Анализ и разработка системы автоматизации документооборота для предприятия ООО "Элси-Медиа"

Принципы автоматизации делопроизводства. Основание для создания автоматизированной системы. Преимущества использования архитектуры "клиент-сервер". Обоснование методики расчета экономической эффективности. Характеристика вычислительной сети ООО "Элси".

Рубрика Программирование, компьютеры и кибернетика
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 06.03.2010
Размер файла 4,4 M

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Гарантийное обязательство № 62400 /5

Дата

01.04.2006

Покупатель: Савина Инна Александровна

Наименование

Гарантия месяцев

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

36

1. Правила Гарантийного обслуживания

Гарантийное обслуживание осуществляется только при предъявлении настоящего документа, содержащего дату продажи, подписи продавца и покупателя.

В течении гарантийного срока, в случае обнаружения неисправности изделия, возникшей по причине производителя или продавца, продавец обязуется произвести бесплатный ремонт. Изделия, имеющие гарантийный талон производителя, обслуживаются их сертифицированными сервисными центрами в пределах населенного пункта, где были проданы изделия по настоящему документу.

Гарантийное обслуживание осуществляется в срок от 8 до 31 рабочего дня, в зависимости от сложности ремонта и наличия запчастей. Сроки гарантийного ремонта изделий, имеющие гарантийный талон производителя определяются сервисными центрами и могут превышать указанные. На время проведения гарантийного обслуживания при желании покупателя предоставляется временная замена дефектных комплектующих.

2. Гарантия не осуществляется

При отсутствии настоящего документа и подписи покупателя на нем, а также при наличии исправлений или помарок, повреждений или следов переклеивания наклеек производителя и гарантийных стикеров продавцов.

При наличии механических повреждений (разломы, сколы, вмятины, царапины, вздутия, следы гари и копоти; разорванные, сгоревшие проводники или другие элементы, экстремальное термическое повреждение элементов); следы кустарной пайки и иные признаки попыток самостоятельного ремонта и вскрытия, повреждении оригинальных пломб производителя. При наличии следов действия жидкости, агрессивных веществ, следов жизнедеятельности насекомых (тараканов, муравьев и т.п.).

3. Гарантия не распространяется

На ущерб, причиненный другому оборудованию, работающему в сопряжении с данным изделием; на совместимость данного изделия с изделиями и программными продуктами третьих сторон; на расходные материалы (печатающие головки, красящие ленты, картриджи, дискеты, диски и т.д.).

4. Отказ от ответственности

Фирма-производитель (продавец) или ее партнеры ни при каких условиях не несут ответственности за какой-либо ущерб (включая все без исключения случаи потери прибылей, прерывания деловой активности, потери деловой информации, либо других денежных потерь), связанных с использованием или невозможностью использования купленного оборудования.

Покупатель своей подписью на настоящем документе подтверждает, что ему была предоставлена возможность получить разъяснения в отношении всех терминов, использованных в настоящем документе, а также, что ему были переданы на руки товар (в полной комплектности, без повреждений, в неповрежденной упаковочной таре) и гарантийные обязательства производителей.

Благодарим за покупку !

Оформил: ___________ Покупатель: __________

Заказ на сборку компьютера:

Адрес

-

Дата сборки:

01.04.06

Доставка

Телефон

-

Заказ на сборку

Номер:

01

Клиент

Савина Инна Александровна

Дата выписки:

01.04.06

Наименование

Склад

Кол-во

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

Витрина

1

Всего

1

0.35

Заказ составил _________________________(подпись менеджера)

Отметка об оплате

Комплектность проверил________________(подпись сборщика)

Комплектующие списаны ________________(подпись кладовщика)

Компьютер настроен ____________________(подпись тех. специалиста)

прим.

Накладная на доставку:

Накладная на доставку № 01 от 01.04.2006

Покупатель: Савина Инна Александровна

Адрес: ул. Конева, д.19, кв.127 Тел: 53-52-12

Наименование

Кол-во

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

1

Всего

1

К оплате

8 990.00

Товар выдан __________________(подпись)

Товар получен, комплекность проверена, претензий не имею

________________(подпись клиента)

Внутренние накладные:

1. В случае возврата от покупателя

Акт № 01 от 01.04.2006 9:32:25

Тип акта:

возврат от покупателя

Возврат по накладной №01 от Савина Инна Александровна

Наименование

Склад

Цена

Кол-во

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

Витрина

8 990.00

1

Всего

Бухгалтер: ___________________________

2. В случае списания товара (утеря или брак)

Акт № 02 от 01.04.2006 9:32:25

Тип акта:

списание

для менеджеров

Наименование

Склад

Цена

Кол-во

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

Витрина

8 990.00

1

Всего

Бухгалтер: ___________________________

3. Внутреннее перемещение товара между складами:

Акт № 03 от 01.04.2006 9:32:25

Тип акта:

перемещение

Откуда:

витрина

Куда:

главный склад

Наименование

Склад

Цена

Кол-во

1

19" MONITOR Samsung 913N STSB <Silver> с пов. экр (LCD, 1280

Витрина

8 990.00

1

Всего

Бухгалтер: ___________________________

Глава 4. Экономическая эффективность

4.1 Обоснование экономической эффективности

Эффективность - выполнение требуемых функций при минимальных затратах ресурсов. Причем под ресурсами подразумеваются объем оперативной памяти, время работы центрального процессора, объем внешней памяти, пропускная способность канала. Часто характеристика эффективности вступает в противоречие с другими характеристиками качественного программного изделия. Например, программное изделие будет более эффективным по времени работы, если будет состоять из меньшего количества модулей, чем это требует характеристика структурированности, так как на вызов модулей затрачивается относительно много машинного времени. Поэтому необходимость повышения эффективности программного изделия за счет снижения других характеристик желательно оговаривать в техническом проекте на разработку программного изделия.

Эффективность - одно из наиболее общих экономических понятий, не имеющих пока, по видимому, единого общепризнанного определения. Это одна из возможных характеристик качества системы, а именно ее характеристика с точки зрения соотношения затрат и результатов функционирования системы.

В дальнейшем под экономической эффективностью будет пониматься мера соотношения затрат и результатов функционирования программного изделия.

К основным показателям экономической эффективности относятся: экономический эффект, коэффициент экономической эффективности капитальных вложений, срок окупаемости капитальных вложений.

Экономический эффект - результат внедрения какого-либо мероприятия. Так, для организаций, использующих программные изделия, основными источниками экономии являются:

улучшение показателей их основной деятельности, происходящее в результате использования программного изделия;

сокращение сроков освоения новых программных изделий за счет их лучших эргономических характеристик;

сокращение расхода машинного времени и других ресурсов на отладку и сдачу задач в эксплуатацию;

повышение технического уровня, качества и объемов вычислительных работ;

увеличение объемов и сокращение сроков переработки информации;

повышение коэффициента использования вычислительных ресурсов, средств подготовки и передачи информации;

уменьшение численности персонала, в том числе высококвалифицированного, занятого обслуживанием программных средств, автоматизированных систем, систем обработки информации, переработкой и получением информации;

снижение трудоемкости работ программистов при программировании прикладных задач с использованием новых программных изделий в организации - потребителе программного изделия;

снижение затрат на эксплуатационные материалы.

Коэффициент экономической эффективности капитальных вложений показывает величину годового прироста прибыли, образующуюся в результате производства или эксплуатации программного изделия, на один рубль единовременных капитальных вложений.

Срок окупаемости (величина, обратная коэффициенту эффективности) - показатель эффективности использования капиталовложений - представляет собой период времени, в течение которого произведенные затраты на программные изделия окупаются полученным эффектом.

Определение эффективности программного изделия основано на принципах оценки экономической эффективности производства и использования новой техники. Основные положения разработаны на основе и в развитие методики определения экономической эффективности использования новой техники, изобретений и рационализаторских предложений с учетом спецификации программного изделия.

На различных стадиях жизненного цикла программного изделия и в зависимости от целей расчета рассчитываются и документально оформляются следующие виды экономического эффекта: предварительный, потенциальный, гарантированный и фактический.

Предварительный экономический эффект рассчитывается до выполнения разработки на основе данных технических предложений и прогноза использования. Предварительный эффект является элементом технико-экономического обоснования разработки программного изделия и используется при планировании разработки и внедрения программного изделия.

Потенциальный экономический эффект рассчитывается по окончании разработки на основе достигнутых технико-экономических характеристик и прогнозных данных о максимальных объемах использования программного изделия. Потенциальный эффект используется при оценки деятельности организаций-разработчиков программного изделия.

Гарантированный экономический эффект рассчитывается в виде гарантированного экономического эффекта для конкретного объекта внедрения и общего гарантированного внедрения по ряду объектов. Гарантированный экономический эффект для конкретного объекта внедрения рассчитывается после окончания разработки для одного программовнедрения на основе данных о гарантированном разработчиком удельном эффекте от применения программного изделия и гарантированных пользователем сроках и годовом объеме использования программного изделия. Гарантированный эффект от одного внедрения программного изделия рассчитывается при оформлении договорных отношений между организацией-разработчиком и организацией-пользователем.

Гарантийный общий экономический эффект рассчитывается при постановке программного изделия на производство на основе обобщения фактических показателей использования программного изделия (по ряду объектов внедрения), а также данных об объемах внедрения программного изделия, соответствующих возможностям изготовления, внедрения и сопровождения. Гарантированный общий эффект служит для разработки и утверждения экономически обоснованной цены на программную продукцию, выбор варианта производства и внедрения программного изделия.

Фактический экономический эффект рассчитывается на основе данных учета и сопоставления затрат и результатов при конкретных применениях программного изделия. Фактический эффект рассчитывается от одного программовнедрения конкретного программного изделия на конкретном объекте, а также как общий экономический эффект от использования конкретного программного изделия на всех объектах внедрения за расчетный период. Фактический эффект используется для оценки деятельности организаций, разрабатывающих, внедряющих и использующих программные изделия, для определения размеров отчислений в фонды экономического стимулирования, а также для анализа эффективности функционирования программного изделия и выработки технических предложений по совершенствованию программного изделия и условий его применения.

Показатели экономической эффективности программного изделия определяются:

экономической оценкой результатов влияния программного изделия на конечный результат их использования (основное направление анализа и расчета показателей эффективности - для прикладных программных изделий);

экономической оценкой результатов влияния на технологические процессы подготовки, передачи, переработки данных в вычислительных системах (основное направление анализа и расчета показателей эффективности - для программного изделия организации вычислительных процессов и эксплуатации средств вычислительной техники и программных изделий, расширяющих функции операционных систем);

экономической оценкой результатов влияния программного изделия на технологический процесс создания новых программных изделий (основное направление анализа и расчета показателей эффективности - для инструментально-технологических средств разработки и производства программного обеспечения).

При необходимости определения экономической эффективности программных изделий, входящих в состав АСУ и другие системы через оценку влияния программного изделия на конечные результаты функционирования этих систем, доля эффекта от программного изделия оценивается по коэффициенту долевого участия программного изделия в показателях эффективности автоматизированных систем. Эти показатели рассчитываются по результатам основной деятельности организации на основе соответствующих общегосударственных, отраслевых и ведомственных методик. Долевой коэффициент участия программного изделия в показателях эффективности автоматизированных систем в зависимости от условий расчета может определяться как отношение трудозатрат на разработку программного изделия к трудозатратам на разработку системы, а также методом экспертных оценок по взаимному соглашению разработчиков, изготовителей и пользователей.

4.2 Выбор и обоснование методики расчета экономической эффективности

В данном разделе рассмотрена методика и специфика расчета экономической эффективности.

В основе описания экономической эффективности лежат сопоставление существующего в внедряемого технологических процессов.

В данном случае под существующим процессом подразумевается та методика занесения в базу данных, которую использовал бы бухгалтер, если не было бы автоматизированного решения задачи.

Бухгалтеру необходимо было бы брать накладные и счет-фактуры в отделе выписки, закупок и сбыта, и вручную заносить информацию из этих документов в бухгалтерскую программу. Хотя штат рассматриваемой фирмы невелик, эта работа всё равно занимает значительное количество времени. С помощью автоматизации эта выполняется за несколько минут.

Эффективность - одно из наиболее общих экономических понятий, не имеющих пока, по-видимому, единого общепризнанного определения. Это одна из возможных характеристик качества системы, а именно её характеристика с точки зрения соотношения затрат и результатов функционирования системы.

В дальнейшем будем понимать под экономической эффективностью меру соотношения затрат и результатов функционирования.

Экономическая эффективность проекта складывается из двух составляющих:

- прямой эффект;

- косвенный эффект.

Прямой эффект характеризуется снижением трудовых и стоимостных показателей.

Косвенный эффект характеризуется увеличением прибыли, привлечением большего числа покупателей, снижением затрат на сырьё и материалы.

К трудовым показателям относятся следующие:

1. абсолютное снижение трудовых затрат ( Т)

Т=T2-T1

Где Т1-трудовые затраты на обработку информации по базовому варианту;

Т2-трудовые затраты на обработку информации по предлагаемому варианту;

2. коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К)

К=Т/Т2 *100%

3. индекс снижения трудовых затрат или повышение производительности труда (Y):

Y=T1/T2.

4.3 Анализ рыночных возможностей продукта

На рынке автоматизированных систем для крупных организаций и финансово-промышленных групп на сегодня можно выделить два основных субъекта: это рынок автоматизированных банковских систем (АБС) и рынок корпоративных информационных систем промышленных предприятий. Не смотря на сильную взаимосвязь этих двух рынков систем автоматизации, предлагаемые на них решения, пока еще не достаточно интегрированы между собой, чего следует ожидать в недалеком будущем. Создавая свои отделы и управления автоматизации, предприятия и банки пытались обустроиться своими силами. Однако периодическое "перетряхивание" инструкций, сложности, связанные с разными представлениями пользователей об одних и тех же данных, непрерывная работа программистов по удовлетворению все новых и новых пожеланий отдельных работников и как следствие - недовольство руководителей своими программистами несколько остудило пыл как тех, так и других. Итак, первый подход к решению этой проблемы сводился к проектированию "снизу-вверх". В этом случае, при наличии квалифицированного штата программистов, вполне сносно были автоматизированы отдельные, важные с точки зрения руководства рабочие места. Общая же картина "автоматизированного предприятия" просматривалась недостаточно хорошо, особенно в перспективе. Быстрый рост числа акционерных и частных предприятий и банков позволил некоторым компаниям увидеть здесь будущий рынок и инвестировать средства в создание программного аппарата для этого растущего рынка. Из всего спектра проблем разработчики выделили наиболее заметные: автоматизацию ведения бухгалтерского аналитического учета и технологических процессов (для банков это в основном - расчетно-кассовое обслуживание, для промышленных предприятий - автоматизация процессов проектирования и производства, имеется в виду не конкретных станков и т.п., а информационных потоков). Учитывая тот факт, что ядром АИС безусловно является аппарат, обеспечивающий автоматизированное ведение аналитического учета, большинство фирм начали с детальной проработки данной проблемы. Системы были спроектированы "сверху", т.е. в предположении, что одна программа должна удовлетворять потребности всех пользователей.

Рассматриваемый в данной работе программный продукт позиционируется как средство, способное устранить недостатки каждого из двух вышеперечисленных подходов и решить задачу управления торговой деятельностью компании “Полиграфия и коммуникации”. Предполагается, что доход от внедрения данного программного обеспечения составит, как минимум, 694640 рублей в год, за счет уменьшения потерь коммерческой информации, унификации и ускорения документооборота, сокращения числа рабочих мест и результатов применения аналитических функций

4.4 Расчет единовременных затрат на разработку ПО

К единовременным затратам разработчика относятся затраты на теоретические исследования, постановку задачи, проектирование, разработку алгоритмов и программ, отладку, опытную эксплуатацию, оформление документов.

Фактическая трудоемкость по стадиям проектирования представлена в виде таблицы (табл.5.1).

Таблица 5.1.

Содержание стадий научно-исследовательской работы (НИР).

Стадии НИП

Содержание работ

Трудоемкость

дни

%

Техническое задание

Изучение и анализ предметной области, изучение и анализ области внедрения, работа с консультантами, постановка задачи, составление и согласование технического задания с руководителем.

20

13,33

Эскизный проект

Построение концептуальной модели системы, описание входных и выходных данных, способов их преобразования. Разработка структур данных.

25

20,00

Технический проект

Разработка технического проекта. Построение структуры классов и определение способов их взаимодействия.

25

20,00

Рабочий проект

Написание программ, утилит и дополнительных модулей информационной системы, отладка программного обеспечения, тестирование.

60

33,34

Внедрение

Разработка справочной и технической документации, подготовка и защита отчета. Регистрация.

20

13,33

Итого:

150

100

Итак, общая фактическая трудоемкость разработки ПО составляет:

,

где - общая трудоемкость разработки, дни; Тi - трудоемкость по стадиям, дни; n - количество стадий разработки.

В смету затрат на разработку ПО включаются:

материальные затраты;

основная и дополнительная зарплаты;

отчисления на социальные нужды;

стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ;

стоимость инструментальных средств;

накладные расходы.

Материальные затраты.

Под материальными затратами понимают стоимость всех материалов, использующихся в процессе разработки и внедрения ПО (в том числе стоимость бумаги, дискет, картриджа или красящей ленты и прочих материалов) в действующих ценах.

В процессе работы использовались материалы и принадлежности, представленные в таблице 5.2.

Таблица 5.2.

Материалы и принадлежности, использованные в процессе разработки.

Наименование

Количество, шт.

Цена, руб.

Стоимость, руб.

Дискеты

5

14

70

Бумага

400

0,4

160

Ватман

5

10

50

Ручка

2

5

10

CD-RW диск

2

30

60

Дипломная папка

2

15

30

Картридж

1

150

150

Итого:

530

Основная и дополнительная заработные платы.

Основная заработная плата при выполнении НИР включает зарплату всех сотрудников, принимающих непосредственное участие в разработке ПО. В данном случае необходимо учитывать основные зарплаты разработчика (студента), руководителя дипломного проекта, консультанта по экономической части. Таким образом, основная заработная плата Зосн при выполнении НИР рассчитывается по формуле:

,

где Зср.дн.j - среднедневная зарплата j-го сотрудника, руб./день; Тоб.j - общая трудоемкость проекта j-го сотрудника, дни; n - количество сотрудников, принимающих непосредственное участие в разработке ПО.

Основная зарплата разработчика определена из расчета 7000 руб. в месяц при среднем количестве рабочих дней, равных 20:

.

Заработная плата дипломного руководителя составляет 60 руб./час, причем на консультацию запланировано 23 часа. Следовательно, основная зарплата руководителя дипломного проекта за весь период разработки равна:

.

Заработная плата консультанта по экономической части составляет 50 руб./час, причем на консультацию запланировано 3 часа. Следовательно, основная зарплата консультанта по экономике за весь период разработки равна:

.

В итоге основная заработная плата при выполнении НИР равна:

.

Дополнительная заработная плата равна 10% от основной:

.

Итого основная и дополнительная заработная плата составляют:

.

Отчисления на социальные нужды.

Отчисления на социальные нужды составляют на сегодняшний день 26% от общего фонда заработной платы, следовательно:

.

Стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ.

Стоимость машинного времени Зомв зависит от себестоимости машино-часа работы ЭВМ СМЧ, а также времени работы на ЭВМ ТЭВМ, и включает амортизацию ЭВМ и оборудования, затраты на электроэнергию, зарплату обслуживающего персонала.

Себестоимость машино-часа ЭВМ и принтера равны соответственно:

,

.

Время работы на ЭВМ и принтере равны соответственно:

.

Затраты на оборудование.

,

где АМ - амортизационные отчисления, руб.; Оф - стоимость ЭВМ и оборудования, руб.; Нам - норма амортизации, %; Тм - время использования оборудования, дни

Затраты на электроэнергию.

,

Затраты на обслуживающий персонал.

Данный вид затрат отсутствует.

Таким образом, стоимость машинного времени на подготовку и отладку программ равно:

Стоимость инструментальных средств.

Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения, использованного при разработке проекта в размере износа за этот период. Расчет производить аналогично расчету амортизационных отчислений оборудования, представим его в таблице 5.3.

Таблица 5.3.

Стоимость СПО.

Программное обеспечение

Стоимость, руб.

MS WINDOWS 2000 Prof

2420.00

Delphi 7

12400.00

Microsoft Office XP Professional

6311.00

Итого:

21131

Затраты на амортизацию инструментальных средств:

руб.

Расчет стоимости машинного времени

;

руб./ч.

Накладные расходы.

Накладные расходы составляют 30% от основной заработной платы разработчиков ПО, а значит:

.

Итак, смета затрат на НИР приведена в таблице 5.4.

Таблица 5.4. Смета затрат на разработку ПО.

Элемент затрат

Стоимость, руб.

Материальные затраты

530.00

Основная и дополнительная зарплата

59598

Отчисления на социальные нужды

15495,48

Оплата машинного времени

1652,18

Стоимость инструментальных средств

1454,56

Накладные расходы

16245

Итого:

94975,22

4.5 Единовременные расходы организации заказчика ПО при внедрении автоматизированных рабочих мест (АРМ)

К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщ относятся затраты на оплату:

программного обеспечения Цпо;

инструментальных средств Цис;

ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;

обучение персонала Косв.

Стоимость программного обеспечения.

Стоимость программного обеспечения, специально разработанного для заказчика, рассчитывается по формуле:

,

где Спо - себестоимость ПО, затраты на разработку по смете из таблицы 5.4; П - прибыль разработчика 20-30% к затратам; НДС - налог на добавленную стоимость 18%.

Итак, стоимость программного обеспечения равна:

Стоимость инструментальных средств.

Стоимость инструментальных средств и годовых сумм амортизации приведены в таблице 5.5.

Таблица 5.5.

Расчет стоимости и амортизационных отчислений инструментальных средств.

Виды ПО

Стоимость, руб.

Норма амортизации, %

Амортизационные отчисления, руб.

MS WINDOWS Millenium

2234.00

30

670.20

Стоимость ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования.

Стоимость всего необходимого оборудования и годовых сумм амортизации приведены в таблице 5.6.

Таблица 5.6.

Расчет стоимости и амортизационных отчислений оборудования.

Наименование оборудования

Количество

Цена,

руб.

Стоимость,

руб.

Норма амортизации, %

Амортизационные отчисления, руб.

ПК

1 шт.

20000.00

20000.00

30

6000.00

Сетевая розетка

1 шт.

8.00

8.00

30

2.40

Кабель UTP5

5 м

4.00

20.00

30

6.00

Хозяйственный инвентарь (мебель)

1 шт.

8000.00

8000.00

10

800.00

Итого:

28028.00

6808.4

Затраты на обучение персонала.

Затраты организации на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:

Косв = Зчас * Чпр* Тосв = 25 * 4 * 40+25*1*48 = 5200.00(руб.),

где Зчас - часовая зарплата программиста (Зчас = 25.00 руб./час);

Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 4 чел.);

Тосв - продолжительность обучения и освоения (Тосв = 40 часов).

Таким образом, на обучение четырех человек необходимо затратить 40 часов. Для руководителя необходим 48-часовой курс обучения.

Итак, общая сумма единовременных капитальных вложений рассчитывается по формуле:

Распределение инвестиций по времени реализации проекта осуществляется на основе предварительных расчётов времени необходимого для разработки ПО по отдельным стадиям проектирования (таблица 5.7), затрат на разработку и общей суммы единовременных капитальных вложений.

Таблица 5.7

График реализации проекта.

Этапы реализации

1

2

3

4

5

6

7

8

Техническое задание

20

Эскизный проект

20

5

Технический проект

15

10

Рабочий проект

10

20

20

10

Внедрение

10

10

Покупка оборудования

5

Обучение персонала

11

Результаты расчетов оформлены в виде инвестиционного плана (таблица 5.8).

Таблица 5.8

Инвестиционный план.

Этапы реализации

1

2

3

4

5

6

7

8

Техническое задание

17445,62

Эскизный проект

17445,62

8722,81

Технический проект

8722,81

8722,81

Рабочий проект

8722,81

17445,62

17445,62

8722,81

Внедрение

8722,81

17445,62

Покупка оборудования

37532

Обучение персонала

6188

Итого:

17445,62

17445,62

17445,62

17445,62

54977,62

17445,62

17445,62

23633,62

4.5 Источники финансирования проекта

Общие инвестиции проекта составляют 183285 рублей 19 копеек. Источниками финансирования являются собственные средства - 80% (146628 рубля 19 копеек) и кредит коммерческого банка, под 12% годовых - 20% (36657 рубля 00 копеек) на 2 года.

Возврат кредита осуществляется в конце второго года, а со второго месяца выплачиваются проценты (12%). Приведем расчеты в таблице 5.9.

Таблица 5.9

Расчеты за кредит.

Показатель

Годы

1

2

Возврат кредита, руб.

-

36657,00

Сумма непогашенного долга, руб.

36657,00

36657,00

Проценты за кредит, руб.

4398,84

4398,84

Итого к оплате, руб.

4398,84

41055,84

Сумма всех выплат по истечении срока составит 41055 рублей 84 копейки.

4.6 Текущие расходы пользователя ПО при эксплуатации АРМ

Текущие расходы пользователя при внедрении АРМ учитывают затраты в год на:

амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств;

материалы (картриджи и бумага);

электроэнергию;

обтирочные и смазочные материалы;

ремонт оборудования.

Амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств.

Данные по амортизации оборудования и ПО расположены в таблицах 5.5, 5.6.

Материалы.

При эксплуатации будут использоваться материалы, представленные в таблице 5.10.

Таблица 5.10

Материалы, использующиеся в процессе эксплуатации.

Наименование

Количество, шт.

Цена, руб.

Стоимость, руб.

Бумага

4000

0,4

1600

Картридж

1

150

150

Итого:

1750

Электроэнергия.

Затраты на электроэнергию посчитаем по формуле:

где СЭВМ, Спринт. - стоимость машино-часа ЭВМ и принтера соответственно;

Тсут.ЭВМ, Тсут.принт. - суточное время работы ЭВМ и принтера соответственно;

Тгод - время рабочих дней в году.

Обтирочные и смазочные материалы.

Стоимость обтирочных материалов равна 40 рублей 00 копеек.

Ремонт оборудования.

Ремонт оборудования составляет 5% от стоимости. Значит:

К5% = КЭВМ * 0.05 = 28028.00 * 0.05 = 1401.4 (рублей).

На основе произведенных расчетов составим смету текущих расходов за год (таблица 5.11).

Таблица 5.11

Смета текущих расходов.

Затраты на:

Расходы, руб.

амортизацию оборудования, ПО и инструментальных средств

7478.60

материалы

1750.00

электроэнергию

965.00

обтирочные и смазочные материалы

40.00

ремонт оборудования

1401.40

Итого:

11635

4.7 Экономия текущих затрат пользователя ПО

Основными источниками экономии организации при создании АРМ специалистов являются:

экономия затрат за счет ускорения документооборота;

экономия за счет быстрой реакции на изменение предпочтений покупателей

экономия затрат на заработную плату;

экономия материальных ресурсов за счет сокращения количества расходных материалов

а также обеспечивается экономия за счет:

Экономия затрат за счет ускорения документооборота.

В результате внедрения АРМ происходит ускорение документооборота, что является “узким” местом любой торговой организации, а значит и увеличение клиентской базы и объемов продаж. Это действительно серьезная проблема, особенно в свете постепенного выхода компании на рынок розничных продаж. По оценкам специалистов экономия составит не менее 18000 рублей в месяц или не менее 216000 в год. Более оперативная работа с поставщиками позволит снизить процент выплат по товарному кредиту и снизить вероятность штрафных платежей за несвоевременную поставку - при самом неблагоприятном стечении обстоятельств порядка 25000 рублей в месяц. Значит, экономия будет составлять минимум 300000 рублей в год.

Экономия за счет быстрой реакции на изменение предпочтений покупателей

Внедрение автоматизированной системы позволит сократить издержки, связанные с вынужденным снижением цены на товар в результате падения спроса на него, т.е. позволит избежать покупок и хранения невостребованной техники. По самым пессимистичным оценкам это позволит сэкономить от 5000 рублей ежемесячно, т.е. не менее 60000 в год.

Экономия затрат на заработную плату за счет сокращения численности персонала.

Оценить прямой эффект от внедрения АРМ с этой позиции очень просто, так как в данном конкретном случае оно приведет к освобождению одного рабочего места. Это связано с тем, что функции нового АРМа позволяют выполнять большее число операций с меньшей трудоемкостью. Рассчитаем экономию по заработной плате по формуле:

,

где Ч - сокращение численности;

Змес - оплата труда в месяц, (3500 руб.);

Тэф - эффективный фонд рабочего времени в год, (12 месяцев);

Х - размер доплат, премий,(100%);

Y - отчисления на социальные нужды, (26%).

С учетом освобождения компьютерной техники и хозяйственного инвентаря экономия составит Э=105840+28500=134340 руб.

Экономия материальных ресурсов за счет сокращения количества и унификации отчетных форм.

В результате внедрения АРМ появится возможность экономии материальных затрат за счет сокращения количества расходных материалов в размере 4700 рублей.

Таким образом, общая экономия после внедрения АРМ составит:

Эобщ. = 516000+60000 + 105840 + 4700 = 686540 (рублей).

Финансовый план проекта.

Инвестиционный проект с финансовой точки зрения объединяет два противоположных процесса - создание производственного объекта и получение дохода. Поэтому для оперативного управления финансами необходимо составить таблицу денежных потоков в соответствии с графиком реализации проекта.

Таблица денежных потоков наличности содержит сводные данные об объемах продаж, увеличении доходов, инвестициях, производственных и финансовых издержках по каждому периоду осуществления проекта. Вначале необходимо оценить ликвидность проекта - способность проекта отвечать по имеющимся финансовым обязательствам.

Оценка ликвидности проекта основывается на планировании движения денежных средств по каждому периоду. Для чего отдельно рассматриваются доходы и расходы объекта и разность между ними в денежном выражении.

С позиции бюджетного подхода под ликвидностью, понимают положительную разницу (сальдо) поступлений и платежей в течение всего срока жизни проекта. Отрицательное значение сальдо поступлений и платежей говорит о дефиците денежных средств

Для оценки финансовой состоятельности проекта представим исходные и расчетные данные в таблице 5.12.

Так как сальдо денежной наличности нарастающим итогом является по всем периодам положительной величиной, перейдем к определению чистой текущей стоимости проекта, характеризующей эффективность проекта.

4.8 Показатели экономической эффективности проекта

Международная практика в процессе оценки проектов использует несколько обобщающих показателей. К таким показателям относятся:

интегральный экономический эффект;

индекс доходности;

внутренний коэффициент эффективности;

период возврата капитальных вложений и срок окупаемости.

Интегральный экономический эффект (NPV - Net Present Value of Discounted Cash Flow).

NPV представляет собой чистую текущую стоимость проекта. Она определяется путем вычисления разности совокупного дохода за весь период функционирования проекта и всех видов расходов, суммированных за тот же период с учетом дисконтирования.

Результаты расчета NPV представлены в виде таблицы 5.13.

Годовую ставку дисконтирования возьмем равной:

.

Коэффициент дисконтирования за год равен:

.

В месяц коэффициент дисконтирования равен:

.

Итоговое значение NPV равно 928524 рубля 79 копеек.

Индекс доходности.

Определяется как отношение суммарного дисконтированного дохода к суммарным дисконтированным капитальным вложениям:

.

Внутренний коэффициент эффективности.

Определяется как пороговое значение рентабельности, при котором NPV равно нулю

где r1 - исходная ставка дисконтирования; r2 - ставка дисконтирования, при которой NPV < 0; rпор - внутренний коэффициент эффективности проекта; NPVr1, NPVr2 - NPV соответственно при r1 и r2.

Подберем ставку дисконтирования, при которой NPV < 0: r2 = 91,6%, NPVr2 = -38921,03.

Тогда:

, значит проект считается эффективным.

Срок окупаемости и срок возврата вложений.

Определим срок окупаемости и срок возврата вложений сначала аналитическим способом:

,

где tx - количество периодов, при которых NPV < 0; NPVt - последнее отрицательное значение NPV; ДДПt+1 - величина ДДП в “t+1”-м периоде.

Графический способ. Финансовый профиль проекта представляет собой график изображения величины кумулятивной чистой текущей стоимости во времени.

На рисунке 1 представлен финансовый профиль данного проекта.

Рис 1 Финансовый профиль.

Проанализировав рассчитанные показатели эффективности проекта, можно сказать, что внедрение данного проекта является экономически эффективным. Об этом говорит:

срок окупаемости проекта - 1,9 года;

положительное сальдо реальных накопленных денег;

пороговое значение рентабельности больше ставки дисконтирования (0,51>0,08).

положительность интегрального экономического эффекта (NPV=928524,79 руб >0);

индекс доходности больше 1 (SRR = 6,75 >1);

В результате применение данной разработки позволит компенсировать затраты на разработку и эксплуатацию, получить экономический эффект от использования данного комплекса.

В ходе вычислений были получены следующие результаты:

Была рассчитана смета затрат на разработку программного продукта, итоговая сумма которой равняется: 94975,22 руб.

Был рассчитан экономический эффект от внедрения программного продукта, который составил: 483487,26 рублей в год.


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.