Разработка программы развития предприятия (на примере ЗАО "ТД "Северсталь-Инвест")
Разработка программы развития компании на базе статистических данных на примере ЗАО "Торговый Дом "Северсталь-Инвест". Деятельность предприятия, его сильные и слабые стороны. Сроки реализации проекта, схема его финансирования, поставщики и продукция.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 14.02.2013 |
| Размер файла | 1,8 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
От схемы внешней планировки в первую очередь зависят продолжительность выполнения маневровых операций, время обслуживания и безопасность работы транспортных средств, затраты, связанные с сооружением и обслуживанием комплекса.
Схема (см. рисунок 2.6) составляется с учетом уже имеющихся у нас данных: исходные данные расположения металлоцентра и его объектов; размеры и расположение спроектированного крытого склада и цеха механообработки; размеры и расположение открытых складов и зоны временного хранения. Необходимо строительство дополнительной железнодорожной ветки, грузовой фронт на 7 вагонов, организация движения автотранспорта, строительство двух подъездов для погрузки автотранспорта.
Рисунок 2.6 Схема металлоцентра после модернизации.
2.6 Анализ номенклатуры склада
Рост номенклатуры и ассортимента продукции на складах различных уровней потребовал развития методов, связанных с систематизацией и группированием многономенклатурных запасов. Наиболее популярным и точным считается ABC-анализ. Анализ ABC предусматривает выделение групп из всей совокупности запасов значимости с учетом обозначенной цели [8, с 74]. В нашем случае мы стремимся к уменьшению количества перемещений на складе и повышению скорости обслуживания клиентов компании.
2.6.1 АВС-анализ
В логистике широко используется метод контроля и управления запасами - метод ABC, являющийся, по существу, модификацией "правила 80/20" или правила Парето.
Правило гласит: "Внутри определенной группы или множества отдельные малые части обнаруживают намного большую значимость, чем это соответствует их относительному удельному весу в этой группе". Применительно к запасам на нашем складе правило Парето можно выразить соотношением: на 20% общего количества номенклатуры приходится 80% оборота запасов.
Метод ABC - "способ формирования и контроля за состоянием запасов, заключающийся в разделении номенклатуры N реализуемых товарно-материальных ценностей на три неравномощных подмножества А, В и С на основании некоторого формального алгоритма".
Первый шаг: Определить объекты анализа: клиент, поставщик, товарная группа/подгруппа, номенклатурная единица, и т.п.
Второй шаг: Определить параметр, по которому будет проводиться анализ объекта: средний товарный запас, руб.; объем продаж, руб.; доход, руб.; количество единиц продаж, шт.; оборачиваемость, шт. и т.п.
Третий шаг: Сортировка объектов анализа в порядке убывания значения параметра.
Четвертый шаг: Определение групп А, В и С.
Для определения принадлежности выбранного объекта к группе необходимо:
- Рассчитать долю параметра от общей суммы параметров выбранных объектов;
- Рассчитать эту долю с накопительным итогом;
- Присвоить значения групп выбранным объектам.
Рекомендуемое распределение:
Группа А - объекты, сумма долей с накопительным итогом которых, составляет первые 80 %. Немногочисленные, но на них приходится преобладающая часть денежных средств, вложенных в запасы. Это особая группа с точки зрения определения величины заказа по каждой позиции номенклатуры, контроля текущего запаса, затрат на доставку и хранение.
Группа В - следующие за группой А объекты, сумма долей с накопительным итогом которых, составляет от 80 % до 95 %. К этой группе относятся позиции номенклатуры, занимающие среднее положение в формировании запасов склада. По сравнению с позициями номенклатуры А они требуют меньшего внимания, за ними производится обычный контроль текущего и страхового запаса на складе и своевременности заказа.
Группа С - оставшиеся объекты, сумма долей с накопительным итогом которых, составляет от 95 % до 100 %. Она включает позиции номенклатуры, составляющие большую часть запасов: на них приходится незначительная часть финансовых средств, вложенных в запасы. Как правило, за позициями группы С не ведётся постоянный учёт, а проверка наличия осуществляется периодически (один раз в месяц, квартал или полугодие); расчёты оптимальной величины заказа и периода заказа не выполняются.
Объектом исследования является номенклатурная единица по доходности и вкладу в общую долю грузов проходящих через металлоцентр.
Каждый склад требуется рассматривать в отдельности из-за разной номенклатуры грузов находящихся на них. Все цены и вклады объектов основываются на данных полученных в ЗАО "Торговый Дом "Северсталь-Инвест". Все данные заносятся в таблицы 2.11 и 2.13 в зависимости от склада.
Существует два основных метода ABC анализа аналитический (описанный выше) и графический. Полученные разбиения рассмотрены в таблицах 2.12 и 2.14 и рисунках 2.7 и 2.8.
Таблица 2.11-Оценка вклада объектов в общий результат на складе №1.
|
№ |
Наименование |
Вклад обьекта, т |
Цена, т. р. /т |
Цена*Вклад, р |
Доля вклада,% |
|
|
1 |
Арматура А1 |
3890,402 |
28, 200 |
109709,33 |
6,73 |
|
|
2 |
Арматура А240 |
6084,817 |
27,100 |
164898,54 |
10,12 |
|
|
3 |
Арматура А3 |
5813,894 |
28, 200 |
163951,82 |
10,06 |
|
|
4 |
Арматура А400С |
5583,006 |
27,900 |
155765,86 |
9,56 |
|
|
5 |
Арматура А500С |
3674,646 |
27,600 |
101420,22 |
6,22 |
|
|
6 |
Балка двутавровая |
2547,56 |
21,000 |
53498,76 |
3,28 |
|
|
7 |
НП гнутый профиль |
2517,092 |
26,300 |
66199,53 |
4,06 |
|
|
8 |
ПЗ швеллер |
5259,81 |
24,392 |
128297,28 |
7,87 |
|
|
9 |
Профиль замкнутый св. |
1422,423 |
32,490 |
46214,51 |
2,84 |
|
|
10 |
Швеллер |
3769,088 |
26,700 |
100634,66 |
6,17 |
|
|
11 |
Уголок |
4595,442 |
26,050 |
119711,28 |
7,35 |
|
|
12 |
Трубы бесшовные горячедеформированные |
5751,799 |
38,665 |
222393,32 |
13,65 |
|
|
13 |
Труба электросв - квадратного сечения |
0 |
34,900 |
0,00 |
0,00 |
|
|
14 |
Труба электросварная - круглого сечения |
3531,254 |
38,453 |
135787,31 |
8,33 |
|
|
15 |
Квадрат |
1446,232 |
27,177 |
39304,24 |
2,41 |
|
|
16 |
Круг |
847,575 |
26,000 |
22036,95 |
1,35 |
|
|
17 |
Шестигранник |
0 |
28,900 |
0,00 |
0,00 |
Таблица 2.12 - Разделение объектов на группы A, B, C на складе №1
|
№ |
Наименование |
Вклад обьекта, т |
Цена, т. р. /т |
Цена* Вклад, р |
Доля вклада,% |
Вклад нарас-тающим итогом,% |
Метод 1 |
Метод 2 |
|
|
12 |
Трубы бесшов. |
5751,80 |
38,6 |
222393,3 |
13,65 |
13,65 |
А |
А |
|
|
2 |
Арматура А240 |
6084,82 |
27,1 |
164898,5 |
10,12 |
23,76 |
|||
|
3 |
Арматура А3 |
5813,89 |
28,2 |
163951,8 |
10,06 |
33,82 |
|||
|
4 |
Арматура А400С |
5583,01 |
27,9 |
155765,8 |
9,56 |
43,38 |
|||
|
14 |
Труба круглая |
3531,25 |
38,4 |
135787,3 |
8,33 |
51,71 |
|||
|
8 |
ПЗ швеллер |
5259,81 |
24,4 |
128297,2 |
7,87 |
59,58 |
|||
|
11 |
Уголок |
4595,44 |
26,1 |
119711,2 |
7,35 |
66,93 |
|||
|
1 |
Арматура А1 |
3890,40 |
28,2 |
109709,3 |
6,73 |
73,66 |
|||
|
5 |
Арматура А500С |
3674,65 |
27,6 |
101420,2 |
6,22 |
79,88 |
|||
|
10 |
Швеллер |
3769,09 |
26,7 |
100634,6 |
6,17 |
86,06 |
B |
B |
|
|
7 |
НП гнутый |
2517,09 |
26,3 |
66199,53 |
4,06 |
90,12 |
|||
|
6 |
Балка двутавр. |
2547,56 |
21,1 |
53498,76 |
3,28 |
93,40 |
|||
|
9 |
Профиль сварн. |
1422,42 |
32,5 |
46214,51 |
2,84 |
96,24 |
C |
||
|
15 |
Квадрат |
1446,23 |
27,2 |
39304,24 |
2,41 |
98,65 |
C |
||
|
16 |
Круг |
847,57 |
26,0 |
22036,95 |
1,35 |
100,0 |
|||
|
13 |
Труба квадрат. |
0,00 |
34,9 |
0,00 |
0,00 |
100,0 |
|||
|
17 |
Шестигранник |
0,00 |
28,9 |
0,00 |
0,00 |
100,0 |
Графический метод
Рисунок 2.7 Графический метод разбиения для склада №1
Таблица 2.13 - Оценка вклада объектов в общий результат на складе №2
|
№ |
Наименование |
Вклад обьекта, т |
Цена, т. р. /т |
Цена*Вклад, р |
Доля,% |
|
|
1 |
Катанка |
6 719,29 |
27,800 |
186 796 262,00 |
12,02 |
|
|
2 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
9 836,70 |
25,700 |
252 803 190,00 |
16,26 |
|
|
3 |
Прокат г/к рифленый толстолист, стан 2000 |
3 547,32 |
26,800 |
95 068 176,00 |
6,12 |
|
|
4 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
6 620,08 |
25,800 |
170 798 064,00 |
10,99 |
|
|
5 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л, стан 2000 |
0,00 |
27,100 |
0,00 |
0,00 |
|
|
6 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к, стан 2000 |
2 116,04 |
28,000 |
59 249 120,00 |
3,81 |
|
|
7 |
ПЗ сталь г/к тонк. |
0,00 |
26,500 |
0,00 |
0,00 |
|
|
8 |
Прокат г/к рифленый тонколист, стан 2000 |
4 422,17 |
27, 200 |
120 283 024,00 |
7,74 |
|
|
9 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к, стан 2000 |
5 602,35 |
27,600 |
154 624 860,00 |
9,95 |
|
|
10 |
НП сталь г/к тонколистовая |
6 103, 19 |
25,700 |
156 851 983,00 |
10,09 |
|
|
11 |
НП сталь х/к |
3 037,48 |
30, 605 |
92 962 075,40 |
5,98 |
|
|
12 |
НП сталь г/к толстолистовая |
4 536,15 |
24,500 |
111 135 675,00 |
7,15 |
|
|
13 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
6 433,61 |
23,900 |
153 763 279,00 |
9,89 |
Таблица 2.14 - Разделение объектов на группы A, B, C на складе №2
|
№ |
Наименование |
Вклад обьекта, т |
Цена, т. р. /т |
Цена* Вклад, р |
Доля вклада,% |
Вклад нарастающий,% |
Метод 1 |
Метод 2 |
|
|
2 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
9 836,70 |
25,7 |
252 803 190 |
16,3 |
16,3 |
А |
A |
|
|
1 |
Катанка |
6 719,29 |
27,8 |
186 796 262 |
12,0 |
28,3 |
|||
|
4 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
6 620,08 |
25,8 |
170 798 064 |
10,9 |
39,3 |
|||
|
10 |
НП сталь г/к тонколистовая |
6 103, 19 |
25,7 |
156 851 983 |
10,1 |
49,4 |
|||
|
9 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к, стан 2000 |
5 602,35 |
27,6 |
154 624 860 |
9,95 |
59,3 |
|||
|
13 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
6 433,61 |
23,9 |
153 763 279 |
9,89 |
69,2 |
|||
|
8 |
Прокат г/к рифленый тонколист, стан 2000 |
4 422,17 |
27,2 |
120 283 024 |
7,74 |
76,9 |
|||
|
12 |
НП сталь г/к толстолистовая |
4 536,15 |
24,5 |
111 135 675 |
7,15 |
84,1 |
B |
||
|
3 |
Прокат г/к рифленый толстолист, стан 2000 |
3 547,32 |
26,8 |
95 068 176 |
6,12 |
90,2 |
B |
||
|
11 |
НП сталь х/к |
3 037,48 |
30,6 |
92 962 075 |
5,98 |
96,2 |
C |
||
|
6 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к, стан 2000 |
2 116,04 |
28,0 |
59 249 120 |
3,81 |
100 |
C |
||
|
5 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л, стан 2000 |
0,00 |
27,1 |
0 |
0,00 |
100 |
|||
|
7 |
ПЗ сталь г/к тонколистовая |
0,00 |
26,5 |
0 |
0,00 |
100 |
Рисунок 2.8 Графический метод разбиения для склада №2
При сравнении двух разных способов определения номенклатурных групп видно, что разница невелика на обоих складах. ABC анализ позволяет произвести рациональную расстановку товаров на складе, к зонам приемки и выдачи обычно ближе располагаются товары группы A, далее группы B, а затем остальные позиции группы С. Судя по нашему анализу большинство товаров попадает в группу А и лишь несколько в группы B и С. Причем в группе С в основном находятся товары, вклад которых равен нулю. Товары на первом месте в таблицах 2.12 и 2.14 имеют незначительное преимущество над остальными товарами группы A. Следовательно, все товары на обоих складах требуют одинакового тщательного контроля, учета и размещения в металлоцентре.
2.6.2 Организация размещения грузовых единиц
Важной проблемой для процессов складирования и манипулирования считается рациональное планирование имеющегося пространства. Произведем планирование на основании:
- АВС - анализа см. раздел.2.6.1, к зоне выдачи ближе товары с самой большой долей вклада (см. рисунок 2.9)
- Близкое расположение грузовых единиц одной группы (см. Приложение Б).
- Удобство и скорость передачи листового металла в цех механообработки.
Рисунок 2.9 Организация размещения грузовых единиц.
Разбиение на зоны носит ориентировочный характер, в разные зоны могут быть внесены грузы из близлежащих групп, т. к заполнение склада меняется месяц от месяца и год от года в зависимости от сезонности и спроса. Также есть дополнительные ячейки, используемые при переполнении склада и для складирования некондиционных грузов или грузов требующих переупаковки. Но основное разбиение по группам приведено на рисунке 2.9 и, следовательно, автотранспорт нужно направлять в ту зону загрузки автотранспорта, где необходимая группа товара находится ближе всего.
3. Организационно-производственный раздел
3.1 Сроки реализации проекта
Проект модернизации складского хозяйства рассчитан на 7 лет, период реализации проекта включает три этапа, сроки и содержание которых показаны в таблице 3.1.
Таблица 3.1 - Этапы реализации проекта создания склада
|
№ этапа |
Сроки этапа |
Содержание этапа |
|
|
1 этап |
1-8 месяцев |
привлечение кредита; проектирование. |
|
|
2 этап |
8-24 месяцев |
строительно-монтажные работы; закупка оборудования; найм и обучение персонала; приобретение и установка программного обеспечения; маркетинговые мероприятия. |
|
|
3 этап |
25-. месяцев |
открытие склада; выход на проектную мощность; маркетинговые мероприятия; погашение инвестиционного кредита. |
3.2 Поставщики и продукция
Основная цель работы компании для поддержания ее на высоком уровне это минимизировать затраты связанные с закупкой и доставкой продаваемой продукции. Главным поставщиком является ОАО "Северсталь". Являясь дочерней компанией, нам предоставляются скидки на продукцию до 5-8%. Также хорошо налаженное железнодорожное сообщение. Соответственно затраты связанные с закупкой продукции принимаем по ценам ОАО "Северсталь", а затраты на доставку от Череповца до Санкт-Петербурга по ценам железной дроги предоставленной на сайте завода [16].
Затраты на закупку и доставку продукции на период с периода ввода в работу основных производственных фондов по 2019 год представлены в таблицах 3.2 и 3.3.
Таблица 3.2 - Затраты на закупку продукции
|
Наименование |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||
|
1 |
Арматура А1 |
тыс. руб |
16042,1 |
24384,3 |
29215,0 |
34707,1 |
36281,1 |
|
|
2 |
Арматура А240 |
тыс. руб |
24112,1 |
36650,8 |
43911,5 |
52166,5 |
54532,2 |
|
|
3 |
Арматура А3 |
тыс. руб |
23973,7 |
36440,4 |
43659,4 |
51867,0 |
54219,1 |
|
|
4 |
Арматура А400С |
тыс. руб |
22776,7 |
34620,9 |
41479,5 |
49277,3 |
51512,0 |
|
|
5 |
Арматура А500С |
тыс. руб |
14830,1 |
22541,9 |
27007,6 |
32084,8 |
33539,8 |
|
|
6 |
Балка двутавровая |
тыс. руб |
7822,8 |
11890,8 |
14246,4 |
16924,6 |
17692,1 |
|
|
7 |
НП гнутый профиль |
тыс. руб |
9680,0 |
14713,7 |
17628,5 |
20942,6 |
21892,3 |
|
|
8 |
ПЗ швеллер |
тыс. руб |
18760,1 |
28515,7 |
34164,8 |
40587,5 |
42428,1 |
|
|
9 |
Профиль замкнутый сварной |
тыс. руб |
6757,7 |
10271,8 |
12306,7 |
14620,2 |
15283,2 |
|
|
10 |
Швеллер |
тыс. руб |
14715,2 |
22367,3 |
26798,4 |
31836,3 |
33280,1 |
|
|
11 |
Уголок |
тыс. руб |
17504,7 |
26607,4 |
31878,4 |
37871,3 |
39588,7 |
|
|
12 |
Трубы бесшовные горячедеформированные |
тыс. руб |
32519,2 |
49429,7 |
59222,0 |
70355,2 |
73545,8 |
|
|
13 |
Труба электросв - квадратного сечения |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
14 |
Труба электросварная - круглого сечения |
тыс. руб |
19855,4 |
30180,5 |
36159,4 |
42957,0 |
44905,1 |
|
|
15 |
Квадрат |
тыс. руб |
5747,2 |
8735,9 |
10466,5 |
12434,1 |
12998,0 |
|
|
16 |
Круг |
тыс. руб |
3222,3 |
4898,0 |
5868,3 |
6971,5 |
7287,7 |
|
|
17 |
Шестигранник |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
18 |
Катанка |
тыс. руб |
27314,1 |
41517,8 |
49742,7 |
59093,9 |
61773,8 |
|
|
19 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
тыс. руб |
36965,9 |
56188,7 |
67320,0 |
79975,6 |
83602,5 |
|
|
20 |
Прокат г/к рифленый толстолист, стан 2000 |
тыс. руб |
13901,2 |
21130,1 |
25316,1 |
30075,3 |
31439,2 |
|
|
21 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
тыс. руб |
24974,8 |
37962,0 |
45482,5 |
54032,8 |
56483,2 |
|
|
Окончание таблицы 3.2 |
||||||||
|
22 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л, стан 2000 |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
23 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к, стан 2000 |
тыс. руб |
8663,6 |
13168,9 |
15777,7 |
18743,7 |
19593,8 |
|
|
24 |
ПЗ сталь г/к тонколистовая |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
25 |
Прокат г/к рифленый тонколист, стан 2000 |
тыс. руб |
17588,3 |
26734,4 |
32030,6 |
38052,1 |
39777,8 |
|
|
26 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к, стан 2000 |
тыс. руб |
22609,9 |
34367,4 |
41175,7 |
48916,4 |
51134,7 |
|
|
27 |
НП сталь г/к тонколистовая |
тыс. руб |
22935,5 |
34862,4 |
41768,8 |
49620,9 |
51871,2 |
|
|
28 |
НП сталь х/к |
тыс. руб |
13593,3 |
20662,0 |
24755,3 |
29409,1 |
30742,8 |
|
|
29 |
НП сталь г/к толстолистовая |
тыс. руб |
16250,7 |
24701,3 |
29594,8 |
35158,4 |
36752,8 |
|
|
30 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
тыс. руб |
22483,9 |
34175,9 |
40946,3 |
48643,8 |
50849,8 |
|
|
Итого |
тыс. руб |
465600 |
707720 |
847923 |
1007324 |
1053007 |
Таблица 3.3 - Затраты на доставку продукции
|
Наименование |
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
1 |
Арматура А1 |
тыс. руб |
727,4 |
1091,1 |
1272,9 |
1454,8 |
1454,8 |
|
|
2 |
Арматура А240 |
тыс. руб |
1151,7 |
1697,3 |
2000,3 |
2242,8 |
2242,8 |
|
|
3 |
Арматура А3 |
тыс. руб |
1091,1 |
1636,6 |
1879,1 |
2182,2 |
2182,2 |
|
|
4 |
Арматура А400С |
тыс. руб |
1030,5 |
1576,0 |
1818,5 |
2061,0 |
2061,0 |
|
|
5 |
Арматура А500С |
тыс. руб |
727,4 |
1030,5 |
1212,3 |
1394,2 |
1394,2 |
|
|
6 |
Балка двутавровая |
тыс. руб |
484,9 |
727,4 |
848,6 |
969,9 |
969,9 |
|
|
7 |
НП гнутый профиль |
тыс. руб |
484,9 |
727,4 |
848,6 |
969,9 |
969,9 |
|
|
8 |
ПЗ швеллер |
тыс. руб |
969,9 |
1454,8 |
1697,3 |
1939,7 |
1939,7 |
|
|
Продолжение таблицы 3.3 |
||||||||
|
9 |
Профиль замкнутый сварной |
тыс. руб |
303,1 |
424,3 |
484,9 |
545,5 |
545,5 |
|
|
10 |
Швеллер |
тыс. руб |
727,4 |
1091,1 |
1212,3 |
1394,2 |
1394,2 |
|
|
11 |
Уголок |
тыс. руб |
848,6 |
1272,9 |
1515,4 |
1697,3 |
1697,3 |
|
|
12 |
Трубы бесшовные горячедеформированные |
тыс. руб |
1091,1 |
1636,6 |
1879,1 |
2121,6 |
2121,6 |
|
|
13 |
Труба электросв - квадратного сечения |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
14 |
Труба электросварная - круглого сечения |
тыс. руб |
666,8 |
1030,5 |
1151,7 |
1333,6 |
1333,6 |
|
|
15 |
Квадрат |
тыс. руб |
303,1 |
424,3 |
484,9 |
545,5 |
545,5 |
|
|
16 |
Круг |
тыс. руб |
181,8 |
242,5 |
303,1 |
363,7 |
363,7 |
|
|
17 |
Шестигранник |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
18 |
Катанка |
тыс. руб |
1272,9 |
1879,1 |
2182,2 |
2485,3 |
2485,3 |
|
|
19 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
тыс. руб |
1818,5 |
2727,7 |
3152,1 |
3637,0 |
3637,0 |
|
|
20 |
Прокат г/к рифленый толстолист, стан 2000 |
тыс. руб |
666,8 |
1030,5 |
1151,7 |
1333,6 |
1333,6 |
|
|
21 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
тыс. руб |
1272,9 |
1879,1 |
2121,6 |
2485,3 |
2485,3 |
|
|
22 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л, стан 2000 |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
23 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к, стан 2000 |
тыс. руб |
424,3 |
606,2 |
727,4 |
788,0 |
788,0 |
|
|
24 |
ПЗ сталь г/к тонколистовая |
тыс. руб |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
25 |
Прокат г/к рифленый тонколист, стан 2000 |
тыс. руб |
848,6 |
1272,9 |
1454,8 |
1636,6 |
1636,6 |
|
|
26 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к, стан 2000 |
тыс. руб |
1030,5 |
1576,0 |
1818,5 |
2061,0 |
2061,0 |
|
|
Окончание таблицы 3.3 |
||||||||
|
27 |
НП сталь г/к тонколистовая |
тыс. руб |
1151,7 |
1697,3 |
2000,3 |
2242,8 |
2242,8 |
|
|
28 |
НП сталь х/к |
тыс. руб |
606,2 |
848,6 |
1030,5 |
1151,7 |
1151,7 |
|
|
29 |
НП сталь г/к толстолистовая |
тыс. руб |
848,6 |
1272,9 |
1454,8 |
1697,3 |
1697,3 |
|
|
30 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
тыс. руб |
1212,3 |
1818,5 |
2061,0 |
2364,0 |
2364,0 |
|
|
Итого |
тыс. руб |
21943 |
32672 |
37764 |
43098 |
43098 |
3.3 Месторасположение объекта
Проект представляет собой модернизацию уже имеющегося складского пространства. Более рациональное расположение грузов, строительство нового склада, изменение структуры подъезда авто и ж/д транспорта позволит увеличить пропускную способность, предоставить новые услуги и повысить уровень конкурентоспособности. Металлоцентр имеет выгодное расположение в промзоне "Предпортовая-1" с развитой инфраструктурой и удобный подъезд со стороны КАД. Ограничений в движении грузового автотранспорта нет. Непосредственная близость с ж/д станцией "Предпортовая" позволяет оперативно подвозить и увозить вагоны в зону разгрузки. Все железнодорожное сообщение уже подведено, а строительство новой ветки позволит разгрузить зону ожидания отправки на разгрузку.
3.4 Трудовые ресурсы
Штатное расписание склада и расчет фонда заработной платы представлены в таблице 3.4.
Таблица 3.4 - Штатное расписание ЗАО "Торговый дом "Северсталь-Инвест"
|
№ |
Должность |
Кол-во (шт) |
Оклад тыс. руб. на 2013 год |
Заработная плата сотрудников с учетом индексации тыс. руб |
|||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||||
|
1 |
Старший менеджер |
1 |
38 |
510,7 |
545,4 |
584,7 |
619,8 |
652,7 |
|
|
2 |
Менеджеры по продажам |
3 |
34 |
1370,9 |
1464,1 |
1569,5 |
1663,7 |
1751 |
|
|
3 |
Убощик территории |
2 |
22 |
591,4 |
631,6 |
677,0 |
717,7 |
755,7 |
|
|
4 |
Комплексный рабочий |
1 |
22 |
295,7 |
315,8 |
338,5 |
358,8 |
377,9 |
|
|
5 |
Заведующий складом |
1 |
38 |
510,7 |
545,4 |
584,7 |
619,8 |
652,7 |
|
|
6 |
Диспетчер |
2 |
25 |
672,0 |
717,7 |
769,4 |
815,5 |
858,8 |
|
|
7 |
Кладовщик |
4 |
30 |
1612,8 |
1722,5 |
1846,5 |
1957,3 |
2061,0 |
|
|
8 |
Оператор крана |
4 |
32 |
1720,3 |
1837,3 |
1969,6 |
2087,8 |
2198,4 |
|
|
9 |
Стропальщик |
6 |
22 |
1774,1 |
1894,7 |
2031,1 |
2153,0 |
2267,1 |
|
|
10 |
Водитель погрузчика |
2 |
28 |
752,6 |
803,8 |
861,7 |
913,4 |
961,8 |
|
|
Итого |
26 |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
Таким образом, планируемое число работников склада - 26 человек, годовой фонд заработной платы на 2015 год согласно штатному расписанию составит 9811,2 тыс. руб.
Набор всего штата персонала будет произведен в конце 2014 года после завершения строительно-монтажных работ. Заработная плата начинает начисляться с января 2015 года. Затраты на набор персонала составят порядка 1100р. 26чел. = 28600 р.
Также ежемесячно уплачиваются начисления на заработную плату в размере 30 %. Для организаций и индивидуальных предпринимателей, выступающих в качестве работодателей и производящих выплаты физическим лицам, налоговые ставки (при зарплате сотрудников до 512000 рублей в год) установлены в следующих размерах: ПФ - 22%, ФСС - 2,9 %, ФФОМС - 5,1% (итого 30%). Суммы начислений на заработную плату представлены в таблице 3.5
Таблица 3.5 - Суммы начислений на заработную плату
|
№ |
Показатель |
ед. изм. |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
1 |
Зарплата в год |
тыс. руб |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
|
2 |
Отчисления в ПФ |
тыс. руб |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
|
3 |
Отчисления в ФФОМС |
тыс. руб |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
|
4 |
Отчисления в ФСС |
тыс. руб |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
3.5 Обоснование затрат на реализацию проекта
На основе выбранной площади склада №2, структуры размещения продукции, выбора оборудования и технологии работы металлоцентра в разделе 2, производится расчет затрат на реализацию данного проекта.
Капитальные затраты проекта:
- затраты на строительно-монтажные работы;
- затраты на покупку оборудования (срок полезного использования более 12 месяцев, стоимость более 10 000 рублей);
- затраты на проектирование;
- затраты на покупку оборудования стоимостью менее 10 тысяч рублей;
- затраты на покупку и установку программного обеспечения;
- затраты на найм и обучение персонала.
Затраты на проектирование складского здания составят порядка 6730 тыс. руб. в цену входит создание рабочей документации, прохождения экспертиз и согласований по модернизации складского комплекса.
Наибольший объем капиталовложений требует закупка оборудования и строительно-монтажные работы. Данная статья складывается из следующих ресурсных смет:
- Строительство ж/д подъездного пути;
- Снос сооружений на территории площадки;
- Строительство площадки 3104 м2 и подведение коммуникаций;
- Обустройство территории, включая ремонт существующего и строительство нового дорожного участка;
Распределение затрат по периодам хранения смотри в таблице 3.6, полный план инвестиций представлен в Приложении З.
Таблица 3.6 Распределение затрат по периодам хранения
|
№ |
Наименование |
2013 |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||
|
1 |
Проектирование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Строительство ж/д пути |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Устройство открытого склада |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
3,1 |
Снос сооружений |
|||||||||||||
|
3,2 |
Устройство канализации |
|||||||||||||
|
3,3 |
Строительство площадки |
|||||||||||||
|
3,4 |
Устройство подкрановых путей |
|||||||||||||
|
3,5 |
Обустройство территории |
|||||||||||||
|
3,6 |
Закупка 2х козловых кранов |
|||||||||||||
|
3,7 |
Транспортировка и монтаж кранов |
|||||||||||||
|
3,8 |
Закупка электропогрузчика с доставкой |
|||||||||||||
|
3,9 |
Переоборудовани склада №1 |
|||||||||||||
|
3,10 |
Преобретение 2-х лектромагнитных траверс |
|||||||||||||
|
4 |
Прочие работы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,1 |
Проектирование ИТ - инфраструктуры |
|||||||||||||
|
4,2 |
Внедрение ИТ-инфраструктуры |
|||||||||||||
|
4,3 |
Устройство автомобильных весов |
|||||||||||||
|
4,4 |
Найм и обучение персонала |
|||||||||||||
|
№ |
Наименование |
2014 |
||||||||||||
|
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
|||
|
1 |
Проектирование |
|||||||||||||
|
2 |
Строительство ж/д пути |
|||||||||||||
|
3 |
Устройство открытого склада |
|||||||||||||
|
3,1 |
Снос сооружений |
|||||||||||||
|
3,2 |
Устройство канализации |
|||||||||||||
|
3,3 |
Строительство площадки |
|||||||||||||
|
3,4 |
Устройство подкрановых путей |
|||||||||||||
|
3,5 |
Обустройство территории |
|||||||||||||
|
3,6 |
Закупка 2х козловых кранов |
|||||||||||||
|
3,7 |
Транспортировка и монтаж кранов |
|||||||||||||
|
3,8 |
Закупка электропогрузчика с доставкой |
|||||||||||||
|
3,9 |
Переоборудовани склада №1 |
|||||||||||||
|
3,10 |
Преобретение 2-х лектромагнитных траверс |
|||||||||||||
|
4 |
Прочие работы |
|||||||||||||
|
4,1 |
Проектирование ИТ - инфраструктуры |
|||||||||||||
|
4,2 |
Внедрение ИТ-инфраструктуры |
|||||||||||||
|
4,3 |
Устройство автомобильных весов |
|||||||||||||
|
4,4 |
Найм и обучение персонала |
Амортизация основных фондов
Нормы амортизации по отдельным группам основных фондов (1 группа - здания, сооружения; 2 группа - оборудование) определены исходя из среднего для каждой из групп срока полезного использования [11, с.362]:
средний срок полезного использования зданий и сооружений из легких металлоконструкций - 20 лет;
средний срок полезного использования оборудования - 20 лет.
Таким образом, норма амортизации для зданий и сооружений принята равной 1/20 х 100% = 5%. Норма амортизации для оборудования принята равной 1/20 х 100% = 5%. Расчет амортизации см. в таблице 3.7
Таблица 3.7 Расчет амортизации основных фондов
|
Показатель |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|||
|
1 |
Первоначальная стоимость |
тыс. руб |
70102,0 |
66596,9 |
63267,1 |
60103,7 |
57098,5 |
|
|
2 |
Амортизация оборудования |
тыс. руб |
3505,1 |
3329,8 |
3163,4 |
3005,2 |
2854,9 |
|
|
3 |
Остаточная стоимость оборудования |
тыс. руб |
66596,9 |
63267,1 |
60103,7 |
57098,5 |
54243,6 |
Текущие затраты проекта
Текущие затраты проекта включают в себя следующие статьи:
- Затраты покупку продукции;
- Затраты на доставку продукции;
- Фонд заработной платы;
- Ремонт оборудования;
- Затраты на сырье;
- Эксплуатационные расходы;
- Услуги Ж/Д;
- Хозяйственные расходы;
- Налог на имущество;
- Расходы на маркетинг;
Рассмотрим каждую статью затрат в отдельности.
Затраты на покупку и доставку продукции на склад. Главным поставщиком является ОАО "Северсталь", продукция закупается по их оптовым ценам и доставляется на наш склад по железной дороге. Стоимость продукции и ее доставка за 1 тонну, представлены на сайте компании. Расчет необходимых затрат представлен в подразделе 3.2.
Затраты на сырье и материалы. Для работы терминала потребуются затраты на горюче-смазочные материалы для работы электропогрузчика.
Годовые расходы на топливо для двигателей внутреннего сгорания, тыс. руб. /год:
,
где - стоимость 1 л дизельного топлива, руб. (30руб. /л);
Тг - число дней работы склада в году;
псм - число смен работы склада в сутки, (псм =1);
Тсм - продолжительность рабочей смены, ч (Т =12 ч);
- норма расхода топлива за час работы машины, л/ч (по паспорту).
Годовые расходы на топливо:
ЭС. Э.2=30*253*1*12*0,8*0,5*6=218,6 тыс. руб/год.
Фонд заработной платы. Расчет заработанной платы приведен и отчислений в страховые фонды приведен в подразделе 3.4
Эксплуатационные расходы. К основным эксплуатационным расходам склада №2 являются затраты на электроэнергию:
Годовые расходы на освещение склада, тыс. руб. /год:
,
где - стоимость 1 кВт-часа осветительной электроэнергии, pyб. (сейчас 1,7 руб.);
- коэффициент, учитывающий необходимость освещения в течении светлого периода года (принимают = 0,3-0,5);
Si - площадь участков склада с i-й нормой освещенности, м2;
-норма освещенности i-го участка склада, Вт/м2, (принимают=3-8 Вт/м2 - для открытых складских площадок, = 12-14 Вт/м2 - для закрытых складом и погрузочно-разгрузочных участков, =18-20 Вт/м2 - для административно-технических помещений);
- коэффициент перевода Вт в кВт и руб. в тыс. руб.
Для склада №2
Годовые расходы на силовую электроэнергию, тыс. руб. /год:
,
где - стоимость 1 кВт-ч силовой электроэнергии, руб. /кВт-час (2 руб. /кВт-ч);
- коэффициент использования оборудования по времени (принимают =0.8-0.9);
- коэффициент использования мощности машин циклического действии, учитывающий неодновременность работы приводов машины (принимают 0,5);
- установленная мощность электродвигателей на машинах циклического действия i-го типа, кВт (принимается по технической характеристике используемого подъемно-транспортного оборудования);
п - число типов машин циклического действия.
Годовые расходы на силовую электроэнергию склада №2:
Суммарные годовые расходы на электроэнергию:
ЭСум.Э. =448,1+38,5=486,6 тыс. руб/год
Хозяйственные расходы. Согласно экспертной оценке, максимальные ежегодные расходы составят: на спецодежду - 40 тыс. руб., прочие хозяйственные расходы - 42 тыс. руб.
Расходы на маркетинг. Расходы на маркетинг включаются в текущие затраты в размере 50 тыс. руб.
Рассчитанный фонд текущих затрат до 2019 года представлен в таблице 3.8
Таблица 3.8 - Рассчитанный фонд текущих затрат до 2019 года
|
Текущие затраты |
Ед. изм |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
1 |
Расходы на закупку продукции |
тыс. р |
456855,1 |
709984,7 |
848906,7 |
1014549,3 |
1042476,9 |
|
|
2 |
Расходы на доставку продукции |
тыс. р. |
21943,2 |
32672,3 |
37764,1 |
43098,4 |
43098,4 |
|
|
3 |
Ж/Д услуги |
тыс. р. |
1542,8 |
2401,0 |
2852,2 |
3355,6 |
3509,9 |
|
|
4 |
Ремон оборудования |
тыс. р. |
52,0 |
56,0 |
59,0 |
63,0 |
67,0 |
|
|
5 |
ГМС |
тыс. р. |
218,6 |
228,5 |
230,3 |
235,6 |
241,3 |
|
|
6 |
Эксплуатационные расходы |
тыс. р. |
486,6 |
498,2 |
512,3 |
523,6 |
534,1 |
|
|
Окончание таблицы 3.8 |
||||||||
|
7 |
Реклама |
тыс. р. |
50,0 |
54,0 |
56,0 |
58,0 |
62,0 |
|
|
8 |
Спецодежда |
тыс. р. |
40,0 |
43,0 |
46,0 |
49,0 |
51,0 |
|
|
9 |
Хозтовары |
тыс. р. |
42,0 |
45,0 |
48,0 |
51,0 |
54,0 |
|
|
Итого |
тыс. р. |
481230,3 |
745982,7 |
890474,6 |
1061983,5 |
1090094,5 |
Расчет налогов
В проекте произведен расчет взносов на заработную плату (ставка 30%, налоговая база - фонд заработной платы) см. подраздел 3.4 и налога на имущество (ставка 2,2%, налоговая база - стоимость имущества). Налог на имущество начисляется с 2015 года когда имущество вводится в эксплуатацию. Расчет налога на имущества приведен в таблице 3.9.
Таблица 3.9 - Налог на имущество
|
Налог |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
Величина налога |
тыс. руб |
1465,1 |
1428,5 |
1357,1 |
1289,2 |
1224,7 |
4. Финансовый раздел
4.1 Схема финансирования проекта
Финансовая оценка проекта выполнена с применением сценарного подхода. Описание основных параметров пессимистического, оптимистического и реалистического сценариев требуется для последующего анализа риска [7, c.126].
Основная доля инвестиций, необходимых для реализации проекта, будет финансироваться за счет привлечения инвестиционного кредита. Для различных сценариев реализации проекта приняты следующие параметры инвестиционного кредита, указанные в таблицу 4.1.
Таблица 4.1 - Параметры кредита при различных сценариях реализации проекта создания склада
|
Параметры кредита |
Реалистический сценарий |
Пессимистический сценарий |
Оптимистический сценарий |
|
|
Размер кредита |
70000 тыс. руб |
74000 тыс. руб |
66000 тыс. руб |
|
|
Ставка кредита |
13% годовых |
15% годовых |
11% годовых |
|
|
Срок погашения |
7 лет |
7 лет |
7 лет |
Для всех сценариев реализации проекта погашение кредита будет производиться на протяжении 7 лет по схеме самоамортизирующегося кредита, т.е. равными платежами, включающими в себя проценты за кредит и часть погашения общей суммы кредита.
Размер уставного капитала изменяется в зависимости от сценария реализации. Размер требуемых в соответствии с различными сценариями реализации проекта собственных и заемных средств представлен в табл.4.2.
Таблица 4.2 - Структура финансирования проекта создания склада
|
Источники финансирования |
Реалистический Сценарий |
Пессимистический сценарий |
Оптимистический сценарий |
|
|
Единица измерения |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
тыс. руб. |
|
|
Уставный капитал |
32000 |
36000 |
28000 |
|
|
Заемный капитал |
70000 |
74000 |
66000 |
|
|
Всего: |
102000 |
110000 |
94000 |
4.2 Параметры сценариев реализации проекта
Сценарии развития рыночной ситуации сформированы исходя из выполненного в пункте 2.1 прогноза продаж компании, а также различного уровня прогнозируемых капитальных затрат. Кроме того, в состав переменных параметров введены цены на покупку и реализацию продукции, и сроки выхода на максимальную производственную мощность. Наценка на продукцию может колебаться в зависимости от цен конкурентов, спроса, стоимости доставки, стоимости продукции у поставщика и тп [6, c.85]. В результате удалось выделить три возможных сценария реализации проекта - пессимистический, реалистический и оптимистический:
Реалистический сценарий возможен в случае, если:
- срок выхода на максимальный уровень годового грузопотока - 2018 год (6 год);
- средняя наценка на продукцию составляет порядка 19-21%;
- величина капитальных затрат составляет 70102 тыс. руб;
- ставка процента по инвестиционному кредиту составит 13% годовых.
Пессимистический сценарий возможен в случае, если:
- срок выхода на максимальный уровень годового грузопотока - 2019 год (7 год);
- средняя наценка на продукцию составляет порядка 18-19%;
- величина капитальных затрат составит 73627 тыс. руб.;
- ставка процента по инвестиционному кредиту составит 15% годовых.
Оптимистический сценарий возможен в случае, если:
- срок выхода на максимальный уровень годового грузопотока - 2017 год (5 год);
- средняя наценка на продукцию составляет порядка 21-23%;
- величина капитальных затрат составит 66012 тыс. руб.;
- ставка процента по инвестиционному кредиту составит 10% годовых.
Кроме того, все вышеперечисленные сценарии реализации проекта имеют ряд общих исходных параметров, а именно:
- Ассортимент услуг;
- Номенклатура продукции;
- Фонд заработной платы согласно проекту штатного расписания;
Табличные и графические материалы по каждому из сценариев представлены в отдельных разделах Приложения:
для реалистического сценария - Приложение З;
для пессимистического сценария - Приложение И;
для оптимистического сценария - Приложение К.
При этом подробно представлен только расчет показателей реалистического сценария. По пессимистическому и оптимистическому сценариям реализации проекта в соответствующих Приложениях представлены результирующие таблицы расчета показателей коммерческой эффективности проекта и графики окупаемости.
Общий объем инвестиций
Как показали выполненные расчеты, по различным сценариям своей реализации проект требует разных сумм финансирования, а именно:
· для реалистического сценария - 102000 тыс. руб;
· для пессимистического сценария - 110000 тыс. руб;
· для оптимистического сценария - 94000 тыс. руб.
Результаты финансовых расчетов
Финансовые расчеты проведены с учетом сценарного подхода анализа рисков проекта [9, с.97]. Подробно приведен расчет показателей реалистического сценария. Многие показатели для реалистичного сценария таких как текущие затраты, амортизация основных средств, расчет налогов представлены в разделе 3. По двум другим сценариям реализации проекта приведены только результирующие таблицы расчета эффективности проекта.
Порядок расчета показателей реалистического сценария соответствует последовательности таблиц Приложения З:
- План продаж (таблица 1);
- Итоговая смета капитальных затрат (таблица 2 и 3);
- С использованием вышеперечисленных исходных данных проведены вариантные расчеты, на основе которых составлен финансовый план для каждого из сценариев реализации проекта, который включил в себя (номера таблиц Приложения указаны для реалистического сценария):
- План прибылей и убытков (таблица 4);
- Прогноз движения денежных средств (таблица 5);
- Расчет результирующих показателей экономической эффективности проекта (таблица 6).
4.3 Экономический анализ издержек и прибыли
В приложении З, И, К выполнен расчет результирующих показателей экономической эффективности проекта, в том числе для каждого рассмотренного сценария:
- простого срока окупаемости (PP);
- чистой текущей стоимости проекта (NPV);
- индекса рентабельности инвестиций (PI);
- внутренней нормы доходности (IRR);
- дисконтированного срока окупаемости (DPP).
На рисунке 1 Приложений З, И, К показаны графики окупаемости инвестиций, соответственно, при реалистическом, пессимистическом и оптимистическом сценариях реализации проекта.
Полученные результаты позволяют сделать следующие общие выводы по финансовому плану проекта (для реалистического сценария его реализации):
Простой срок окупаемости составит 4года 4 месяца. К концу 5 года чистый денежный поток, посчитанный нарастающим итогом, составит 167772,9 тыс. руб, что достаточно для возврата инвестиций (102000 тыс. руб.).
Чистая текущая стоимость проекта для периода реализации проекта в 7 лет при ставке дисконтирования 12% годовых составит 92319,9 тыс. руб.
Индекс рентабельности инвестиций к концу 7 года реализации проекта будет равен 1,91, т.е. при реалистическом сценарии с каждого 1 рубля вложенных средств возможно получить 1,91 рубль прибыли.
Внутренняя норма доходности проекта для периода реализации проекта в 7 лет составит 26,9% годовых.
Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования для реалистического сценария его реализации составит 4,96 года те практически 5 лет.
Другие финансовые показатели проекта:
Накопленная величина чистой прибыли к концу 7 года вырастет до 357043,1 тыс. руб.
Динамика остатка денежных средств на конец года характеризуется устойчивым ростом с 3 года - от 76112,1 тыс. руб. в конце 3го года до 264181,6 тыс. руб. на конец 7 года, что является свидетельством высокой финансовой надежности проекта.
4.4 Анализ рисков
Финансовая оценка рисков проекта выполнена с применением сценарного подхода [10, с 106]. Описание основных параметров пессимистического, оптимистического и реалистического сценариев дано выше в разделе 4.2.
Выполненный анализ рисков проекта по трем сценариям его реализации позволяет сделать следующие выводы.
Наиболее критичным является вариант, соответствующий пессимистическому сценарию реализации проекта, прогнозные финансовые показатели которого представлены в таблице 4.3.
Таблица 4.3 - Прогнозные финансовые показатели пессимистического сценария реализации проекта создания склада
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год |
|
|
Единица измерения |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
|
|
Объем продаж по периодам |
0,0 |
0,0 |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1117103,0 |
1263608,4 |
|
|
Остаток денежных средств на конец года |
64985,3 |
426,7 |
66830,7 |
165701,7 |
206020,1 |
225738,1 |
257183,4 |
|
|
Чистая дисконтированная прибыль (нарастающая) |
0 |
0 |
15248,5 |
42142,8 |
75704,6 |
109363,2 |
144080,7 |
|
|
Индекс рентабельности инвестиций |
0 |
0,00 |
0,14 |
0,38 |
0,69 |
0,99 |
1,31 |
|
|
Срок окупаемости с учетом дисконтирования |
6 лет 1 месяц |
Таблица 4.4 - Прогнозные финансовые показатели оптимистического сценария реализации проекта создания склада
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год |
|
|
Единица измерения |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
тыс. р |
|
|
Объем продаж по периодам |
0,0 |
0,0 |
838779,3 |
998281,5 |
1184168,4 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
|
Остаток денежных средств на конец года |
59403,2 |
874,5 |
148847,9 |
213056,6 |
260128,7 |
267144,0 |
274982,4 |
|
|
Чистая дисконтированная прибыль (нарастающая) |
0 |
0 |
44620,8 |
95648,6 |
155909,8 |
211250,0 |
262074,2 |
|
|
Индекс рентабельности инвестиций |
0 |
0 |
0,47 |
1,02 |
1,66 |
2,25 |
2,79 |
|
|
Срок окупаемости с учетом дисконтирования |
3 года 11 месяц |
Наиболее устойчивым к рискам является вариант, соответствующий оптимистическому сценарию реализации проекта, характеризуемый финансовыми показателями, показанными в таблице 4.4.
Все описанные сценарии реализации проекта, включая реалистический, с точки зрения итоговых финансовых показателей являются допустимыми, о чем свидетельствует положительная величина остатка денежных средств, итоговые величины прибыли и рентабельности инвестиций, чистой текущей стоимости проекта, высокая внутренняя норма доходности и прибыли, а также значение срока окупаемости по каждому из сценариев. Сводная характеристика сценариев реализации проекта по рассмотренным критериям представлена в таблице 4.5.
Таблица 4.5 - Сводная таблица результатов финансовых расчетов по различным сценариям реализации проекта создания склада
|
Показатели сценариев |
Реалистический сценарий |
Пессимистический сценарий |
Оптимистичный сценарий |
|
|
Остаток денежных средств на конец 7 года, тыс. руб. |
264181,6 |
257183,4 |
274982,4 |
|
|
Чистая прибыль нарастающим итогом на конец 7 года, тыс. руб. |
357043,1 |
293387 |
449060,4 |
|
|
Чистая текущая стоимость проекта (NPV), тыс. руб. |
92319,9 |
48341,3 |
168074,2 |
|
|
Индекс рентабельности инвестиций (PI) |
1,91 |
1,31 |
2,79 |
|
|
Внутренняя норма доходности (IRR) |
26,9% |
23,9% |
37,6% |
|
|
Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования (DPP) |
4года 11 месяцев |
5лет 1 месяц |
3 года 11 месяцев |
Меры по снижению рисков
В качестве страхового резерва, который позволит проекту сохранить свою финансовую устойчивость при менее благоприятных сценариях, можно рассматривать:
- дополнительные вложения собственных средств учредителей, которые могут изыскиваться за счет доходов от других видов деятельности;
- расширение системы дополнительных услуг склада;
- более активную маркетинговую поддержку проекта.
Заключение
Реализации данного проекта является привлекательной в силу следующих его преимуществ:
- выгодное местоположение проектируемого склада в промзоне "Предпортовая-1" с развитой инфраструктурой и удобный подъезд со стороны КАД. Ограничений в движении грузового автотранспорта нет;
- налаженные отношения с поставщиком продукции ОАО "Северсталь". Являясь дочерней компанией, нам предоставляются скидки на продукцию до 5-8%;
- положительная деловая репутация и наработанные связи ЗАО "ТД "Северсталь - Инвест";
- оптимистичный прогноз продаж по методу экстраполяции тренда и экспертной оценки;
- строительство цеха механообработки и внедрение других дополнительных услуг поспособствуют росту конкурентоспособности компании на рынке.
Среди основных проблем, которые могут повлиять на успех реализации проекта, можно выделить следующие:
- превышение фактического уровня капитальных и текущих затрат по проекту относительно планового;
- увеличение сроков строительно-монтажных работ, выхода на проектную мощность;
- форс-мажорные риски.
В проекте проведен полный анализ деятельности ЗАО "ТД "Северсталь-Инвест", выявлены сильные и слабые стороны компании и разработаны пути решения имеющихся проблем.
Разработана полная программа развития компании: рассчитана необходимая вместимость складов на основе прогноза продаж продукции; определена технология работы склада; составлена транспортно-технологическая схема переработки грузов на складе; рассчитаны основные параметры склада и выбрано складское оборудование; предложено объемно - планировочное решение металлоцентра.
Выполнен анализ номенклатуры, произведена организация складских процессов по размещению грузовых единиц.
Проведенная с использованием сценарного подхода анализа рисков оценка коммерческой эффективности данного инвестиционного проекта показала эффективность проекта по всем сценариям его реализации. В качестве критериев оценки эффективности использованы следующие показатели:
- Остаток денежных средств на конец 7 года - 264181,6 тыс. руб;
- дисконтированный сроки окупаемости проекта - 4 года 11 месяцев
- чистая текущая стоимость проекта (NPV больше 0) - 92319,9 тыс. руб.
- индекс рентабельности инвестиций (PI больше 1) - 1,91;
- внутренняя норма доходности проекта (IRR больше ставки рефинансирования ЦБ РФ) - 26,9%.
Рассчитанные экономические показатели по всем сценариям реализации удовлетворяют критериям эффективности, что позволяет сделать общий вывод о коммерческой выгоде проекта и, соответственно, о его привлекательности для инициатора - ЗАО "ТД "Северсталь - Инвест" - и потенциального партнера-инвестора - коммерческого банка.
Список используемых источников
1. Уилкс, С.А. Математическая статистика: учебник / С.А. Уилкс. - М.: Издательский дом Наука, 1967. - 633с.
2. Пилипчук, С.Ф. Логистика. Организационно-техническое проектирование микрологистической производственной системы: учебное пособие / С.Ф. Пилипчук. - СПб.: Изд-во Политехнического гос. ун-та, 2006. - 55 с.
3. Маликов, О.Б. Склады и грузовые терминалы [Текст]: справочник / О.Б. Маликов. - СПб.: Издательский дом Бизнес-пресса, 2005. - 560 с.
4. Пилипчук, С.Ф. Логистика предприятия. Проектирование складской логистической системы предприятия: учебное пособие / С.Ф. Пилипчук. - СПб.: Изд-во Политехнического гос. ун-та, 2008.231 с.
5. Орлов, А.Н. Транспортные устройства гибких производств: учебное пособие / А.Н. Орлов, С.Ф. Пилипчук, Ю.Л. Фрейдинов. - Л.: Изд-во ЛГТУ, 1990. - 104 с.
6. Бузова, И.А. Коммерческая оценка инвестиций: учебник / И.А. Бузова, Г.А. Маховика, В.В. Терехова. - СПб.: Изд-во Питер, 2003. - 432 с.
7. Коссова, В.В. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: учебное пособие / В.В. Коссова, В. Н Ливщица, А.Г. Шахназарова. - М.: Изд-во Экономика, 2000. - 421 с.
8. Краснолуцкая, Н.Т. Склад временного хранения: учебник / Н.Т. Краснолуцкая. - М.: Изд-во Таможенный альманах, 2002. - 152 с.
9. Вещунова, Н.Л. Самоучитель по бухгалтерскому учету: учебник / Н.Л. Вещунова, Л.Ф. Фомина. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2002. - 448 с.
10. Чернова, Г.В. Управление рисками: учебное пособие / Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 160 с.
11. Ример, М.И. Экономическая оценка инвестиций: учебник/ М.И. Ример, А.Д. Касатов, Н.Н. Матиенко. - СПб.: Изд-во Питер, 2007. - 480 с.
12. Ример, М.И. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов: учебник/ М.И. Ример, СПб.: Изд-во Питер, 2000. - 320 с.
13. Бирман, Г. Экономический анализ инвестиционных проектов: учебник / Г. Бирман, С. Шмидт. - М.: Изд-во ЮНИТИ, 1997. - 230с.
14. Царев, В.В. Оценка экономической эффективности инвестиций: учебник / В.В. Царев. - СПб.: Изд-во Питер, 2004. - 210с.
15. Информация ЗАО "Северсталь-Инвест" - (http://www.severstal-invest.ru/).
16. Информация ОАО "Северсталь" - (http://www.severstal.ru/).
Приложения
Приложение А
Расчет прогноза продаж
Суть прогноза методом экстраполяции тренда состоит в том, что закономерность, действующая внутри анализируемого временного ряда, выступающего в качестве базы прогнозирования, сохраняется и на период прогноза. Прогнозирование в этом случае можно свести к подбору аналитически выраженных моделей типа y=f (t) по данным по данным предпрогнозного периода. [1, с 185]
Первый этап - подбор зависимости для описания уравнений тренда. Видом функции задаются, обычно используются полиномы различных порядков, экспоненциальные, степенные функции и тд. Параметры модели прогнозирования определяются методом наименьших квадратов.
Модель тренда является линейной величиной:
y*t=a0+a1t,
где y*t - прогнозное значение; a0 и a1 - коэффициенты уравнения; t - момент времени.
;
,
где N - количество периодов; yi - фактические значения вместимости склада в рассматриваемый период времени ti.
Рассчитаем коэффициенты a0 и a1, для этого воспользуемся данными из Приложения 2.
Уравнение линейного тренда, после подставления коэффициентов a0 и a1:
y*t=6733,7+5t.
Для t=1 y1=6733,7+5*1. =6738,7 т.
Аналогично производятся вычисления трендовых значений для остальных периодов. Так же при расчете тренда следует учитывать сезонность, в нашем металлоцентре она очень важна. Всплеск продаж приходится на середину весны - середину осени, тогда как в остальные месяцы происходит спад.
Оценим сезонную составляющую, как разность между фактическим значением и значением тренда:
s*t=yi - y*t.
Для t=1 s*1=5635-6739=-1103,7 т.
Полученные оценки сезонной компоненты пока еще не пригодны для построения прогнозов, поскольку они показывают сезонное отклонение от тренда для конкретного периода времени в исходном ряду.
Для того что бы оценки сезонности можно было использовать в целях получения более точного прогноза, необходимо найти средние оценки сезонной компоненты.
Сезонная оценка для первого месяца равна
т.
Скорректируем трендовую модель с учетом сезонности. Для этого к полученным значениям тренда прибавим сезонную компоненту. Для января 2015 года тренд с учетом сезонности будет равен:
Yтр+сез=8373,3+ (-1653,4) =7891,1 т.
Аналогично вычисляем остальные результаты тренда с учетом сезонности.
Второй этап - продолжение полученного тренда за интервал значений, по которым строилась зависимость. Для получения значения прогноза на t-й месяц в уравнения тренда подставляют конкретные значения t.
Третий этап - расчет ошибки прогноза. Тренд характеризует лишь средний уровень ряда на каждый момент времени, в том числе и на прогнозный период. Отдельные колебания в прошлом отклоняются от линии тренда, это дает право предположить, что и в будущем следует ожидать таких отклонений. Погрешность прогноза можно оценить по среднеквадратичному отклонению:
где y*I - расчетные значения; k - число степеней свободы, определяемое в зависимости от числа наблюдений (N) и числа оцениваемых параметров (z) k=N-z; z =2 для линейного тренда. Погрешность прогноза отражается в виде доверительного интервала, с помощью которого точечный прогноз преобразуется в интервальный.
Вычисляем погрешность прогноза:
Четвертый этап - определение интервала прогноза. Доверительный интервал прогноза определяется следующим образом:
где - среднее значение прогноза (тренд); - табличное значение t - критерия Стьюдента с k степенями свободы и уровнем значимости (доверительная вероятность) p.
Значения коэффициента Стьюдента для доверительной вероятности p=0,9 и числом степеней свободы k=69, берем из таблицы коэффициентов t=1,673 [7]. Подставляя полученные значения рассчитываем верхнюю и нижнюю границу доверительного интервала.
Приложение Б
Таблица Б1 - Исходные данные
|
№ группы |
№ |
Наименование груза |
Годовой грузопоток на 2012 год |
Планируемый грузопоток на 2015 год |
Упаковка |
Размеры груза, мм |
Объемная масса, т/м3 |
Условия хранения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
6 |
8 |
9 |
|
|
1 |
1 |
Арматура А1 |
16697,8 |
25046,7 |
Связки |
1000 - 11700 |
0,9 |
Кассета |
|
|
2 |
Арматура А240 |
||||||||
|
3 |
Арматура А3 |
||||||||
|
4 |
Арматура А400С |
||||||||
|
5 |
Арматура А500С |
||||||||
|
2 |
7 |
Балка двутавровая |
10 343,9 |
15515,9 |
Связки |
12000 |
1,9 |
Кассета |
|
|
8 |
НП гнутый профиль |
||||||||
|
9 |
ПЗ швеллер |
||||||||
|
10 |
Профиль замкнутый сварной |
||||||||
|
11 |
Швеллер |
||||||||
|
3 |
12 |
Уголок |
3063,6 |
4595,4 |
Связки |
12000 |
2,2 |
Кассета |
|
|
4 |
13 |
Трубы бесшовные горячедеформированные |
6 188,7 |
9283,0 |
Связки |
6000 |
0,8 |
Кассета |
|
|
14 |
Труба электросв - квадратного сечения |
||||||||
|
15 |
Труба электросварная - круглого сечения |
||||||||
|
5 |
16 |
Квадрат |
1 529,2 |
2293,8 |
Связки |
Длина 6000мм |
3,1 |
Кассета |
|
|
17 |
Круг |
||||||||
|
18 |
Шестигранник |
||||||||
|
6 |
19 |
Катанка |
4479,5 |
6719,2 |
Штабель |
1,1 |
Ячейка |
||
|
7 |
20 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
14 746,7 |
22120,1 |
Штабель |
1500Ч6000мм |
4,7 |
Ячейка |
|
|
21 |
Прокат г/к рифленый толстолист, стан 2000 |
||||||||
|
22 |
ПЗ сталь г/к толсто |
||||||||
|
23 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л, стан 2000 |
||||||||
|
24 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к, стан 2000 |
||||||||
|
8 |
25 |
ПЗ сталь г/к тонколистовая |
10 751,8 |
16127,7 |
Штабель |
1500Ч6000мм |
4,1 |
Ячейка |
|
|
26 |
Прокат г/к рифленый тонколист, стан 2000 |
||||||||
|
27 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к, стан 2000 |
||||||||
|
28 |
НП сталь г/к тонколистовая |
||||||||
|
9 |
29 |
НП сталь х/к |
2024,9 |
3037,4 |
Штабель |
1500Ч2500 мм |
4,1 |
Ячейка |
|
|
10 |
30 |
НП сталь г/к толстолистовая |
7 313,2 |
10969,7 |
Штабель |
2500Ч12000 мм |
4,7 |
Ячейка |
|
|
31 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
Приложение В
Расчет коэффициента неравномерности вторым и третьим методом
Диапазон значений случайной величины грузопотока в статистической выборке от максимального до минимального разбивается на k интервалов, величина которого определяется по формуле:
;
начало первого интервала принимается равным минимальному значению грузопотока ;
начало последнего, k-го интервала принимается равным максимальной величине грузопотока в статической выборке ;
конечная величина I - го интервала определяется как ;
начало каждого последующего интервала принимается равным концу предыдущего;
средняя величина грузопотока в i-м интервале определяется по формуле:
;
определяется число случаев ni попадания величины грузопотока из статической выборки в соответствующий i-й интервал;
определяется относительная частота попадания случайной величины грузопотока в соответствующий i-й интервал;
определяется накопленная относительная частота Fi=Fi-1+fi попадания случайной величины в i-й интервал, начиная от i-го интервала включительно;
определяются отклонения от среднего значения величины грузопотока и их квадрат, где - математическое ожидание, которое определяется по формуле
,
.
По второму методу коэффициент неравномерности определяется по формуле
,
где - коэффициент вариации грузопотока, вычисляемый по формуле
- среднее квадратичное отклонение, которое определяется по формуле
,
где
- дисперсия случайной величины грузопотока, которая вычисляется по формуле
Подставляем наши значения в вышеприведенные формулы:
;
;
По второму методу коэффициент неравномерности равен
.
По третьему из перечисленных методов коэффициент неравномерности грузопотока вычисляется по формуле
,
где - коэффициент превышения среднего грузопотока, учитывающий не все отклонения случайных значений грузопотока от средней величины, а только в большую сторону от нее,
Подобные документы
Анализ текущей деятельности ИП "Колпакова Т.И.", выявление недостатков и пути их устранения. Организационная структура, анализ струтуры товарооборота, сильные и слабые стороны организации. Разработка мероприятий по совершенствованию торговой деятельности.
дипломная работа [322,0 K], добавлен 10.06.2009Характеристика предприятия, его организационная структура, место в ней отдела маркетинга, сильные и слабые стороны в деятельности отдела. Работа и структура маркетинговой службы предприятия, основные ее функциональные группы, их цели, задачи и функции.
отчет по практике [122,2 K], добавлен 11.10.2010Сущность и значение маркетинга для торгового предприятия. Формирование маркетингового комплекса и стратегии как одно из главных условий устойчивого развития фирмы. Оценка состояния данной службы в ООО "Домовой". Разработка программы продвижения компании.
курсовая работа [246,0 K], добавлен 19.01.2015Создание магазина как идеальное решение для компании, которая хочет увеличить уровень продаж или услуг. Анализ данных и обоснование необходимости разработки и реализации проекта на примере ЧП "Храм Красоты". Разработка иерархической структуры работ.
курсовая работа [416,1 K], добавлен 29.10.2010История развития маркетинга в России и мире. Торговые программы и их значение для современного бизнеса. Разработка методологических рекомендаций для анализа торговой программы в сегменте традиционной розницы. Описание компании-производителя, её стратегии.
курсовая работа [813,0 K], добавлен 22.10.2016Предоставление предприятием экстремальных видов спорта и отдыха. Сильные и слабые стороны проекта для автолюбителей. Формы государственной поддержки, консультирование в бизнесе. Распределение обязанностей по управлению фирмой и разработка плана развития.
бизнес-план [36,5 K], добавлен 21.06.2011Цель, основные функции, особенности и направления бизнес-плана. Структура и содержание разделов бизнес-плана. Формирование стратегии на предприятии. Анализ и оценка имущества. Слабые и сильные стороны предприятия на примере ООО "Строймеханизация-216".
дипломная работа [521,6 K], добавлен 03.05.2014Разработка программы по развитию и удержанию клиентов (на примере ООО "Версаль" ресторан "Саранск"). Систематизация базы данных корпоративных клиентов, определение потенциала для дальнейшего сотрудничества. Сценарии реализации разработанной стратегии.
курсовая работа [34,1 K], добавлен 15.11.2009Тенденции и перспективы развития Интернет-торговли. Общая характеристика компании. Сильные и слабые стороны сайтов-конкурентов. Структура и функции Интернет-магазина. Разработка эффективного корпоративного сайта для компании "Марс" в сети Интернет.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 07.07.2013Понятие маркетинговой стратегии. Виды маркетинговых стратегий, подходы к их планированию. Экономическая оценка, анализ конкурентной ситуации, сильные и слабые стороны деятельности предприятия ОАО "ОПОГАТ-9", разработка его маркетинговой стратегии.
дипломная работа [93,2 K], добавлен 29.11.2010
