Методологические основы кредитной системы в макроэкономике

Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

Пассивные операции - операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности.

Активные операции - операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям.

Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:

обеспечение ресурсами деятельности банка;

формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;

увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;

рост собственного капитала банка;

создание резервных фондов страхования банковских операций.

2.3 Специализированные финансово-кредитные институты

кредит банк финансовый ресурс

Специализированные кредитно-финансовые учреждения, занимающиеся кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, - третий элемент банковской системы. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

К специализированным кредитно-финансовым учреждениям относятся:

Инвестиционные банки.

Сберегательные учреждения.

Страховые компании.

Пенсионные фонды.

Инвестиционные компании [16, с. 24].

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

Страховые компании, главная функция которых - страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формирует страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя, таким образом, финансирование, как правило, долгосрочное, экономики и государства.

Инвестиционные компании выполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса её собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название - кредит. Кредит - экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность - основные принципы кредитования.

Роль кредита и кредитных отношений лучше всего выражают функции кредита: перераспределительная, эмиссионная, контрольная, регулирующая.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. В современных условиях основными формами кредита являются: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный и международный.

Совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования составляет кредитную систему общества. Современная кредитная система - многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих основных звеньев:

1. Центрального банка.

2. Коммерческих банков.

3. Специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов.

В главе кредитной системы находится центральный банк. Он, как правило, принадлежит государству и выполняет основные функции по регулированию экономики.

Центральный банк монопольно производит эмиссию (выпуск) кредитных денег в наличной форме (банкнот), осуществляет кредитование коммерческих банков, хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, выполняет расчетные операции и осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Коммерческие банки - это кредитные учреждения универсального характера, которые осуществляют кредитные, фондовые, посреднические операции, организуют платежный оборот в масштабе национального хозяйства.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства стран с рыночной экономикой.

Кредитная система может быть охарактеризована в соответствии с тремя аспектами: сущностным, институциональным и функциональным.

В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.

С институциональной точки зрения - это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).

С функциональных позиций кредитная система ? это совокупность видов и форм кредита.

Таким образом, можно дать три определения кредитной системы:

Кредитная система - это совокупность форм и видов кредитования (функциональный аспект).

Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых учреждений (институциональный аспект).

Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых отношений (сущностный аспект).

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (в ред. от 03.12.2011) // Собрание законодательства РФ.- 1998.- № 31.- Ст. 3824.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (в ред. от 06.12.2011) // Собрание законодательства РФ.- 2000.- № 32.- Ст. 3340.

3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 06.12.2011) // Собрание законодательства РФ.- 1996.- № 6.- Ст. 492.

4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 19.10.2011) // Собрание законодательства РФ.- 2002.- № 28.- Ст. 2790.

5. Агапова, Т.А. Макроэкономика: учебник / Т.А. Агапова, С.Ф. Серегина.- М.: Изд-во МГУ, 2010.- 416 с.

6. Банковская система: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой.- М.: Дело, 2011.- 686 с.

7. Банковское дело: курс лекций / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс.- М.: Омега-Л, 2011.- 400 с.

8. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.- 5-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2011.- 592 с.

9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева.- 4-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2011.- 768 с.

10. Бункина М.К. Макроэкономика: учебное пособие / М.К. Бункина, В.А. Семенов.- 5-е изд.- М.: АО «ДИС», 2011.- 320 с.

11. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации / Я.А. Гейвандов.- М.: Изд-во МГУ, 2011.- 248 с.

12. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская.- 6-е изд., испр. и доп.- М.: Омега-Л, 2011.- 452 с.

13. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки / Ю.А. Корчагин.- Ростов н/Д: Феникс, 2011.- 368 с.

14. Кязимов М.С. Общепринятые концепции финансово-кредитной системы / М.С. Кязимов // Юридический мир.- 2010.- № 7.- С. 9-12.

15. Макроэкономика учебное пособие / под ред. М. И. Плотницкого. - М.: Новое знание, 2010.- 416 с.

16. Пашин А.В. Государственный контроль над кредитной системой в условиях новой экономической политики / А.В. Пашин // Банковское право.- 2011.- № 4.- С. 23 - 26.

17. Рынок ценных бумаг: учебник / В.А. Галанов, А.И. Басов.- 2-е изд., испр.- М.: Финансы и статистика, 2011.- 352 с.: ил.

18. Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России: теория, практика, законодательство / И.В. Сарнаков.- М.: Юриспруденция, 2010.- 392 с.

19. Ценные бумаги: учебник / ред. В.И. Колесников.- 3-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2011.- 448 с.: ил.

20. Челноков В.А. Банки и банковские операции: учебник / В.А. Челноков.- 2-е изд., перераб.- М.: Высшая школа, 2011.- 291 с.

Размещено на Allbest.ru