационных технологий. ОАО «Белагропромбанк» не единственный банк в стране, что говорит о том, что он постоянно борется за каждого потенциального клиента, стремясь повысить качество обслуживания, солидность выбора в свою пользу, повысить привлекательность вкладов и т.д. Таким образом, предложу мероприятие, целью которого будет повышение конкурентоспособности Банка.

Анализ эффективности внедрения предложенного мной мероприятия рассмотрю на примере Мозырского отделения ОАО «Белагропромбанк». Мероприятие представляет собой создание информационного сайта для каждого из отделений Банка.

У Банка есть сайт, адрес которого http://www.belapb.by, содержащий различного рода данные, такие как финансовая отчётность, информация о вкладах, кредитных программах и другое.

Но, интересно то, что даже курсы валют регионов будут отличаться от курсов, обозначенных на сайте, соответствующим курсам города Минска.

Таким образом, клиент Банка в Мозыре, посетив головной сайт, будет введён в заблуждение, что негативно влияет на привлекательность Банка. Потеряв одного клиента, можно в итоге потерять десятки клиентов, и миллионы прибыли.

На сайте отделения ОАО «Белагропромбанк» клиент сможет узнать курсы обменных валют, получить информацию о своём вкладе, полученной в перспективе выгоде от вложения денежных средств в Банк и т.д. Для получения необходимой информации не придётся идти в ближайшее отделение, достаточно будет авторизироваться на сайте и доступ к необходимым данным в удобном для просмотра виде будет обеспечен.

Затраты на реализацию проекта представлены в таблице 3.

Таблица 3 - Смета затрат на реализацию проекта

Наименование	цена, USD	цена, руб.	тип затрат
сервер Cisco MDS 9513 Multilayer Director Data Sheet	2000[7]	25620000	единовременные
ПО IBM Distributed Virtual Switch 5000V	145[8]	1238300	единовременные
найм квалифицированного сотрудника (администратора)	300	3416000	ежемесячные
прочие расходы	300	2562000	единовременные
итого в год	8245	70412300	-
Курс USD НБРБ	8540

Средства на осуществление данного инвестиционного проекта пойдут из прибыли, которую получает Банк. Чтобы показать эффективность данного проекта рассчитаю такие показатели как: срок окупаемости (PP), чистый дисконтированный доход (NPV), индекс рентабельности (PI), внутренняя доходность (IRR). Для этого использую методику Елисеевой Т.П. [9].

Рассчитаем NPV при помощи таблицы 4(Приложение A). Прибыль ожидаю получить вследствие увеличения числа клиентов, а следовательно увеличения числа банковских операций.

В результате расчётов получили, что NPV=6235095,03, что означает приемлемость проекта.

Далее рассчитаю внутреннюю норму рентабельности (доходности) инвестиций - IRR, т. е. ставку дисконта, для чего составлю таблицу 5(Приложение Б). Внутреннюю норму доходности рассчитаем по формуле:

IRR=r1-((NPV1*(r2-r1))/(NPV2-NPV1)), (3.1)

где r2 - первая ставка дисконта, при которой NPV отрицательна;

r1 - последняя ставка дисконта, при которой NPV положительна;

NPV1 - значение чистой текущей стоимости;

NPV2 - значение чистой текущей стоимости учитывая риск.

IRR= 30-((6235095,03*(40-30))/( -3276945,92 -6235095,03) = 36,55%

Таким образом, я получил, что при ставке дисконта 36,55% Банку безразлично, осуществлять инвестиции или нет, т. к. в этом случае он не получит ни прибыли, ни убытка.

В данном случае инвестиционный проект является приемлемым, т.к. ставка дисконта меньше 36,55%. Если же ставка дисконта составит более 36,55%, то инвестиционный проект невыгоден для Банка, т.к. норма доходности инвестиций ниже, чем ожидает Банк.

Используя данные таблицы 4, рассчитаю срок окупаемости проекта по следующей формуле:

PP= t - (NPVt / (NPVt+1 - NPVt)), (3.2)

где t - последний период, когда чистая текущая стоимость была отрицательна;

NPVt - последнее отрицательное значение чистой текущей стоимости;

NPVt+1 - первое положительное значение чистой текущей стоимости.

T= 5- (-163086,46/ (6235095,03- (-163086,46))) = 5,03.

Получили, что инвестиционный проект окупится примерно через 5 лет. В результате проведенного анализа можно сделать вывод, что срок окупаемости проекта вполне приемлем.

Теперь рассчитаю индекс доходности по формуле:

PI=(NPV1+Ktdt)/Ktdt, (3.3)

где Ktdt - накопленная сумма дисконтированных затрат.

PI = (6235095,03+126503456,5)/ 126503456,5= 1,05.

Таким образом, индекс доходности (рентабельности) равен 105%, что говорит о том, что проект выгоден.

3.3 Внедрение бесконтактных пластиковых карточек ОАО «Белагропромбанк»

Бесконтактные пластиковые карты являются одним из основных элементов систем радиочастотной идентификации объектов (RFID --систем). По сравнению с широко распространенными в настоящее время методами идентификации по штрих коду или по информации на магнитной полосе, RFID -- системы имеют ряд существенных преимуществ. Идентификация объекта производится по уникальному цифровому коду, хранимому в памяти ЧИПа и излучаемому в диапазоне радиоволн. ЧИП размещается непосредственно в теле пластиковой карты, тут же размещается антенна, с помощью которой производится прием и излучение радиоволн. Кроме уникального идентификационного кода ЧИП может содержать перезаписываемую защищенную память, элементы кодирования и т. д. Опрос бесконтактных пластиковых карт производится автоматически с помощью приемо-передающего устройства (ридера). Энергию, необходимую для формирования ответного сигнала, ЧИП карточки получают по радиолинии от ридера.

Основными преимуществами бесконтактных пластиковых карт являются:

1. Высокая надежность и неограниченный ресурс карточки (обеспечивается отсутствием необходимости механического контакта между картой и ридером)

2. Большая скорость обмена информацией между картой и ридером (доли секунды)

3. Возможность многоразового использования (при чтении неограниченное число раз, при перезаписи до 100 000 раз)

4. Высокая надежность хранения информации (информация на карте не подвержена воздействию внешних полей и может храниться до 10 лет).

5. Высокая степень защиты от подделок (карточку практически не возможно подделать)

6. Возможная многофункциональность бесконтактных пластиковых карт (карточки могут нести большой объем перезаписываемой информации и использоваться одновременно для целого ряда приложений).

7. Варианты использования бесконтактных пластиковых карт:

8. Электронный контроль доступа и учет рабочего времени персонала предприятий и организаций

9. Системы платного доступа на различные объекты (атракционы, тренажерные залы, подъемники и т. д. )

10. Системы электронных платежей за пользование различными видами общественного транспорта

11. Системы электронных платежей за услуги для владельцев транспортных средств (расчеты на АЗС, платных дорогах и т. д. )

12. Системы защиты и сигнализации на транспортных средствах

13. Мини платежи за услуги и товары (электронный кошелек).

Существующие в настоящее время системы RFID различаются, как правило, несущей частотой используемых радиосигналов, типом модуляции, протоколом обмена и объемом информации, размещаемой на карточке.

За бесконтактными карточками расчёта - будущее. Несомненно, данное мероприятие принесёт за собой колоссальные прибыли, вследствие повышения конкурентоспособности Банка, ускорения проведения розничных операций и т.д. Рассчитаю эффективность внедрения данного мероприятия в ОАО «Белагропромбанк».

По состоянию на 1 октября 2012 года количество банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении составило 10037 тыс., в том числе 4765 тыс. карточек Национальной платежной системы «БелКарт», а также 5273 тыс. карточек международных платежных систем[10]. ОАО «Белагропромбанк» более 360 точек обслуживания клиентов по всей территории РБ [11]. Ридер бесконтактных карт EM-Marin в розницу стоит 2000 рос. руб., следовательно оптом цена будет примерно 1500 рос. руб. Средняя стоимость одной бесконтактной карточки оптом примерно 0,2 USD. Прибыль Банка на 01.12.2012 составляет 926,2 млрд. руб.

Используя эти данные составим смету затрат на эмиссию и внедрение бесконтактных пластиковых карт. Смету представлю в виде таблицы.

Таблица 6 - Смета затрат на внедрение бесконтактных карточек

Показатель	значение
количество карточек для эмиссии, шт	5000000
стоимость одной карточки, бел. руб.	1708
стоимость ридера, бел. руб.	556000
количество ридеров, шт	1000
итого затрат	9096000000

Средства на осуществление данного инвестиционного проекта пойдут из прибыли, которую получает Банк. Чтобы показать эффективность данного проекта рассчитаю такие показатели как: срок окупаемости (PP), чистый дисконтированный доход (NPV), индекс рентабельности (PI), внутренняя доходность (IRR). Для этого использую методику Елисеевой Т.П. [9]. Пусть прогнозный темп роста прибыли будет 101%.

Рассчитаем NPV при помощи таблицы 7(Приложение Б).

В результате расчётов получили, что NPV= 3509088757, что означает приемлемость проекта.

Далее рассчитаю внутреннюю норму рентабельности (доходности) инвестиций - IRR, т. е. ставку дисконта, для чего составлю таблицу 8(Приложение Б). Внутреннюю норму доходности рассчитаем по формуле:

IRR=r1-((NPV1*(r2-r1))/ (NPV2-NPV1)), (3.4)

где r2 - первая ставка дисконта, при которой NPV отрицательна;

r1 - последняя ставка дисконта, при которой NPV положительна;

NPV1 -значение чистой текущей стоимости;

NPV2 -значение чистой текущей стоимости учитывая риск.

IRR= 30-((3509088757*(40-30))/( 2245224490 - 3509088757) = 57,76%

Таким образом, я получил, что при ставке дисконта 57,76% Банку безразлично, осуществлять инвестиции или нет, т. к. в этом случае он не получит ни прибыли, ни убытка. В данном случае инвестиционный проект является приемлемым, т.к. ставка дисконта меньше 57,76%. Если же ставка дисконта составит более 57,76%, то инвестиционный проект невыгоден для Банка, т.к. норма доходности инвестиций ниже, чем ожидает Банк.

Используя данные таблицы 7, рассчитаю срок окупаемости проекта по следующей формуле:

PP= t - (NPVt / (NPVt+1 - NPVt)), (3.5)

где t - последний период, когда чистая текущая стоимость была отрицательна;

NPVt - последнее отрицательное значение чистой текущей стоимости;

NPVt+1 - первое положительное значение чистой текущей стоимости.

T= 2- (-1971384615/ (3509088757 - (-1971384615))) = 2,36 лет.

Получили, что инвестиционный проект окупится примерно через 2,36 лет. В результате проведенного анализа можно сделать вывод, что срок окупаемости проекта приемлем.

Теперь рассчитаю индекс доходности по формуле:

PI=(NPV1+Ktdt)/Ktdt, (3.6)

где Ktdt - накопленная сумма дисконтированных затрат.

PI = (3509088757+9096000000)/ 9096000000= 1,39.

Таким образом, индекс доходности (рентабельности) равен 139%, что говорит о том, что проект выгоден.

Даже с учётом непредвиденных затрат, показатели особо не изменятся. Эффективность проекта несомненна.

Таким образом, мною предложены и обоснованы мероприятия по совершенствованию инвестиционной деятельности Банка. Мероприятия эффективны в краткосрочном и долгосрочном периодах. Основное внимание уделяется участию Банка в венчурном инвестировании и вложению средств в высокие информационные технологии.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе рассмотрена сущность инвестиционной деятельности коммерческих банков, проведён расчёт и анализ экономических показателей деятельности организации, рассмотрены особенности банковского инвестирования и разработаны мероприятия по её совершенствованию.

Прибыль банка по итогам деятельности за 2011 год составила 302847,5 млн. рублей и увеличилась по сравнению с прошлым годом на 49465,0 млн. рублей или 19,5%. Коэффициент рентабельности собственного (акционерного) капитала показывает успех компании в увеличении акционерного капитала или её неспособность генерировать достаточный уровень прибыльности. Наблюдается неравномерное изменение данного показателя в динамике. Темп роста 2010 года к 2009 году составил 151,5 %, а в 2011 по отношению к 2010 показатель уменьшился на 9,29%. Это связано с превышением темпа роста собственного капитала над темпом роста прибыли. Такая же ситуация касательно рентабельности активов Банка. Нормативы безопасного функционирования, установленные Национальным банком Республики Беларусь, а именно показатели ликвидности и достаточности капитала, в анализируемый период Банком выполняются, что подтверждает высокую конкурентную позицию данного банка.

Итоги анализа экономических показателей организации показывают, что ОАО «Белагропромбанк» является финансово устойчивым и становится всё более успешным банком Республики Беларусь. Последние два года Банк вкладывает немалые средства в различные инвестиционные проекты. Чистый поток денежных средств от инвестиционной деятельности в 2010г составляют (-237246,9) млн. рублей, а в 2011 они составляют (-177699,7) млн. рублей. Значительная часть этих расходов приходится на инвестиционные мероприятия по внедрению современных информационных технологий в банковской сфере. Источником финансирования является прибыль Банка.

Оценка эффективности предложенных в курсовой работе мероприятий осуществляется путём расчёта статических и динамических показателей.

Мероприятие по созданию информационных сайтов отделений ОАО «Белагропромбанк» принесёт по оценкам примерное увеличение прибыли в отделении на 2%, а увеличение общей прибыли Банка на 0,006% относительно одного отделения и окупится через 6 лет, принеся чистый дисконтированный доход в размере 6,24 млн. рублей. Кроме того данное мероприятие повлияет на имидж Банка, его привлекательность и современность. Внедрение бесконтактных пластиковых карточек при прогнозном темпе роста прибыли 101% принесёт чистого дисконтированного дохода в размере 3,5 млрд. рублей уже через 3 года. Не говоря уже об имидже и повышении конкурентоспособности и привлекательности. Также рассмотрено мероприятие по участию ОАО «Белагропромбанк» в ЗАО «Банковский венчурный фонд».

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Инвестиционный кодекс Республики Беларусь. [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.pravo.by/

2. Деньги, кредит, банк и: учебник для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой.-- М.: Юрайт, 2007

3. Инвестиционный проект, его сущность и общая характеристика. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.creditsvit.com.ua/

4. Экономическая оценка инвестиций. Методические указания. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.htbs-miit.ru

5. Финансы и кредит: учебник для вузов / под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой.-- М.: Высшее образование, 2006

6. Бесконтактные технологии. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://belcard.by/

7. Cisco MDS 9513 Multilayer Director Data Sheet. Product Overview. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.cisco.com/

8. IBM Distributed Virtual Switch 5000V. Product Overview. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.ibm.com/

9. АХД: учебное пособие/Т.П. Елисеева. - Минск:Соврем.шк., 2007.-944 с.

10. Статистика Национальной платежной системы «БелКарт». [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://belcard.by/

11. Информация об ОАО «Белагропромбанк». [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.belapb.by/

12. Информационные банковские технологии. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://capri.urfu.ru/

13. Концепция развития и применения информационных технологий в банковской системе Республики Беларусь на 2008 ? 2012 годы. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 18.08.2008 № 115

14. Список продукции ООО «СОФТКЛУБ». [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.softclub.by/

15. Стратегия развития ОАО «Белагропромбанк» на 2011-2015 годы. [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.belapb.by/

Размещено на Allbest.ru