Распределение кредитных ресурсов ОАО "Белгазпромбанк"

8. Балансовая прибыль, млн. руб.

496 663

766 801

1 022 762

270 138

255 961

154,4

133,4

9. Средняя

процентная ставка по кредитам, %

15,1

15,4

17,0

0,3

1,5

102.3

110,0

10. Средняя за год процентная ставка по депозитам, %

9,0

7,8

9.3

-1,2

1,5

86,8

119,5

11. Среднегодовой остаток депозитов, млн. руб.

10 901 446

10 504 155

16 341 668

-397 292

5 837 513

96,4

155,6

12. Проценты по кредитным операциям, млн. руб.

1 421 159

1 959 035

3 058 901

537 876

1 099 866

137,8

156,1

13. Проценты по депозитным операциям, млн. руб.

725 988

1 001 602

1 836 280

275 614

834 678

138,0

183.3

14. Показатели эффективности распределения и использования кредитных ресурсов:

- коэффициент соотношения займов и депозитов

1,161

0.984

0,911

-0.177

-0,073

84,8

92,6

- эффективность использования привлеченных средств

1,64

1,77

1,67

0,12

-0,10

107,4

94,5

- эффективность

использования

обязательств

1,39

1,52

1,46

0,13

-0,07

109,6

95,7

- коэффициент покрытия рисковых активов

1,253

1,319

1,162

0,066

-0,156

105,3

88,1

- коэффициент размещения платных средств

1,063

1,131

1,015

0,069

-0,117

106,4

89,7

- рентабельность использования платных средств, %

3,85

4,00

3,92

0,15

-0,08

103,9

97,9

- чистый доход по вкладным

операциям, млн. руб.

669 094

805 328

1 256 786

136 234

451 458

120,4

156,1

- коэффициент отдачи депозитных средств

1,958

1,956

1,666

-0,002

-0,290

99,9

85,2

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных банка (Приложения Г - Д).

Такой показатель, как коэффициент эффективности использования обязательств, характеризующий соотношение кредитных ресурсов, сформированных за счет привлеченных источников, и размещенных кредитов, устойчиво возрастал - с 1,39 в 2013 году до 1,46 в 2015 году, что свидетельствовало о росте степени обеспеченности размещаемых кредитов привлеченными кредитными ресурсами.

При этом значение, превышающее единицу на протяжении всего анализируемого периода, свидетельствовало о рациональном размещении кредитов в ОАО «Белгазпромбанк».

На рисунке 2.4 в графическом виде представлено изменение показателей доходности и рентабельности использования кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк» за 2013 - 2015 гг.

Как видно из рисунка 2.4, рентабельность использования платных привлеченных кредитных ресурсов увеличилась за 3 года. Если в 2013 году показатель рентабельности составлял 3,85 %, то в 2015 году - уже 3,92 %, увеличившись за 3 года на 0,07 процентных пункта.

Чистый доход по вкладным операциям ОАО «Белгазпромбанк» увеличился в 2014 году на 20,4 %, а в 2015 году - на 56,1 %, и составил в 2015 году 1 256 786 млн. руб.



Рисунок 2.4 - Динамика дохода и рентабельности размещения кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк» за 2013-2015 гг.

Примечание - Источник: собственная разработка по данным таблицы 2.8.

Значение коэффициента отдачи депозитных средств, характеризующее величину процентных доходов по размещенным кредитам, приходящихся на 1 рубль расходов по привлечению депозитов, снизилось на 0,292 пункта за 3 года - в 2015 году значение коэффициента составило 1,666, что свидетельствовало о снижении эффективности кредитных операций ОАО «Белгазпромбанк» с точки зрения соотношения динамики привлекаемых депозитов и размещаемых кредитов.

Таким образом, проведенный анализ эффективности размещения кредитных ресурсов показал, что в целом рентабельность использования платных средств незначительно возросла, наблюдался рост интенсивности размещения кредитных ресурсов. Однако интенсивность размещения кредитных ресурсов была недостаточной, а соотношение отдельных показателей выявило проблему нерационального соотношения привлечений депозитных источников и размещения кредитных ресурсов. Поэтому для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разрабатывать направления улучшения состава привлеченных ресурсов (в частности - депозитных источников) при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции, что может быть достигнуто путем разработки более дифференцированных и уникальных депозитных продуктов.

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ ОПТИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ ФОРМИРОВАНИЕМ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕМ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ ОАО «БЕЛГАЗПРОМБАНК»

3.1 Формирование оптимальной структуры банковских ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»

Как показали результаты проведенного анализа, в целях формирования оптимальной структуры кредитных ресурсов и их использования для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разрабатывать направления улучшения состава депозитных ресурсов при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции.

Поэтому для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разработать новый вид депозита, который будет интересен клиенту и при этом будет стимулировать такого клиента к использованию и кредитных ресурсов банка.

Таким видом депозита может стать скомбинированный депозит инвестиционного характера, связанный с кредитной линейкой банка. Причем использование одновременно и депозита, и кредита должно быть выгодным для клиента банка. В частности, предлагается внедрить накапливаемый депозит, воспользовавшись которым через определенное время (2 - 3 года) клиент банка получит право на получение кредита по выгодной для него цене (более низкой в сравнении со стандартным кредитом), то есть с пониженной процентной ставкой.

В таблице 3.1 приведем основные характеристики предлагаемого связанного продукта ОАО «Белгазпромбанк».

Обязательным условием предоставления депозита будет привязка его к будущему кредиту, отказ от использования которого повлечет для клиента серьезные штрафные санкцию

Для клиентов банка депозит будет выгоден следующим:

– возможностью в будущем получить целевой инвестиционный кредит на выгодных условиях;

– возможность капитализации своего фонда накопления.

Для ОАО «Белгазпромбанк» реализация такого связного депозита и кредита позволит:

– гарантированно на срок до 3 лет привлечь дополнительные ресурсы, которые могут быть использованы, как доходные активы с действующим в банке уровнем доходности;

– обеспечить гарантированный спрос на кредитные ресурсы банка через 3 года;

– в целом обеспечить устойчивость финансовых ресурсов и достоверность планирования их движения в части средств, задействованных в такой схеме.

Таблица 3.1 - Основные характеристики накапливаемого депозита, связанного с будущим инвестиционным кредитом

Показатель	Депозит	Кредит
Субъект	юридическое лицо
Цель	накопление первоначального взноса для последующего кредита	инвестиционные вложения в развитие бизнеса
Форма реализации	накопление (70 % вклада - в первый год, 90 % - второй год)	разовый, либо кредитная линия
Период	до 3 лет	через 3 года, начиная с размещения вклада, сроком до 10 лет
Процентная ставка, % годовых	0,6СР (Бел. руб.) 2% (USD, EUR, RUB)	0,7СР (Бел. руб.) 3% (USD, EUR, RUB)
Примечания	накопленный вклад является суммой собственного участия в инвестиционном проекте и должен составлять не менее 40 % от стоимости проекта	возможность отсрочки погашения основного долга до 1 года, возможность составления индивидуального графика погашения процентов

Примечание - Источник: собственная разработка.

Эффективность реализации предлагаемого депозита будет обусловлена в первую очередь тем, что депозит будет являться новинкой, то есть будет направлен на занятие свободной ниши и привлечение дополнительных клиентов в банк.

Для количественной экономической оценки эффективности такого депозита можно воспользоваться формулой чистой процентной маржи (3.1):

кредитный ресурс банк

%маржа = (П_д - П_р) / С А* 100%, (3.1)

где П_д - процент по ссудам, полученный банком при размещении средств;

П_р - процент, выплаченный владельцам средств на депозитных счетах;

С А - средняя величина доходных активов.

Показатель процентной маржи показывает разницу между полученными и уплаченными процентами оказывает непосредственное влияние на рентабельность банка.

Произведем оценку эффективности для ОАО «Белгазпромбанк» на конкретном примере в случае, если клиент банка планирует реализовать через 3 года инвестиционный проект стоимостью 500,0 млн. рублей.

Так как по условиям предлагаемого депозита накопленный вклад является суммой собственного участия в инвестиционном проекте и должен составлять не менее 40 % от стоимости проекта, то клиент банка должен будет за три года сформировать в ОАО «Белгазпромбанк» депозит на сумму: 500,0 х 40 % = 200,0 млн. рублей.

В таблице 3.2 произведем расчет затрат ОАО «Белгазпромбанк» на обслуживание такого депозита в течение трех лет.

Таблица 3.2 - Расчет расходов ОАО «Белгазпромбанк» на обслуживание депозита «Инвестиционный» на сумму 200,0 млн. рублей

Период, год	Накопленная сумма депозита, млн. руб.	Сумма процентов по вкладу, начисленных за год, млн. руб.
1	140	12,1
2	180	15,6
3	200	15,6
ИТОГО		43,3

Примечание - Источник: собственная разработка

Расчет начисляемых по вкладу сложных процентов в таблице 3.2 производится по формуле (3.2):

S_x = X [1+ I р/ 100 Y] ⁿ - Х , (3.2)

где S_x - сумма процентов (доход), млн. руб.;

X - сумма первоначального вклада, млн. руб.;

I - годовая процентная ставка, %;

р - период капитализации, дни;

Y - количество дней в году, дни;

n - количество периодов капитализации, ед.

Так, для первого года депозита, в начале которого клиент должен разместить до 70 % требуемой суммы (200,0 х 70 % = 140,0 млн. рублей), сумма начисленных по вкладу процентов составит: Si = 140,0 1 +

Так как начисленная сумма процентов добавляется к уже имеющемуся вкладу, то к началу второго года клиент банка, который должен сформировать уже 90 % от требуемой суммы, должен будет дополнительно внести: 200,0 х 90 % - 140,0 - 12,1 = 27,9 млн. руб.

Для второго года депозита, в начале которого клиент должен разместить до 90 % требуемой суммы (200,0 х 90 % = 180,0 млн. рублей), сумма начисленных по вкладу процентов составит: S₂ = 180,0

Условие размещение оставшихся 10 % в начале третьего года не обязательно. Поэтому, в третий год сумма депозита ожидается такой же. Тогда, и сумма процентов, выплаченных по депозиту, так же составит 15,6 млн. рублей.

Годовая процентная ставка взята в размере 10 %, что составляет по условиям депозита 0,6 ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, которая по состоянию на 01.09.2016 года равна 18 %.

Таким образом, как показывают произведенные расчеты, общая сумма расходов на обслуживание ОАО «Белгазпромбанк» рассматриваемого депозита составят 43,3 млн. рублей.

Для расчета чистой процентной маржи необходимо так же рассчитать, какую сумму дохода сможет получить ОАО «Белгазпромбанк» от использования привлеченных в виде депозита ресурсов.

В частности, ОАО «Белгазпромбанк» сможет гарантированно в течение трех лет использовать 140,0 млн. рублей, а затем еще 27,9 млн. рублей - в течение двух лет.

Полный расчет величины полученных банком процентов в случае размещения полученных средств в виде кредита в случае использования 140,0 млн. руб. представлен в таблице 3.3.

Расчет производился исходя из условия, что кредитные ресурсы банка будет размещены по годовой процентной ставке, составляющей 7 % + ставка рефинансирования, то есть по ставке 25 % годовых.

Таблица 3.3 - Расчет процентных доходов ОАО «Белгазпромбанк» в случае использования, начиная с первого года, привлеченных 140,0 млн. рублей

Период	Основной долг	Выплаты основного долга	Выплаты процентов
1	140,00	3,89	3,15
2	136,11	3,89	3,06
3	132,22	3,89	2,98
4	128,33	3,89	2,89
5	124,44	3,89	2,80
6	120,56	3,89	2,71
7	116,67	3,89	2,63
8	112,78	3,89	2,54
9	108,89	3,89	2,45
10	105,00	3,89	2,36
11	101,11	3,89	2,28
12	97,22	3,89	2,19
13	93,33	3,89	2,10
14	89,44	3,89	2,01
15	85,56	3,89	1.93
16	81,67	3,89	1,84
17	77,78	3,89	1,75
18	73,89	3,89	1,66
19	70,00	3,89	1,58
20	66,11	3,89	1,49
21	62,22	3,89	1,40
22	58,33	3,89	1,31
23	54,44	3,89	1,23
24	50,56	3,89	1,14
25	46,67	3,89	1,05
26	42,78	3,89	0,96
27	38,89	3,89	0,88
28	35,00	3,89	0,79
29	31,11	3,89	0,70
30	27,22	3,89	0,61
31	23,33	3,89	0,53
32	19,44	3,89	0,44
33	15,56	3,89	0,35
34	11,67	3,89	0,26
35	7,78	3,89	0,18
36	3,89	3,89	0,09
Итого		140,00	58,28

Примечание - Источник: собственная разработка

Аналогичным образом, в таблице 3.4 произведем расчет процентов, полученных банком от дополнительно привлеченных начиная со второго года 27,9 млн. рублей. замедляет оборачиваемость кредитных ресурсов, а так же несколько снижает качество обслуживания клиентов.

Предлагается для клиентов банка, участвующих в зарплатных проектах ОАО «Белгазпромбанк», то есть получающих заработную плату на кредитные карточки банка, создать базу данных о зарплатных начислениях на лицевые счета клиентов. Включение в базу данных будет осуществляться исключительно по согласию физического лица путем подписания дополнительного соглашения к договору карт-счета.

Создание такой базы данных позволит ОАО «Белгазпромбанк»:

в кратчайшие сроки получать доступ к информации о доходах физического лица;

путем разработки простой автоматизированной вычислительной программы по запросу, учитывающему условия кредита, получать готовый ответ о том, достаточна ли кредитоспособность клиента банка для рассматриваемого кредита;

выдавать рекомендуемые условия кредита для клиента с учетом его уровня доходов и истории его динамики.

Актуальность создания такой базы данных обусловлена тем, что значительная часть потребительских кредитов, выданных ОАО «Белгазпромбанк» в 2013-2015 гг., была выдана именно клиентам банка, являющимся участниками зарплатных проектов организации.

В таблице 3.5 представлена информация об удельном весе потребительских краткосрочных кредитов, выданных именно указанным клиентам банка.

Таблица 3.5 - Доля кредитов, выданных клиентам ОАО «Белгазпромбанк», участвующим в зарплатных проектах банка

Показатель	2013 год	2014 год	2015 год
Всего выдано новых краткосрочных кредитов физическим лицам, млн. руб.	668,8	995,3	1 016,7
в том числе клиентам банка, участвующим в зарплатных проектах	291,6	465,8	479,9
Удельный вес, %	43,6	46,8	47,2

Примечание - Источник: собственная разработка

Из данных представленной таблицы видно, что с каждым годом доля рассмотренных кредитов увеличивается, что позволяет говорить о возможности и необходимости концентрации усилий банка на этой группе клиентов банка. Немаловажно и то, что почти половина выданных краткосрочных кредитов выдана существующим клиентам ОАО «Белгазпромбанк».

Кроме того, что создание такой автоматизированной базы данных позволит сократить время клиентов на получение кредита на 2-3 дня, экономический эффект будет выражен так же в том, что сократиться время обработки и рассмотрения кредитного заявления непосредственно работниками банка.

В таблице 3.6 произведем расчет экономии времени работников кредитного отдела при выдаче кредита с использованием предлагаемой к внедрению базы данных кредитоспособности, а также экономический эффект от этой экономии.

Таблица 3.6 - Расчет эффекта от сокращения времени обработки информации окредитоспособности клиентов ОАО «Белгазпромбанк», участвующих в зарплатных проектах банка

Показатель	2015 год	После внедрения базы данных	Изменение
Всего выдано кредитов, шт.	1 402,0	1 542,0	140,0
Время обработки кредита, час.	1,8	0,6	-1,2
в том числе:
работник-операционист (прием, обработка информации)	0,3	0,2	-0,1
специалист кредитного отдела (рассмотрение полученной информации)	1,5	0,4	-1,1
Всего время обработки всех кредитов, час.	2 523,6	925,2	-1 598,4
Средняя стоимость 1 часа работы банковского работника, тыс. руб.	12,5	15,0	2,5
Итого стоимость работ по обработке и рассмотрению информации о кредитополучателе, тыс. руб.	31 545,0	13 878,0	-17 667,0

Примечание - Источник: собственная разработка

Число выданных потребительских кредитов сроком до 1 года и сроком до 3 лет за 2015 год взято из данных аналитической отчетности банка [].

При расчете экономического эффекта в расчет принимается возможный эффект от повышения привлекательности кредитов ввиду повышенной скорости их оформления, который будет выражен в росте на 10 % числа выданных в будущем году кредитов. Кроме того, при расчете учтена необходимость увеличения заработной платы банковских работников.

Приведенные в таблице 3.6 расчеты показывают, что внедрение в деятельность ОАО «Белгазпромбанк» автоматизированной базы данных позволит сократить фонд рабочего времени, необходимый для рассмотрения документов и принятия решения о выдаче кредита. В денежном выражении эффект от реализации предлагаемого мероприятия составит 17,7 млн. рублей.

Таким образом, можно говорить об экономической эффективности предлагаемых мероприятий.

В таблице 3.7 обобщим данные о прогнозируемом экономическом эффекте от предложенных мероприятий для ОАО «Белгазпромбанк».

Таблица 3.7 - Экономический эффект от мероприятий ОАО «Белгазпромбанк»

Мероприятие	Экономический эффект, млн. руб.
1. Внедрение связанного депозита, нацеленного на будущее инвестиционное кредитование	4,6 млн. руб. /100 млн. новых привлеченных средств
2. Повышение эффективности использования кредитных ресурсов за счет совершенствования работы зарплатных проектов и развития потребительского кредитования	17,7
Итого	22,3

Примечание - Источник: собственная разработка

Таким образом, произведенные расчеты показывают, что совокупный потенциальный экономический эффект может составить от 22,3 млн. руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций. Следует различать термин «ресурсы банка» и термин «ресурсы кредитования». Второе понятие намного уже, поскольку определяет лишь ту часть ресурсов банка, которая используется им для кредитных вложений. Кредитный потенциал - это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.

Кредитные ресурсы представляют собой совокупность временно свободных доходов и накоплений (в денежной и товарной форме) народного хозяйства и банковской системы, специально предназначенных для кредитования средств. Кредитные ресурсы - одна из форм денежных ресурсов. Следовательно, наиболее правильным по экономическому признаку, на наш взгляд, является определение кредитных ресурсов как части денежных средств, используемых временно на возвратной основе.

Под системой управления кредитными ресурсами банка следует понимать процесс формирования последующего регулирования такой структуры активов и пассивов баланса банка, которая обеспечивала бы достижения определенных стратегий и целей финансового менеджмента.

Суть управления кредитными ресурсами банка заключается в формировании стратегий и осуществления мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегическими программами.

Сформированные кредитные ресурсы направляются на формирование кредитных операций банка. В конечном итоге, разница между процентом, полученным банком от предоставления займа, и процентом, выплаченным вкладчикам, составляет совокупный доход коммерческого банка. Из этого дохода отсчитываются производственные затраты; выплаты заработной платы банковскому персоналу, затраты на соответствующее оснащение и материалы, затраты на содержание строений и сооружений и т.п. То, что остается после уплаты налогов, составляет прибыль банка, которая является конечным показателем эффективности формирования и использования кредитных ресурсов банка.

Существующая система оценки эффективности формирования и использования кредитных ресурсов позволяет в полной мере оценить уровень эффективности и доходности использования привлекаемых ресурсов банковской организации и выявить резервы их роста.

ОАО «Белгазпромбанк» - один из крупнейших банков Республики Беларусь.

Миссия ОАО «Белгазпромбанк» - содействие формированию и развитию среднего класса в Республике Беларусь путем предоставления клиентоориентированных высокотехнологичных банковских продуктов и услуг, а также осуществления проектов в социально-культурной сфере.

Проведенный анализ показал, что в целом за 2013 - 2015 гг. стоимость активов и величина прибыли ОАО «Белгазпромбанк» возрастала, однако наблюдалось снижение отдельных видов рентабельности деятельности банка при одновременном росте доходности доходных активов, что свидетельствовало о снижении эффективности операционной деятельности банка на фоне повышения эффективности реализации основных активных операций и использования активов, приносящих доход.

Проведенный анализ динамики и источников формирования кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк» показывает, что банковская организации в 2013-2015 гг. повышала интенсивность привлечения кредитных ресурсов. Основным источником формирования кредитных ресурсов банка были привлеченные средства, доля которых в структуре источников кредитных ресурсов устойчиво возрастала и составила на конец анализируемого периода 88,3 % - на конец 2015 года стоимость привлеченных источников формирования кредитных ресурсов банка составила 26 236 391 млн. руб. (из 29 710 019 млн. руб. совокупной стоимости кредитных ресурсов банка). Сумма текущих кредитных ресурсов увеличилась на конец 2014 года на 61,8 %, а в 2015 году на 23,9 %, то есть темпы роста кредитного потенциала опережали темпы роста свободных для размещения текущих кредитных ресурсов, что свидетельствовало о росте интенсивности использования кредитных ресурсов.

Коэффициент эффективности использования обязательств, характеризующий соотношение кредитных ресурсов, сформированных за счет привлеченных источников, и размещенных кредитов, устойчиво возрастал - с 1,39 в 2013 году до 1,46 в 2015 году, что свидетельствовало о росте степени обеспеченности размещаемых кредитов привлеченными кредитными ресурсами. Рентабельность использования платных привлеченных кредитных ресурсов увеличилась за 3 года. Если в 2013 году показатель рентабельности составлял 3,85 %, то в 2015 году - уже 3,92 %, увеличившись за 3 года на 0,07 процентных пункта. Чистый доход по вкладным операциям ОАО «Белгазпромбанк» увеличился в 2014 году на 20,4 %, а в 2015 году - на 56,1 %, и составил в 2015 году 1 256 786 млн. руб. Значение коэффициента отдачи депозитных средств, характеризующее величину процентных доходов по размещенным кредитам, приходящихся на 1 рубль расходов по привлечению депозитов, снизилось на 0,292 пункта за 3 года - в 2015 году значение коэффициента составило 1,666, что свидетельствовало о снижении эффективности кредитных операций ОАО «Белгазпромбанк» с точки зрения соотношения динамики привлекаемых депозитов и размещаемых кредитов.

Проведенный анализ эффективности размещения кредитных ресурсов показал, что в целом рентабельность использования платных средств незначительно возросла, наблюдался рост интенсивности размещения кредитных ресурсов. Однако интенсивность размещения кредитных ресурсов была недостаточной, а соотношение отдельных показателей выявило проблему нерационального соотношения привлечений депозитных источников и размещения кредитных ресурсов. Поэтому для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разрабатывать направления улучшения состава привлеченных ресурсов (в частности - депозитных источников) при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции, что может быть достигнуто путем разработки более дифференцированных и уникальных депозитных продуктов.

Поэтому для ОАО «Белгазпромбанк» в целях оптимизации состава и структуры источников кредитных ресурсов и повышения эффективности их использования было предложено внедрение депозита, связанного с будущим инвестиционным кредитом, что позволит банку на каждый 100 млн. привлекаемых средств обеспечивать чистый процентный доход на сумму от 4,6 млн. руб. Кроме того, было предложено усовершенствовать и автоматизировать работу банка с зарплатными проектами, что, как показали расчеты, позволит получить экономический эффект на сумму до 17,7 млн. руб. Совокупный потенциальный экономический эффект может составить от 22,3 млн. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Анализ деятельности коммерческих банков и управление рисками: краткий конспект лекций / Е. И. Шевоцова. - Гомель: Гомельский филиал Международного университета «МИТСО», 2014. -154 с.

Банковский кодекс: Кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441- 3; в ред. Закона Республики Беларусь от 13 июля 2016 г. № 397-3 [Электронный ресурс] // Национальный правовой интернет-портал Республики Беларусь. - Минск, 2016. - Режим доступа: http://www.pravo.by. - Дата доступа: 28.09.2016.

Банковское дело: учебник / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кропивецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 592 с.

Баторова, А. М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов - юридических и физических лиц / А. М. Баторова // Финансы и кредит. - 2008. - №24. - С. 27 - 31.

Валенцева, Н.И. Депозитная политика коммерческих банков / Н. И. Валенцева // Банковское дело. - 2013. - № 2. - С. 34 - 39.

Васильева, А.С. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях / А. С. Васильева // Финансы и кредит. -- 2014. -- №40. - С. 11-17.

Виноградова, М. Банковские операции: учеб. пособие /Под ред. Т. Виноградовой. - М.: «Феникс», 2010. - 361 с.

Горбатенко, М.М. Депозитная политика современного коммерческого банка / М. М. Горбатенко // Проблемы экономики и менеджмента. - 2013. - № 5. - С. 17 - 23.

Дащинская, Н. П. Финансово-банковская статистика: учеб. пособие / Н. П. Дащинская. - Минск: Изд. Центр БГУ, 2007. - 318 с.

10. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2011. -300 с.

11. П.Ермаков, СЛ. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. - М.: КноРус, 2009. - 645 с.

Интернет-ресурс ОАО «Белгазпромбанк». - Минск, 2016. - Режим доступа: https://www.vtb-bank.by. - Дата доступа: 28.10.2016.

Интернет-ресурс Национального Банка Республики Беларусь. - Минск, 2016. - Режим доступа: http://nbrb.by/. - Дата доступа: 24.10.2016.

Короткевич, А.И. Денежное обращение и кредит: учеб. пособие / Короткевич А. И. [и др.]. - МинскЛетраСистемс, 2008. - 352 с.

Матовников, М.Ю. К вопросу об инструментах денежно-кредитной политики / М. Ю. Матовников // Деньги и кредит. - 2012. - № 1. - С. 32 - 34.

Мустафаева, А. М. Проблемы реализации депозитной политики коммерческих банков в современных условиях / А. М. Мустафаева // Вестник алтайской науки. - 2015. - № 2. - С. 16 - 19.

Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, О. В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, И.К.Козлова и др.; под общ. ред. Г.И.Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2011. - 512 с.

Примечания к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Белгазпромбанк» за 2013 - 2015 годы [Электронный ресурс] // ОАО «Белгазпромбанк». - Минск, 2016. - Режим доступа: https://www.vtb-bank.by/o-banke/godovye-otchety. - Дата доступа: 28.10.2016.

Свеженцева, И.Н. Основные направления повышения эффективности управления депозитным портфелем коммерческого банка / И. Н. Свеженцева // Экономика. Социология. Менеджмент. - 2015. - № 1. - С. 44 - 49.

Стомма, А. Финансирование инвестиций с применением корпоративных облигаций / А. Стомма // Банкаусю веснк. - 2012. - № 22. - С. 38 - 45.

Улюкаев, А.В. Новые вызовы денежно-кредитной политики / А. В. Улюкаев // Деньги и кредит. - 2012. - № 11. - С. 3- 5.

Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 296 с.

Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Л.Г. Батракова. - М.: ЛОГОС, 2011. - 344 с.

Яфясова, О.Р. Пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка / О. Р. Яфясова // Школа университетской науки: парадигма развития. - 2013. - № 2. - С. 31- 34.

Размещено на Allbest.ru