Коммерческие банки как агенты валютного контроля

Указанная в настоящем пункте информация (выписка по счету с приложением расчетного документа, заверенные подписью и личным штампом специалиста, обслуживающего Клиента, с пометкой "Нарушение", перечень показателей (в случае необходимости по письменному запросу Валютного контролера)) передается на бумажном носителе либо в виде электронной копии по электронной почте в день выявления нарушения. По письменному запросу Валютного контролера Специалист, осуществляющий операцию Клиента (резидента, нерезидента) - юридического или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя или занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, оформляет и передает на имя Валютного контролера служебную записку, содержащую перечень показателей, необходимый для формирования электронного сообщения в соответствии с Положением 308-П. Обмен указанными в настоящем пункте документами между Валютным контролером и Специалистом осуществляется с использованием корпоративной электронной почты Банка. Валютный контролер при выявлении информации о нарушении Клиентами Банка актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования либо при получении от Специалиста такой информации вносит информацию в программный комплекс "Таможенно-банковская система валютного контроля" в день выявления нарушения либо не позднее рабочего дня, следующего за получением необходимой информации о нарушении от Специалиста.

Правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля (Федеральную службу финансово-бюджетного надзора) необходимых для осуществления его функций документов и информации утверждены постановлением Правительства РФ от 24 февраля 2009 г. №166. Представление информации о нарушениях требований валютного законодательства Клиентами Банка сторонним организациям, не являющимися органами валютного контроля, осуществляется в соответствии с действующим законодательством РФ и внутрибанковским порядком. Валютные контролеры доводят до сведения Клиентов и сотрудников банка требования нормативных актов валютного законодательства РФ, изменения в валютном законодательстве РФ. Информирование осуществляется путем рассылки информационных писем по электронной почте, по системам дистанционного банковского обслуживания, а также путем размещения информации на информационных стендах Банка. Банк несет ответственность за нарушение федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, за непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации в соответствии со ст. 74 Федерального закона "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Заключение

Итак, были рассмотрены важнейшие принципы, лежащие в основе системы валютного контроля Российской Федерации.

Как видно, валютное законодательство страны подразумевает контроль государственных органов за проводимыми валютными операциями. Развитие рыночных отношений, установление более тесных контактов с партнерами ближнего и дальнего зарубежья неизбежно приводит к необходимости либерализации валютного законодательства, к постепенной отмене валютных ограничений. Об этом свидетельствует опыт многих стран с эффективной экономикой (США, Великобритания, Германия и т.д.).

Контроль в валютной сфере направлен на защиту экономики этих стран от уменьшения валютных резервов, обеспечение национальной безопасности, борьбу с незаконными финансовыми операциями. Эти задачи актуальны и для нашей страны.

Список литературы

1. Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10/12/2003 №173-ФЗ.

2. Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года №117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок".

3. Указание ЦБ РФ от 8 августа 2006 г. №1713-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года №117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок".

4. Положение Банка России от 1 июня 2004 года №258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций".

5. Указание ЦБР от 26 сентября 2008 г. №2080-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 1 июня 2004 г.№258-П "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций".

6. Положение ЦБ РФ от 20.07.2007 №308-П "О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования".

7. Указание ЦБ РФ от 12.02.1999 №500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" (ред. от 15.06.2004).

8. Лизелот Сурен. Валютные операции, - М.: Дело, 2011.

9. Носкова И.Я. Валютные и финансовые операции, - М.: Финансы, 2008 г.

10. Ростовский Ю.М., Гречков В.Ю. Внешнеэкономическая деятельность. - М.: Экономист, 2004 г.

Размещено на Allbest.ru