Модернизация автоматизированной системы финансовой отчетности ОАО "Россельхозбанка" в части подсистемы электронного банкинга

Операционная касса: обменный валютный пункт, рублевые и валютные кассовые операции банка, платежные поручения в национальной валюте, мемориальные ордера, конверсионные документы, настройка и начисление комиссий по банковским операциям.

МСФО: трансформация отчетности, настройка соответствия счетов и аналитических данных с РСБУ, настройка под учетную политику банка, подготовка отчетности.

Ценные бумаги: ведение договоров, оформление операций покупки- продажи ценных бумаг.

Внутрибанковский учет: ведение учета ТМЦ, МБП, книга продаж, счета-фактуры.

Противодействие «отмыванию доходов»: поддержка справочников уполномоченных органов, анализ данных об операциях, составление отчетности.

Отчетность: обязательная отчетность ЦБ РФ (101, 102, 110, 115, 118,

125, 128, 129, 134, 135, 136, 157, 251, 253, 302, 345, 601, 603, 634, 806, 807,808, 901, 902, 904, 909), внутренняя отчетность (баланс банка, оборотно- сальдовые ведомости, выписки, остатки по счетам, журналы проводок и другие отчеты, СПОД).

Импорт и экспорт: интеграция с FineReader Bank (ABBYY), СВ-Кредит (СибАйТи) и системой «Клиент-Интернет-Банк» (Бизнес ИТ). Экспорт регламентных отчетов в программный комплекс «ПТК ПСД».

Администрирование: защищенность от несанкционированного доступа и мониторинг действий каждого пользователя, гибкая настройка прав доступа и безопасности.

АБС «Управление кредитной организацией» не является самостоятельным программным продуктом, для его работы необходимо наличие установленной платформы «1C: Предприятие 8.3». Разработчик АБС рекомендует использование сервера «1С: Предприятие 8.3» и базы данных MS SQL.

АБС «Управление кредитной организацией» снабжена системой защиты от нелегального использования, основанной на сетевых ключах HASP HL, и предполагает лицензирование в зависимости от количества используемых рабочих мест. Отдельные модули конфигурации защищены от изменения пользователем. Открытость платформы позволяет модифицировать и развивать систему.

Хранение данных - клиент-серверный вариант работы на основе трехуровневой архитектуры с использованием сервера «1С: Предприятия 8» и Microsoft SQL Server™. Обеспечивается надежное хранение и эффективная обработка данных при одновременной работе большого количества пользователей.

Пользовательский интерфейс - современный дизайн интерфейса обеспечивает легкость освоения для начинающих и высокую скорость работы для опытных пользователей:

облегчение работы неподготовленных пользователей, быстрое освоение системы;

удобные средства работы с большими динамическими списками, управление видимостью и порядком колонок, настройка отбора и сортировки;

максимальное использование доступного пространства экрана для отображения информации.

Администрирование - система предоставляет удобные инструменты для администрирования: настройку прав доступа пользователей на основе механизма ролей; назначение интерфейса; журнал регистрации действий пользователей и системных событий; возможность выгрузки и загрузки информационной базы; установку региональных настроек; средства установки и обновления платформы.

Отчеты - часть отчетов формируется непосредственно на основе первичных сведений, имеющихся в системе, и может просматриваться в любой момент, другие предварительно рассчитываются и сохраняют данные и формируются на основе рассчитанных данных.

Все отчеты формируются в двух видах:

в виде табличного документа - для печати на лазерном принтере;

в виде текстового документа - для печати на матричном принтере.

Формы документов - для любого документа в системе можно получить печатную форму следующих документов «Мемориальный ордер», «Список проводок». В зависимости от типа документа становятся доступны следующие формы «Сводный мемориальный ордер», «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Объявление на взнос наличными»,

«Платежное поручение». Формы документов можно формировать как для одного, так и для всего списка документов. При формировании возможна группировка документов по ответственным исполнителям.

Завершение дня - итоговым документом рабочего дня в системе является документ «Завершение дня». Создание этого документа может автоматически произвести следующие операции:

выравнивание парных счетов;

регулирование резервов;

регулирование погашений;

регулирование лимитов;

регулирование овердрафтов;

переброска средств переоценки валюты;

перекрытие доходных и расходных счетов.

Подсистема противодействия легализации доходов, полученных преступным путем - Подсистема предназначена для осуществления проверки и контроля банковских операций, которые могут быть связаны с процессом легализации доходов, полученных преступным путем. В справочнике клиентов заполняются все необходимые реквизиты, требуемые для формирования анкеты клиента, предусмотрена возможность формирования дополнительных реквизитов клиента (Указание ЦБР № 137-Т).

В подсистеме производится поддержка в актуальном состоянии базы террористов и террористических организаций. Проверка и предупреждения на соответствие наименований клиентов с наименованиями террористов и террористических организаций.

Реализована возможность формирования DBF-файла передачи ОЭД (сведений, предусмотренных Федеральным законом), а также имени этого файла (Положение ЦБР № 161-П):

анализ данных за выбранный период, уточнение и дополнение данных для подготовки DBF-файла, а также формирование DBF-файла в пользовательской директории;

выбор данных (просмотр реестра платежных документов, выделение текущей проводки или группы помеченных проводок для добавления в DBF-файл);

формирование DBF-файла для передачи в комитет финансового мониторинга.

Подсистема начислений за оказанные услуги - Подсистема позволяет производить расчет и начисления оплаты за оказанные услуги клиентам банка. Возможно начисление за расчетное, кассовое обслуживание (начисление происходит в разрезе указанных кассовых символов), проведение электронных платежей (начисление происходит в разрезе папок, в которых содержатся платежные документы), оплату с расчетного счета

клиента в счет будущих поступлений. Предусмотрены минимальные и максимальные ограничения сумм при начислении за услуги. Программа позволяет формировать реестры начислений за услуги, заносить отдельные начисления в список отложенных (в силу различных обстоятельств), ведется архив начислений.

Подсистема арестов лицевых счетов - Подсистема арестов лицевых счетов позволяет накладывать признаки ареста на лицевые счета. В дальнейшем при наборе документов с участием арестованных счетов программа выдает предупреждения. В сформированных отчетах арестованные счета отмечаются специальными «флажками».

Кредитная подсистема - Подсистема позволяет осуществлять полный цикл операций, сопровождающих выдачу и погашении ссуды. В подсистеме предусмотрено формирование следующих отчетных форм: ведомость остатков размещенных средств, данные о крупных кредитах и просроченной задолженности, данные о кредитном портфеле, данные о минимальном размере риска на одного или группу связанных заемщиков, сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения, сведения о заемщиках для предоставления в бюро кредитных историй.

Депозитная подсистема - подсистема позволяет осуществлять полный цикл операций, сопровождающих привлечение денежных средств на депозит, переоформление и выдачу денежных средств, формировать следующие отчетные формы: сальдовые ведомости, выписки, кассовые журналы, ведомости остатков привлеченных средств, реестры обязательств перед вкладчиками, проводить расчет страховых взносов и реестров обязательств перед вкладчиками, рассчитывать проценты.

Подсистема учета товарно-материальных ценностей - подсистема позволяет производить учет и инвентаризацию товаров на складах, осуществлять поступление, перемещение и списание товаров. В подсистеме предусмотрено формирование карточек и актов-описей товарно-материальных ценностей.

Подсистема учета малоценных и быстроизнашивающихся предметов - подсистема позволяет производить учет и инвентаризацию малоценных и быстроизнашивающихся предметов, осуществлять их поступление, перемещение и списание. В подсистеме предусмотрено формирование журнала учета малоценных и быстроизнашивающихся предметов, карточек.

Подсистема «Операционная касса» - подсистема организовывает работу операционной кассы банка, позволяет осуществлять операции по покупке, продаже иностранной валюты, проводить денежные переводы, как в рублях, так и в иностранной валюте, формировать реестры операционной кассы, оборотные ведомости.

Подсистемы ценных бумаг и депозитария - подсистемы позволяют осуществлять обслуживание клиентов по операциям с ценными бумагами, предоставлять услуги депозитария. В подсистеме предусмотрено формирование следующих отчетных форм: реестр сделок ценных бумаг, опись документов ценных бумаг, портфель ценных бумаг, отчеты по операциям депозитария.

Подсистема проведения последконтроля проводимых операций - подсистема позволяет проводить последующий дополнительный контроль документов, созданных в программе. В подсистеме предусмотрено формирование контрольной справки и ведомости некорректных остатков.

Книга продаж - в системе предусмотрено ведение книги продаж, журнала продаж услуг, формирование и контроль счетов-фактур.

Подсистема международного учета - подсистема международного учета позволяет осуществлять учет в формате международного стандарта финансовой отчетности. Предусмотрена процедура трансформации данных из текущей системы финансового учета в международный учет.

Экспорт регламентных отчетов в ЦБ РФ - в системе предусмотрен экспорт регламентных отчетов, необходимых к представлению в территориальное управление ЦБ РФ. Данные экспортируются в двух форматах

- для программных комплексов «ОБВЕД НК» и «ПТК ПСД».

Интеграция с системой «Клиент-Интернет-Банк» - Система «Клиент- Интернет-Банк», разработка фирмы «Бизнес ИТ», далее КИБ. Система интегрирована с КИБ на уровне приема платежей, перемещения их в системе КИБ, а также сброса всех требуемых данных по документам и остаткам из операционного дня.

Интерфейс к FineReader Bank (ABBYY) - Экспорт, распознанных в системе FineReader Bank, платежных документов; Контроль допустимого списания и статуса счета; Контроль реквизитов платежного документа в соответствии с правилами контроля.

Система электронного банкинга разработана непосредственно информационным отделом банка и реализована на платформе «1С: Предприятие». Основные поддерживаемые направления электронного банкинга представлены на рисунке 6.

Рисунок 6 - Система электронного банкинга

PC-Банкинг - управление банковскими счетами и картами в офлайне. Поддерживает все типы финансовых документов. Является эволюционным развитием классического Банк-Клиента. Клиентская компонента реализована на Java и работает на всех платформах. Размер клиентского дистрибутива менее 1 Мб. Содержит механизмы шифрования и ЭЦП, обеспечивает автоматическое обновление клиентской компоненты при синхронизации с банковским сервером, поддерживает коллективную работу, взаимодействует с бухгалтерскими программами.

Mobile-Банкинг - управление банковскими счетами и картами с КПК, коммуникаторов и смартфонов. Работа в онлайне. Поддерживает все типы финансовых документов. Клиентская компонента реализована для трех платформ: Java 2 ME, Microsoft .NET Compact Framework и Symbian OS. Пользовательский интерфейс разработан с учетом особенностей коммуникторов и смартфонов. Содержит механизмы шифрования и ЭЦП, поддерживает коллективную работу.

SMS-Банкинг - доступ к банковским счетам и картам через SMS. Предусмотрена возможность рассылки SMS-сообщений о текущих остатках, о движении средств по счетам и картам, выписки по расписанию. Настройка рассылки SMS-сообщений осуществляется клиентом самостоятельно в Internet-Банкинге и PC-Банкинге. Реализована подписка на банковские новостные каналы, поддерживаются SMS-запросы клиентов.

WAP-Банкинг - доступ к банковским счетам и картам с мобильного телефона через WAP. Предоставляется информация о реквизитах банка, курсах валют, текущих остатках по счетам и картам. Клиент может запрашивать выписки за произвольный период, пополнять и блокировать карты, осуществлять WAP-платежи.

Phone-Банкинг - доступ к банковским счетам и картам с телефона. Информация о текущих остатках, выписка за период на факс, пополнение и блокировка карт, телефонные платежи. Используется оборудование Dialogic. Сценарии взаимодействия с клиентами описываются на CallXML.

Web-Банкинг - является облегченной (html-интерфейс) версией Internet-Банкинга, не содержит механизма ЭЦП и предназначен для доступа к банковским счетам и картам через Интернет и любой Web-браузер

Дополнительные сервисы. В системе реализованы новые серверные модули для предоставления банком дополнительных услуг:

Центр финансового контроля - поддержка сложных схем обслуживания крупных корпоративных клиентов с территориально удаленными подразделениями и дочерними организациями. Сервис поддерживает централизованное управления счетами нескольких организаций, финансовый мониторинг и визирование документов.

Корпоративное бюджетирование - предоставление холдингам услуг по контролю исполнения бюджетов структурными подразделениями, филиалами и дочерними организациями. Поддерживается работа с бюджетными записями, ведется контроль лимитов по статьям бюджетов.

Корпоративный автоклиент - обслуживание крупных корпоративных клиентов с очень большим документооборотом. Сервис обеспечивает взаимодействие бухгалтерских программ корпоративных клиентов непосредственно с банковским сервером системы. Индивидуальные сценарии взаимодействия описываются на скриптовом языке BeanShell.

Банковский ассистент - оказание услуг по подготовке банковскими сотрудниками документов клиентов.

Структурированные платежи - организация эффективного сбора платежей корпоративных клиентов.

Зарплатные проекты - поддержка зарплатных проектов банка.

Сайт банка разработан при помощи программного продукта «1С- Битрикс: Управление сайтом - Бизнес». Это универсальное решение для эффективного развития бизнеса. Продукт предоставляет широкие возможности для организации коллективной работы над сайтом, для управления партнерскими сетями и развития электронной торговли.

Включает в себя 26 модулей продукта, позволяющих организовать продажи товаров и услуг через Интернет, настроить выгрузку данных в формате CommerceML из «1С», установить розничные, оптовые и дилерские цены, распределять права доступа к ценам, разделам и страницам сайта и многое другое.



2.4 Разработка информационной подсистемы

В общем виде архитектура разрабатываемой подсистемы представлена на рисунке 7. Основная работа системы заключается в выполнении процесса

«Обработка запроса». Кроме того, в работе системы участвует сущность

«Клиент» и следующие информационные хранилища:

сайт банка;

база данных банка;

электронная почта клиента.

Рисунок 7 - Архитектура разрабатываемой подсистемы

Рассмотрим подробнее протекающие в подсистеме информационные потоки.

Заполнение клиентом заявки на получение сведений о платежах по кредиту. Клиент на сайте в разделе «Интернет-офис» заполняет форму«Заявка».

После нажатия клиентом кнопки «Отправить на e-mail» запускается выполнение запроса.

Запрос обращается к базе данных банка. В системе учет кредитных договоров ведется при помощи документа «Сведения о кредитах», данные этого документа аккумулируются в регистре сведений «Кредитные договора». Запрос осуществляет выборку из регистра сведений «Кредитные договора».

Возврат результатов выборки.

Результаты выборки записываются в текстовый документ «График платежей по кредиту» и запускается модуль, отвечающий за отправку сформированного документа.

Клиент скачивает документ «График платежей по кредиту» со своей электронной почты.

В результате обработки запроса формируется документ, который и отправляется на электронную почту клиента непосредственно самим запросом.

Элементы подсистемы

Первоначально клиент обращается к системе «Интернет-офис», размещенной на сайте банка. Добавление формы подачи заявки на получение информации о графике платежей на сайт банка был осуществлен информационным отделом банка. Взаимодействие сайта и базы, данных банка уже было реализовано. Однако ранее система «Интернет-офис» предоставляла клиентам информацию лишь по карточным счетам клиента. Нами же был разработан модуль предоставления информации и по кредитным договорам.

Информация о кредитных обязательствах клиента в базе данных банка хранится в документе «Сведения о кредитах». Реквизиты документа представлены на рисунке 8.

Рисунок 8 - Реквизиты документа «Сведения о кредитах»

Подробное описание реквизитов вышеупомянутого документа содержится в таблице 3

Таблица 3 - Содержание реквизитов документа «Сведения о кредитах»

Наименование реквизита	Описание реквизита
Номер	Номер документа «Сведения о кредитах»
Дата	Дата проведения документа
Клиент	Для физических лиц: фамилия, имя, отчество заемщика. Для юридических - реквизиты организации.
Номер договора	Номер кредитного договора
Дата заключения договора	Дата подписания кредитного договора
Наименование реквизита	Описание реквизита
Тип кредита	Название типа кредита, например «Автокредит»
Размер кредита	Сумма, которую клиент получил по кредитному договору
Сумма погашения	Сумма, оставшаяся к погашению
Номер ссудного счета	Номер ссудного счета по кредиту
Дата платежа	Дата осуществления платежа
Сумма платежа	Сумма ежемесячного платежа по кредиту
Проценты	Проценты, подлежащие уплате
С	Начало периода, за который начисляется процент
По	Конец периода, за который начисляется процент
Дополнительные проценты	Проценты на просроченную сумму платежей
Комиссия	Плата за пользование кредитом
Возврат основной суммы долга	Сумма платежа, идущая на погашение основной суммы долга

Для хранения совокупной информации о графиках платежей всех клиентов был создан регистр накопления «Кредитные договоры» (рисунок. 9).

Рисунок 9 - Реквизиты регистра накопления «Кредитные договоры»

Реквизиты регистра заполняются данными из документа «Сведения о кредитах». Модуль, формирующий движение документа «Сведения о кредитах» в регистрах изображен на рисунке 10.

Рисунок 10 - Движения документа «Сведения о кредитах»

Работа спроектированной подсистемы базируется на запросе к базе данных банка. Первая процедура запроса непосредственно осуществляет выборку сведений из базы данных (рисунок 11).

Рисунок 11 - Выборка данных из БД банка

Для определения e-mail клиента выполняется модуль обработки поля

«Контакт и адрес» (рисунок 12).

Рисунок 12 - Процедура поиска e-mail адреса

После проверки адреса, процедура «Записать вложение электронного письма» формирует вложение письма, содержащее сведения о графике платежей клиента по кредиту.

Рисунок 13 - Процедура «Записать вложение электронного письма»

После этого переносим электронный адрес из временного хранилища непосредственно в сформированное письмо (рисунок 14).

Рисунок 14 - Заполнение адреса

Затем проводится проверка подключения к сети Интернет.

На рисунке 15 представлена функция для отправки сообщений, которая проверяет корректность заполнения учетной записи и вызывает функцию реализующую механику отправки (рисунок 16-17).

Рисунок 15 - Модуль проверки подключения к сети

Далее на рисунке 16 представлена функция проверки содержания сообщения

Рисунок 16 - Функция проверки содержания сообщения

На рисунке 17 представлена функция отправки текстового сообщения.

Рисунок 17 - Функция отправки текстового сообщения



При несоблюдении условий заполнения заявки или других условий инициализируется сообщение об ошибке. Перечень возможных сообщений об ошибке представлен на рисунке 18.

Рисунок 18 - Вариации сообщений об ошибке

Если же все правила выполнения запроса соблюдены пользователю выдается сообщение «График платежей по кредиту отправлен на Ваш e- mail».

2.3 Описание работы с подсистемой

Для начала работы с системой клиент должен обратиться на сайт ОАО

«Российский Сельскохозяйственный банк» по адресу https://cabinet.rshb.ru/init/index.do (рисунок 19). В результате этих манипуляций откроется страница интернет-офиса банка. Вход в систему осуществляется после регистрации клиента, причем паролем служит номер кредитного договора. Так же при регистрации обязательно указание электронного адреса клиента.

Рисунок 19 - Вход в личный кабинет

Для получения клиентом доступа к системе интернет офис ему необходимо пройти процедуру регистрации (рисунок 20).

Для успешного прохождения процедуры регистрации клиенту необходимо ввести личные данные, а именно:

фамилия, имя, отчество;

номер телефона;

электронный адрес;

логин и пароль.

Рисунок 20 - Регистрация пользователя

После успешного завершения процедуры регистрации (после заполнения всех полей формы нужно нажато кнопку «Регистрация») на телефонный номер, указанный при регистрации будет отправлено сообщение с кодом активации учетной записи.

Для изучения графика платежей по кредиту, в системе Интернет-офис надо нажать кнопку «Операции» для выбранного кредита и указать в открывшемся списке пункт «График». В результате, в окне появится информация по кредиту, содержащаяся вкладке «График платежей» (рисунок 21).

Для того чтобы ознакомиться с графиком платежей по кредиту за конкретный период времени, заполните поля «с…» и «по…». Для этого кликните по символу календаря (находящегося с правой стороны от поля) и укажите необходимую дату (переход между месяцами производится

посредством нажатия стрелок «вперед/назад»; кнопка «отмена» скрывает календарь).

Рисунок 21 - Вкладка «График платежей»

После установки дат периода нажмите кнопку «Показать график». В результате, на экран выведется информация по графику платежей для указанного кредита (рисунок 22).

Рисунок 22 - Сведения о графике платежей клиента



Для отправки графика платежей на электронную почту нужно нажать кнопку «Отправить на e-mail», при этом выполняется запрос к базе данных банка и формируется документ, содержащий сведения о графике платежей клиента.

На рисунке 23 представлен пример отправляемого на e-mail документа

«График платежей».

Рисунок 23 - Документ «График платежей клиента»

На графике можно ознакомиться с детальной информацией по каждому платежу. Для этого на графике нажмите по интересующему платежу. В результате откроется страница, на которой будет представлена следующая информация: тип кредита, размер кредита, дата следующего платежа, сумма рекомендованного платежа.

3.РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

3.1 Теоретические основы

Деятельность современного банка немыслима без таких бизнес- процессов, как расчетно-кассовое обслуживание, межбанковские расчеты, учет кредитных и депозитных договоров, финансово-экономический анализ и т.п. Успешное функционирование банка связано с интенсивным расширением его деятельности, происходящим за счет увеличения, как объема операций, так и спектра услуг, предоставляемых клиентам. Информационная банковская система повышает эффективность работы банка. Однако любой банк сталкивается с проблемами: как оценить эффективность от внедрения информационных технологий и проанализировать их влияние на показатели банковской деятельности.

Оценка эффективности информационных технологий, экономический эффект отдельных ИТ - проектов неизменно интересуют топ - менеджеров и владельцев бизнеса, но довольно редко удается получить достоверную и конкретную информацию такого рода. При этом следует выделить два временных среза для такой оценки: бизнес-кейс (business case) -- анализ с точки зрения экономического эффекта до запуска проекта и оценка фактически достигнутых результатов.

В основе оценки эффективности лежит системный подход, без которого вряд ли может обойтись любая деятельность ИТ-менеджера. Поэтому для начала рассмотрим возможные цели внедрения. Они могут быть весьма разнообразны.

Снижение операционных издержек. В этом случае с помощью ИТ сдерживается рост расходов на персонал, повышаются скорость и точность исполнения операций.

Выпуск на рынок нового продукта. Например, если вы задумали эмитировать пластиковые карты, вам для учета карт и операций по ним понадобится соответствующая информационная система.

Создание условий для выпуска новых продуктов. Это нечто совершенно отличное от предыдущего. Для реализации такой цели недостаточно внедрить какие-то приложения. Для быстрого выпуска продуктов сама архитектура ИТ-систем должна быть гибкой, способной к адаптации.

Повышение качества и скорости обслуживания клиентов. Всем известно, что недовольный клиент о своём негативном опыте расскажет, как минимум десятку других потенциальных клиентов.

Поддержка увеличивающейся доли рынка. Эта цель выглядит довольно просто, но нередко упускают из виду, насколько существенно ИТ- системы могут влиять на возможность расширения бизнеса. Например, если пропускная способность вашей ИТ-системы составляет пять тысяч операций в день, то, сколько бы вы ни увеличивали число филиалов, сколько бы ни давали рекламы, больше операций вы сделать всё равно не сможете -- только очереди недовольных клиентов вырастут, а репутации будет нанесен урон. Бизнес лишь понесет убытки, а ваша доля рынка не увеличится.

Улучшение качества управленческих решений. Это может касаться как стратегического управления, так и создания, например, моделей оценки кредитоспособности, используемых в ежедневных операциях.

Выполнение требований регулирующих органов. Одна из самых распространенных задач. Неисполнение этих требований может привести к отзыву лицензии на совершение банковских операций.

Уменьшение совокупной стоимости владения.

После того как цели будут определены, нужно сформулировать, по каким критериям можно оценивать их достижение. Несмотря на кажущуюся очевидность этого этапа, здесь зачастую возникают весьма суровые препятствия. Одно из них -- явное или скрытое нежелание оценивать результат. Если же потребность в оценке все-таки есть, то для того чтобы она была адекватной, необходимо выполнить еще несколько условий.

Прежде всего, нужна связанная с бизнес - стратегией ИТ - стратегия, иначе неясна будет общая ценность достигнутых результатов. Не менее важен формализованный проектный подход. Следование ему позволяет видеть проект целиком от бизнес - кейса до оценки результатов в отчете о завершении работ. Уверенный системный менеджмент в ИТ. и вытекающая из него системность оценок позволят рассмотреть картину в целом. Ведь внедряя одно приложение, мы можем получить целый букет результатов, не всегда прямых. В ряде случаев можно посчитать эффект применения ИТ. напрямую - например, внедряя систему скоринга при выдаче кредитов, вы снижаете риски их невозврата на вполне определенную величину. Но оценка прямого результата не всегда возможна или может быть недостаточно полной, и в таких случаях нужно рассматривать косвенные результаты. Например, увеличение пропускной способности информационной системы приведет не только к росту продаж, но и к большей удовлетворенности клиентов и партнеров за счет уменьшения времени ожидания.

Еще один способ оценки эффективности ИT - проектов - оценка рисков.

Оценить эффективность можно и через стоимость компании, хотя и это не очевидный путь. При оценке таких проектов, возможно, целесообразней смотреть на рост капитализации, а не на операционный эффект от внедрения. Такой же эффект может дать сертификация ISO 9001.

Прежде всего, эффективность определяется отношением достигнутого эффекта (результативности процесса, операции, проекта) к затратам, обусловившим его получение.

При оценке эффективности применения средств информационных технологий в банковской сфере следует говорить о нескольких видах или группах эффектов, которые при этом могут быть достигнуты, - экономическом, временном, социально-утилитарном и др.

Экономический эффект может измеряться в стоимостном (денежном)

выражении как увеличение доходности за счет роста предоставляемых услуг,

оптимизации движения материальных и иных потоков, возможности решения «новых задач» и т.п.

С внедрением информационных технологий экономический эффект возрастает вследствие получения возможности использования, научно- обоснованного комплексного системного подхода к анализу и управлению различными сторонами деятельности кредитного учреждения - от изучения рынка предоставления банковских услуг до полного удовлетворения потребностей клиента.

Допускается и натуральная мера экономического эффекта (в единицах произведенной продукции или объеме предоставляемых услуг), в конечном случае легко сводимая к денежной форме, так как при увеличении количества обрабатываемых документов растет прибыль от операционных услуг банка.

Временной эффект предполагает сокращение операционных ресурсов как у кредитной организации, так и у клиента; снижение времени на обработку документов приводит к уменьшению количества операционного персонала банка при увеличении числа обслуживаемых клиентов. Особенно актуальным является снижение времени между констатацией явлений и реакцией на них, что значительно повышает оперативность управления банком, обеспечивает совершенствование структуры управления банком, дает возможность решения задач управления эффективностью бизнеса, ранее не имевших места в банковских системах. Реализация online-функций информационно-банковскими системами (электронный банкинг, обеспечение безопасности работы с пластиковыми картами и др.) позволяет резко улучшить качество обслуживания клиента путем сокращения его временных и стоимостных затрат на банковское обслуживание.

Социально-утилитарный эффект от внедрения средств автоматизации имеет человеко - ориентированные и познавательно-образовательные аспекты. Его не всегда можно измерить в денежном выражении, по крайней

мере, непосредственно. Тем не менее, достижение его в конечной цели способствует финансовому благополучию.

Общий эффект от внедрения информационных технологий может быть определен как интегральная величина экономического, временного и социально-утилитарного эффектов. Требуется иметь оценки указанных величин и их весовые коэффициенты. Получить указанные данные можно экспертным путем или в процессе моделирования.

Математический расчет интегрального эффекта из-за сложной формализуемости его отдельных составляющих в общем виде затруднителен. Возможны только расчеты для частных случаев, в том числе получение парето - оптимальных оценок. На практике в банках подобная оценка производится достаточно примитивно: количество обработанных документов умножается на стоимость обработки одного документа, указанную в договоре клиента, и полученная сумма сравнивается со стоимостью приобретения и внедрения системы. Это явно не отражает эффективность применения системы, так как не включает в себя целый ряд факторов, что значительно уменьшает величину эффективности.

На сегодняшний день существует несколько подходов к определению эффективности информационных банковских систем.

Первый из подходов основан на исчислении показателя продуктивности.

Продуктивность определяется как отношение количества оказанных услуг к численности фронт - сотрудников бизнес - подразделений, имеющих отношение к продаже данной услуги. При этом под услугой подразумеваются кредиты, выпущенные карты, открытие счетов физическим и юридическим лицам и т.д.

Продуктивность рассчитывается за временной отрезок - месяц, квартал, год - по следующей формуле:

Продуктивность = КП/(СЧисл*РабД),



где:

КП - количество продаж за период (в штуках);

СЧисл - фактическая среднесписочная численность сотрудников соответствующего подразделения за период;

РабД - количество рабочих дней за период (не считая субботних, воскресных и праздничных дней).

Рассматривается три вида продуктивности:

плановая, т.е. продуктивность, определяемая для точки продаж услуг на планируемый период (год) в соответствии с установленным бизнес- планом и ресурсным планом;

модельная продуктивность, т.е. показатель, утвержденный в составе KPI для вновь открытых обособленных подразделений; для них же определяется график выхода на модельную продуктивность;

фактическая продуктивность, т.е. продуктивность, сформировавшаяся по итогам отчетного периода.

Второй подход основан на определении стоимости владения IT- системами. В данном случае, ее определяют, как стоимость основных производственных активов, к которым относят следующие характеристики: рентабельность и возвратность инвестиций. Все зависит от того, чем склонны считать IT-инфраструктуру владельцы банка: видят ли они в информационных технологиях производственный потенциал или считают их источником постоянных и невосполняемых затрат. В первом случае, рассчитываются разумные инвестиции в сферу IT, и оценивается их возвратность; во втором случае производится стратегия постоянного сдерживания непрерывно растущих IT-затрат.

Для оценки эффективности внедрения информационных систем следует применять системный подход, то есть оценить все показатели, которые могут быть оптимизированы, и проанализировать, как внедрение новых технологий скажется на этих показателях.

Существует еще один, третий подход, который основывается на том, что эффективность IT-систем отождествляют с эффективностью банковской

операции, под которой понимают любую согласованную совокупность действий, объединенных общим замыслом и единой целью. IT-система в этом плане выступает в качестве одного из активных средств достижения цели, и в этом случае понятие эффективности банковской операции можно отождествлять с понятием эффективности IT-систем.

Степень соответствия реального результата банковской операции требуемому значению называют эффективностью банковской операции.

В зависимости от особенностей конкретного банка критерии оценки эффективности банковской операции могут быть различными. Так, например, если используется концепция оптимизации деятельности банка, то применяется критерий наибольшей средней прибыли и наименьших средних потерь или критерий наибольшей вероятностной гарантии результата банковской операции и др.

Несомненно, что при функционировании банка большую роль играет и стоимость достижения максимальной эффективности операции. Это значит, что для банка далеко не все равно, какой ценой получен тот или иной результат банковской операции. Поэтому выражение для критерия эффективности банковской операции определяется как отношение эффективности банковской операции (или результата) к стоимости достижения этой эффективности. Таким образом, формируется известный показатель «эффективность/стоимость».

3.2 Расчет экономической эффективности от внедрения системы

Для оценки объема трудозатрат в базовом и проектном вариантах был проведен хронометраж выполняемых операций. По результатам проведенного хронометража выяснилось, что в базовом варианте на проведение операции по выдаче клиенту графика платежей по кредиту составила 20 минут, а при использовании разработанной подсистемы та же самая операция занимает 5 минут, причем время затрачивается самим

клиентом, а не сотрудником банка, что позволяет рационализировать работу сотрудников отдела кредитования. Расчетные затраты времени по проектному варианту приведены в таблице 4.

Таблица 4. - Характеристика затрат на обработку при базовом и проектном вариантах.

	1 месяц	1 год (12 месяцев)
Количество операций, (шт.)	150	1800
Трудоемкость в базовом варианте Т0, (ч.)	49,5	594
Трудоемкость в проектном варианте Тi, (ч.)	12	144

Расчет показателей эффективности от внедрения проекта автоматизации приведен в таблице 5.

Таблица 5- Расчет показателей эффективности.

	Затраты	Абсолютное изменение затрат	Коэффициент изменения затрат	Индекс изменения затрат
	Базовый вариант	Проектный вариант
	То	Ti	?Т	К	Y
Трудоем- кость	594 ч.	144 ч.	450 ч.	75,76 %	4,125

Из таблицы видно, что проектный вариант решения задачи является в

4,125 раза выгоднее базового варианта в части трудовых затрат.

Для расчета экономического эффекта в денежном выражении используются следующие показатели:

средняя зарплата программиста в организации;

количество рабочих часов.

В данном случае средняя стоимость часа работы программиста в организации составляет 750 руб. На разработку интерфейса пользователя подсистемы и внедрение его на сайт банка программистом было затрачено 6 часов. Таким образом, стоимость услуг программиста составит:

Z = 750 руб*6ч. = 4500 руб/ч.

Остальные работы проводились непосредственно дипломником.

Примем, что средняя зарплата сотрудника отдела кредитования составляет 15000 руб. Поскольку проектный вариант позволяет сократить затраты времени на 450 ч, то в денежном выражении экономический эффект составит:

Э = 90 руб/ч * 450 ч.= 40500 руб.

Таким образом, эксплуатация подсистемы помимо существенного роста удобства использования клиентами информационных сервисов банка, поможет банку снизить затраты на оплату труда сотрудников за месяц на 40500 рублей.

Теперь можем рассчитать срок окупаемости инвестиций в проект (РР):

РР =4500/49,5=1 (месяц).

Из этих расчетов мы видим, что проект полностью окупится за 1 месяц.

Чистый приведенный доход от использования системы с учетом ставки дисконтирования 10% составит 36814 руб.



4. БЕЗОПАСНОСТЬ И ЭКОЛОГИЧНОСТЬ

4.1 Общая характеристика опасных, вредных факторов на рабочем месте оператора информационной подсистемы

Работа за компьютером оказывает вредное воздействие на организм работающего человека. Знания о вредном воздействии факторов и об эффективных способах защиты от них позволяют уменьшить вероятность получения различных профессиональных заболеваний, а также снизить количество ошибок и сбоев в работе операторов.

Опасный производственный фактор - производственный фактор, воздействие которого на работающего в определенных условиях приводит к травме, острому отравлению или другому внезапному резкому ухудшению здоровья, или смерти.

Вредный производственный фактор - производственный фактор, воздействие которого на работающего в определенных условиях может привести к заболеванию, снижению работоспособности и (или) отрицательному влиянию на здоровье потомства.

Рабочие места сотрудников банка оборудованы компьютерной техникой. Оператор при работе с видео-дисплейным терминалом (ВДТ) подвергается комплексу неблагоприятных факторов:

повышенная интенсивность работы и ее монотонность;

специфический характер зрительной работы;

тепловыделение от оборудования;

воздействие шума;

воздействие ионизирующих и неионизирующих излучений, вредных веществ;

неудовлетворительные условия световой среды в помещении и освещения на рабочем месте.

Работа оператора связана с восприятием изображения на экране, необходимостью постоянного слежения за динамикой изображения,

различением текста печатных документов, выполнением машинописных, графических работ и других операций.

Деятельность оператора, работающего с ВДТ, требует обеспечения постоянного уровня концентрации внимания, что приводит к напряжению центральной нервной системы и сопровождается последующим истощением энергетических ресурсов организма.

Труд оператора характеризуется высоким уровнем психической нагрузки, так как на оператора возлагаются функции контролера, координатора, поэтому у работающих с вычислительной техникой могут отмечаться головные боли, плохой сон, снижение бодрости и работоспособности.

Работа с ВДТ связана с необходимостью длительного нахождения в вынужденной рабочей позе, что ведет к различным формам заболеваний опорно-двигательного аппарата.

Видеотерминалы являются источниками тепловыделений, из-за которых происходит повышение температуры и снижение влажности воздуха на рабочем месте, вызывающих раздражение кожи.

В большинстве случаев работа с дисплеем требует высокой степени сосредоточенности, звуковые раздражения, вызываемые посторонними шумами (работа кондиционеров, принтеров, ксероксов) должны быть сведены к минимуму.

Вредное воздействие на работающих с ВДТ оказывает статическое электричество, электромагнитное излучение.

Так как ПЭВМ являются электроустановками, в помещении с ними могут возникнуть аварийные ситуации: короткое замыкание, возгорание проводки и оборудования, поражение операторов электрическим током.

Таким образом, условия труда операторов ЭВМ, несмотря на отсутствие явного вреда, нуждаются в оптимизации. Работа по технике безопасности в банке строится на основе проведения и внедрения средств,

предотвращающих воздействие на работающих опасных и вредных производственных факторов.

4.2 Обеспечение безопасности на рабочем месте оператора

При работе за дисплеем операторы испытывают повышенную интенсивность работы, ее монотонность, специфический характер зрительной работы, повышенные тепловыделения от оборудования, воздействие шума, излучений, вредных веществ, неудовлетворительные условия световой среды в помещении и освещения на рабочем месте.

С целью снижения негативного влияния вредных факторов окружающей среды помещения на пользователей рабочие места следует размещать в специально выделенных помещениях, отвечающих гигиеническим требованиям в отношении площади, условий естественного освещения и микроклимата. Общие требования к помещениям для размещения компьютерной техники, микроклимату, составу воздуха и освещению производственных помещений, уровням шума на рабочем месте и оборудованию рабочих мест изложены в соответствующих разделах санитарных норм СанПин 2.2.2/2.4.1340-03.

Помещение, в котором находится рабочее место пользователя информационной подсистемы, находится на первом этаже трехэтажного здания. Окна выходят во двор и ориентированы на север; в непосредственной близости нет зданий и сооружений, затемняющих светопроемы. Здание расположено в относительно тихом месте, вдалеке от автомагистралей.

Рисунок 4.1 - Схема производственного помещения

В рабочем помещении три рабочих места, каждое из которых оснащено компьютерной техникой. Два рабочих места расположены вдоль стены, противоположной окну, для третьего пользователя окно находится слева. Общая схема помещения и расположения рабочих мест приведены на рисунке 4.1.

Производственное помещение оборудовано следующей оргтехникой:

три ПЭВМ, три принтера, ксерокс.

Рабочее место, на которое устанавливается информационная подсистема, оборудовано столом с размещенными на нем монитором, клавиатурой и подставкой под документы, креслом, системным блоком компьютера и принтером.

Размеры стола определяются размером экрана монитора. Рабочее кресло подвижно и имеет пять опор, чтобы исключить возможность опрокидывания. Сиденье удобное, имеет закругленные края.

Работа производится с использованием видео-дисплейного терминала

(ВДТ) на базе электронно-лучевой трубки (ЭЛТ), отвечающего требованиям международных стандартов безопасности компьютеров. ВДТ находится на расстоянии порядка 700 мм от пользователя.

В соответствии с требованиями СанПин 2.2.2/2.4.1340-03 площадь на одно рабочее место S1, м2, должна составлять не менее шести квадратных метров, а объём помещения V1, м3, - не менее 20 м3.

Для обеспечения безопасности жизнедеятельности работников в помещении следует поддерживать требуемое качество воздуха, то есть оптимальные (в крайнем случае, допустимые) параметры микроклимата, постоянство газового состава и отсутствие (в крайнем случае, не выше предельно допустимой концентрации) вредных примесей в воздухе. Для этого необходимо подавать в эти помещения определенное количество чистого наружного воздуха, потребность в котором регламентируется СанПин 2.2.4.1294-03.

Оптимальные метеоусловия:

влажность воздуха - 40-60 %;

скорость воздуха - 0,1-0,5 м/с зимой и в два раза выше летом;

температура +20 °С (зависит от сезона).

Для поддержания определенных параметров микроклимата в рассматриваемом помещении используются системы отопления (в зимнее время), вентиляции и кондиционирования. Кроме того, для предупреждения накопления большого количества пыли в атмосфере рабочей зоны ежедневно проводится влажная уборка.

Помещение, в котором расположено рабочее место оператора проектируемой информационной подсистемы, имеет искусственное и естественное освещение. Источником естественного освещения в светлое время суток является окно, ориентированное на север (боковое одностороннее освещение).

Во избежание бликов окно оборудовано жалюзи. В качестве источников света при искусственном освещении применяются люминесцентные лампы. Светильники оборудованы рассеивателями и экранирующими решетками. В помещении четыре светильника, каждый из которых оборудован четырьмя люминесцентными лампами.

Для внутренней отделки интерьера помещения использованы диффузно-отражающие материалы с коэффициентом отражения для потолка

- 0,7, стен - 0,5, пола - 0,3.

Дисплеи выделяют рентгеновское, радиационное, видимое и ультрафиолетовое излучение. В целях предосторожности рекомендуется ограничивать продолжительность работы с экраном дисплея. Правилами внутреннего распорядка сотрудникам банка предоставляется право на регламентированный перерыв в рабочее время через два часа от начала рабочего дня и через 1,5-2 часа после обеденного перерыва продолжительностью 15 минут.

4.3 Расчет искусственного освещения в рабочем помещении

При проектировании промышленных объектов приходится иметь дело с выбором освещения промышленных площадок. Выбор ламп и светильников производится на основании обеспечения нормативной освещенности рабочих мест при минимальных капитальных и эксплуатационных затратах.

Освещение рабочего места должно быть сходно по спектральному составу с солнечным светом как наиболее гигиеничным; достаточным и соответствовать СНиП 23-05-95; равномерным и устойчивым; без резких теней и блеклости в поле зрения; соответствующей цветности и не являться источником дополнительных вредных и опасных факторов.

В производственных и административно-общественных помещениях, в случаях преимущественной работы с документами, разрешено применение системы комбинированного освещения (к общему освещению дополнительно устанавливаются светильники местного освещения). В связи с тем, что оператором ПЭВМ производится работа по всей поверхности, и нет необходимости в лучшем освещении отдельных участков, оправдано применить систему общего равномерного освещения.

Существует множество типов ламп. Лампы накаливания недолговечны и освещают небольшую площадь. Люминесцентные лампы создают равномерное освещение и долговечны. Галогенные лампы долго разгораются, создают яркий направленный поток света. Наиболее оправданным выглядит выбор люминесцентных ламп, которые обеспечивают равномерную освещенность на рабочей поверхности.

Учитывая коэффициенты отражения для потолка - 0,7, стен - 0,5, пола

- 0,3 и показатель помещения i = 1,22, коэффициент использования светового потока ламп з = 47%.

Таким образом, для организации искусственного освещения помещения необходимо четыре светильника, по четыре лампы марки ЛД-40 в каждом. Схема расположения светильников приведена на рисунке 4.2.

Рисунок 4.2 - Схема расположения светильников



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе выполнения выпускной квалификационной работы были реализованы следующие задачи:

выполнена технико-экономическая характеристика ОАО

«Россельхозбанк», обозначены специфические аспекты его деятельности, изучены должностные инструкции сотрудников, построена модель организационной структуры;

проведен анализ присутствующих на российском рынке программных продуктов интернет-банкинга. В ходе анализа были изучены оценки систем интернет-банкинга, публикуемые различными рейтинговыми агентствами;

разработан проект модернизации существующей системы автоматизированного обмена финансовой отчетностью, построена DFD- диаграмма архитектуры разрабатываемой подсистемы;

реализован проект модернизации существующей системы автоматизированного обмена финансовой отчетностью, разработаны и реализованы объекты конфигурации (документы, регистры), разработан макет страницы сайта банка, которая будет размещена в системе «Интернет- офис»;

рассчитана экономическая эффективность внедрения подсистемы. Чистый приведенный доход от использования системы составит 36814.5 руб;

рассмотрены экологические нормы при работе с системой.

Кроме того, внедрение системы расширит возможности клиентов и их удовлетворенность сотрудничеством с банком. К тому же система значительно снизит нагрузку на сотрудников отдела кредитования и повысит общий уровень автоматизации деятельности банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие

/ Савицкая Г.В. - Минск: ООО «Новое знание», 2012 г.

Анализ экономической деятельности клиентов банка / Под редакцией проф. Лаврушина О.И. - М: Инфра,2011 г.

Аналитическая работа в коммерческом банке //З.А. Тимофеев -

Деньги и кредит №2, С. 46-53, 2012 г.

Банковское дело / Под редакцией проф. Лаврушина О.И. - М: КноРус, 2012 г.

Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2013.

Банки и банковские операции: Учебник / Под редакцией проф. Жукова Е.Ф. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014 г.

Банковское дело / Под редакцией проф. Колесникова В.И. -М:

Финансы и статистика, 2013 г.

Банковское дело / Под редакцией Бабичевой Ю.А. -М: Экономика, 2013 г.

Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт /

Ольшаный А.И. - М: Русская деловая литература, 2012 г.

Деньги, кредит, банки / Белоглазова Г.Н. - М: «Юрайт», 2011 г.

Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010.

Закон о банках и банковской деятельности в Российской Федерации.

Интеллектуальные информационные системы / Куликов Г.Г., Брейкин Т.В., Арьков В.Ю. - Уфа, 2012г.

Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений / Киселева И.А. - М: Едиториал УРСС, 2012 г.

Кредитная политика коммерческого банка / Панова Г.С. - М: ИКЦ Дис, 2013 г.

Методика финансового анализа / Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. -

М: Инфра, 2011 г.

Организация и планирование кредита / Под редакцией Барковского И.Д. - М: Финансы и статистика, 2013 г.

Официальный сайт ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк»

Официальный сайт компании 1С: - http://www.1c.ru/

Оценка кредитоспособности предприятий / Козлова О.И., Сморчкова М.С., Голубович А.Д. - М:, 2013 г.

Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Ходжаева И.Е. - Банковские технологии №5, С. 30-33, 2011 г.

Перечень и содержание решаемых задач при управлении банковскими кредитными рисками / Мошенский А.Б. - Финансы и кредит, 2013 г.

Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы документов

/ Орлова Н.В., Новикова Н.А. - М: Юрайт, 2013 г.

Риск-менеджмент при оценке платежеспособности заемщика //

Терюхов В.А. - РЦБ №3, С. 67-69, 2014 г.

Стимулирование повышения спроса на кредитные услуги банков: направления маркетинговых усилий по оптимизации клиентской базы // Едронова В.Н. - Финансы и кредит №12, С.3-13, 2013 г.

Стратегическое управление банковской деятельности / Пятенко В.В., Бор М.З. - М: Приор, 2012 г.

Управление банковским кредитным риском / Кабушкин С.Н. - М: Новое знание, 2012 г.

Управление рисками банков: научно-практический аспект/Деньги и кредит, 2013, №6. Хандруев А.А.

Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2012.