Консорциумы создаются банками путем организации подписки на акции и долговые обязательства и их распространение среди населения. Консорциум несет общую ответственность перед своими заказчиками.

Концерн -- крупное объединение предприятий разных областей промышленности, торговли, транспорта, научных организаций, банков и т.п., участники которого в правовом аспекте сохраняют самостоятельность (остаются юридическими лицами), но теряют собственность на средства производства и изготовленный продукт, а главное предприятие осуществляет над другими участниками финансовый контроль (управляет финансами, инвестициями и т.п.), единое руководство.

Такое руководство (в том числе контроль) осуществляют через сосредоточение контрольного пакета акций или большинство голосов.

2.3 Должностные инструкции работников компании

Руководителя страхового отдела:

Руководитель страхового отдела -организует и контролирует розничные и корпоративные продажи, мероприятия по оперативному маркетингу, проводит переговоры с партнерами и корпоративными клиентами Территориального подразделения, обеспечивает качественный состав агентов и организацию их работы в целях выполнения планового объёма продаж и других бизнес - показателей Территориального подразделения.

Основные обязанности и сферы ответственности:

Обеспечение и внедрение системы корпоративных и розничных продаж в. Территориального подразделения.

1. Организация процесса корпоративных и розничных продаж Территориального подразделения.

2. Организация инфраструктуры продаж в соответствии с утвержденными показателями.

3. Планирование и реализация мероприятий, направленных на увеличение объёма продаж.

4. Ведение переговоров для осуществления прямых продаж корпоративными клиентами Территориального подразделения.

5. Ведение переговоров о сотрудничестве с партнёрами Территориального подразделения.

Анализ и формирование плановых показателей и отчетность.

o Участие в разработке годовых финансовых и бизнес - планов Территориального подразделения в части, относящейся к компетенции Руководителя Территориального подразделения в разбивке по видам страхования, каналам продаж, и отчетным периодам - кварталам.

o Установление плановых показателей работникам по направлениям продаж Территориального подразделения Филиала в разбивке по видам страхования, каналам продаж, и отчетным периодам - кварталам (объёмы продаж количество договоров и т. д.)

o Анализ деятельности работников направлений продаж и всего Территориального подразделения в части достижения установленных показателей.

o Подготовка и представление отчетности по Территориальному подразделению в форме и порядке, установленном Филиалом.

Оперативный маркетинг.

1. Организация мониторинга, исследований и анализа регионального страхового рынка, закрепленного за подчинённым Территориальным подразделением.

2. Обеспечение отслеживания появления новых участников страхового бизнеса на локальном рынке.

Организация бухгалтерского и операционного учета.

1. Обеспечение проведения сверок данных операционного и бухгалтерского учета.

2. Обеспечение осуществления операций с денежными средствами и денежными документами.

3. Обеспечение отражения операций по движению денежных средств в кассе Филиала и на счетах бухгалтерского учета.

Ответственность за:

За сохранение конфиденциальной информации и сведений, составляющих коммерческую тайну Филиала.

За достоверность и своевременность представляемой информации и отчетности в Дирекцию Филиала.

За своевременность доведения приказов и распоряжений Директора Филиала до подчиненных работников Территориального подразделения.

Права:

Участвовать в разработке финансовых и бизнес - планов Территориального подразделения.

Запрашивать необходимые ресурсы и условия для развития продаж у своего руководства.

Должностные спецификации (квалификационные требования):

1. Среднее профессиональное образование;

2. Опыт работ по организации процесса продаж от 3-х лет.

3. Навыки: Ведение переговоров, ведение нескольких проектов одновременно, публичных выступлений.

4. Базовые знания: в области финансов, маркетинга, трудового законодательства, законодательных и нормативных, правовых актов, постановлений, распоряжений, приказов, касающихся продаж страховых услуг.

5. Экспертные знания: принципов управления продажами, технологий организации продаж.

Агент страхового отдела.

Главной и ключевой фигурой, приводящей в движение механизм продаж страховых полисов, был и остается страховой агент. В соответствии со ст. 8 Закона Российской Федерации «О страховании» страховыми агентами являются физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

На практике страховой агент -- это, как правило, сотрудник страховой компании, который получает комиссионное вознаграждение за сбор страховых взносов и обслуживание страхователей на основании заключенного договора(контракта).

Характеристика страховых агентов:

По различным характеристикам различаются:

1) прямые страховые агенты;

2) мономандатные страховые агенты;

3) многомандатные страховые агенты;

4) генеральные агенты.

К этой работе привлекаются также субагенты

Прямые страховые агенты

Прямыми страховыми агентами являются агенты, состоящие в штате страховой компании, продающие страховые полисы от имени только этой компании и имеющие кроме комиссионной постоянную оплату труда. Такими страховыми агентами легко управлять, как и организовывать их работу, так как они имеют высокий уровень профессиональной подготовленности.

Многомандатные страховые агенты

Многомандатные страховые агенты -- это те агенты, которые могут работать на несколько или многие страховые компании, т. е. как бы получают от них мандаты на свою деятельность.

Как правило, такие страховые агенты занимаются или специализируются на одном или нескольких видах страхования.

Услугами таких страховых агентов очень выгодно пользоваться вновь созданным страховым компаниям.

Генеральные агенты

Генеральный агент -- это продавец страховых продуктов, в задачи которого входит осуществление контакта с клиентами и передача готовых сделок в свою страховую компанию.

Генеральный агент не состоит в штате страховой компании -- он работает независимо от нее.

Таким образом, можно сделать вывод, что генеральный страховой агент -- это более высокая ступень в иерархии страховых посредников. С ним страховщик устанавливает особый порядок трудовых взаимоотношений и финансирования.

Он может нанимать агентов и контролировать работу агентской сети, совершать более ответственные сделки.

Существуют категории страховых агентов:

1. Страховой агент 1-й категории обязан согласовывать с компанией принятие на страхование любых рисков. В его функции входят: разъяснение условий страхования и порядка выплаты страхового возмещения; осмотр принимаемого на страхование объекта; принятие от клиента соответствующего заявления; согласование с клиентом времени и порядка продажи страхового полиса.

2. Страховой агент 2-й категории -- лицо, окончившее специальные курсы, успешно прошедшее собеседование и работающее по одному или двум видам страхования. Агент этой категории имеет право самостоятельно продавать страховые полисы (кроме полисов по страхованию средств транспорта) по видам страхования, определенным комиссией и утвержденным приказом по компании.

3. Страховой агент 3-й категории -- работник, имеющий доступ к продаже полисов как минимум по трем видам страхования, причем за определенный период времени он обязан заключать не менее определенного количества договоров страхования или обеспечить оговоренную сумму страховой премии, поступающую на счет компании в месяц.

4. Страховой агент 4-й категории -- агент, работающий по всем видам страхования (не менее чем по четырем) с установленным минимумом количества заключаемых договоров и собранных сумм страховой премии в месяц, который в 3 раза больше, чем минимум, установленный для агентов 3-й категории. Этой категории агентов устанавливаются лимиты выплат по заключенным ими договорам страхования.

5. К 5-й категории страховых агентов относятся генеральные агенты

Должностные обязанности

Страховой агент:

1. Изучает региональные условия и спрос на определенные страховые услуги

2. Анализирует состав регионального контингента потенциальных клиентов, обслуживает физических лиц, представляющих учреждения, организации и предприятия различных форм собственности

3. Устанавливает критерии и степень риска при заключении договоров на страховые услуги, учитывая состояние здоровья, возраст, пол, образование, стаж трудовой деятельности, уровень материального обеспечения и другие субъективные качества, характеризующие клиента.

4. Заключает и оформляет страховые договоры, регулирует отношения между страхователем и страховщиком, обеспечивает их выполнение, осуществляет приемку страховых взносов.

5. Обеспечивает правильность исчисления страховых взносов, оформления страховых документов и их сохранность.

6. Способствует формированию заинтересованности и спроса на оказываемые страховые услуги, учитывая необходимость усиления материальной и моральной поддержки различных слоев населения, а также нарастание риска, связанного с конкуренцией, банкротством, безработицей и другими происходящими в современных условиях социально- экономическими процессами.

7. Оказывает помощь клиентам в получении исчерпывающей информации об условиях страхования.

8. Проводит работу по выявлению и учету потенциальных страхователей и объектов страхования, дает оценку стоимости объектов страхования.

9. В течение срока действия заключенных договоров поддерживает связь с физическими и юридическими лицами, вступившими в договорные отношения на страховые услуги.

10. В случае причинения ущерба застрахованному осуществляет оценку и определяет его размер с учетом критериев и степени риска.

11. Рассматривает поступающие от клиентов жалобы и претензии по спорным вопросам исчисления и уплаты страховых взносов, выплат страхового возмещения при наступлении страхового случая в соответствии с условиями договора.

12. Устанавливает причины нарушений страховых договоров и принимает меры по их предупреждению и устранению.

13. Исследует неосвоенные виды страховых услуг и перспективы их развития с целью применения в своей практике и при создании страховых органов и служб.

14. Своевременно и в соответствии с установленными требованиями оформляет необходимую документацию, ведет учет и обеспечивает хранение документов, связанных с заключением договоров страхования.

15. Осуществляет взаимодействие с другими страховыми агентами.

Ответственность:

За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных действующим трудовым законодательством Российской Федерации. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации. За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

Права:

Знакомиться с проектами решений руководства предприятия, касающихся его деятельности.

Запрашивать лично или по поручению непосредственного руководителя от руководителей подразделений предприятия и специалистов информацию и документы, необходимые для выполнения его должностных обязанностей.

Вносить на рассмотрение руководства предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными настоящей инструкцией обязанностями.

В пределах своей компетенции сообщать своему непосредственному руководителю о всех выявленных в процессе своей деятельности недостатках и вносить предложения по их устранению.

Требовать от руководства предприятия оказания содействия в исполнении им его должностных обязанностей и прав.

Должностные спецификации (квалификационные требования)

1. Среднее профессиональное образование.

2. Специальная подготовка по установленной программе без предъявления требований к стажу работы.

3. Навыки: Ведение переговоров, публичных выступлений.

4. Базовые знания: Законодательных и нормативных, правовых актов, постановлений, виды страховых услуг и условия различных видов страхования, основы психологии и организации труда.

Ведущего специалиста:

Ведущий специалист - назначается на должность и освобождается от должности приказом управляющего отделением по согласованию с главным бухгалтером, находится в непосредственном подчинении главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера. В своей деятельности руководствуется: действующим законодательством, Федеральным законом "О бухгалтерском учете", Положением о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации и настоящей Должностной инструкцией.

Основные должностные обязанности:

1. Участие в планировании страхового обеспечения Компании

2. Подготовка материалов для разработки программ страховой защиты, заключение и сопровождение договоров страхования

3. Урегулирование убытков по страховым случаям

4. Ведение базы данных по страховым событиям, выплатам страховых возмещений

5. Анализ документов, направляемых филиалами Компании в СК для урегулирования страховых событий

6. Подготовка аналитических справок, отчетов

7. Участвует в тематических проверках обслуживаемых учреждений

8. Составляет годовые и квартальные отчеты по внебюджетным фондам и налоговой службе

9. Выдает справки о зарплате сотрудникам обслуживаемых учреждений.

10. Производит выверку расчетов с дебиторами и кредиторами в сроки, установленные Положением о бухгалтерском учете и отчетности в РФ;

11. Несет полную ответственность за правильность и своевременность начисления заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, проверку табелей учета рабочего времени:

Ответственность:

1. Несоответствие записей в регистрах бухгалтерского учета;

2. Недостоверность отчетных данных;

3. Невыполнение распоряжений и указаний главного бухгалтера и зам. главного бухгалтера отделения.

Права:

1. Главный (ведущий) специалист вносит предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными данной Должностной инструкцией обязанностями.

2. Должностные спецификации (квалификационные требования)

3. На должность главного (ведущего) специалиста назначаются лица: с высшим образованием и стажем финансово-бухгалтерской работы не менее одного года или со средним специальным образованием стажем финансово-бухгалтерской работы не менее трех лет.

Главный (ведущий) специалист должен:

1. владеть современной методологией бухгалтерского учета в условиях рыночных отношений;

2. знать действующее законодательство, нормативные акты по бухгалтерскому учету, отчетности и инструктивные материалы ПФР;

3. систематически повышать свою квалификацию на курсах и семинарах по бухгалтерскому учету.

3. Анализ работы омского филиала ОАО «АльфаСтрахование»

3.1 Отличительная характеристика Омского филиала ОАО «АльфаСтрахование»

Страховая компания «АльфаСтрахование» является акционерным обществом открытого типа. Свою деятельность фирма осуществляет в соответствии с уставом. Предметом деятельности организации является оказание страховых услуг физическим и юридическим лицам, в соответствии с Законом «Об организации страхового дела», а также оказание иных видов услуг, не противоречащих законодательству.

Основную часть страховых услуг фирма оказывает через разветвленную сеть состоящую, из 43 региональных филиалов, один из них - Омский филиал, а так же страховые представительства в Казахстане и дочернюю компанию на Украине «Остра - Киев»

Фирма является правопреемником «Восточно-Европейской страховой компании». Страховая компания «АльфаСтрахование» на протяжении 11 лет успешно ведет свою деятельность, в страховой сфере соблюдая традиции и постоянно расширяя спектр предоставляемых услуг, вводя новые и дополнительные виды страхования.

Работу филиала возглавляет директор, в соответствии с возложенными на него полномочиями. Полномочиями директоров филиалов наделяет генеральный директор компании, путем выдачи генеральной доверенности. Весь персонал предприятия можно разделить на штатных и внештатных сотрудников.

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис.2.1 Классификация штатных сотрудников

К лицам, приносящим бизнес, относятся:

· Директор;

· Андеррайтер;

· Начальники отделов страхования;

· Ведущих специалистов по страхованию.

К лицам, обслуживающим бизнес, относятся:

· Персонал отдела выплат;

· Бухгалтерия;

· Специалисты по вводу и учету договоров;

· Водители;

· Начальник управления персоналом.

В ОАО «АльфаСтрахование» сформирована сильная и профессиональная команда менеджеров высшего и среднего звена.

Кроме специалистов в филиале работают 87 страховых агентов. К каждому населенному пункту прикреплен страховой агент. По данным статистики: один страховой агент обслуживает, в сельской местности от 300 до 500 человек, в городской местности от 500 до 1000 человек в год [6].

Заключением договоров страхования занимаются страховые агенты, организацию и контроль над их деятельностью осуществляет менеджер агентской группы. Они работают по трудовому договору и осуществляют все виды страхования в соответствии с лицензией (рис.2.2.).

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Рис. 2.2. Схема взаимодействия агентской сети

- Процесс становления, карьерный рост

- Уровень подчинения

Более подробная схема (приложение 2).Это то, что относится к внештатным сотрудникам.

Организационная структура филиала (приложение 3), предоставляет возможность наиболее подробно остановиться на каждом подразделении, проследить их взаимосвязи, проанализировать цели и их функциональные обязанности. Страховая компания «АльфаСтрахование» является развитой самодостаточной структурой. Тип структуры - линейно-функциональный простой. По каждой подсистеме формируется «иерархия» отделов, пронизывающих всю организацию сверху донизу. Результаты работы любого отдела аппарата управления оцениваются показателями, характеризующими реализацию ими своих целей и задач. Соответственно им строится и система материального поощрения, ориентированная, прежде всего, на достижение высоких показателей каждого отдела. При этом конечный результат работы фирмы в целом становится как бы второстепенным, так как считается, что все отделы в той или иной мере работают на его достижение.

Андеррайтер работает под руководством директора филиала и в соответствии с должностными инструкциями

Главный бухгалтер работает под руководством директора филиала и андеррайтера и в соответствии с должностными обязанностями.

Заместитель главного бухгалтера работает под непосредственным руководством главного бухгалтера и директора филиала. В соответствии с должностными обязанностями.

Комиссар, осуществляет трудовую деятельность под руководством андеррайтера и начальника отдела выплат;

Начальник отдела кадров работает под руководством директора филиала.

Начальники отделов страхования работают под руководством директора филиала и андеррайтера.

Специалист по компьютеризации работает под руководством директора филиала и андеррайтера и в соответствии с трудовым договором

Проведенный анализ структуры управления страховой деятельностью Омского филиала показал, что она имеет свои преимущества и недостатки.

Основное преимущество- это оперативность в урегулировании убытков, а так же структура ОАО «АльфаСтрахование» позволяет:

во-первых, провести четкую централизацию управления сверху вниз, что обеспечивает единство действий всех подчиненных относительно центра структуры;

во-вторых, вести контроль над работой всех отделов и за отдельными работниками. А так же формировать управленческие кадры, в соответствии с выполняемым функциям.

в-третьих, сконцентрировать необходимые материальные, людские и финансовые ресурсы и резервы для решения главных стратегических целей и задач, а так же обеспечить своевременное текущее и оперативное управление.

Недостатками данной структуры является: выполнение одним специалистом разнородных функций не связанных между собой (МАГ, занимается развитием агентской сети и вводом в компьютер отчетов от страховых агентов) и зачастую однородные функции выполняются разными специалистами, (расчет выплат страхового возмещения производит и заместитель директора и комиссар).

3.2 Анализ организационной структуры страхового портфеля

Глубокий и всесторонний анализ учетных и отчетных данных страхового филиала позволяет оперативно осуществлять контроль над его деятельностью и воздействовать на выполнение установленных планов, своевременно вскрывая и устраняя наметившееся отставание.

Анализ имеет важное значение при составлении плана. Он является одной из обязательных его предпосылок, так как помогает выявлять резервы и учитывать их при разработке планов поступления платежей. Данные анализа используют при подготовке отчетов по результатам деятельности за год или другой период работы.

В ОАО «АльфаСтрахование» осуществляют три вида экономического анализа.

Предварительный анализ используется в процессе прогнозирования и при подготовке введения новых видов страхования. В ходе предварительного анализа могут рассчитываться различные варианты решений поставленных задач, затем эти варианты сравниваются, и выбирается оптимальный вариант.

Последующий анализ страхования проводится по итогам работы за месяц, квартал и год. Последующий анализ в страховых организациях играет важную роль при изучении результатов развития видов и отраслей страхования, оценки действующих тарифов, использования трудовых ресурсов и так далее.

Оперативный анализ максимально приближен ко времени проведения страховых операций. Основой оперативного анализа являются данные оперативного учёта.

При этом основными задачами анализа являются: контроль над выполнением плана поступления страховых платежей; правильностью исчисления платежей и полнотой сбора этих платежей; правильностью выплат страхового возмещения и страховых сумм; соблюдением действующего законодательства и правил по осуществлению страховой деятельности. Кроме того, в задачи анализа включается изучение финансовых результатов страховых операций по отдельным видам и объектам страхования и на этой основе происходит выявление причин, влияющих на рентабельность отдельных видов и объектов страхования.

Основной приём анализа - сравнение учётных и отчётных данных с соответствующими плановыми показателями, с данными за несколько предшествующих лет. По результатам анализа вносятся предложения, направленные на устранение причин, мешающих развитию страхования.

Наиболее важными и основными отчётными документами, применяющимися для анализа являются:

-срочный отчёт о поступлении страховых платежей;

-отчёт по страхованию жизни;

-отчёт о выплатах страхового возмещения и страховых сумм;

-отчёт о развитии добровольного страхования среди населения;

-годовой статистический отчёт об операциях страхования;

-квартальные и годовые бухгалтерские отчёты.

Для выполнения своих финансовых обязательств страховая организация располагает определёнными денежными фондами, которые создаются за счёт страховых премий, уплачиваемых страхователями. Размер страхового платежа зависит от двух факторов:

-величины страховой суммы;

-тарифной ставки.

Чем выше страховая сумма и тариф, тем выше страховая премия.

Страхование строений, домашнего имущества, транспорта, животных находящихся в личной собственности у граждан, могут быть застрахованы только на условиях правил добровольного страхования, но не выше их действительной стоимости.

Платежи по договору исчисляются по формуле:

где Пд-платежи по договору;

Сс-страховая сумма;

Тс-тарифная ставка.

Размер страхового тарифа устанавливается страховщиком исходя из объёма ответственности страховщика по согласованным условиям страхования в зависимости от вида договора, срока страхования, порядка уплаты страхового взноса, произведённых выплат по предыдущим договорам, места нахождения имущества и так далее.

Страховой взнос исчисляется страховщиком за весь срок страхования исходя из страховой суммы по договору страхования и размера страхового тарифа. По договорам, заключенным на срок менее 1 года, страховой взнос уплачивается из расчёта 1/12 годового взноса за каждый месяц, при этом неполный месяц оплачивается как полный.

Если сторонами согласована уплата страхового взноса в рассрочку, то страхователь должен уплатить страховой взнос по первому сроку уплаты незамедлительно по вручении ему страхового полиса, или иной срок. Проанализируем работу Омского филиала по заключению договоров страхования и поступлению страховых платежей по имущественным видам, так как при сегментировании было выявлено, что именно эти виды являются самыми представительными и составляют 63% от общего страхового портфеля компании (рис.2.3).



Рис.2.3. Страховой портфель компании

Анализ выполнения плана поступлений по страхованию производится на основании отчета о поступлении страховых платежей.

Анализ показателей этого отчета включает анализ выполнения установленных планов, а также темпов поступления страховых платежей. На его основе составим аналитическую таблицу (табл.2.1.).

Таблица 2.1

Показатели выполнения плана поступления страховых платежей.

Виды страхования	2008 год	2009 год
	План тыс.руб	Отчет тыс.руб.	%	План тыс.руб.	Отчет тыс.руб.	%
Строений	210,0	199,075	95	219,0	260,034	118
Домашнего имущества	516,0	484,184	94	513,0	400,732	78
Средств транспорта	88,0	94,416	107	88,6	123,703	131
Животных	44,2	38,297	89	40,0	36,856	92
итого	858,2	815,972	95	860,6	821,325	95

На основании данных аналитической таблицы 2.1. можно сделать вывод, что за 2 года план поступления страховых платежей по имущественным видам страхования не выполнялся.

В 2008 году составил 95,07 %, а в 2009 году - 95,43%.

Проанализируем работу Омского филиала по заключению договоров страхования и поступлению страховых платежей по имущественным видам, так как при сегментировании было выявлено, что именно эти виды являются самыми представительными в страховом портфеле компании.

Анализ начнём с объёма поступления страховых платежей по имущественным видам за 2008 и 2009 года (табл.2.2.).

Таблица 2.2.

Объем поступления страховых платежей по имущественным видам страхования.

Виды Страхования	2008 год тыс. руб.	2009 год тыс. руб.	Прирост, %
Строения	199,075	260,034	1,3
Домашнее имущество	484,184	400,732	0,83
Транспорт	94,416	123,703	1,3
Животные	38,297	36,856	0,96
Итого:	815,972	821,325	1,01

Общая сумма поступлений страховых платежей увеличилась в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 26,131 тысячу рублей, в том числе по страхованию строений на 60,959 тысяч рублей и средств транспорта на 50,04 тысячи рублей. Но произошли изменения в сторону уменьшения по таким видам страхования как: домашнее имущество на 83,452 тысячи рублей, и животных на 1,441 тысячу рублей.

В целом по филиалу рост поступления страховых платежей составил 1%.

Этот рост образовался за счёт роста платежей по страхованию строений и транспорта.

Само увеличение объёма поступления страховых платежей ещё не свидетельствует о хорошей работе филиала. Для того, чтобы сделать выводы о работе филиала в области обеспечения поступления страховых платежей, необходимо оценить факторы, которые повлияли на объём поступления страховых платежей.

На объём поступления страховых платежей (s) влияют три фактора: количество договоров (К), средняя страховая сумма (С) и средняя тарифная ставка (Т).

Теперь проанализируем отсев договоров по имущественным видам страхования (табл.2.3).

Таблица 2.3.

Уровень отсева договоров.

Виды Страхования	Количество договоров
	2008 год (ед.)	2009 год (ед.)	Изменение (ед) +/-
Строения	3614	3493	- 121
Домашнее имущество	54553	43200	- 1135
Транспорт	81	96	+15
Животные	327	294	- 33
Итого:	9477	8203	- 1274

Проанализировав количество заключённых договоров, мы видим, что в 2009 году произошёл их резкий отсев.

По сравнению с 2008 годом уменьшение произошло на 1274 договора.

На снижение количества договоров имущественного страхования основное влияние оказали такие факторы как, увеличение количества страховых компаний предоставляющих аналогичные услуги, высокое стремление заработать «легкие деньги» на ОСАГО, и многие другие факторы.

Несмотря, на то, что объём страховых платежей, увеличился на 1%, количество заключённых договоров по каждому виду страхования уменьшилось. Увеличение объёма страховых платежей произошло или за счёт повышения тарифных ставок или за счёт увеличения страхователями страховой суммы. Поэтому необходимо провести анализ средней страховой суммы и среднего тарифа (табл.2.4).

Таблица 2.4.

Расчет средней страховой суммы.

Виды Страхования	Количество заключенных договоров, (ед)	Страховая сумма тыс.руб.	Средняя страховая сумма (тыс.руб.)
	2008 год.	2009 год.	2008год.	2009год.	2008год.	2009 год.
Строения	3614	3493	26006,9	37763,0	7,2	10,8
Домашнее имущество	5455	4320	48256,1	44766,3	8,85	10,3
Транспорт	81	96	1954,0	2334,0	24,12	24,3
Животные	327	294	516,85	502,1	1,58	1,7
Итого:	9477	8203	76733,85	85365,4	8,1	10,4

Из таблицы видно, что средняя страховая сумма на один договор, по каждому виду страхования в 2009 году по сравнению с 2008 годом имеет тенденцию к увеличению. В 2008 году средняя страховая сумма на один договор составляла 8,1 тысячу рублей, а в 2009 году-10,4 тысяч рублей. Следовательно, увеличивается и страховое обеспечение по каждому виду страхования.

Определим влияние среднего тарифа. Средний тариф рассчитывается путём сопоставления среднего платежа к средней страховой сумме.

Рассчитаем средний платёж на один договор по каждому виду страхования за 2008 год и за 2009 год (табл.2.5).

Таблица 2.5.

Расчёт среднего платежа по имущественным видам страхования.

Виды страхования	Количество заключенных договоров, ед.	Страховой платеж руб.	Средний платеж руб.
	2003 год.	2004 год.	2003 год.	2004год.	2003 год.	2004 год.
Строения	3614	3493	199075,4	260034,0	55,08	74,14
Домашнее имущество	5455	4320	484184,0	400732,0	88,76	92,76
Транспорт	81	96	94416,0	123703,0	1165,62	1288,57
Животные	327	294	38297,0	36856,0	117,12	125,36
Итого:	9477	8203	815972,08	821325,0	86,10	100,12

Теперь можно сделать расчет среднего тарифа (табл.2.6.).

Таблица 2.6.

Расчет среднего тарифа по имущественным видам страхования.

Виды Страхования	Средний платеж (руб.)	Средняя страховая сумма (руб.)	Средний тариф, %
	2008 год.	2009 год.	2008 год.	2009 год.	2008 год.	2009 год.
Строения	55,08	74,14	7200	10800	0,76	0,68
Домашнее имущество	88,16	92,76	8850	10300	1,0	0,9
Транспорт	1165,62	1288,57	24120	24300	4,8	5,3
Животные	117,12	125,36	1580	1700	7,4	7,3
Итого:	86,10	100,12	8100	10400	1,06	0,96

В ходе анализа показателей таблицы было выявлено, что средний тариф по имущественным видам страхования снизился, в 2008 году он составлял 1,06%,а в 2009году-0,96%. Снижение среднего тарифа нельзя считать недоработкой филиала - скорее это положительный показатель филиала.

Как показал проведенный нами факторный анализ, увеличение объемов поступления страховых платежей из года в год достигается за счет увеличения средней страховой суммы. На данный показатель влияет ряд внешних факторов: рост стоимости потребительской корзины (инфляция); отсеиваются мелкие договора, а в структуре договоров увеличивается доля крупных договоров.

Вторая группа показателей, характеризующих деятельность страхового филиала, - это выплаты страхового возмещения. Своевременная и полная выплата страхового возмещения дает возможность страхователям в короткий срок отремонтировать поврежденное имущество или приобрести вместо уничтоженного - новое.

До исчисления причитающегося страхователям возмещения при гибели или повреждении имущества, принадлежащего гражданам, необходимо определить размер ущерба, причиненного застрахованному имуществу.

Для этого следует установить:

Стоимость имущества, полностью уничтоженного стихийным бедствием, или другим страховым случаем;

Величину убытка от частичного повреждения имущества (расходы на восстановление снижения стоимости вследствие обесценения);

Расходы по спасанию имущества и приведению его в надлежащий вид (разборка, просушка, сортировка и т.п.).

Из суммы указанных показателей исключают стоимость остатков имущества, предоставляющих известную ценность. Разность и составляет ущерб страхователя. Далее определяется сумма страхового возмещения. Величина его зависит от размера страховой суммы и системы ответственности (страхового обеспечения), по которой застраховано имущество.

Контроль над своевременностью и правильностью произведенных выплат страхового возмещения осуществляется на основании результатов анализа данных отчета. Кроме того, эти данные используются страховыми органами для определения ожидаемых выплат страхового возмещения и страховых сумм. Данные отчета о выплате страхового возмещения сопоставляются с аналогичными данными за прошлый год.

На основании отчета составим аналитическую таблицу и проанализируем данные по отдельным видам страхования имущества граждан (табл.2.7.).

Таблица 2.7.

Уровень выплат по имущественным видам страхования.

Виды Страхования	2008 год.	2009год.
	Поступило тыс.руб.	Выплачено тыс.руб.	%	Поступило тыс.руб.	Выплачено тыс.руб.	%
Строение	199,075	100,9	50,68	260,034	109,320	42,0
Домашнее имущество	484,184	319,28	65,9	400,732	226,72	56,6
Транспорт	94,416	33,1 7	35,13	123,703	54,38	43,9
Животные	38,297	14,26	37,5	36,856	20,26	54,9
Итого:	815,972	467,71	57,3	821,325	410,68	50,0

Как видно из таблицы 2.7. выплаты страхового возмещения по страхованию строений в 2009 году возросли по сравнению с 2008 годом на 8,42 тысячи рублей. По страхованию домашнего имущества выплаты страхового возмещения снизились на 92,56 тысяч рублей. Сумма страхового возмещения по страхованию средств транспорта выросла на 21,21 тысячу рублей. По страхованию животных выплата страхового возмещения увеличилась на 5,9 тысяч рублей.

В целом по филиалу по имущественным видам страхования сумма страхового возмещения в 2009 году по сравнению с 2008 годом снизилась на 57,03 тысячи рублей, это прежде всего связано с решением об отказе в страховании маршрутным и частным такси.

Положительным в работе страхового филиала является то, что несмотря на значительное увеличение страховой суммы, страховой тариф не увеличивается. Это означает, что страховой филиал, принимая на себя все большую ответственность, не увеличивает цену на свои услуги.

Негативной стороной в работе являлось то, что произошел резкий отсев договоров. Необходимо выяснить причины отсева договоров. Предположительно основной причиной может быть переход страхователей в другие страховые компании.

Для того чтобы предотвратить переход страхователей в другие страховые компании, необходимо постоянно стремиться к улучшению обслуживания страхователей, постоянно проводить организационную работу среди населения по заключению договоров, правильно и доходчиво разъяснять все виды страхования, стараться не повышать тарифные ставки, правильно предоставлять льготы страхователям.

Прирост договоров повлиял бы на увеличение поступления страховых платежей, а, следовательно, и на увеличение прибыли, а это, в свою очередь улучшило бы финансовые результаты деятельности филиала.

3.3 Рекомендации по совершенствованию организации страховой деятельности в ОМСКОМ ФИЛИАЛЕ «АльфаСтрахование»

Пути совершенствования страховой деятельности «АльфаСтрахование»

В связи с быстро растущей конкуренцией на развивающемся страховом рынке, компании необходимо постоянное повышение уровня качества и надежности предоставляемых услуг. Перед Омским филиалом «АльфаСтрахование» стоит множество целей и задач, таких как:

1. Проведение исследования рынка;

2. Разработка новых программ;

3. Удерживать лидирующие позиции среди страховых копаний;

4. Выход на новые рынки;

5. Привлечь как можно больше клиентов;

6. Повышение профессионализма работников и служащих;

7. Разработка политики продвижения услуг;

8. Обслуживание всех слоев населения;

9. Сотрудничество с российскими и иностранными страховыми компаниями;

Разработка стратегии

Во всем многообразии факторов внешней и внутренней среды, можно заметить их разделение на две группы: те, которые поддаются управлению со стороны руководства фирмы, и те, которые такому управлению не отдаются. В процессе выработки стратегии необходимо учитывать, что возможности и угрозы могут переходить в свои противоположности. Разрабатываемая стратегия должна быть направлена на максимальное использование предоставляемых возможностей и максимально возможную защиту от угроз. При выборе стратегии необходимо иметь в виду, что новые стратегии, как в традиционных отраслях, так и в новых сферах бизнеса должны соответствовать накопленному потенциалу предприятия. Для того, чтобы выбрать для компании «АльфаСтрахование » наиболее подходящую стратегию, необходимо вспомнить какие стратегии используются современными предприятиями на сегодняшний день.

Существуют следующие виды стратегий:

Стратегия роста присуща молодым предприятиям любой сферы деятельности, только начинающим свое восхождение или находящимся на острие научно-технического прогресса. Им свойственны постоянные темпы увеличения масштабов производства, объема выпускаемой продукции или услуг, измеряющиеся по всем направлениям деятельности десятками процентов в год.

Стратегия умеренного роста характерна для крупных предприятий, твердо стоявших на ногах и действующих в более традиционных сферах. Здесь также имеет место продвижение вперед по большинству направлений, но более замедленными темпами, на несколько процентов в год. Быстрый рост здесь уже не нужен и опасен, поскольку из-за большой инерционности в случае наступления сложных ситуаций могут возникнуть затруднения в переориентации, а, следовательно, создается угроза благополучию предприятия.

Комбинированная стратегия включает в себя в том или ином соотношении элементы предыдущих стратегий, когда одни подразделения растут быстро, другие медленно, третьи стабилизируются, четвертые сокращают масштабы своей деятельности. В итоге в зависимости от конкретной ситуации могут наблюдаться общий рост, общая стабилизация или общее сокращение производственного потенциала предприятия.[13]

Таким образом, рассмотрев возможности компании «АльфаСтрахование », ее слабые и сильные стороны, проведя анализ угроз, исходящих из внешней среды, и ознакомившись с основными принципами выработки стратегии, можно определить стратегию фирмы, при этом опираясь на цели организации.

Так как компания работает на развивающемся рынке с сильной конкуренцией, то для нее наилучшей будет комбинированная стратегия, нацеленная на решение своих конкурентных преимуществ и предусматривающая более глубокое проникновение и географическое развитие рынка.

Компании необходимо провести маркетинговое исследование среди физических и юридических лиц, для того, чтобы определить потребности и возможности существующих и потенциальных клиентов. Следует пересмотреть список оказываемых услуг и выяснить, какие услуги пользуются популярностью и приносят прибыль компании, а какие уже «отжили свое» и нуждаются в корректировке или ликвидации. Это, прежде всего, позволит сократить неоправданные расходы. Необходимо разрабатывать новые, еще не известные страховому рынку, программы: страхование квартиры на время отпуска, многие люди, уезжая в отпуск, бояться оставлять свою квартиру без присмотра; страхование домашних животных, ведь очень часто домашние любимцы становятся полноправными «членами семьи». А для этого необходимо заключить договор с одной из лучших ветеринарных клиник.

Нужно приблизиться к клиенту: распространять свои рекламные листовки в больницах, авто-центрах, агентствах по работе с недвижимостью, строительных компаниях, школах и учебных заведениях. Необходимо повышать профессиональный уровень служащих компании, т.е. отправлять их на всевозможные лекции, семинары, курсы повышения квалификации, для того, чтобы они знали обо всех изменениях, новшествах и могли к ним приспосабливаться и использовать их в своей работе. А это в свою очередь даст компании возможности для развития и процветания. Так же необходимы стажировки у австралийского партнера с целью заимствования опыта и внедрения его на российском страховом рынке.

Рекомендации по совершенствованию текущего планирования

Поскольку стратегия фирмы была определена на основе анализа возможностей компании, ее слабых и сильных сторон, а также анализа угроз внешней среды, то я рекомендую внести изменения, которые позволили бы избавиться от слабых сторон в организации, препятствующих дальнейшему развитию компании. Для этого следует обратиться к основным проблемам, существующим во внутренней среде организации: слабая программа продвижения услуг, необходимость повышения качества услуг, необходимость повышения профессионального уровня служащих компании.

Итак, на сегодняшний день компании просто необходимо пересмотреть политику продвижения товара, т.к. она совершенно незаметна, а ведь компании «АльфаСтрахование» нужно привлекать как можно больше клиентов. Рекомендуется рекламировать услуги, предоставляемые компанией среди населения при помощи средств массовой информации (радио- и телереклама, создание официального сайта в сети Интернет). Хорошим шагом на этом пути будет также размещение рекламных щитов на улицах. Также очевидна необходимость проведения маркетинговых исследований. Другая проблема состоит в том что, большая часть работников компании - это переквалифицированные специалисты других областей, которые раньше ничего общего со страхованием не имели. Повышение профессионализма сотрудников возможно за счет проведения различных лекций, семинаров, курсов повышения квалификации. Компании следует присматриваться к студентам, обучающимся по специальности «Страхование», приглашать их на практику, а в дальнейшем лучших из них трудоустраивать. Повышение профессионализма работников позволит еще больше улучшить уровень обслуживания клиентов и ускорит разработку новых программ по страхованию.

В связи с быстро растущей конкуренцией на развивающемся страховом рынке, компании необходимо постоянное повышение уровня качества и надежности предоставляемых услуг.

Заключение

Сущность планирования состоит в обосновании целей и способов их достижения на основе выявления комплекса задач и работ, а также определения эффективных методов и способов, ресурсов всех видов, необходимых для выполнения этих задач и установления их взаимодействия. Процесс планирования заключается в разработке последовательности действий, в организации действий по выполнению планов и контроле за конечными результатами. Чем лучше отработаны и теснее взаимосвязаны эти важнейшие функции, определяющие в совокупности существо предмета управления, тем результативнее управление. Сам же процесс планирования в организации состоит из 9 последовательных этапов, на каждом из которых выполняются определенные цели и задачи. Важнейшей составляющей планирования развития любой компании является формулирование миссии. Компания, как правило, начинает свою деятельность с определения четкой миссии, устанавливаемой высшим руководством. Миссия определяет основную цель фирмы. Результатом процесса планирования является система планов. План включает основные показатели деятельности, которые должны быть достигнуты к концу планового периода. В процессе реализации плана, необходимым является контроль за его исполнением.

Благодаря проведенным исследованиям внешней и внутренней среды САО «АльфаСтрахование» были сделаны определенные выводы, которые помогли сформулировать рекомендации по совершенствованию стратегического планирования предприятия на основе выбора и разработки стратегии деятельности компании. Следует отметить, что сильные стороны деятельности страховой компании «АльфаСтрахование» делают ее конкурентоспособной и позволяют занимать лидирующие места среди приморских страховых компаний. Так как рынок страховых услуг является растущим и непредсказуемым (из-за непостоянства законодательства), компания имеет возможность, разрабатывая и запуская новые программы, получить хорошую прибыль. Но компания имеет также и слабые стороны, к числу которых относится слабая политика продвижения услуг, не высокий уровень профессионализма работников.

Изучив все сильные и слабые стороны компании, а также открывающиеся возможности была построена комбинированная стратегия, которая направлена на снижение расходов и на рост и развитие всех других факторов. Снижение расходов компании предполагается провести за счет ликвидации убыточных услуг. Но маркетинг, уровень профессионализма кадров, охват территорий, иностранные инвестиции должны расти для того, чтобы компания могла успешно развиваться.

Список использованной литературы

1. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992г. № 4015-1 (в ред. Федеральных законов от 20.07.2004г. №67-ФЗ, с изм., внесенным Федеральным законом от 21.06.2004г. №57-ФЗ)

2. Федеральный закон от 21.11.1996г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изм. от 30.06.2003г.)

3. Закон Российской Федерации «Об акционерных обществах» от 13.06.1996г. №65-ФЗ

4. Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» №02-02/08 от 19.05.1994г.

5. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 04.09.2001г. №69н «Об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению»

6. Письмо Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью «О резервах по страхованию жизни» от 05.04.1995г. №09/12-12р/02

7. Положение по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/98. Утверждено приказом Минфина РФ от 09.12.1998 г. № 60н.

8. Архипов А.П. Эффективность страховой деятельности. //Финансы №4, 2004 г.Алтынников И.А. Бухгалтерский учет, налогообложение и формирование страховых резервов. - Москва.: ВИНИТИ, 2003 г. с.534

9. Гвозденко А.А. Страхование. - М.: Финансы и статистика, 2004 г. с.204

10. Сушко В.А. Страхование. Словарь-справочник. М.: Книжный мир, 2004 г. с187

11. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия «Учебники, учебные пособия» Ростов- на Дону: «Феникс», 2003 г. с.540

12. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. Учебное пособие М: ИНФРА-М, 2003 г. с.412

13. Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. - 2-е изд., перераб. И доп. М.: ЭКОНОМИСТЬ, 2004. - 875с.

14. Федорова Т.А. Основы страховой деятельности. - М.: Издательство БЕК, 2003 г. с.155

15. Шахов В.В. Зарождение страховой науки в России. //Страховое дело, № 7, 2003 г.

16. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. - ЮНИТИ-ДАНА, 2004 г. с.75

Приложение

Недостатки линейной структуры управления

Отмечаемые недостатки	Причины недостатков	Пути устранения недостатков
Отсутствие звеньев, занимающихся вопросами стратегического планирования;	Вопрос стратегического планирования -в первую очередь вопрос руководителя	Подготовка или замена руководителя. Введение дополнительной штатной единицы, переход к линейно-штабной структуре
В работе руководителей практически всех уровней оперативные проблемы ("текучка") доминирует над стратегическими; Перегрузка управленцев верхнего уровня;	Недостаточное делегирование полномочий нижестоящим уровням. Вопросы в пределах их компетенции они должны решать самостоятельно.	Определение зоны компетенции нижестоящих руководителей и делегирование им соответствующих полномочий. Введение штатной единицы помощника, на которого возложить рутинные работы.
Тенденция к волоките и перекладыванию ответственности при решении проблем, требующих участия нескольких подразделений;	Отсутствие горизонтальных связей	Введение процессного подхода, налаживание горизонтальных связей
Малая гибкость и приспособляемость к изменению ситуации;	Недостаточное делегирование полномочий нижестоящим уровням. Они должны приспосабливаться к изменениям, не дожидаясь команды сверху	Определение зоны компетенции нижестоящих руководителей и делегирование им соответствующих полномочий.
Критерии эффективности и качества работы подразделений и организации в целом - разные	Это не недостаток, это само собой разумеющееся	Разработать критерии эффективности и качества подразделений и системы мотивации ориентированной не только на результаты конкретного подразделения, но и предприятия в целом.
Тенденция к формализации оценки эффективности и качества работы подразделений приводит обычно к возникновению атмосферы страха и разобщенности	Исключение из оценок экономических факторов, замена их субъективными	Введение экономических оценок, введение системы бюджетирования
Большое число "этажей управления" между работниками, выпускающими продукцию, и лицом, принимающим решение;	Недостаточное делегирование полномочий нижестоящим уровням. Высшие руководители и не должен принимать решения по вопросам, непосредственно касающихся лиц, выпускающих продукцию.	Определение зоны компетенции нижестоящих руководителей и делегирование им соответствующих полномочий.
Повышенная зависимость результатов работы организации от квалификации, личных и деловых качеств высших управленцев.	Это не недостаток, это аксиома	Правильный подбор кадров, в первую очередь первого лица предприятия и топ менеджеров.

Недостатки линейно-функциональной структуры управления

Отмечаемые недостатки	Причины недостатков	Пути устранения недостатков
Дублирование функций руководителя и функциональных специалистов в процессе управленческой деятельности	Разделение функций линейных и функциональных специалистов никогда не может быть проведено на 100%	-
Недостаточная для больших предприятий, и предприятий, работающем на динамичном рынке, оперативность принятия решений	Недостаточное разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями	Четкое разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями. Применение процессного подхода
Нежелание руководителей брать на себя ответственность за принимаемые решения	Недостаточное разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями	Четкое разграничение полномочий и ответственности между линейными и функциональными руководителями
Возникновение внутрипроизводственных барьеров, ограничивающих рамки заинтересованности функциональных подразделений в эффективном развитии производства

Подобные документы

• Моделирование и анализ бизнес-процессов страховой компании "Уверенность"

  Отличительные черты и особенности сектора страхования. Организационно-правовые формы субъектов страхового дела. Описание структуры и деятельности страховой компании. Государственное регулирование страхового дела. Оптимизация бизнес-процессов компании.
  
  курсовая работа [550,2 K], добавлен 14.11.2014
  

• Договор страхования (отдельный вид договора страхования)

  Сущность страхования и основы страхового дела. Основные условия возникновения страхового рынка. Финансовая устойчивость страховой компании, проведение ее финансового анализа. Формы и виды договора страхования. Договор страхования компании "Росгосстрах".
  
  курсовая работа [841,0 K], добавлен 01.10.2014
  

• Финансовая устойчивость страховой компании. Формы страхования

  Суть и критерии финансовой устойчивости страховой компании в соответствии с законом "Об организации страхового дела в РФ". Обязательное и добровольное страхование: понятие и виды. Рекомендации по укреплению финансовой устойчивости страховой организации.
  
  контрольная работа [25,3 K], добавлен 01.05.2013
  

• Личное страхование и проблемы его развития

  Анализ проблем развития личного страхования в современной России. Организационно-экономическая характеристика страховой компании. Организация и ассортимент предложений личного страхования в СК "ЮЖУРАЛ-АСКО". Разработка нового страхового продукта.
  
  дипломная работа [957,0 K], добавлен 11.06.2014
  

• Оценка результатов деятельности страховой компании ОАО "Росгосстрах"

  История развития компании ОАО "Росгосстрах", управление и организация ее деятельности, производственная структура. Организация страхового дела на предприятии, цели и стратегии его развития. Оценка объектов страхования и анализ страховых операций.
  
  отчет по практике [30,8 K], добавлен 26.06.2012
  

• Организация страхового дела в страховой компании ООО "Согласие"

  Экономическая характеристика ООО "Согласие", формирование страховых фондов и их назначение. Страховые агенты, их статус, функции в данной организации. Оценка финансовой устойчивости страховой компании, анализ сбалансированности страхового портфеля.
  
  отчет по практике [2,3 M], добавлен 17.05.2015
  

• Обзор деятельности страховой компании "Росгосстрах"

  Понятие, функции и принципы страхования жизни как вид личного страхования. Основные условия договора страхования на дожитие. История развития, направления деятельности страховой компании "Росгосстрах". Условия полиса страхования жизни и здоровья детей.
  
  курсовая работа [3,0 M], добавлен 12.01.2014
  

• Страховое обязательство

  Понятие страхования и страховых обязательств. Формы страхования. Страховой риск и страховой случай. Суброгация при страховании. Договор страхования. Существенные условия договора страхования. Объекты страхования. Стороны договора страхования.
  
  дипломная работа [77,0 K], добавлен 18.10.2006
  

• Управление и организация страховой компании. Государственное регулирование страховой деятельности

  Необходимость, содержание, функции и роль государственного регулирования страховой деятельности. Организация государственного контроля страхового дела в Российской Федерации. Управление и организация страховой компании. Модели и методы принятия решения.
  
  контрольная работа [46,4 K], добавлен 05.08.2010
  

• Деятельность страховой компании

  Законодательная база, нормативно-правовые документы, регулирующие деятельность страховой компании; основные положения договора страхования. Общая характеристика и история, организационная структура и основные аспекты регулирования страховой компании.
  
  реферат [981,5 K], добавлен 13.01.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам