Анализ системы регулирования собственного капитала банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Подходы и методы регулирования уставного капитала банка. Особенности управления дополнительным капиталом. Банковские резервы как основа функционирования банка. Определение источников финансирования активных операций, составление прогноза размера.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Во-вторых, обязательные банковские резервы выступают одним из важнейших регулирующих средств центрального банка. Так, норма банковских резервов сильно воздействует на сокращение или увеличение вкладов (депозитов).
Резервы банка формируются за счет прибыли банка и включают:
-резервный фонд (не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения);
-резервный фонд по обесценение ценных бумаг;
-резерв по ссудам используется для погашения возможных потерь по ссудам;
-фонд экономического развития.
Заключение
Собственный капитал банка - это совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, которые обеспечивают экономическую стабильность и устойчивую работу банка. Обязательным условием для включения в состав собственного капитала средств является их способность выполнять роль страхового фонда для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в процессе деятельности банка, тем самым позволяя тем самым банку продолжать проведение текущих операций в случае их появления.
Капитал банка служит защитой, выполняющей роль страхового фонда для покрытия непредусмотренных расходов и убытков, возникших в процессе операций деятельности банков. Роль банковского капитала подчеркивается тем обстоятельством, что в отличие от других организаций банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут акционерный капитал.
Выбор банком метода управления собственным капиталом зависит главным образом от того, какой эффект -- это будет иметь по отношению к доходам акционеров, который обычно измеряется прибылью на одну акцию. Другими важными факторами выступают:
-относительные издержки, связанные с каждым источником капитальных средств;
-относительный риск, связанный с каждым источником капитала;
-общий уровень подверженности банка риску;
-сила и слабость рынков капитала;
-регулирующие объем и структуру собственного капитала нормативные акты.
В целом увеличение собственного капитала повышает надежность, создает условия для увеличения депозитной базы, а, следовательно, и для расширения активных прибыльных операций.
Управление собственным капиталом банка должно осуществляться на основе общего финансового плана, которому обязательно предшествуют разработки по определению темпов роста активных операций банка и их структуре (прогнозный баланс активных операций). Далее необходимо определить источники финансирования активных операций, составить прогноз размера и источников, привлеченных депозитных и не депозитных средств, оценить состав активов по степени риска на основе стратегии банка.
На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» не только подтвердил репутацию самого надежного банка страны, пройдя кризис с минимальным уровнем потерь, но и обеспечил доступ к банковским услугам значительному количеству новых клиентов. К 2016 году банк значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка, сохранив лидирующие позиции на рынке розничных банковских услуг, доля в общем объеме рублевых вкладов населения свыше 80%. Существенно укрепились позиции банка в обслуживании корпоративных клиентов: доля Сбербанка на рынке составляет около 30 %, более 1 миллиона юридических лиц - клиенты банка. Также Сбербанк продолжает активно работать на рынке внутренних и внешних государственных обязательств, корпоративных ценных бумаг.
В 2016 г., кроме классического кредитования, Сбербанк может предложить своим клиентам полный спектр банковских услуг. Ставки по вкладам Сбербанка остаются одними из самых выгодных, а сами вкладчики при этом максимально защищены от теоретической потери средств, так как финансовая организация вкладов контролируется ЦБ Р и имеет наивысшую степень надежности. Из самых популярных депозитов можно выделить срочные, специальные и расчетные вклады.
Капитальная база ПАО «Сбербанк России» достаточно устойчива, а риск потерь от принятых банком рисков минимален.
В процессе определения размера уставного капитала Сбербанку следует учитывать все аспекты, которые регулируют функционирование и дальнейшее увеличение размера уставного капитала. Его уровень должен быть сформирован под влиянием экономических процессов, происходящих на современном рынке, а не путем прямого вмешательства регулирующих органов.
Также следует пересмотреть политику относительно создания новых филиалов, учитывая при этом их конкретные региональные особенности, а также потребности клиентов и банковского рынка.
Современная ситуация в банковской сфере РФ вызывает мысль о замедлении темпов роста активов банков, иначе достаточность их капиталов может опуститься до критического уровня. Следовательно, оценка регулирования дополнительного капитала - важнейшее направление в деятельности любого банка.
Реализация на практике направлений по регулированию дополнительного капитала и увеличению ресурсной базы Сбербанка направлена на обеспечение его стабильного поступательного развития.
Банковские резервы представляют собой ту сумму денег, которая необходима для расчетов с кредиторами и хранится в центральном банке без выплаты процентов.
Резервы выполняют двойную функцию. Во-первых, они гарантируют возврат привлеченных денежных средств, что позволяет контролировать ситуацию в коммерческих банках. Попытка использовать обязательные резервы - сигнал центральному банку о неблагополучном положении дел в банке.
Во-вторых, обязательные банковские резервы выступают одним из важнейших регулирующих средств центрального банка. Так, норма банковских резервов сильно воздействует на сокращение или увеличение вкладов (депозитов).
Резервы банка формируются за счет прибыли банка и включают:
-резервный фонд (не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения);
-резервный фонд по обесценение ценных бумаг;
-резерв по ссудам используется для погашения возможных потерь по ссудам;
-фонд экономического развития.
капитал банк финансирование
Список использованных источников
1) Федеральный закон № 395-1 (ред. от 03.03.2008) «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990.
2) Федеральный закон № 86-ФЗ (ред. от 26.04.2014) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002.
3) Федеральный закон№ 208-ФЗ (в ред. от 06.04.2015) «Об акционерных обществах» от 26.12.1995.
4) Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко E.Г. Банковское право: учебное пособие для ВУЗов. - М.: Норма, 2014. - 689 с.
5) Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник, 2016. - М.: Проспект, 2016. - 548 с.
6) Белых В.С., Виниченко С.И., Гаврина Д.А. Банковское право: Учебник. - М.: Проспект, 2015. - 696 с.
7) Боровкова В.А. Банки и банкоское дело. - М.: Юрайт, 2016. - 697 с.
8) Гамза В. А., Ткачук И. Б., Жилкин И. М. Безопасность банковской деятельности: учебник. - М.: Юрайт, 2014. - 528 c.
9) Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический проект Культура, 2015. - 432 с.
10) Горелая Н.В. Основы банковского дела: учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2015. - 604 с.
11) Дворецкая А.Е. Деньги, кредит, банки: учебник для академического бакалавриата. - М.: Юрайт, 2014. - 638 с.
12) Ефимова Л.Г. Банковское право. Банковская система Российской Федерации: учебник для ВУЗов. - М.: Статут, 2015. - 404 с.
13) Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2015. - 597 с.
14) Коробова Г.Г Банковское дело: учебник. - М.: Магистр. - 590 с.
15) Коробова Г.Г., Коробов Ю.И., Евдокимова В.Э. Банковское дело: учебник. - М.: Магистр, 2015. - 612 с.
16) Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум: учебное пособие. - М.: КноРус, 2016. - 471 с.
17) Мишкин Ф.С. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. - Спб.: Вильямс, 2013. - 714 с.
18) Маркова О.М. Операции сберегательных банков. - М.: Инфра-М, 2014. - 288 c.
19) Масленченков Ю.С., Тавасиев А.М. Банк - партнер предприятия. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 352 c.
20) Лаврушин О.И., Красавина Л.Н., Валенцева Н.И. Банковские риски: учебник. - М.: КноРус, 2013. - 510 с.
21) Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие для академического бакалавриата. - М.: Юрайт, 2016. - 805 с.
22) Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КноРус, 2016. - 562 с.
23) Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник для бакалавров в вопросах и ответах. - М.: Инфра-М, 2015. - 496 с.
24) Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 288 c.
25) Тарасенко О.А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России. М.: Проспект, 2015. - 310 c.
26) Хорн Дж. К. Ван. Основы управления финансами. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 256 с.
27) Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: учебное пособие. - Ростов н/д: Феникс, 2014 - 480 с.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Экономическая сущность и функции капитала банка, оценка его величины и анализ качества. Влияние структуры собственного капитала банка на его финансовое состояние. Управление собственным капиталом банка, его внутренние и внешние источники пополнения.
курсовая работа [65,6 K], добавлен 06.08.2011
Функции собственного капитала банка. Государственное регулирование деятельности банков Российской Федерации. Анализ собственного капитала ОАО "АК БАРС" Банка: экономическая характеристика; состав; анализ достаточности. Проблемы капитализации банка.
дипломная работа [161,9 K], добавлен 21.11.2010
Сущность, функции и структура собственного капитала банка. Уровень риска по активным банковским операциям с ценными бумагами. Динамика показателей требований, имущества и обязательств ОАО "Сбербанк России", источники его собственных средств (капитала).
курсовая работа [490,2 K], добавлен 16.02.2015
Экономическая сущность, структура и функции собственного капитала банка, источники и механизм его формирования, методы оценки. Организационно-экономическая характеристика банка ОАО "Сбербанк РФ", эффективность управления его собственным капиталом.
дипломная работа [98,1 K], добавлен 19.02.2012
Понятие собственного капитала банка. Структура собственного капитала банка и характеристика его отдельных элементов. Расчет величины собственного капитала банка. Достаточность собственного капитала банка. Организационная структура коммерческого банка.
курсовая работа [696,4 K], добавлен 09.09.2008
Понятие и структура собственного капитала банка. Цели и функции банковского капитала. Достаточность банковского капитала. Негативные факторы участия государства в капитале банков. Формирование и учет собственных средств банка. Учет фондов банка.
курсовая работа [26,9 K], добавлен 19.12.2006
Сущность и роль собственного капитала. Значение уставного и резервного капиталов. Особенности формирования эмиссионного дохода. Структура собственного капитала на примере банка. Место привлеченных и заемных ресурсов. Распределение денежных средств.
реферат [299,6 K], добавлен 03.04.2012
Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.
дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014
Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка. Характеристика счетов бухгалтерского учета. Операции формирования и увеличения уставного капитала. Учет акций, выкупленных у акционеров. Современное состояние банковской системы РФ.
курсовая работа [44,8 K], добавлен 01.10.2009
Состав и оценка капитала коммерческого банка. Учет операций по формированию его уставного капитала. Последовательность контроля эмиссионных разностей и расчетов с акционерами. Учет финансовых результатов деятельности и распределения прибыли учреждения.
реферат [18,3 K], добавлен 16.07.2011
