Разработка стратегии развития транспортной организации ООО "Микад"

Таким образом, основная стратегия маркетинга компании -- ценовая конкуренция, которая допустима и целесообразна в условиях низких производственных издержек. В расчётах принята средняя цена установки теплого пола 1500 руб./м2 в 2013 году, в последующие годы - в пределах прогнозируемого роста индекса потребительских цен. Можно сделать вывод, что ценовой фактор является решающим фактором конкурентоспособности продукции компании.

Конкурентные преимущества ООО «МИКАД»

· Цена реализации на 5-10% ниже среднерыночного уровня цен

Произведенная работа отличается высоким качеством.

Высокопрофессиональные специалисты.

Реклама нового вида услуги будет представлена в газетах “Свердловский курьер”, «Деловой Екатеринбург», «Реклама-Шанс», «Урал-Инфо», на рекламных щитах при въезде на улицу, будет проводиться также рассылка рекламных листовок.

Организационный план

Для расширения спектра оказываемых услуг необходимо набрать бригаду монтажников. Монтажники будут приняты по гражданско-правовым договорам.

Производственный план

Бизнес-план оказания услуг по монтажу теплых полов предполагает осуществление деятельности с минимальными вложениями.

Таблица 3.6. Прогнозный план продаж

Финансовый план

Компания находится на упрощенной системе налогообложения (УСН).

Ставка налога составляет 15% Доходы-Расходы (статья 346.31 НК РФ).

Таблица 3.7. Прогноз о доходах и расходах при устройстве теплых полов

3.2 Разработка предложений по повышению эффективности стратегического планирования и реализации бизнес-плана развития ООО «МИКАД»

Для того, чтобы рассчитать точку безубыточности (объем производства продукции, при котором выручка от реализации продукции равна затратам на производство и реализацию продукции) необходимо все затраты предприятия распределить на условно-постоянные (изменяются незначительно или не изменяются при изменении объема производства) и условно-переменные (изменяются прямо пропорционально изменению объема производства). Данная разбивка представлена в следующей таблице.

Таблица 3.8. Условно-переменные и условно-постоянные расходы

Расчет точки безубыточности производится по формуле:

где Х - число обслуживаемых заказов в месяц.

Х=133403,58/15000-4166,67= 12 заказов.

Для того, чтобы построить график безубыточности на год предполагается, что количество клиентов каждый месяц будет увеличиваться на 3 человека, условно-переменные затраты будут возрастать на 200 рублей, а условно-постоянные затраты не изменяться.

Таблица 3.9.Расчет данных для построения графика безубыточности на год

Рисунок 3.2 График безубыточности

Общие затраты в таблице рассчитываются как сумма постоянных и переменных затрат, а выручка как произведение количества оказанных услуг и средняя цена за одну услугу, которая составляет 15000 рублей. Таким образом, при 12 и более заказах в месяц на установку 10 кв.м теплого пола предприятие будет получать прибыль.

Внедрение нового вида деятельности принесет предприятию в год прибыли 2,275 тыс. рублей.

ГЛАВА 4. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ООО «МИКАД»

4.1 Недостатки организации труда в ООО «МИКАД»

Как известно от обоснованности плана по затратам зависит эффективность работы всего предприятия.

На основе расчетов отдельных видов затрат и смет затрат по видам деятельности составляется сводная смета затрат на производство. Основными материалами для ее составления являются следующие:

- расчет затрат на сырье, материалы и электроэнергию;

- расчет величины основной и дополнительной заработной платы производственных рабочих;

- смета затрат на обслуживание и эксплуатацию оборудования;

- смета цеховых расходов;

- смета общехозяйственных расходов.

В свою очередь расчеты всех этих затрат осуществляются исходя из предварительно разработанных таких разделов плана предприятия, как производственная программа, план организационно-технических мероприятий, план по труду и заработной плате, расчет среднегодовой стоимости основных фондов.

Стоимость основных материальных ресурсов, отражаемая по элементу «Материалы», формируется исходя из годовой потребности в ресурсах и их стоимости. Общая сумма затрат на материалы составит 15753,5 тыс. руб.

Стоимость планируемой покупной электроэнергии распределяется по всем производственным процессам. Затраты на электроэнергию рассчитываются исходя из количества потребленной электроэнергии в предыдущем году и цены 1 тыс.кВт/час на плановый период. Расчет затрат на электроэнергию представлен в таблице 4.1.

Таблица 4.1 Затраты на электроэнергию на плановый период

Полученные данные при расчете стоимости электроэнергии показывают, что плановый уровень затрат на оплату электроэнергии составит 1429,35 тыс. руб.

Затраты на топливо в плановом году составят 154,3 тыс.руб.

В элементе «Затраты на оплату труда» отражаются расходы на оплату труда, включая премии рабочим и служащим за производственные результаты и доплаты к тарифным ставкам и окладам, в том числе за работу в выходные и праздничные, за совмещение профессий, расширение зон обслуживания, доплаты за разъездной характер работы, вахтовый метод работы. Для того чтобы рассчитать отчисления на социальные нужды, необходимо определить размер налоговой базы для каждого отдельного работника. Расчет заработной платы персонала представлен в таблице 4.2.

Таблица 4.2 Фонд заработной платы на плановый период

Расходы на заработную плату составят 4452,6 тыс.руб., в том числе накладные расходы составляют 91 %. Размер отчислений на социальные нужды составит 1068,62 тыс. руб.

В элементе «Амортизация» отражается сумма амортизационных отчислений на полное восстановление, исчисленных исходя из балансовой стоимости ОПФ и утвержденных в установленном порядке норм. Амортизационные отчисления основных производственных фондов в плановом периоде составят 564,44 тыс. руб.

При планировании прочих денежных расходов учитываются отчисления процентов за кредит, командировочные и почтово-телеграфные расходы, стоимость услуг сторонних организаций и т.д. В состав прочих затрат включают общехозяйственные затраты. Планирование данных затрат осуществляет по отдельным статьям расходов. Прочие затраты в плановом периоде составят 614 тыс. руб.

Плановый уровень затрат относительно прошлого года представлен в таблице 4.3

Таблица 4.3 Плановый уровень затрат

Затраты в плановом периоде возрастут на 473,56 тыс. руб. или 4,81 % относительно отчетного периода и составят 8996,83 тыс. руб. Рост наблюдается по всем видам затрат.

4.2 Оценка эффективности внедрения предложений по совершенствованию организации труда

Рассчитаем эффективность расширения производства за счет введения нового вида деятельности.

Таблица 4.4 Прогнозные трудовые показатели ООО «МИКАД»

В связи с тем, что бригада монтажников теплых полов будет принята по гражданско-правовым договорам, штатная численность работников не изменится. Для того чтобы оценить результаты финансовой деятельности предприятия, необходимо рассчитать показатель рентабельности производства. Коэффициент показывает, сколько рублей прибыли предприятие имеет с каждого рубля, затраченного на производство и реализацию продукции.

Рентабельность производства рассчитывается по формуле:

Срок окупаемости инвестиций рассчитывается по формуле:

.

Таблица 4.5 Расчет рентабельности и срока окупаемости за 2014г.

Как видно из расчетов в первом квартале новый вид деятельности будет убыточен, но начиная со второго квартала начнет приносить прибыль и к концу первого года реализации достигнет 165,37%.

Таблица 4.6 Расчет рентабельности и срока окупаемости на 2015 год

В 2015 году планируется увеличение количество заказов и как следствие рост прибыли. Рентабельность увеличится до 266,84 % к концу года. Срок окупаемости инвестиций составит 51 день.

Таблица 4.7 Расчет рентабельности и срока окупаемости за 2016 год

В 2016 году рентабельность несколько снизится, но срок окупаемости инвестиций сократится и составит 3,6 дня.

Таблица 4.8 Показатели эффективности производства

Фондоотдача увеличится на 0,64%, а материалоотдача на 8,23%.

Показатели эффективности затрат представлены в таблица 4.9.

Таблица 4.9 Показатели эффективности затрат

В результате внедрения мероприятий ожидается снижение материалоемкости работ и фондоемкости. В плановом периоде фондоемкость составит 1,557 руб., материалоемкость составит 0,329 руб. на 1 рубль объема работ.

ГЛАВА 4. ЭКОЛОГИЯ И БЕЗОПАСНОСТЬ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ

4.1 Безопасность рабочего процесса. Организация охраны труда. Мероприятия по охране труда

Совокупность факторов производственной среды и трудового процесса, оказывающих влияние на здоровье и работоспособность человека в процессе труда называется условиями труда.

Различают три класса условий труда по показателям тяжести и напряженности труда (Р.2.2.013-94. Гигиенические критерии оценки условий труда по показателям вредности и травмоопасности факторов производственной среды, тяжести и напряженности трудового процесса):

ь оптимальный (легкий) - затраты энергии до 174 Вт;

ь допустимый (средней тяжести) - затраты энергии от 175 до 290 Вт;

ь вредный (тяжелый) - затраты энергии свыше 290 Вт.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 4.1 Классификация условий труда

Проблемами приспособления производственной среды к возможностям человеческого организма занимается эргономика.

Санитарно-гигиенические показатели рабочего процесса на ООО «МИКАД» приведены в табл. 4.1.

Таблица 4.1 Санитарно-гигиенические показатели рабочего процесса

Из этого следует что:

1. Системы вентиляции, отопления, кондиционирования, средства теплоизоляции должны обеспечивать поддержание в кабине (салоне) транспортного средства параметры микроклимата, указанные в таблице 5, не позднее чем через 30 минут после начала непрерывного движения транспортного средства с прогретым двигателем.

Таблица 4.2 Оптимальные и допустимые нормы температуры, относительной влажности и скорости движения воздуха в кабине транспортного средства

Примечание. В числителе указаны оптимальные параметры, в знаменателе - допустимые

2. Перепад температуры воздуха по высоте кабины не должен превышать 3 °С.

3. Температура внутренних поверхностей кабины не должна отличаться от температуры воздуха в кабине более чем на 3 °С.

4. Кабина должна быть оборудована защитными козырьками, жалюзи и другими средствами защиты от солнечной радиации, а также средствами теплозащиты от работающего двигателя, обеспечивающими остаточную тепловую облученность водителя от обшивки кабины - не более 35 Вт/кв. м, от окон - не более 100 Вт/кв. м.

5. Системы вентиляции, отопления, кондиционирования воздуха должны обеспечивать регулирование воздушных потоков в кабине транспортного средства с обеспечением параметров по п. 1 и устранять запотевание и обмерзание стекол кабины.

6. Контроль состояния воздушной среды в кабине транспортного средства должен осуществляться с учетом вида используемого топлива и концентрация вредных веществ в воздухе рабочей зоны водителя не должна превышать при работе двигателя на бензине - углеводородов в пересчете на С - 300 мг/куб. м, окиси углерода - 20 мг/куб. м, окислов азота - 5 мг/куб. м; а также: свинца - 0,01 мг/куб. м (среднесменная ПДК не выше 0,07 мг/куб. м) для этилированного бензина; метанола - 5 мг/куб. м, формальдегида - 0,5 мг/куб. м для метилированного бензина или чистого метанола; акролеина - 0,2 мг/куб. м для дизельного топлива.

7. Транспортное средство не должно допускаться к эксплуатации, если его кабина не имеет предусмотренных технической документацией утеплителей или ковриков.

8. Общая освещенность в кабине на уровне щитка приборов должна быть не менее 10 лк.

9. Освещенность шкалы приборов должна быть не менее 1,2 лк.

Шум, являясь беспорядочным сочетанием звуков разной интенсивности и частоты, по природе возникновения может быть механическим, аэродинамическим и электромагнитным.

Шум, являясь общебиологическим раздражителем, не только действует на органы слуха человека, но и может вызывать расстройство сердечно-сосудистой и нервной систем, пищеварительного тракта, а также способствовать возникновению гипертонической болезни. Кроме того, шум является одной из причин быстрого утомления работающих, что может привести к несчастному случаю.

В качестве оценочного показателя внутреннего шума принимается уровень звука в децибелах, скорректированных по шкале А (дБА) по ГОСТ 17187.(в ред. Изменения N 1, утв. Приказом Ростехрегулирования от 06.04.2009 N 122-ст).

Допустимые уровни внутреннего шума автотранспортных средств по ГОСТ Р 51616-2000 приведены в таблице 4.3.

Таблица 4.3 Допустимые уровни внутреннего шума автотранспортных средств

Допустимые уровни внешнего шума автотранспортных средств по ГОСТ Р 52231-2004 приведены в таблице 4.4.

Таблица 4.4 Допустимые уровни внешнего шума автотранспортных средств

Вибрация - это сложный колебательный процесс, возникающий при периодическом смещении центра тяжести тела, или системы тел от положения равновесия, а также при периодическом изменении формы тела, которую оно имело в статическом положении. Вибрация возникает при работе машин и механизмов, имеющих неуравновешенные вращающиеся или совершающие возвратно-поступательное движение узлы и детали.

Систематическое воздействие локальной вибрации вызывает вибрационную болезнь с потерей трудоспособности. Эта болезнь возникает постепенно, вызывая боли в суставах, судороги пальцев, спазмы сосудов.

Общая вибрация оказывает неблагоприятное воздействие на нервную и сердечно - сосудистую системы, вызывает нарушение опорно-двигательного аппарата, желудочного - кишечного тракта.

Для грузовых транспортных средств общие уровни вибрации на рабочем месте водителя не должны превышать:

а) по корректированным и эквивалентным корректированным значениям виброускорения:

по оси Z - 0,56 м/кв. с или 65 дБ, по осям X и Y - 0,4 м/кв. с или 62 дБ;

б) по корректированным и эквивалентным корректированным значениям виброскорости:

по оси Z - 1,1 м/с 10-2 или 107 дБ, по осям X и Y - 3,2 м/с 10-2 или 116 дБ.

Уровни локальной вибрации на рычагах и органах управления транспортных средств не должны превышать:

а) по корректированным и эквивалентным корректированным значениям виброускорения по всем трем осям (X, Y, Z) - 2,0 м/кв. с или 76 дБ;

б) по корректированным и эквивалентным корректированным значениям виброскорости по всем трем осям (X, Y, Z) - 2,0 м/с 10-2 или 112 дБ.

Для снижения шума, действующего на водителя автотранспорта, возможны следующие мероприятия:

- применение глушителей шума, использующих принцип активного и реактивного шумопоглощения;

- улучшение виброизоляции;

- применение более эффективных шумопоглощающих материалов для обивки кабины;

Для снижения вибрации, действующей на водителя автотранспорта, возможны следующие мероприятия:

- установка кабины на специальных виброизоляторах;

- использование более совершенной системы виброизолирующих свойств сиденья водителя;

Для обеспечения соответствующих требований по микроклимату проводят следующие мероприятия:

- в теплое время года кабина оборудуется регулируемой системой вентиляции, обеспечивающей необходимую скорость воздушного потока в зоне дыхания оператора в зависимости от температуры воздуха на рабочем месте;

- улучшение герметизации и теплоизоляции кабины;

- кабина должна иметь регулируемую систему обогрева для обеспечения необходимого микроклимата на рабочем месте;

- применение современных систем кондиционирования и очистки воздуха, поступающего в кабину.

Вопросами охраны труда на ООО «МИКАД» занимается технический директор.

В качестве основного элемента и метода предупреждения травматизма сред рабочих является система инструктажей. По характеру и времени проведения инструктажи бывают См. Межотраслевые правила по охране труда на автомобильном транспорте ПОТ РМ-027-2003./М.:НЦЭНАС, 2004:

1. Вводный инструктаж

Проводится для всех работников, поступающих на работу на предприятие. Проводит инженер по охране труда в кабинете по охране труда в виде лекции или беседы. Освещаются вопросы: специфика работ на предприятии, режим работы, расположение производственных участков, порядок движения по территории, нормы выдачи спецодежды, спецпитания, электробезопасность, пожарная безопасность, приемы оказания первой медицинской помощи.