Сущность и значение страхования

· страховщики, которые занимаются страхованием жизни, соответственно 750 тыс. евро на протяжении двух лет со дня вступления в силу этим Законом и 1,5 млн. евро - на протяжении трех лет.

Для новообразованных страховщиков, которые занимаются видами страхования другими, чем страхование жизни, минимальный размер уставного фонда устанавливается в сумме, эквивалентной 1 млн. евро [1]. Для страховщиков, которые занимаются страхованием жизни - 1,5 млн. евро по валютному обменному курсу валюты Украины.

Закон Украины "О внесении изменений в Закон Украины "О страховании" предусматривает:

· отмена ограничений на долю иностранных инвесторов в уставных капиталах украинских страховщиков;

· необходимость осуществления взносов в уставный фонд исключительно в денежной форме;

· детальное регламентирование формирования страховых резервов;

· установление конкретных нормативов оценки платежеспособности страховщиков;

· расширение ассортиментов страховых услуг по обязательному страхованию и т.п.

Современное состояние страхового рынка характеризуется ростом численности страхователей в значительной мере за счет юридических лиц. Объясняется такая ситуация довольно низким уровнем доходов населения Украины. Приблизительно 3% граждан Украины есть достаточно платежеспособными, чтобы пользоваться страховыми услугами.

Страховой рынок Украины предлагает все более широкий ассортименты страховых услуг, о чем свидетельствует, в частности, значительно более широкий перечень форм страховой защиты как обязательного, так и добровольного страхования.

Наибольшим спросом на страховом рынке Украины пользуются услуги по добровольному страхованию имущества. Его доля в общем объеме страховых услуг составляет 71%. Но, как свидетельствуют эксперты, застрахованными в Украине есть всего около 10% рисков, тогда как в большинстве развитых стран мира их доля составляет 90-95%.

Самую чувствительную позицию на страховом рынке нашей страны среди страховых услуг занимает страхование жизни. Его доля в общей структуре страховых услуг постоянно уменьшается. В развитых странах мира на страхование жизни приходится 25-60% от общего объема страховых премий. В Украине эта доля представляла в 1993 г. - 44,4%, в 1994 г. - 42,5%, в 1995 г. - 24,9%, в 1997 г. - 4,8%, а в 2001 г. - 0,4% [19].

Это тревожная тенденция развития страхового рынка Украины. Она свидетельствует о низкой платежеспособности населения, о том, что и сегодня подавляющее большинство граждан Украины встревоженные проблемами выживания, а не заботой о будущем. Теряя страхователей за этим видом страхования, страна теряет надежный источник долгосрочных инвестиционных ресурсов. Переломать эту тенденцию пока что не удается. Лишь в последние годы намечается небольшой рост доли страхования жизни в общем объеме за счет увеличения количества страховых компаний Life (Таблица 4.1).

Таблица 4.1 Количество страховых компаний, доля СК Life в общем количестве [21]

Несмотря на номинальный рост объемов страховых услуг, страхование как область экономики обеспечивает перераспределение всего 1,2% ВВП, тогда как в развитых странах мира этот показатель колеблется в пределах 8-12%.

В Украине проживает приблизительно 7% население Европы, а доля отечественного страхового рынка в общеевропейском объеме страховых услуг представляет всего 0,06%.

Возможности отвесного развития рынка страховых услуг в Украине ограниченные такими факторами:

· низкий уровень доходов в обществе;

· недоверие к страховщику, которая усиливается низким уровнем платежеспособности страховых компаний;

· несовершенство не только собственное страхового, а и в целом законодательства;

· несогласование страхового законодательства с Гражданским кодексом Украины и т.п.;

· отсутствие государственных преференций на страховом рынке;

· недостаточное развитие инструментов фондового рынка для эффективного размещения страховых резервов;

· отсутствие надежных механизмов развития страхования жизни, медицинского и пенсионного страхования и т.п.;

· отсутствие независимой системы подготовки высококвалифицированных специалистов со страхования и т.д.

Важно отметить, что за 5 последних лет общий объем страхового бизнеса в Украине вырос на 43%, чистые премии - практически в 2 раза, а выплаты - в 7,5 раз.

В целом, финансовый кризис 2008-2009 годов оказал влияние на большинство участников украинского страхового рынка, как крупных, так и небольших компании. В результате, помимо сокращения объемов собранных премий, страховщики столкнулись с уменьшением числа клиентов и нарушением финансовой устойчивости из-за проблемы недоступности депозитов, падения курса гривны. Финансово-экономический кризис привел к уменьшению доходов существующих и потенциальных потребителей страховых услуг, как следствие, произошло сокращение спроса на страхование и объем страховых премий в 2009 году.

Поскольку кризис больше всего повлиял на корпоративный сектор, то уменьшение объемов премий наиболее ощутимо именно в корпоративных видам страхования (Рис.4.2.), в частности:

§ Страхование финансовых рисков (сокращение на 58%);

§ Страхование имущества юридических лиц (сокращение на 47%);

§ Страхование транспорта (сокращение на 44%);

§ Добровольное страхование ответственности автовладельцев (сокращение на 40%.

Рис.4.2. Структура класссиченского рынка страхования Украины за 1 полугодие 2009 года [19]

Наиболее устойчивыми к воздействию кризиса стали добровольное медицинское страхование (рост премий составил 5,3%), ОСАГО (рост премий - 4,6%) и страхование имущества физических лиц (рост премий - 1%).

Под влиянием кризиса изменилось соотношение между корпоративными видами страхования и страхованием физических лиц: возросла доля страхования населения (по нашим оценкам - до 76%), сократилась доля корпоративного страхования.

Исключением стало добровольное медицинское страхование - его доля возрастает. Это единый корпоративный вид страхования, показал положительную динамику в 1 полугодии 2009 г. Большинство лидеров рынка также имеют прирост сбора премий по этому виду.

Очевидно, что одним из факторов, который привел к такому результату, является рост цен, что позволило частично компенсировать уменьшение количества клиентов.

Отметим, что почти все страховые компании-лидеры рынка сократили сбор премий по договорам КАСКО. При этом компании, имеющие тесные связи с определенными банками, пострадали меньше, чем компании, ориентированные на работу с автодилерами, или на свободном рынке.

Больше всего экономическая ситуация в стране отразилась на автостраховании. Страховые премии по этому виду по итогам 2009 года снизились более чем на 33%. Виновники этого - стрессовое состояние продаж и производства автомобилей. Исходя из того, что в первой половине 2010 года реальные доходы населения расти не будут, а значит и продажи автомобилей, прогнозировать увеличение объемов рынка автострахования не представляется возможным.

Рынок ОСАГО, наоборот, показал, хоть и незначительный, но рост. По предварительным данным за 2009 год страховые премии по этому виду страхования выросли на 4% и составляют 1,3 млрд. грн. При этом увеличился объем выплат страховых возмещений - на 23% в сравнении с 2008 годом. Продажи полисов ОСАГО в минувшем году увеличились на 5% - до 7,104 млн. грн., а обеспеченность полисами автотранспорта достигла 70%. Думаю, данный вид страхования продолжит свой рост и в этом году.

В другом развивающемся виде страхования - ДМС - в начале прошлого года не наблюдалось резкого сокращения числа заключенных корпоративных договоров. Для большей части застрахованных по этому виду страхования страхователями выступают работодатели. Доля индивидуальных клиентов в этом сегменте, по оценкам большинства страховых компаний, пока незначительна. Очень часто работодатель, не имеющий возможности оплатить полную стоимость страхового полиса, в качестве дополнительного бонуса частично компенсирует стоимость полиса ДМС работника.

В результате даже на падающем рынке крупным игрокам в 2009 году частично удалось сохранить или обеспечить прирост премий (Таблица 4.2).

Таблица 4.2 Рейтинг страховых компаний Украины за 6 месяцев 2009 г.[20]

Подводя итоги в целом за 2009 год и сравнивая с предыдущим 2008 можно сказать, что кризис негативно отразился на страховом рынке Украины. Это четко видно из таблицы 4.3.

Таблица 4.3

Динамика основных показателей деятельности страхового рынка за 2009 г. [19]

Валовые страховые премии страховщиков Украины составили 20,442 млрд. грн. - на 14,9% меньше, чем годом ранее. В том числе рисковые компании собрали 19,614 млрд. грн., компании по страхованию жизни - 827,3млн. грн., или 4% от общего объема собранных премий.

Валовые страховые выплаты клиентам страховщиков составили 6,737 млрд. грн. (на 4,4% меньше). Уровень выплат составил 33% против 29,4% в 2008 году.

Чистые платежи в 2009 году составили 12,658 млрд. грн., что на 20,8% меньше, чем в 2008 году (15,981 млрд. грн.). Размер чистых выплат за этот период сократился на 6,2% - до 6,056 млрд. грн. Уровень чистых выплат по отношению к собранным премиям составил 50%, в то время как по итогам 2008 года он составлял 41%.

В 2009 году украинские страховщики передали на перестрахование 8,888 млрд. грн., что на 1,9% меньше, чем годом ранее, в том числе перестраховщикам-нерезидентам передано 1,104 млрд. грн. (на 6,4% больше), перестраховщикам-резидентам - 7,784 млрд. грн. (на 3% меньше).

Компенсированные перестраховщиками выплаты составили 967,9 млн. грн. (на 4,5% больше), в том числе нерезидентами - 287,1 млн. грн. (на 32% меньше), резидентами - 680,8 млн. грн. (на 35% больше). Страховщики Украины получили от перестраховщиков - нерезидентов премии на сумму 242,1 млн. грн. (на 23,7% меньше) и выплатили 1,050 млрд. грн. возмещений (на 0,5% меньше).

Общий объем страховых резервов к концу прошлого года составил 10,141 млрд. грн. (на 7% меньше), в том числе компаний по страхованию жизни - 1,789 млрд. грн. (на 11,2% больше).

Активы страховщиков к концу прошлого года составляли 41,970 млрд. грн. (на 0,1% больше, чем к концу 2008 года), активы, определенные ст. 31 закона "О страховании" для предоставления средств страховых резервов - 23,691 млрд. грн. (на 0,9% меньше). Объем оплаченных уставных капиталов составил 14,876 млрд. грн. (на 12,6% больше).

В целом в 2009 году заключено 22,343 млн. договоров (кроме договоров обязательного страхования от несчастных случаев на транспорте), что на 2,1% меньше, чем в 2008 году. В том числе с физическими лицами заключено 19,187 млн. договоров (на 2,7% больше). Количество договоров по обязательному страхованию от несчастных случаев на транспорте составило 552,629 млн. (на 15,4% меньше).

По итогам 2009 года общий объем собранных премий составит около 1 млрд. грн. Можно сказать, что это очень хороший результат, поскольку рынок не уменьшился, а сохранил свои позиции на прежнем уровне.

Что касается прогноза на 2010 год, то многие финансовые аналитики сходятся во мнении, что весной рынок страхования достигнет дна. А после падения всегда наступает рост, который даст возможность выйти рынку из состояния застоя. Однако стоит подчеркнуть: лайфовый рынок стабилен, и работает эффективно даже в условиях кризиса.

Нельзя не отметить решение Кабинета министров Украины одобрить изменения в закон "О страховании", которыми упрощаются процедуры операций перестрахования у компаний-нерезидентов. Введение ограничений на перестрахование в странах, не входящих в ВТО, во-первых, серьезно осложнило жизнь украинским страховщикам (совпало с началом кризиса), перестрахование рисков на так называемых "твердых" рынках начало дорожать, а количество отечественных страховых компаний, у которых можно было бы качественно и надежно перестраховать риск, сократилось. Во-вторых, по сути, введение ограничений носило дискриминационный характер, так как вхождение либо не вхождение страны в ВТО не является подтверждением надежности либо ненадежности их перестраховщиков. Как следствие - входящее перестрахование из-за рубежа в 2009 г. сократилось на 87%. Можно спрогнозировать, что в 2010 году ситуация на рынке перестрахования изменится в сторону улучшения.

Рост уровня валовых выплат сегодня, пожалуй, является самой острой проблемой, которая сигнализирует о снижении прибыльности страховых операций в Украине и, на самом деле, поставила некоторые страховые компании на грань банкротства. И хотя число дефолтов в страховом секторе не так уж велико, количество убыточных компаний продолжает увеличиваться. Рост уровня выплат свидетельствует о наличии на рынке демпинговых стратегий, которые изначально были ориентированы на прогнозы роста страховой розницы. Закладываемые в 2008 году тарифы не были ориентированы на снижение валовых премий. Большинство демпингующих компаний ожидали, что убытки от низких тарифов будут покрыты за счет притока нового бизнеса, но надежды не оправдались. Поэтому по размеру премий примерно каждый второй страховщик по итогам 2009 года окажется убыточным.

Качество активов - еще одна головная боль страхового рынка. Сегодня многие компании ухудшают качество активов, чтобы показать видимость прибыльной работы. Способствует этому национальная система налогообложения прибыли страховых компаний, которая позволяет даже убыточным страховщикам показывать прибыль.

По состоянию на 01.10.2009 года Госфинуслуг оценивала объем активов страховых компаний в размере 41,7 млрд. грн., из них только 55% классифицировались как активы, в которые можно было размещать страховые резервы. При этом из года в год данный показатель снижался. Проблема качества активов в 2009 году усугублялась дефолтами некоторых банков, в частности банка "Надра" и "Укрпромбанк". Необходимо отметить, что именно эти банки создавали наибольший дискомфорт на рынке.

Прогнозируется, что в 2010-2011 годах будет наблюдаться постепенное возобновление роста украинской экономики, что отразится и на росте страхового рынка.

Одним из базовых компонентов развития страхового рынка в 2010 году, по моему мнению, может стать обязательное страхование. В частности, прогнозируемый рост тарифов на ОСАГО (осуществляется регулятором централизованно по всему рынку) может привести к увеличению объемов сборов по данному виду на 10-25%, при этом размер средней выплаты может увеличиться на 30-40%, а количество страховых компаний, работающих в данном сегменте, снизится.

В целом страховой рынок в 2010 году ждут некоторые потрясения: ещё будут банкротства страховых компаний, отзывы лицензий, продолжится тенденция к сокращению страховых посредников.

Страховщики будут искать новые каналы продаж, поощрять работу с лояльными клиентами, стараться снижать свои затраты на комиссионное вознаграждение - то есть затраты на продажу страховой услуги. В связи с этим можно ожидать введение новых страховых продуктов, запуск интеграционных партнёрских программ, активизацию использования Direct-решений (Интернет, колл-центры и так далее).

Выплаты страховых возмещений будут максимально формализованы. То есть несоблюдение клиентом условий договора повлечет однозначный отказ в выплате, а компромиссных выплат, как раньше во время роста рынка, не будет. При этом страховщики будут пытаться оптимизировать свои затраты на каждом из этапов урегулирования страхового события. Добросовестные клиенты не ощутят серьезных проблем, а вот мошенникам придется сложно.

Работа служб безопасности также будет усилена. Страховые тарифы будут повышаться, но незначительно. Каждая их компаний будет стараться экономить на оплате труда агентов по заключению новых договоров страхования, чтобы не проиграть в ценовой конкуренции и не потерять объёмы.

В целом в 2010 году можно рассчитывать на начало стабилизации и первые тенденции к росту рынка.

Восстановление поступательного роста страхового рынка возможно не ранее 2011 года.

Заключение

Развитие страхового дела в Украине сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в Украине.

В начале 90-х годов в Украине началось возрождение национального страхового рынка, который продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон Украины "О страховании".

Подытоживая краткий анализ современного состояния украинского страхового рынка можно сделать следующие выводы:

В настоящее время отечественные страховые компании обладают недостаточной для страхования крупных промышленных рисков величиной собственного капитала.

Страховые компании обладают достаточным резервом платежеспособности.

Украинский страховой рынок далек от насыщения, то есть существует значительный потенциал роста объема страховых услуг без ущерба для надежности и платежеспособности компаний.

Проводимая инвестиционная политика страховых компаний является весьма рискованной.

Как следует из данного обзора, проблема недостаточности капитала отечественных страховщиков не может быть решена в ближайшее время собственными средствами. Недавний кризис на финансовых рынках мира и Украины, в частности, не позволяет крупным коммерческим и банковским структурам активно включится в процесс укрупнения страхового капитала.

Выход может быть найден в более широком привлечении иностранного капитала для обслуживания потребностей украинской экономики в страховых услугах. Присутствие иностранных страховщиков на украинском рынке может выражаться в нескольких формах:

Участие в уставном капитале украинских страховых компаний.

Сострахование и перестрахование рисков у иностранных страховщиков.

Прямое осуществление страхования иностранными компаниями на территории Украины.

Основными задачами по развитию страхового дела являются:

1) формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

2) развитие обязательного и добровольного видов страхования;

3) создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

4) стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;

5) поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком;

6) политическая стабильность, экономический рост и повышение благосостояния населения;

7) наличие платежеспособного спроса организаций и граждан на страховые услуги;

8) формирование благоприятствующего развитию страхования налогового режима и инвестиционного климата;

9) совершенствование нормативной базы страхового дела;

10) формирование страховой культуры населения и понимания экономической целесообразности страхования;

11) долгосрочное и перспективное планирование развития страхового бизнеса;

12) привлечение стратегических (включая зарубежных) инвесторов в сферу страхования;

13) обеспечение большей прозрачности страхового бизнеса, в том числе и через оценку его на фондовом рынке;

14) самоорганизация страхового бизнеса, развитие начал самоуправления на основе профессиональных интересов страхового сообщества;

15) эффективная деятельность профессиональных ассоциаций страховщиков, страховых посредников и обществ по защите прав страхователей.

У страхового рынка Украины есть достаточный потенциал для выхода из замедленного развития, при достаточно хорошем управлении он может и должен реализовать накопленный потенциал.

Список литературы

1. Закон Украины "О страховании" от 04.10.2002 г. 2. "Концепция развития страхового рынка Украины до 2010 года" №369-р от 23.08.07 г. 3. Акименко А.В. Развитие отечественного страхового рынка - шаг к укреплению национальной безопасности Украины // Финансовые услуги. 2006. - № 5-6

4. Архипов А.П. Структура региональных страховых рынков // Финансы

5. Базилевич В.Д. Страховой рынок Украины. - К.: "Знание", КОО. - 2006

6.Белоусов С. Страховой рынок нуждается в поддержке // Финансы. - 2005

7. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр "Анкил", 1994.

8. Залетов О. Проблемы интеграции на страховом рынке Украины. // Финансовые услуги №1-2, 2006, 10-13 с.

9. Заруба О.Д. Страховое дело. - К.: Знание, 2006. - 321 с.

10. Осадец .Страхование. Учебник - К.: КНЕУ, 2006. - 528 с.

11. Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. - М.: Издательство БЭК, 2006. 12.Страхование: принципы и практика / Сост. Д.Бланд: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2006.

13. Страхование от А до Я Книга для страхователей /Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной - М. Инфра-М,2004г. -624с.

14. Страховое дело : Учебник /Под ред. Рейтмана Л.И. - М. Рост,1992г. - 530с.

15. Страховой бизнес Украины - С.Подий, - Видавництво "Логос", 2005.

16. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М: Анкил,1992 -103с. 17. Экономика страхования и перестрахования - М. Анкил, 2006- 224с.

18. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб.

19. http://www.dfp.gov.ua/ - официальный сайт Госфинуслуг

20. http://www.forinsure.com/ - Укр.сервер страхования "Forinsure"

21. http://www.uainsur.com/ - Укр.сервер страхования "Insurance Online"

Размещено на Allbest.ru