Кредитные операции коммерческих банков

По состоянию на 31 декабря 2012 года членами Правления Банка являлись: Шляховой А.З., Евтушенкова Н.Н., Маслов О.Е., Воронина Е.С., Шеловских С.В.

Состав Совета директоров ОАО «МТС-Банк»

На годовом Общем собрании акционеров ОАО «МТС-Банк», состоявшемся 29 июня 2012 года, был избран состав Совета директоров Банка, в который вошли Буянов Алексей Николаевич, Голдин Анна, Евтушенкова Наталия Николаевна, Корня Алексей Валерьевич, Курач Алексей Валерьевич, Левыкина Галина Алексеевна, Нагапетьянц Рафаэль Нестерович, Шляховой Андрей Захарович. Председателем Совета директоров Банка на первом заседании Совета директоров в новом составе, состоявшемся после окончания собрания акционеров, был избран Буянов Алексей Николаевич.

Основные финансовые результаты деятельности банка

По данным отчёта за 2013 год

Финансовым результатом деятельности Банка за 2012 год был убыток в размере 4,213млрд. рублей. Однако, по итогам 2013 года получена прибыль в размере 298,424 млн. рублей. Таким образом, прибыль увеличилась практически в 15 раз. Наибольшее влияние на формирование финансового результата за 2013 год оказали такие банковские операции, как кредитование юридических и физических лиц, операции с ценными бумагами, операции на межбанковском рынке, оказание услуг клиентам. Также важным показателем деятельности компании является такой показатель как прибыль на акцию, который по итогам 2013 года значительно вырос и составил 78,71 руб. на акцию (в 2012 году соответственно был убыток -1537,24 руб. на акцию). Этот показатель важен для инвестиционной привлекательности организации.

Также можно рассмотреть показатели объемов кредитов выданных физическим и юридическим лицам. Общее сумма ссуд предоставленных клиентам на 1 января 2013 года составила 107,4, млрд. руб. а на 1 января 2014 года 124,8 млрд. руб. (рост составил 16%). В 2013 году физическим лицам было выдано 63,8 млрд. руб. кредитов, что составляет 51% всех ссуд, в то время как в 2012 году объем ссуд физическим лицам составил 42,5 млрд. руб. или 40 % всех выданных кредитов. Таким образом, произошел значительный рост на 21,3 млрд. руб. Однако, сократилось кредитование юридических лиц, которое в 2012 году составляло 56,8 млрд. руб. (53% всех выданных в 2012 году ссуд), а в 2013 году уменьшилось на 4,9 млрд. руб. до 51,9 млрд. руб. (42% всех кредитов).

Рассмотрим более подробно состав ссуд, выданных физическим лицам. Ссуды физическим лицам представлены следующими кредитными продуктами:

- Потребительские кредиты. Чистая сумма (т. е. за вычетом резерва под обесценение) потребительских кредитов составила на 1 января 2013 года 22,8 млрд. руб., а на 1 января 2014 года 35,7 млрд. руб. таким образом, произошел значительный рост потребительского кредитования в 57%. Это является положительным показателем для деятельности ОАО «МТС-Банк», несмотря на увеличение созданного под обесценение кредитов резерва (с 14% от общего объема потребительских кредитов в 2012 году до 20% в 2013).

- Ипотечное кредитование. Чистая сумма ипотечных кредитов увеличилась по итогам 2013 года на 1,7 млрд. руб. до 12,6 млрд. руб.

- Ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд). По этому кредитному продукту в 2013 году по сравнению с 2012 годом также произошел рост на 1,6 млрд. руб. до 5,1 млрд. руб.

- Автокредитование. По итогам 2013 года чистая сумма автокредитов сократилась значительно, на 60% (с 236,2 млн. руб. в 2012 году до 93,7 млн. руб. в 2013 году). Это возможно объясняется спадом потребительского спроса на автомобили в автопромышленности. [Приложение 2]

Из сказанного выше, можно сделать вывод, что 2013 финансовый год был достаточно успешным для ОАО «МТС-Банка» по сравнению с 2012 годом.

2.2 Виды потребительского кредита в ОАО «МТС-Банк»

Потребительское кредитование

На протяжении 2012 года МТС Банк в партнерстве с ОАО «МТС» активно развивал программы pos-кредитования на приобретение абонентского оборудования и иных товаров в офисах продаж розничной сети ОАО «МТС». Был запущен целый ряд акционных продуктов для различных категорий клиентов, направленный на увеличение продаж портативной техники. За 2012 год было выдано более 282 тыс. кредитов на общую сумму более 2,5 млрд. рублей. Активный рост объемов продаж по программе pos-кредитов прогнозируется и в 2013 году.

Ипотечное кредитование

В 2012 году продолжилась реализация комплекса мер по усилению позиций Банка на рынке ипотечного кредитования. Наибольшее внимание было уделено развитию партнерства со строительными компаниями -- в течение анализируемого периода было принято 226 решений об аккредитации, одобрено 107 застройщиков. Всего в 2012 году было предоставлено 3 107 ипотечных кредитов на общую сумму 7,1 млрд. рублей. Причем подавляющее большинство ипотечных кредитов (2 800) выдано региональными подразделениями Банка.

Потребительский кредит в ОАО «МТС-Банк» отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда и услуг.

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в котором четко определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое - по усмотрению сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц и др.

На основании информации, предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько в действительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этого работники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т.п., проверяют полученные сведения на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.

На практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских кредитов осуществляется по определенным признакам:

a) целевому характеру;

b) субъектам кредитных отношений (банковские и небанковские);

c) способу организации предоставления ссуженных средств (кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные);

d) формам выдачи (товарные и денежные кредиты);

e) степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной их оплатой);

f) способу погашения кредита (погашаемые постепенно или разовым платежом);

g) срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают:

1) инвестиционные;

2) для покупки особых товаров или оплаты услуг;

3) на развитие личных хозяйств;

4) целевые кредиты отдельным социальным группам;

5) на целевые потребительские нужды;

6) под банковские кредитные карточки и др.

К инвестиционным относятся кредиты на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройства садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительства. Покупку и ремонт гаражей, строительства и ремонт надворных построек и др. Такие кредиты предоставляются на сроки от 5 лет да 10 лет.

Выдача кредитов на финансирование недвижимости производится в безналичной форме строго в соответствии с кредитным договором путем оплаты платежных поручений кредитополучателя. В случае, если кредитополучатель предоставил предварительный договор, выдача кредита осуществляется после предоставления основного договора. [23]

Сумма выдаваемого кредита определяется исходя из потребности кредитополучателя и его платежеспособности.

При расчете платежеспособности кредитополучателя может учитываться совокупный доход его семьи. При этом члены семьи кредитополучателя дают письменное согласие на включение их доходов в расчет платежеспособности кредитополучателя.

При недостаточности платежеспособности кредитополучателя кредит может быть выдан:

a) если чистый доход кредитополучателя составляет не менее 30% среднемесячного платежа по кредиту и начисленным процентам, за первый год - при наличии одного или нескольких поручителей, платежеспособность которых составляет не менее 100% среднемесячного платежа по запрашиваемому кредиту и начисленным процентам за год, в течении которого сумма платежей по кредиту имеет наибольшее значение;

b) если поручитель обеспечивает уплату обязательств кредитополучателя по кредитному договору в части основного долга залогом прав по депозитному договору, заключенному с банком.

Стоимость кредитуемого проекта определяется:

- при покупке жилого дома, квартиры, садового домика, гаража - по стоимости, указанной в договорах купли-продажи;

- при приобретении жилого дома, квартиры, садового домика, гаража по договору мены - по сумме доплаты, указанной в договоре мены.

- при строительстве садовых домиков, гаражей, а также строительстве жилых домов - по смете в случае привлечения подрядчика и/или по сумме, указанной кредитополучателем в перечне строительных материалов при осуществлении строительства собственными силами;

- при долевом строительстве квартиры - по стоимости, указанной в договоре о долевом строительстве;

- при приобретении квартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационных займах с частичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства - по стоимости указанной в договоре участия в жилищном займе;

- при строительстве квартиры в составе ЖСК, МЖК, других организаций граждан-застройщиков - по стоимости, указанной в справке ЖСК, МЖК, других организаций граждан-застройщиков о стоимости квартиры;

Доля участия кредитополучателя собственными средствами в финансировании кредитуемого проекта не должна быть менее 30%. Полученные им займы и безвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственных средств.

Срок пользования кредитом устанавливается в зависимости от цели в следующих пределах:

- на строительство, покупку, мену жилого дома, квартиры, приобретение квартиры путем принятия участия в местных жилищных облигационных займах с частичной оплатой квартиры на ранней стадии ее строительства - до 10 лет;

- на строительство и покупку садового домика и гаража до 5 лет.

Доля участия кредитополучателя собственными средствами в финансировании кредитуемого проекта не должна быть менее 20%. Получаемые им займы и безвозмездная финансовая помощь учитываются в качестве собственных средств.

При строительстве жилого дома или квартиры доля участи кредитополучателя собственными средствами на день выдачи кредита может составлять 10%. В этом случаи оставшиеся 10% от стоимости жилья вносятся кредитополучателем в течении срока кредитования. Сроки и размеры взносов кредитополучателя оговариваются кредитным договорам. [24]

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

- поручительством, гарантией;

- гарантийным депозитом денег;

- залогом недвижимого и движимого имущества;

- страхованием кредитодателем риска невозврата кредита

- другими способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

При этом обеспечением исполнения обязательств по кредитному договору может быть один или несколько (одновременно) из вышеперечисленных способов.

Размер и способ обеспечения исполнения кредитополучателем обязательств определяются в каждом конкретном случае исходя из особенностей кредитной операции.

Поручителем может выступать юридическое лицо, а также дееспособное физическое лицо, имеющее постоянную прописку в Республике Беларусь и постоянный источник доходов.

Погашение (возврат) кредита и уплата начисленных процентов за пользование им производятся физическими лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами или в безналичной форме способами, не противоречащими законодательству Республики Беларусь.

Уплата начисленных процентов производится ежемесячно.

При предоставлении кредитов физическим лицам на финансирование недвижимости осуществляется последующий контроль за их целевым использованием.

По договорам о предоставлении кредитов на покупку, мену жилого дома (его доли), квартиры (ее доли), садового домика, автомобильного гаража проверка целевого использования кредита осуществляется филиалом один раз в течении срока пользования кредитом, если иное не предусмотрено договорам. По иным договорам о предоставлении кредитов на финансирование недвижимости сроки и количество проверок целевого использования кредитов определяются кредитным договорам с учетом необходимости контроля за соблюдением сроков ввода объекта недвижимости в эксплуатацию.

Результаты проводимых проверок оформляются актом проверки, который подписывается ответственным исполнителем и кредитополучателем, рассматривается начальником кредитной службы и руководителем филиала.

При установлении факта нецелевого использования кредита кредитный работник в письменной форме уведомляет кредитополучателя о необходимости досрочно возвратить сумму, использованную не по целевому назначению, и уплатить повышенный размер процентов за пользование кредитом с даты выдачи кредита (части кредита) до даты уплаты суммы нецелевого использования, что предусматривается в кредитном договоре.

Льготные кредиты предоставляются на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20 лет).

Острота жилищной проблемы предоставляет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

Особую группу кредитов банков составляют кредиты на текущие (неотложные нужды):

1) на оплату обучения (в высших и средних специальных учебных заведениях) предоставляются путем безналичного перечисления средств на счет учебного заведения на основании договора, заключенного с ним и (или) счета-фактуры (другого документа).

2) на лечение предоставляются, как самому кредитополучателю, так и членам его семьи путем безналичного перечисления средств (на оплату лечения и платных медицинских услуг, на приобретение санаторно-курортных путевок, на оплату приобретаемых лекарств).

3) на ритуальные услуги предоставляются путем безналичного перечисления средств на счета предприятий (индивидуальных предпринимателей), занимающихся изготовлением и установкой памятников (оград), оказанием других ритуальных услуг на основании договора.

4) кредит на приобретение автомобиля (транспортных средств) предоставляется путем безналичного перечисления средств на счет продавца на основании: счета-фактуры и (или) договора купли-продажи, нотариально заверенного договора купли-продажи либо справки-счета комиссионного магазина в случае приобретения автомобиля у физического лица. При оформлении приобретаемого автомобиля в качестве залогового обеспечения кредит предоставляется в размере до 70% стоимости автомобиля.

5) кредит на приобретение товаров отечественных производителей предоставляется путем безналичного перечисления средств на счета организаций - продавцов по предоставленным счетам-фактурам.

6) кредиты на иные потребительские нужды выдается на оплату приобретаемых товаров и оказываемых услуг на основании договора (за исключением когда кредит выдается путем расчетного чека, чековой книжки или наличными деньгами).

Кредиты на развитие личных хозяйств выдаются на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.

Социальный характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач - укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебного заведения.

Нецелевые потребительские наличные кредиты могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, на осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования).

Кредиторы-банки могут выдавать потребительские кредиты кредитополучателям, обращающимся в банк непосредственно (прямые кредиты) или через посредников, например, торговую организацию, предприятие по оказанию услуг проката, ломбард, которые продают товар потребителям, оказывают услуги или обслуживают их под обязательства кредитополучателя (косвенные кредиты).

Косвенному кредитованию потребителей коммерческими банками соответствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Значительная доля покупателей приобретает вещь с отсрочкой платежа (продажа в кредит) под определенные финансовые обязательства, и эта практика поощряется розничными организациями, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить свой товарооборот. А так как торговые организации не всегда располагают денежными средствами, чтобы покрыть всю задолженность по кредиту, предоставляемому ими получателю, они сами обращаются за кредитами в банки.

Прямое кредитование каждого потребителя банком - относительно длительная процедура. Она предусматривает личную беседу с клиентом, изучение предоставленной документации, проверку кредитоспособности кредитополучателя, обеспечения его гарантии возврата ссуд. Все это требует значительных затрат времени работников банков.

Косвенные кредиты банков торговым организациям более обеспечены, чем прямые кредиты потребителю. Торговая организация располагает собственными средствами, берет на себя часть работы по оформлению кредита, по контролю за его возвратом.

Все же косвенное кредитование заключает в себе определенные риск для банка, поскольку он не вступает в непосредственный контакт с потребителями продукции и не может оценить их финансовое положение, кредитоспособность. Отношение к своим обязательствам некоторых кредитополучателей (физических лиц), приобретающих товары длительного пользования с рассрочкой платежа, отличается от поведения клиентов, получающих кредиты непосредственно в банке.

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских пластиковых карточек.

Кредитная карточка - именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, а также получения кредита клиентом от эмитента. Это удобное платежное средство, позволяющее приобретать товары и услуги с отсроченной оплатой. В кредитной карточке указываются имя владельца, номер его счета, образец подписи, срок действия карточки, фирменный знак и название финансового учреждения (банка), ее выдавшего. На карточке имеется магнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке. Это необходимо для «считывания» автоматизированными электронными средствами.

Кредитная карточка предполагает участие трех сторон: банка, предоставляющего кредит; клиента, заинтересованного в кредите; торговой организации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары и услуги. Карточка с выделенными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита ее владельцу. Карточка выдается клиенту (за определенную плату), состояние депозитных и кредитных операций с банком которого удовлетворительное. Банк должен быть уверен, что клиент намерен и в состоянии оплатить свои долги. Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит). Операции с кредитной карточкой производятся при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карточки владельцем.

Предъявляя кредитную карточку, клиент подписывает счет (картсчет) в торговой организации или предприятии сферы услуг, которые периодически производят расчеты с учреждением - эмитентом данной кредитной карточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карточек связаны расчеты через «терминалы» в торговых точках: банковская кредитная карточка вставляется в специальное электронное устройство в магазине, и средства со счета покупателя перечисляются на счет магазина. [4]

Достоинства кредитных карточек очевидны для всех участников. Покупатель (кредитополучатель банка) приобретает товар сразу, а оплачивает через некоторое время, уже погашая кредит. Карточки удобны: не требуется носить при себе большие суммы денег (тем более что не всегда известно, сколько их понадобится); не нужно тратить время, чтобы снять деньги со счета в банке или оформить кредит. При утере карточки нашедшему практически невозможно воспользоваться ею, так как существует много методов защиты карточек.

Торговые предприятия благодаря кредитным карточкам увеличивают объемы продаж и соответственно доходов; расширяется круг их покупателей; растет перечень дополнительных услуг клиента; повышается конкурентоспособность.

Выигрывают и банки, получая проценты за кредит, предоставляемый владельцам карточек, и расширяя список услуг клиентам. Кредитные карточки облегчают предоставление потребительского кредита и служат орудием платежа, сокращая потребность в наличных деньгах. [24]

Таким образом, в «ОАО МТС-Банк» рассмотрены два вида кредитования: ипотечный и потребительский кредит.

2.3 Порядок и общие правила банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»

1. Общие положения

1.1. Настоящие Общие условия кредитования являются неотъемлемой частью Соглашения о Потребительском кредите, определяют порядок предоставления и обслуживания Кредита, а также регулируют отношения между Клиентом и Банком (далее - Стороны), возникающие при открытии Текущего кредитного счета и предоставлении Кредита.

1.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 432, пунктом 3 статьи 434, пунктом 3 статьи 438 Гражданского кодекса Российской Федерации, Стороны заключают Соглашение о потребительском кредите посредством акцепта Клиентом предложения (оферты) Банка, содержащегося в Общих условиях кредитования и в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования. Акцептом Клиента предложения (оферты) Банка является подписание Клиентом Уведомления об индивидуальных условиях кредитования. Соглашение о Потребительском кредите считается заключенным между Сторонами с даты подписания Клиентом Уведомления об индивидуальных условиях кредитования.

1.3. Акцептом Банка предложения Клиента об открытии Текущего кредитного счета является открытие Банком Клиенту Текущего кредитного счета.

1.4. Решение о возможном размере Кредита, а также индивидуальных условиях Кредита принимается Банком по своему усмотрению, на основании данных, представленных физическим лицом и зафиксированных в Анкете-Заявлении.

1.5. При наличии технической возможности Банк выдает Клиенту Локальную карту. За выдачу Локальной карты с логотипом Countdown Банк взимает комиссию в соответствии с Тарифами. Сумма комиссии уплачивается Клиентом из суммы предоставляемого Кредита в порядке, предусмотренном п.2.9. Общих условий кредитования. Невыдача Локальной карты либо прекращение действия Локальной карты не освобождает Клиента от обязанности погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите в порядке, предусмотренном п. 4.1. Общих условий кредитования.

1.6. Банк осуществляет Идентификацию и Аутентификацию Клиента в соответствии с разделом 4 Договора.

1.7. В соответствии с ч.1 ст.450 Гражданского кодекса Российской Федерации Стороны договорились, что Банк имеет право вносить изменения в настоящие Общие условия и в Тарифы. При этом изменения, внесенные Банком в Общие условия и в Тарифы, становятся обязательными для Сторон через 30 (тридцать) календарных дней с даты размещения Банком новой редакции Общих условий и Тарифов на информационных стендах в Отделениях Банка и на WEB-странице Банка в сети Интернет.

2. Порядок открытия и совершения операций по текущему кредитному счету.

2.1. Банк открывает Клиенту Текущий кредитный счет на основании Анкеты-Заявления, поданной Клиентом при обращении в Банк с целью получения Кредита на приобретение Товара.

2.2. Текущий кредитный счет открывается в валюте Российской Федерации.

2.3. Номер Текущего кредитного счета Клиента указывается в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

2.4. По Текущему кредитному счету проводятся следующие операции:

2.4.1. зачисление суммы Кредита, предоставленного в соответствии с Соглашением о Потребительском кредите;

2.4.2. безналичное перечисление денежных средств в счет полной или частичной оплаты приобретаемого Товара;

2.4.3. операции по внесению наличных денежных средств и зачислению безналичных платежей, и последующее списание Банком зачисленных денежных средств в счет погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите;

2.4.4. операции по оплате услуг операторов сотовой связи с использованием специализированных терминалов, расположенных в Отделениях Банка, Экспресс кассах и банкоматах в сумме, не превышающей 300 рублей. Данная операция может быть осуществлена только за счет собственных средств Клиента при закрытии Текущего кредитного счета.

2.5. За обслуживание Текущего кредитного счета Банк ежемесячно взимает с Клиента комиссию в соответствии с Тарифами.

2.6. Банк, на основании письменного Заявления на перечисление денежных средств, поданного Клиентом в Банк, составляет и подписывает платежный документ для осуществления безналичного перечисления денежных средств в счет оплаты Товара.

2.7. Все зачисления на Текущий кредитный счет осуществляются в рублях РФ.

2.8. В случае внесения Клиентом на Текущий кредитный счет денежных средств в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренном в Банке.

2.8. В случае внесения Клиентом на Текущий кредитный счет денежных средств в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренном в Банке.

2.9. Клиент поручает Банку списывать с Текущего кредитного счета в бесспорном порядке (без дополнительного распоряжения Клиента) Ежемесячные платежи, штраф и пени, предусмотренные Соглашением о Потребительском кредите, а также комиссии, предусмотренные Тарифами.

2.10. Клиент поручает Банку списывать с Текущего кредитного счета в бесспорном порядке (без дополнительного распоряжения Клиента) суммы, ошибочно зачисленные Банком на Текущий кредитный счет.

2.11. Основанием для закрытия Текущего кредитного счета является прекращение либо расторжение Соглашения о Потребительском кредите. При отсутствии денежных средств на Текущем кредитном счете, Текущий кредитный счет подлежит закрытию не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения Соглашения о Потребительском кредите. При наличии на Текущем кредитном счете остатка денежных средств на день прекращения либо расторжения Соглашения о Потребительском кредите, Текущий кредитный счет закрывается не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств с Текущего кредитного счета.

В случае расторжения Соглашения о Потребительском кредите по инициативе Банка, в порядке, предусмотренном пунктами 7.2. - 7.4. Общих условий кредитования, закрытие Текущего кредитного счета осуществляется после полного погашения задолженности по Соглашению о Потребительском кредите.

2.12. Остаток денежных средств на Текущем кредитном счете после полного исполнения Клиентом обязательств по Соглашению о Потребительском кредите, возвращается Клиенту, по его заявлению в течение 7 (семи) рабочих дней.

3. Порядок предоставления кредита

3.1. Банк предоставляет Клиенту Кредит при условии заключения Соглашения о Потребительском кредите, путем перечисления денежных средств на Текущий кредитный счет. В случае, предусмотренном п.8.1. Общих условий кредитования, Кредит не предоставляется.

3.2. За предоставление Кредита Клиент уплачивает комиссию в соответствии с Тарифами. Сумма комиссии уплачивается Клиентом из суммы предоставляемого Кредита, в порядке, предусмотренном п.2.9 Общих условий кредитования.

3.3. Датой предоставления Кредита является дата зачисления суммы Кредита на Текущий кредитный счет Клиента.

3.4. Размер и срок Кредита указывается в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

3.5. За пользование Кредитом, Клиент уплачивает Банку проценты по ставке, указанной в Уведомлении об индивидуальных условиях кредитования.

3.6. Проценты начисляются Банком за фактическое количество дней пользования Кредитом. При этом год принимается равным 365 или 366 дням, в соответствии с действительным числом календарных дней в году. Начисление процентов по Кредиту производится на фактический остаток задолженности по Кредиту, начиная с даты, следующей за датой предоставления Кредита и до даты погашения соответствующей части основного долга (включительно), предусмотренной Графиком погашения.

3.7. Под датой уплаты процентов понимается дата списания причитающейся к уплате суммы процентов с Текущего кредитного счета Клиента и зачисления суммы процентов на счет Банка.

3.8. При предоставлении Кредита Банк информирует Клиента о величине Полной стоимости кредита. Расчет Полной стоимости кредита осуществляется Банком в соответствии с Указанием Банка России от 13 мая 2008 № 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита» по формуле:

ДПi -сумма i-го денежного потока (платежа) по Соглашению о Потребительском кредите

ПСК - Полная стоимость кредита, в % годовых.

di - дата i-го денежного потока (платежа);

d0 -дата начального денежного потока (платежа) (совпадает с датой перечисления денежных средств заемщику);

n - количество денежных потоков (платежей);

Полная стоимость кредита рассчитывается с учетом суммы предоставленного Банком Кредита, срока Кредита, процентной ставки за пользование Кредитом, комиссии за выдачу Кредита, ежемесячной комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета.

В расчет Полной стоимости кредита включаются денежные потоки (платежи), размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения Соглашения о Потребительском кредите. Расчет Полной стоимости кредита осуществляется с учетом денежных потоков (платежей) по погашению основного долга по Кредиту и процентов за пользование Кредитом и при условии соблюдения Графика погашения.

Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (зачисление и списание денежных средств по Текущему счету) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление Клиенту Кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком "минус", возврат Клиентом денежных средств согласно Графику погашения включается в расчет со знаком "плюс".

В расчет Полной стоимости кредита не включаются:

1 платежи Клиента, обязанность осуществления которых Клиентом вытекает не из Соглашения о Потребительском кредите, а из требований закона;

2 платежи Клиента, предусмотренные Соглашением о Потребительском кредите, величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения Клиента и (или) варианта его поведения, в том числе:

- пени и штраф за возникновение просроченной Задолженности;

- комиссия за прием/выдачу наличных денежных средств в Отделениях Банка;

- комиссия за выдачу Локальной карты/Локальной карты с логотипом Countdown в случае утраты/повреждения карты или утраты ПИН;

- другие комиссии Банка, возможность оплаты которых невозможно предусмотреть при заключении Соглашения о кредитовании.

4. Погашение задолженностей по соглашению о потребительском кредите

4.1. Клиент не позднее дат, указанных в Графике погашения, обязан обеспечить на Текущем кредитном счете денежные средства в размере, достаточном для погашения Ежемесячных платежей. При наличии начисленных, в соответствии с разделом 6 Общих условий кредитования, штрафа и пеней, Клиент, помимо Ежемесячного платежа, обязан погасить начисленные штраф и пени. Погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите осуществляется путем бесспорного списания Банком Ежемесячного платежа, а также штрафа и пеней (при их наличии) с Текущего кредитного счета Клиента на счет Банка.

4.2. Если График погашения содержит условие об отсрочке платежа, то сумма первого Ежемесячного платежа будет увеличена на сумму процентов, начисленных Банком на фактический остаток задолженности по Кредиту, начиная с даты, следующей за датой предоставления Кредита и до даты погашения соответствующей части основного долга (включительно), предусмотренной Графиком погашения.

4.3. Если дата Ежемесячного платежа, указанная в Графике погашения, приходится на нерабочий день, то Ежемесячный платеж погашается в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем. Все остальные даты Ежемесячных платежей, указанные в Графике погашения, остаются прежними.

Такой перенос даты Ежемесячного платежа будет учитываться при начислении процентов за пользование Кредитом, то есть проценты будут начисляться по ставке, предусмотренной Соглашением о Потребительском кредите за каждый день пользования Кредитом. При этом часть основного долга, подлежащая погашению, будет уменьшена на сумму процентов, начисленных по Соглашению о Потребительском кредите, за период с даты, следующей за датой погашения Ежемесячного платежа, указанной в Графике погашения и приходящейся на нерабочий день, по дату, приходящуюся на первый рабочий день, следующий за нерабочим днем, включительно. В этом случае общая сумма Ежемесячного платежа, указанная в Графике погашения, не изменится, кроме последнего платежа, который будет соответствующим образом увеличен. Новый График погашения в рассматриваемом случае Клиент может получить, обратившись в любое Отделение Банка или представительство Банка.

4.4. Под датой погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите понимается дата списания причитающейся к уплате суммы Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите с Текущего кредитного счета и зачисления на счет Банка.

4.5. Пополнение Текущего кредитного счета Клиент может осуществить в любой день, путем внесения наличных денежных средств через Отделение Банка, Экспресс-кассу либо безналичным переводом. Сумма, вносимых на Текущий кредитный счет, денежных средств должна рассчитываться Клиентом таким образом, чтобы на дату Ежемесячного платежа, указанную в Графике погашения, на Текущем кредитном счете находились денежные средства, достаточные для уплаты Ежемесячного платежа в полном объеме. Комиссии за внесение наличных денежных средств, а также за безналичные переводы на Текущий кредитный счет, включая комиссии сторонних банков, оплачиваются Клиентом дополнительно.

4.6. Все перечисления в счет погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите должны быть осуществлены Клиентом в российских рублях, без каких-либо зачетов и выставления встречных требований таким образом, чтобы Банк получил причитающиеся ему суммы в полном объеме, без вычета из нее впоследствии каких-либо налогов, пошлин, комиссий или иных удержаний

4.7. При непогашении либо не полном погашении Ежемесячного платежа в даты платежей, указанные в Графике погашения, задолженность по Ежемесячному платежу, либо части Ежемесячного платежа (основной долг, начисленные проценты и комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета), определенной с учетом очередности, указанной в п.4.9. Общих условий кредитования, считается просроченной.

4.8. При возникновении просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, Клиент поручает Банку, не позднее дня, следующего после возникновения просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, списывать денежные средства в бесспорном порядке с других счетов, открытых на имя Клиента, в том числе счетов, открытых для зачисления и погашения иных кредитов, полученных в Банке, и зачислять указанные денежные средства на Текущий кредитный счет, для последующего их списания в погашение просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите. В случае списания денежных средств со счетов Клиента, открытых в валюте, отличной от валюты Текущего кредитного счета, средства будут конвертированы на условиях и в порядке, предусмотренных Банком, и зачислены на Текущий кредитный счет Клиента для погашения просроченной Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите.

При возникновении просроченной задолженности по иным кредитным обязательствам перед Банком, Клиент поручает, не позднее дня, следующего после возникновения такой просроченной задолженности, списывать денежные средства в бесспорном порядке с Текущего кредитного счета и направлять их в погашение указанной просроченной задолженности.

4.9. Погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите производится в следующем порядке:

- в первую очередь - штраф за образование просроченной задолженности;

- во вторую очередь - пеня за просрочку уплаты начисленных процентов;

- в третью очередь - пеня за просрочку погашения основного долга;

- в четвертую очередь - пеня за просрочку погашения комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета;

- в пятую очередь - просроченные проценты за пользование Кредитом;

- в шестую очередь - просроченная сумма основного долга;

- в седьмую очередь - просроченная сумма комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета;

- в восьмую очередь - комиссия за обслуживание Текущего кредитного счета;

- в девятую очередь - начисленные проценты;

- в десятую очередь - основной долг.

Указанная очередность может быть изменена Банком в одностороннем порядке.

4.10. При наличии остатка денежных средств на Текущем кредитном счете Клиента после погашения очередного Ежемесячного платежа, штрафов и пеней (при их наличии), остаток денежных средств списывается Банком в счет погашения последующих Ежемесячных платежей, но не ранее дат, предусмотренных Графиком погашения, а также в счет уплаты комиссий, предусмотренных Тарифами.

4.11. Клиент имеет право осуществить полное досрочное погашение Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите в соответствии с п.4.12.1. и п.4.12.3. не ранее даты четвертого Ежемесячного платежа, в соответствии с п.4.12.2. не ранее даты следующей за датой третьего Ежемесячного платежа. Частичное погашение не допускается.

4.12. Полное досрочное погашение Задолженности по Соглашению по Потребительскому кредиту осуществляется следующими способами:

4.12.1. на основании заявления, предоставленного Клиентом в Отделение Банка, либо через представительство Банка не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до даты очередного Ежемесячного платежа, указанного в Графике погашения. В этом случае, досрочное погашение Задолженности будет произведено в ближайшую дату погашения, указанную в Графике погашения;

4.12.2. в Экспресс-кассах, имеющих функцию (пункт меню) «Полное досрочное погашение кредита», в дату обращения Клиента к указанной функции (пункту меню). В Экспресс-кассах, в которых отсутствует пункт меню «Полное досрочное погашение кредита» возможно только внесение денежных средств на Текущий кредитный счет для последующего погашения Потребительского кредита в соответствии с п. 4.12.1. Соглашения о Потребительском кредите.

4.13. Для полного досрочного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите Клиент обеспечивает на Текущем кредитном счете сумму, достаточную для полного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите и включающую в себя:

- сумму основного долга по Кредиту по состоянию на дату очередного Ежемесячного платежа, в которую планируется досрочное погашение

- сумму процентов за пользование Кредитом, рассчитанную на дату очередного Ежемесячного платежа, в которую планируется досрочное погашение (при досрочном погашении Потребительского кредита в соответствии с п.4.12.1. и п.4.12.3.) или на дату досрочного погашения Потребительского кредита через Экспресс-кассу, имеющую функцию (пункт меню) «Погашение кредита» (при досрочном погашении Потребительского кредита в соответствии с п. 4.12.2.);

- сумму комиссии за обслуживание Текущего кредитного счета, рассчитанную на дату очередного Ежемесячного платежа;

- сумму начисленных штрафа и пеней (при их наличии).

4.14. В случае зачисления на Текущий кредитный счет суммы денежных средств в меньшем размере, чем требуется для полного погашения Задолженности по Соглашению о Потребительском кредите, погашение задолженности осуществляется Ежемесячными платежами в соответствии с Графиком погашения. [23]

В целом, на основании второй главы можно сделать вывод, ОАО «МТС-Банк» доказал что является одним из ведущих частных банков России. Об этом говорят и финансовые результаты и управленческие достижения и предоставления множества вариантов потребительского кредита, делая их упрощенными и более доступные для населения.

Глава 3. Мероприятия по предотвращению и регулированию кредитных рисков банковского кредитования физических лиц в ОАО «МТС-Банк»

Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита. [5]

Анализируя кредитный риск ОАО «МТС-Банк» включает риск конкретного заемщика и риск портфеля.

- Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.

- Кредитный риск - это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений. [13]

ОАО «МТС-Банк» как финансовая организация принимает на себя кредитный риск: риск, что контрагент не будет в состоянии исполнить свои обязательства полностью и в срок. Кредитные риски структурируются в зависимости от их продукта, заемщика, сектора промышленности и так далее, и для каждого устанавливается лимит величины риска. Такие риски постоянно контролируются и регулярно пересматриваются. Анализ кредитного качества финансовых активов основан на их стратификации, исходя из установленных лимитов: более высокие лимиты устанавливаются для контрагентов с более высоким качеством кредитной задолженности. Риск потенциальных убытков в отношении одного заемщика ограничен подлимитами, включающими внебалансовые счета, а также лимитами рисков ежедневных поставок относительно инструментов купли-продажи, таких как форвардные валютные контракты. Подверженность кредитному риску управляется путем регулярного анализа способности заемщиков и потенциальных заемщиков выполнять свои обязательства по погашению процентов и основного долга и изменения в необходимых случаях лимитов кредитования. Величина кредитного риска также частично управляется путем получения обеспечения, а также гарантий, предоставляемых физическими лицами.

Банк определяет свои позиции в отношении рисков путем утверждения Кредитной политики, предоставляя комитетам полномочия принимать решения по вопросам принятия риска и одобрения крупных сделок. Кредитная политика определяет структуру мониторинга величины кредитного риска, включая лимиты концентрации портфеля и разграничение обязанностей. Изучив кредитную политику в 2011 году Банк пересматривал свою Кредитную политику для обеспечения ее соответствия текущим рискам и конъюнктуре рынка. ОАО «МТС-Банк» отвечают за одобрение размеров кредитного риска. Каждый кредитный комитет осуществляет свою деятельность на основании специальных инструкций, одобренных Советом директоров.

В рамках организационной структуры ОАО «МТС-Банк» в целом осуществляется выявление как внешних, так и внутренних факторов риска и управление ими. Особое внимание уделяется подготовке обзоров рисков, которые используются для того, чтобы идентифицировать весь спектр факторов риска и служить основанием для определения необходимых процедур их снижения. Краткий обзор ключевых рисков регулярно представляется Правлению и Совету директоров МТС-Банка

Оценка рисков МТС-Банка, процедуры отчетности и контроля различаются в зависимости от вида риска, но их объединяет общая методология, созданная и обновляемая Дирекций по управлению рисками и Управлением розничными рисками. Соблюдение стандартов МТС-Банка поддерживается периодической оценкой, проводимой Управлением внутреннего аудита. Результаты обзоров обсуждаются с руководителями структурных подразделений, к которому они имеют отношение, и представляются Ревизионной комиссии и высшему руководству МТС-Банка.

В 2012 году не происходило никаких существенных изменений в системе риск-менеджмента по сравнению с 2011 годом, однако в виду ужесточения конкуренции Альфа-Банк вносил изменения в кредитную политику и отдельные процедуры риск-менеджмента для поддержания и укрепления своих позиций на рынке банковских услуг.

МТС-Банк использует широкий диапазон методик для того, чтобы снизить кредитный риск своих операций кредитования, управляя факторами убытков (такими как убытки от сделок с физическими лицами, вероятность невыполнения обязательств, невыполнение обязательств вследствие убытков) и размерами риска в случае невыполнения обязательств, а также системными показателями риска, исходя из портфеля.

На уровне каждой сделки проводится оценка способности заемщика обслуживать предполагаемый уровень задолженности. Кроме того, Банк получает обеспечение ссуды, такое как ипотека, залог активов или залог материальных ценностей. Используются различные формы правовой защиты, такие как договоры взаимозачета, обязательства по договорам коммерческого кредитования, а также методики повышения качества кредита.[11]

Размер кредитного риска подлежит активному управлению. Существуют мероприятия, обеспечивающие своевременное выявление и немедленную реакцию на сделки, проявляющие признаки ухудшения. Реакция включает снижение размера кредитного риска, получение дополнительного залога, реструктурирование или другие необходимые шаги. Следующей мерой, служит премия за кредитный риск включена в оценку риска и решения о предоставлении ссуды. Задача премии за риск - обеспечить справедливую компенсацию за величину каждого кредитного риска, принимаемого МТС-Банком.

На уровне портфеля проводится управление его диверсификацией, направленной на предотвращение его чрезмерной концентрации. Лимит концентрации портфеля включает: максимальный размер кредитного риска на одного заемщика, лимит концентрации по отраслям, лимит концентрации в зависимости от срока платежа, лимит необеспеченного кредитования, а также лимит внутренних рейтингов.

В МТС-Банке реализованы механизмы регулирования кредитного риска, которые способствуют обеспечению эффективного риск-менеджмента. Для улучшения взыскания задолженности по ссудам физических лиц и более эффективного контроля за просроченной задолженностью в 2012 году Управление розничными рисками ввело оценочные карточки взыскания задолженности для различных этапов процесса взыскания задолженности и проводило более жесткий контроль показателей взыскания задолженности в различных сегментах. [24]

Из этого можно сделать вывод, что цель реализуемых мер контроля за кредитным риском состоит в том, чтобы обеспечить строгое следование политике и процедурам, принятым МТС-Банком.

Заключение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает положительное влияние на экономические процессы. Он способствует развитию экономики, поскольку:

1. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

2. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

3. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, - их производство.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

5. Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.