Управління кредитними відносинами

Отже, банк забезпечений ресурсами, здатними відповідати за взятими зобов'язаннями.

Завдання 3.

Банк «Галичина» випустив депозитні сертифікати номіналом 1 000 грн на строк 6 місяців із нарахуванням процентів у розмірі 12% річних. Визначити суму нарахованих процентів, які сплатить банк власникові депозитного сертифіката після визначеного терміну.

Сума нарахованих відсотків (І) складатиме:

І = 1000 * 12% * 6/12 = 60 грн.

Завдання 4.

За матеріалами публікацій у «Вісниках НБУ» за останні два роки проаналізуйте сучасну політику у сфері міжбанківського кредитування, а саме:

* дайте характеристику процентних ставок за міжбанківським кредитом;

* виявіть тенденцію їх динаміки (залежність процентних ставок за міжбанківським кредитом від його терміну тощо);

* виявіть основні фактори впливу на загальний стан міжбанківського кредитування;

* охарактеризуйте стан та особливості ринку міжбанківського кредиту-вання в Україні.

Міжбанківські кредити - одне з основних джерел формування банківських кредитів. На практиці використовують такі основні види міжбанківського кредиту:

- овердрафт за коррахунками;

- кредити овернайт;

- кошти, надані (отримані) іншими банками за операціями РЕПО.

Поточна ставка з міжбанківських кредитів - це найважливіший фактор, що визначає облікову політику комерційного банку. Протягом останніх двох років ставки за міжбанківськими кредитами змінювались з 9,5% до 15% на сьогоднішній момент.

На кредитному ринку переважають короткострокові міжбанківські кредити, у тому числі «короткі гроші» - кредити, що видаються на термін від одного дня до двох тижнів. Банки проводять операції на міжбанківському ринку через пасивні операції, одержуючи доступ до кредитних ресурсів для швидкого підвищення рівня ліквідності.

Нестача ліквідних коштів підштовхує комерційні банки до операцій на міжбанківському ринку і встановлення норми ліквідності на звітну добу.

Завдання 5.

Визначте кредитний потенціал банку «Галичина» та його вільні кредитні ресурси за трьома варіантами. Зробіть необхідний висновок про забезпеченість банку кредитними ресурсами станом на X день 200Х року.

№ пор.	Назва статті	Варіант (тис. грн)
		II
1.	Статутний капітал	5800
2.	Загальні резерви	1520
3.	Прибуток	150
4.	Кошти на рахунках підприємств	8500
5.	Кошти на рахунках фізичних осіб	280
6.	Кредити, одержані від інших банків	500
7.	Норма обов'язкових резервів за коштами юридичних осіб	6%
8.	Надані кредити	4000
9.	Інші активи	-

Кредитний потенціал (КП) - це максимальна сума, яку банк може видати населенню в кредит. Виходячи з умов задачі, показник складатиме:

КП = (8500 + 500)*(1 - 0,06) + 3280 - 1520 - 4000 = 3220 тис.грн.

Завдання 6.

До банку «Галичина» звернувся клієнт AT «Добробут» із клопотанням щодо отримання кредиту.

У кредитній заяві та в банківських відомостях міститься така інформація:

1. Мета кредиту - придбання сировини для випуску конкурентоспроможної продукції.

2. Продукція сезонна, має широкий попит протягом 90 днів.

3. Сектор ринку збуту продукції, на який можна розраховувати, обчислюється в сумі - 6200 грн.

4. Витрати на проведення заходів - 4000 грн.

5. Термін реалізації заходів - 40 діб.

6. Термін окупності витрат - 30 діб.

7. Дохід від проведення заходів - 4800 грн.

8. Залишки коштів на поточному рахунку - 2100 грн.

9. Сума кредиту, що її просить клієнт, - 4000 грн.

10. Прострочена заборгованість за раніше отриманими позичками - 0 грн.

11. Наявність забезпечення - 5000 грн.

12. Облікова процентна ставка - 7%

13. Вільні кредитні ресурси - 5500 грн.

Потрібно визначити:

1. Вид потрібного кредиту; можливість його надання; суму кредиту; термін позички; процентну ставку; суму процентів; загальну суму боргу на кінець терміну користування за умови, що проценти мають сплачуватися раз на місяць; спосіб надання кредиту і його погашення.

2. До якої групи ризику можна віднести цей кредит?

3. В якому розмірі необхідно формувати резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями?

Банк «Галичина» може надати АТ «Добробут» короткостроковий виробничий кредит на 70 діб + 10 діб запасу. Сума кредиту складатиме 4000 грн. Відсоткова ставка складає 14%.

І = 4000*14%*(70/365) = 107,40 грн.

Загальна сума боргу на кінець період складає 4107,4 грн. Якщо відсотки стягуватимуться раз на місяць:

І = 400*14%*(2,1/12) = 66,664 + 65,55 = 132,22 грн.

Цей вид кредиту можна віднести до стандартних. Резерв складає 2%, що відповідає сумі 2%*4000 = 80грн.

Завдання 7.

Ви - економіст кредитного відділу банку.

Станом на звітну дату структура кредитного портфеля така:

Група кредитів	Сума заборгованості, тис. грн
Стандартні	1900
Під контролем	2300
Субстандартні	700
Сумнівні	500
Безнадійні	100

Забезпеченням за видані кредити є нерухоме майно, майнові права і депозит.

Вартість застави за категоріями, що враховуються банком на позабалансових рахунках (тис. грн):

- за стандартними кредитами - 1000 (вартість нерухомого майна);

- за кредитами «під контролем» - 2300 (депозитний рахунок);

- за субстандартними кредитами - 200 (вартість нерухомого майна). Потрібно визначити:

1. Розмір чистого кредитного ризику за кожною групою кредитів.

2. Розмір страхового резерву за кожною групою кредитів.

3. Загальну суму страхового резерву.

Розмір чистого кредитного ризику складає:

- за стандартними кредитами: 1900 - 1000 = 900 тис.грн.

- за кредитами «під контролем»: 2300 - 2300 = 0 грн.

- за субстандартними кредитами: 700 - 200 = 500 тис.грн.

- за сумнівними кредитами: 500 тис.грн.

- за безнадійними кредитами: 100 тис.грн.

Розмір страхового резерву складає:

- за стандартними кредитами: 1900*2% = 38 тис.грн.

- за кредитами «під контролем»: 2300*3% = 115 тис.грн.

- за субстандартними кредитами: 700*20% = 140 тис.грн.

- за сумнівними кредитами: 500*50% = 250 тис.грн.

- за безнадійними кредитами: 100*100% = 100 тис.грн.

Загальний розмір страхового резерву складає: 38 + 115 + 140 + 250 +

+100 = 643 тис.грн.

Завдання 8

Позичальник МПП «Добробут» звернувся до установи банку «Галичина» із проханням про пролонгацію раніше отриманого кредиту. У клопотанні є така інформація:

1. Дата отримання кредиту - 10.10.200Х року.

2. Дата погашення кредиту- 10.01.200Х року.

3. Сума кредиту - 4 000 грн.

4. Клопотання про пролонгацію надійшло 05.01.0Х року.

5. У період з 10.10.0Х року було погашено кредит на суму 2 670 грн.

6. Дебіторська заборгованість за балансом на 01.01.0Xp. (прострочена) - 2 000 грн.

7. За розрахунками позичальника на поточний рахунок за два майбутні місяці надійде платежів від прострочених дебіторів у сумі 1 800 грн.

8. Позичальник просить пролонгувати кредит на два місяці, тобто до 10.03.200Х року.

Потрібно: визначити можливість пролонгації кредиту; термін пролонгації; суму пролонгованої позички; процентну ставку за кредит.

Залишок заборгованості (ЗЗ) становить:

ЗЗ = 4000 - 2670 = 1330 грн.

Протягом наступних двох місяців надійде 1800 грн. від дебіторів, їх повністю покриє залишок заборгованості.

Банк може прийняти рішення про пролонгацію кредиту на суму 1330 грн. на один місяць, може підвищити відсоткову ставку (як правило, на 1%).

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 7 грудня 2000 р.// Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. - 2001. - № 1. - С.З - 47.

2. Закон України "Про Національний банк України" від 27.02.2004.

3. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні / Затверджена по-становою Правління НБУ № 368 від 28.08.2001р.

4. Положення НБУ “Про кредитування” Затверджено постановою Правління НБУ № 246 від 28 вересня 1995 р. // Податки та бухгалтерський облік.-2000.-№59.-с.715

5. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків .

6. Андрій Костюк. Практика мікрокредитування в Україні.// Баланс- № 36(578), 5 вересня 2005р.

7. Алексєєнко Ю. Овердрафт: швидко та зручно: короткостроковий кредит // Бухгалтерія. - 2002. - 24 / 1. - с. 52 - 54.

8. Бюлетень Національного банку України.-2004 .-№12.-154 с.

9. Бюлетень Національного банку України.-2005.-№2.-154с.

10. Василик О. Банківські операції і банківське обслуговування. // Фінанси України. - 2003. - №1. - с. 142 - 144.

11. Васюренко О.В. Банківські операції.-К.-2002.-255с

12. Вознесенський Е. Операции комерческих банков // Банковские услуги. - 2002. - №11. - с. 37 - 41.

13. Воловець Я.В. Фінансова діяльність суб'єктів господарювання. - К., 2005.

14. Галасюк В. Галасюк В. Оцінка кредитоспроможності позичальника // Вісник НБУ. - 2002. - №11. - с. 42 - 47.

15. Герасименко Ю. Великим банкам - велику підтримку // Вісник НБУ. -2001. - №1. - С. 5.

16. Кузьмін В.В., Андрейченко О.В. Банківські операції. Навчальний посібник, Київ-2006

17. Минха Є.В. Фінасово-кредитне регулювання ділової активності господарюючих суб'єктів. - Львів: Інтереко, 2002.

18. Надіра Жукова Особливості кредитування комерційними банками суб'єктами господарювання. // Банківська справа - 2006-№ 2

19. Операції комерційних банків /Р.Коцовська, В.Ричаківська, Г.Табачук, Я.Грудзевич, М.Вознюк.- 2-ге вид., доп. - Львів,2001.

20. Фінанси підприємства. Підручник для вузів. Під ред. Поддєрьогіна А.М. з-тє вид., доповн., і перероб. К.:КНЕУ, 2000.