Анализ организации процесса кредитования в банке на примере ЗАО ВТБ 24

2. Совершенствование работы с просроченной задолженностью заемщиков, даст возможность удерживать уровень просроченной задолженности в рамках приемлемых для Банка значений;

3. Внедрение новых карточных продуктов, в т.ч. с премиями и кобрендинговых проектов позволят существенно расширить клиентскую базу Банка.

3.2 Расчет эффективности предлагаемых мероприятий

Составим прогноз кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) на предстоящий год, используя метод экстраполяции, т.е. продление в будущее тенденции, наблюдавшейся в прошлом.

При этом предположим, что во временном ряду присутствует тренд и характер развития показателя обладает свойством инерционности.

Сложившаяся тенденция не претерпевает существенных изменений в течение периода упреждения.

Для расчета прогноза используем данные анализа динамики кредитного портфеля по банку ВТБ 24 за 2006 - 2009 гг. Представим эти данные в таблице 19.

Таблица 19 - Динамика кредитного портфеля банка ВТБ 24 за 2006 - 2009 гг.

На протяжении всего анализируемого периода происходил рост кредитного портфеля банка. Однако темпы роста за 2007 и 2008 гг. замедлились. Наблюдаются опережающие темпы роста кредитного портфеля розничных продуктов по сравнению с малым бизнесом. Это соответствует стратегии развития банка ВТБ 24 (ЗАО) и его позиционированию как банка для развития розничных услуг.

На основании темпов роста кредитного портфеля за 2006 - 2009 гг. определим средний темп роста за этот период:

Используем полученные средние темпы роста для составления прогноза кредитного портфеля на 01.01.2010 г. Расчеты представим в таблице 20.

Таблица 20 - Прогноз кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) на предстоящий год

На основании произведенных расчетов кредитный портфель банка ВТБ 24 (ЗАО) в предстоящем периоде может достичь 908,0 млрд. руб., в т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц - 850 млрд. руб., а по субъектам малого предпринимательства - 58 млрд. руб.

Среди факторов и условий, положительно влияющих на деятельность банка ВТБ 24 (ЗАО) и на результаты такой деятельности следует отметить:

- формирование в последние годы нового сегмента рынка - кредитования населения;

- рост доверия населения к банковскому сектору;

- увеличение реальных денежных доходов населения.

К внешним факторам, оказывающим сдерживающее влияние на деятельность банка можно отнести:

- высокую конкуренцию на рынке розничных услуг;

- высокие риски кредитования;

- нерешенность ряда вопросов залогового законодательства;

- недостаточно высокий уровень финансовой культуры населения и его доверия к кредитным организациям.

Составим прогноз основных показателей кредитования клиентов банка ВТБ 24 на предстоящий период с учетом предложенных мероприятий и выявленных положительных и отрицательных факторов.

Таблица 21 - Прогноз основных показателей кредитования клиентов банка ВТБ 24 на предстоящий период, с учетом предложенных мероприятий

Прогноз ссудной задолженности взят из таблице 20. Предполагается, что процент просроченной ссудной задолженности к общей сумме ссудной задолженности останется на уровне фактических данных 2008 г., т.е. 1,12%. Произойдет улучшение кредитного портфеля в связи с тем, что банк будет применять современные методы оценки кредитоспособности заемщиков и строже подходить к выдаче ссуд клиентам. В результате этого снизится процент начисляемых резервов по отношению к ссудной задолженности с 0,15% до 0,10%. Доходы от кредитных операций могут составить 99 млрд. руб., т.к. средний уровень процентной ставки в условиях продолжающегося финансового кризиса снизится незначительно, 11,2% до 11,0%.

К основным причинам, обосновывающим положительную динамику деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО), можно отнести:

- профессионализм менеджмента банка;

- активную политику расширения на российском рынке розничных финансовых услуг;

- высокую степень интеграции банка в группу ВТБ.

Стратегией ВТБ24 является завоевание позиции ведущего розничного банка России посредством концентрации усилий на росте доли рынка с особым акцентом на целевые сегменты -- состоятельные люди и верхний сегмент среднего класса, а также компании малого бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной дипломной работе был проведен анализ кредитных операций коммерческого банка на примере ВТБ 24 (ЗАО).

В первом разделе работы излагаются теоретические основы банковского кредитования в РФ. Основой активных операций коммерческого банка являются операции кредитования. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый специализированными финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию центрального банка на осуществление кредитных операций. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов. Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе.

Российские банки не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый банк вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, используя общие основы. Это отражается во внутренних документах банка. Методы кредитования - способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. В настоящее время в отечественной банковской практике используются следующие методы кредитования, рекомендованные Банком России: разовый (срочный, индивидуальный), открытие кредитной линии, банковский овердрафт, контокоррентный, на синдицированной (консорциальной) основе.

Кредитные операции являются высокорисковыми видами деятельности коммерческих банков. Кредитный риск - это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Управление кредитными рисками нацелено на их снижение, т.к. вообще безрисковых кредитных операций не бывает. Методами снижения кредитного риска могут быть:

1. оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;

2. проведение политики диверсификации ссуд;

3. страхование кредитов и депозитов;

4. формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам.

Во втором разделе был проведен анализ организации кредитного процесса и кредитных операций в банке ВТБ 24(ЗАО).

1. Банк ВТБ 24 (ЗАО) образован на базе Гута-Банка, не выдержавшего межбанковского кризиса 2004 года и выкупленного Внешторгбанком (ныне ВТБ) при активном участии Банка России. Это один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Основным акционером банка ВТБ 24 является ОАО «Банк ВТБ».

2. Основными кредитными продуктами банка ВТБ 24 (ЗАО) являются:

- кредитование малого бизнеса;

- потребительское кредитование населения;

- ипотечное кредитование.

3. В чистой ссудной задолженности преобладает портфель розничных продуктов, на его долю приходится 92,9%. Это произошло по причине окончания миграции в ВТБ 24 розничного бизнеса Группы ВТБ в 2008 г.;

4. Одно из основных направлений деятельности банка ВТБ 24 - кредитование наличными. Наиболее высокими темпами развивалось это направление в 2007 г. В розничном ссудном портфеле задолженность по кредитам, выданным наличными, увеличилась в 3,1 раза, из них без поручителей в 4,1 раза. В 2008 г. темпы роста замедлились из-за мирового финансового кризиса;

5. За короткий срок банк ВТБ 24 вошел в число лидеров кредитования малого бизнеса. Среди компаний, пользующихся кредитами банка ВТБ 24 на развитие бизнеса больше всего предприятий розничной и оптовой торговли -21% и 16,2% соответственно;

6. Автокредитование - это один из первых продуктов, который ВТБ 24 предложил своим клиентам. Программа автокредитования представлена 9 кредитами;

7. Банку ВТБ 24 (ЗАО) удается совмещать динамичный рост объемов кредитования с поддержкой на высоком уровне качества кредитного портфеля. Ситуация с «плохими» кредитами в банке ВТБ 24 (ЗАО) лучше чем в целом по России, т.к. в кредитном портфеле банковской системы России «плохие» кредиты (сомнительные, проблемные, безнадежные) составляют 13,5%, а в банке ВТБ 24 - 9,9%;

8. На 01.01.2009 г. просроченная ссудная задолженность по отношению ко всей ссудной задолженности составляла 1,12%. Это ниже чем в среднем по банковскому сектору России (1,558%) и по ОАО Сбербанк РФ (1,164%).

9. Наибольшую долю в структуре доходов банка занимают процентные доходы, т.е. доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств. В 2008 г. банк ВТБ 24 снизил свою активность на межбанковском рынке и на рынке ценных бумаг. В результате этого доходы от кредитования клиентов увеличились в 2,3 раза, при росте доходов от размещения средств в кредитных организациях на 97,9%, а от операций с ценными бумагами - на 26,9%.

В третьем разделе работы были рассмотрены возможные пути совершенствования кредитования в банке ВТБ 24 (ЗАО) и разработан прогноз основных показателей кредитования клиентов.

Приоритетными направлениями работы в сфере кредитования населения и малого бизнеса в условиях мирового финансового кризиса будут являться:

- c точки зрения роста активов - приоритет отдается «коротким» и высокодоходным активам (что предполагает ограничение роста в сегменте ипотечного кредитования);

- кредитование населения - смещение приоритетов в сторону более «коротких» кредитных продуктов (кредиты наличными, автокредиты);

- продолжение кредитования малого бизнеса;

- развитие лизинга для малых предприятий;

- оперативное управление ставками;

Одним из важнейших направлений деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО) становится:

- работа, направленная на эффективное управление и сокращение портфеля просроченной задолженности;

- оптимизация процедур управления проблемной задолженностью;

- активизация работы по сбору проблемной задолженности;

- мониторинг портфеля на предмет усиления долговой нагрузки на клиентов;

- проактивная работа с клиентами;

- переход к более консервативным процедурам оценки заемщиков;

- оперативная корректировка скоринговых моделей;

-рефинансирование валютного кредитного портфеля в рубли.

Для расчета прогноза использовались данные анализа динамики кредитного портфеля по банку ВТБ 24 за 2006 - 2009 гг. На протяжении всего анализируемого периода происходил рост кредитного портфеля банка. Однако темпы роста за 2007 и 2008 гг. замедлились. Наблюдаются опережающие темпы роста кредитного портфеля розничных продуктов по сравнению с малым бизнесом. Это соответствует стратегии развития банка ВТБ 24 (ЗАО) и его позиционированию как банка для развития розничных услуг.

На основании произведенных расчетов кредитный портфель банка ВТБ 24 (ЗАО) в предстоящем периоде может достичь 908,0 млрд. руб., в т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц - 850 млрд. руб., а по субъектам малого предпринимательства - 58 млрд. руб.

Стратегией ВТБ24 является завоевание позиции ведущего розничного банка России посредством концентрации усилий на росте доли рынка с особым акцентом на целевые сегменты -- состоятельные люди и верхний сегмент среднего класса, а также компании малого бизнеса.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: Изд-во Эксмо, 2008. - 496с.

2. Федеральный закон от 12 июля 2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

3. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17 - ФЗ«О банках и банковской деятельности», редакция от 17 октября 2007 г.

4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218 - ФЗ «О кредитных историях»

5. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

6. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54 - П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

7. Положение ЦБ РФ от 24 марта 2004 г. № 254 - П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

8. Положение ЦБ РФ от 29 марта 2004 г. № 255 - П «Об обязательных резервах кредитных организаций»

9. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110 - И «Об обязательных нормативах банков»

10. Указание ЦБ РФ от 25 декабря 2008 г. №2156 - У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности »

11. Методические рекомендации по оценки кредитного риска кредитной организации при проведении инспекционной проверки (Приложение к письму ЦБ РФ от 16 декабря 1998 г. № 363 - Т)

12. Инструкция от 25сентября 2007 г. № 11 - И «О порядке предоставления ОАО «Россельхозбанк» кредитов в форме овердрафт»

13. Алексеева Д.Т., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебное пособие.-М.; Юристъ, 2007.-591 с.

14. Банковское дело./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.:Финансы и статистика, 2006 - 592 с.

15. Банки и небанковские кредитные организации и их операции /Под ред. Е.Ф. Жукова/ М.: Вузовский учебник ВЗФЭИ, 2005.- 491 с.

16. Банковское дело /Под ред. Г.Г.Коробовой. - М.: Экономистъ, 2005 -751с.

17. Балыкин Д. В. О работе бюро кредитных историй // Банковское дело. - 2009. - №10. - С. 71 - 72

18. Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Черник [и др.]; под ред. Д.Г. Черника - 4-ое изд. - М.: Финансы и статистика, 2007.- 254 с.

19. Волков С.А. Мобилизация источников финансирования // Банковскон дело. - 2007. - №12. - С. 34 - 36

20. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2008. - 269 с.

21. Гарантии в современной банковской практике. Учебное пособие / А.Д. Голубович/ под ред. А.Д. Голубовича. - М.: Менатеп-Информ, 2006. - 158с.

22. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Альма Матер: Академический проект, 2005 - 432 с.

23. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. - Мн.: Алгоритм, 2006. - 262с.

24. Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2007.- 210с.

25. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2006 - 560 с.

26. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова - Мн.: Мисанта, 2006. - 434с.

27. Деньги, кредит, банки - Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620 с.

28. Жарковская Е.П. Банковское дело, М.: Омега.- Л., 2005.-440 с.

29. Жарковская Е.П. Банковское дело, М.: Омега.- Л., 2008.-476 с.

30. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., “Банки и биржи”. Издательское объединение “ЮНИТИ”, 2005.- 374 с.

31. Злобина Е. И. Развитие стандартов качества банковской деятельности в сфере кредитования // Банковское дело №10. - 2009. - С - 57 - 60

32. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-методическое пособие / Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. - М., 2006. - 247 с.

33. Лыкова Л. Н. Банки в России. - М.: ВЕК, 2006.- 210с.

34. Мищенко В.В. Стресс-тестирование риска ликвидности банка в условиях неопределенности финансовых рынков // Банковское дело № 11. - 2009. - с. 6

35. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: Учебник. - М.: ФОРУМ, ИНФРА-М, 2005.-368 с.

36. Пронская Н.С., Астахова В.Б. Повышение роли кредитных историй в управлении кредитным риском // Банковское дело № 11. - 2009. - С. 31 - 35

37. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. - 2006. -- № 7. - С. 10-13.

38. Свиридов О.Ю. Банковское дело, Ростов-на-Дону, МарТ, 2008.-416 с.

39. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Все для Вас, 2008. - 320с.

40. Уваров А.А., Уварова С.А. Справочник бухгалтера и руководителя по работе с банком. - М.: МПСИ, 2006 - 432 с.

41. Уваров А.А. Справочник по банковскому делу. - М.: Московский психолого-социальный институт, 2006. - 560 с.

42. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2007. - 784 с.

43. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Инфра-М., 2005. - 272 с.

44. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. Пос. - М.: РЭА, 2007. - 526 с.

45. Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Банковское дело. М.: РИОР, 2005 - 128 с.

46. http://www.cbr.ru/

47. http://www.rshb.ru/about/mission/history.php

Размещено на Allbest.ru