Развитие розничного банковского рынка в Республике Беларусь

- предоставления кредитов клиентам. В эту группу доходов включают проценты, получаемые банком в результате совершения кредитных операций с коммерческими организациями, индивидуальными предпринимателями, физическим лицами, небанковскими финансовыми организациями. К кредитным операциям в данном случае относятся краткосрочные и долгосрочные кредиты, операции с использованием векселей, лизинг, факторинг, исполненные гарантийные обязательства;

- проведение операций с ценными бумагами (по вложениям банка в облигации, акции и прочие ценные бумаги, а также по учтенным векселям).

Непроцентные доходы банка составляют следующие группы:

- комиссионные доходы, которые могут начисляться в процентах от суммы каждой сделки либо в твердой сумме, уплачиваемой периодически или в разовом порядке;

- прочие банковские доходы (полученные дивиденды; доходы по операциям с ценными бумагами, операциям на валютном рынке и рынке драгоценных металлов, оказанным консультациям; доходы по предоставленным платежным средствам, операциями между филиалами);

- прочие операционные доходы (от реализации или выбытия имущества, продажи долгосрочных финансовых вложений; полученные штрафы, неустойки прибыль прошлых лет и прочие доходы);

- доходы, связанные с уменьшением резервов под сомнительную задолженность, под обеспечение ценных бумаг, а так же поступления по ранее списанным долгам;

- непредвиденные доходы, т.е. доходы, полученные в результате изменений правил бухгалтерского учета либо полученные банком случайно.

Процентные расходы представляют собой проценты, уплаченные в течение определенного периода (с учетом суммы накопленных процентов по состоянию на конец отчетного периода):

- по средствам банков. К ним относятся средства Национального банка Республики Беларусь и других банков (как уполномоченных, так и иностранных), размещенные на корреспондентских счетах, срочных вкладах (депозитах), в виде кредитов, предоставленных, например, в порядке рефинансирования для финансирования программ за счет средств международных организаций, по соглашениям правительства. К этой группе относятся также расходы по операциям с драгоценными металлами;

- по средствам клиентов. Это средства небанковских финансовых организаций, коммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, некоммерческих организаций и др. Клиенты банка размещают свои средства на текущих (расчетных) счетах, счетах до востребования (включая карт-счета, счета по доверительному управлению имуществом и благотворительные счета), вкладах (депозитах) до востребования, срочных и условных вкладах (депозитах), а также на счетах специального режима;

- по операциям с ценными бумагами, выпущенными банком, т.е. по депозитным и сберегательным сертификатам, облигациям и прочим долговым обязательствам;

- прочие процентные расходы, относящиеся к внебалансовым и прочим операциям.

К непроцентным расходам банка относятся следующие группы расходов:

- комиссионные расходы. Это затраты банка, произведенные в течение определенного периода (с учетом суммы накопленных платежей по состоянию на конец периода), по операциям с Национальным банком Республики Беларусь и другими банками (как уполномоченным, так и иностранным), с клиентами, ценными бумагами, по операциям на валютном рынке и рынке драгоценных металлов, по внебалансовым операциям и прочие расходы;

- прочие банковские расходы (потери). В данную группу входят потери банка от реализации ценных бумаг, реализованные расходы (потери) по всем типам сделок с иностранной валютой и драгоценными металлами, расходы по полученным консультационным, информационным и другими услугами, выполняемым соответствующими организациями, прочие банковские расходы, например, по отчислениям в гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц;

- прочие операционные расходы. К ним относятся все расходы на содержание работников банка; расходы, связанные с использованием банком помещений; расходы на воду, электричество и прочие эксплуатационные расходы; амортизационные отчисления; уплаченные штрафы, пени, неустойки;

- непредвиденные расходы (потери) банка, вызванные изменениями в правилах бухгалтерского учета.

Конечный финансовый результат деятельности банковских учреждений характеризуется показателем прибыли. Используют показатель прибыли отчетного года, который рассчитывается путем вычитания из суммы доходов суммы расходов.

Размер прибыли характеризует абсолютный экономический эффект хозяйственной деятельности банковских учреждений. Для более объективной оценки деятельности банка, проведения сравнительного анализа определяются показатели рентабельности банка.

Рентабельность банка является одним из основных показателей эффективности банковской деятельности. Рентабельность банковских услуг - это отношение прибыли к расходам. Она характеризует эффективность текущих затрат банка и показывает, сколько прибыли приходится на единицу расходов [5].

Для дальнейшего анализа розничных операций банка следует оценить эффективность использования средств во вкладах. Данный расчет произведен в таблице 3.28

Таблица 3.28 - Расчет показателей эффективности депозитных операций банка с физическими лицами филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009- 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение (+,-)	Темп роста, %
1 Средние остатки по вкладам, млн р.	1085189,7	1367113,4	281923,7	126
2 Средние остатки по кредитам, млн р.	1144634,6	1692150,1	547515,5	147,8
3 Средняя процентная ставка по кредитам, %	14,14	12,63	-1,51	89,3
4 Средняя процентная ставка по вкладам, %	13,62	12,19	-1,43	89,5
5 Процентные расходы по вкладным операциям, млн р.	14780283	16665112	1884829	112,8
6 Процентные доходы по кредитам, млн р.	16185133	21371855	5186722	132,1
7 Чистый доход по вкладным операциям, млн р.	564298,64	601529,89	37231,25	106,6
8 Коэффициент отдачи депозитных средств	1,095	1,282	0,187	-
9 Рентабельность привлечения средств во вклады, %	0,520	0,440	-0,08	-
10 Рентабельность расходов по вкладным операциям, %	0,038	0,036	-0,002	-



Сейчас подробнее оценим влияние факторов (процентных доходов по кредитам и процентных расходов по вкладам) на изменение коэффициента отдачи депозитных средств. Данные расчеты произведены в таблице 3.29

Таблица 3.29 - Расчет влияния факторов на изменение коэффициента отдачи депозитных средств в филиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение (+,-)	Скорректированный показатель	Расчет влияния факторов
1 Процентные доходы по кредитам, млн р.	16185133	21371855	5186722	16185133	1,282-0,971=0,311
2 Процентные расходы по вкладным операциям, млн р.	14780283	16665112	1884829	16665112	0,971-1,095=-0,124
3 Коэффициент отдачи депозитных средств	1,095	1,282	0,187	0,971	0,311-0,124=0,187

По данным таблицы 3.29 видно, что коэффициент отдачи депозитных средств в 2010г по сравнению с 2009г. вырос на 0,187. Данный рост вызван увеличением процентных доходов по кредитам на 5186722 млн р., что привело к росту коэффициента отдачи на 0,311. В тоже время увеличение процентных расходов по вкладным операциям на 1884829 млн р. коэффициент отдачи снизился на 0,124.

Далее оценим влияние факторов на изменение рентабельности расходов по вкладным операциям. Данные представлены в таблице 3.30

Таблица 3.30 - Расчет влияния факторов на изменение рентабельности расходов по вкладным операциям филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение (+,-)	Скорректированный показатель	Расчет влияния факторов
1 Чистый доход по вкладным операциям, млн р.	564298,64	601529,89	37231,25	564298,64	0,036-0,034=0,002
2 Средние остатки по вкладам, млн р.	1085189,7	1367113,4	281923,7	-	-
3 Средняя процентная ставка по кредитам, %	14,14	12,63	-1,51	-	-
4 Средняя процентная ставка по вкладам, %	13,62	12,19	-1,43	-	-
5 Процентные расходы по вкладным операциям, млн р.	14780283	16665112	1884829	16665112	0,034-0,038=-0,004
6 Рентабельность расходов по вкладным операциям, %	0,038	0,036	-0,002	0,034	0,002-0,004=-0,002

По данным таблицы видно, что рентабельность в 2010г. по сравнению с 2009г. сократилась на 0,002%. При этом увеличение процентных расходов на 16665112 млн р. привело к сокращению рентабельности на 0,004%. Также увеличение чистого процентного дохода по вкладам на 564298,64 млн р. привело к росту рентабельности на 0,002%.

Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической деятельности банка.

На первом этапе анализа показателей эффективности произведем оценку состава, структуры и динамики доходов кредитных операций банка.

Таблица 3.31 - Состав, структура и динамика доходов кредитных операции банка филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009- 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение (+,-)	Темп роста, %
	сумма, млн р.	уд. вес, %	сумма, млн р.	уд. вес, %	сумма, млн р.	уд. вес, %
Доходы, всего	605857,6	100	798057,4	100	192199,8	-	131,7
в том числе
1Процентные доходы, млн р.	432444,0	71,4	564970,1	70,8	132526,1	-0,6	130,7
1.1По кредитам физических лиц, млн р.	160633,4	26,5	212656,5	26,7	52023,2	0,2	132,4
2 Комиссионные доходы, всего	42250,5	7	47122,9	5,9	4872,4	-1,1	111,5
2.1 Комиссионные доходы по кредитам, млн р.	2162,9	0,4	2670,1	0,3	507,2	-0,1	123,5

Данные таблицы 3.31 свидетельствуют о том, что доходы банка на конец 2009 года по сравнению с началом увеличились на 192199,8 млн р. или на 31,7 %. Рост доходов банка главным образом обусловлен увеличением объема процентных доходов на 132526,1 млн р. или почти в 1,5 раза. Также следует отметить увеличение суммы комиссионных доходов на 4872,4 млн р. или на 11,5%. Необходимо отметить, что процентные доходы по кредитам предоставленным физическим лицам увеличиваются быстрыми темпами (132,4%). Кроме того за анализируемый период значительно увеличилась сумма комиссионных доходов по кредитам (123,5%). В структуре доходов, как на начало, так и на конец года наибольший удельный вес занимают процентные доходы банка.

Анализ структуры доходов банка по таблице 3.31 показал, что наибольший удельный вес в доходах филиала составляют процентные доходы. Более углубленный их анализ позволит выявить основные виды процентных доходов, изменения структуры процентных доходов и их темп роста за анализируемый период. Для этого на основании отчета о прибыли и убытках составим таблицу 3.32

Таблица 3.32 - Состав, структура и динамика процентных доходов физических лиц филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонения (+,-)	Темп роста, %
	сумма, млн р.	уд. вес, %	сумма, млн р.	уд. вес, %	сумма, млн р.	уд. вес, %
Процентные доходы, всего	432444,0	100	564970,1	100	132526,1	0	130,7
в том числе
1По операциям с физическими лицами	160633,4	37,2	212656,5	37,6	52023,2	0,4	132,4
1.1Краткосрочные кредиты	1297,3	0,3	1694,9	0,3	397,6	0	130,7
1.2Долгосрочные кредиты	159336,1	36,9	210961,6	37,3	51625,5	0,4	132,4

Анализируя данные таблицы 3.32, следует сделать вывод, что процентные доходы в целом на начало 2010 г. по сравнению с началом 2009г. увеличились на 132526,1 млн р., а их темп роста к уровню прошлого года составил 130,7 %. Данное увеличение произошло за счет увеличения процентных доходов по операциям с физическими лицами на 52023,2 млн р. Следует отметить, что наибольший удельный вес в процентных доходах по операциям с физическими лицами занимают доходы по долгосрочным кредитам как в 2009г. так и в 2010г. (36,9% и 37,3% соответственно).

Это свидетельствует об относительно стабильной экономической обстановке в стране и о том, что банк не боится рисковать кредитными ресурсами, направляя их на долгосрочное кредитование.

При анализе процентных доходов физических лиц необходимо выявить факторы и степень их влияния на размер процентных доходов, выявить наиболее доходные виды активных операций. Доходность активных операций рассчитывается как отношение полученного процентного дохода к средней сумме кредитной задолженности.

Таблица 3.33 - Показатели, характеризующие доходность кредитных операций банка в филиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклоне-ние (+,-)
1 Процентные доходы, млн р.	160633,4	212656,5	52023,2
1.1 Проценты по краткосрочным кредитам, млн р.	1297,3	1694,9	397,6
1.2 Проценты по долгосрочным кредитам, млн р.	159336,1	210961,6	51625,5
2 Задолженность по кредитным операциям, млн р.	1360099,9	2024200,3	664100,4
2.1Задолженность по краткосрочным кредитам, млн р.	8333,2	8167,5	-165,7
2.2Задолженность по долгосрочным кредитам, млн р.	1351766,7	2016032,8	664266,1
3 Доходность кредитных операций, %	11,8	10,5	-1,3
4 Доходность краткосрочных кредитов, %	15,6	20,8	5,2
5 Доходность долгосрочных кредитов, %	11,8	10,5	-1,3



Согласно данным таблицы 3.33 процентные доходы банка на конец 2009г. по сравнению началом увеличились на 52023,2 млн р. Из них на 397,6 млн р. увеличились процентные доходы по краткосрочным кредитам. Процентные доходы по долгосрочным кредитам увеличились на 51625,5 млн р. Задолженность клиентов по кредитным операциям выросла на 664100,4 млн р., и при этом по краткосрочным кредитам уменьшилась на 165,7 млн р., а по долгосрочным кредитам увеличилась на 664266,1 млн р.

На величину процентных доходов оказал влияние размер доходности кредитных операций, который за анализируемый период снизился на 1,3 процентных пункта и составил на начало 2010г. 10,5 %. Наибольшая доходность, как на начало, так и на конец 2009 г., получена по краткосрочным кредитам (15,6 и 20,8 %% соответственно).

Наименьший уровень доходности наблюдается по долгосрочным кредитам, и составил на начало 2009г. 11,8 % и на начало 2010г. 10,5 %. Т.о, с уменьшением задолженности по краткосрочным кредитам повлекло за собой увеличение процентных доходов, а снижение доходности - увеличение процентных доходов.

Далее необходимо, используя прием долевого участия, рассчитать влияние факторов 1 порядка (суммы доходов и суммы остатков кредитной задолженности) и факторов 2 порядка (составляющих доходов (процентные и комиссионные доходы) и составляющих кредитной задолженности (например, кредитной задолженности физических и юридических лиц)) на изменение доходности кредитных вложений банка. Для этого составим таблицу 3.32 на основании бухгалтерского баланса.

Для расчета влияния факторов второго порядка рассчитаем коэффициент долевого участия.

КДУ1=-0,8/755950,9=-0,000001

КДУ2=0,3/52530,3=0,000006



Таблица 3.34 - Расчет влияния факторов на изменение доходности кредитных вложений в филиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение (+,-)	Скорректированный показатель	Расчет влияния факторов
1Средние остатки кредитной задолженности	4215478,8	4971429,7	755950,9	4215478,8	4,3-5,1=-0,8
1.1 Остатки кредитной задолженности физических лиц	1360099,9	2024200,3	664100,4	-	-0,000001*664100,4=-0,7
2Доходы по кредитам	162796,3	215326,6	52530,3	215326,6	5,1-4,8=0,303
2.1 Процентные доходы по кредитам	160633,4	212656,5	52023,2	-	0,000006*52023,2=0,3
2.2Комиссионные доходы по кредитам	2162,9	2670,1	507,2	-	0,000006*507,2=0,003
3 Доходность кредитных вложений, %	4,8	4,3	-0,5	5,1	0,3-0,8=-0,5

Данные таблицы 3.34 свидетельствуют о том, что доходность кредитных вложений банка в 2010 г. по сравнению с 2009 г. уменьшилась на 0,5 процентных пункта. На ее снижение повлияли следующие факторы: за счет увеличения доходов банка по кредитным операциям на 52530,3 млн р. доходность кредитных вложений выросла на 0,3 процентных пункта, в том числе за счет увеличения процентных доходов по кредитам на 52023,2 млн р. доходность кредитных вложений увеличилась на 0,3%, а за счет увеличения суммы комиссионных доходов по кредиту на 507,2 млн р., доходность увеличилась на 0,003 процентных пункта.

Однако негативной тенденцией является значительный рост остатков кредитной задолженности на 755950,9 млн р., за счет чего доходность кредитных вложений уменьшилась на 0,8 процентных пункта, в том числе за счет роста кредитной задолженности физических лиц на 664100,4 млн р. - на 0,7 процентных пункта. Т.о. банк в 20010г. по сравнению с 2009г. получил меньше доходов по кредитным операциям.

Кроме того, по данным структуры активов и пассивов по среднедневным остаткам за период следует рассчитать влияние факторов на изменение за анализируемый период суммы процентных доходов по кредитованию. Для этого составим таблицу 3.35

Таблица 3.35 - Расчет влияния факторов на изменение процентных доходов по кредитованию в филиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение, (+/-)	Скор. Показ.	Расчет влияния факторов
1 Средние остатки кредитной задолженности., млн р.	245807,5	438154	192346,5	438154	61955-34757,2=27197,8
2 Средняя процентная ставка, %	14,14	12,63	-1,51	14,14	55338,9-61955=-6616,1
3 Сумма процентных доходов по кредитованию млн р.	34757,2	55338,9	20581,7	61955	27197,8-6616,1=20581,7

Данные таблицы 3.35 свидетельствуют о том, что сумма процентных доходов по кредитам в 2010г. по сравнению с 2009г. составила 55338,9 млн р., т.е. увеличилась на 20581,7 млн р. На это повлияли следующие факторы: за счет роста объемов средних остатков кредитной задолженности на 192346,5 млн р., сумма процентных доходов по кредитным операциям увеличилась на 27197,8 млн р. Однако, за счет снижения средней процентной ставки по кредитам на 1,51%, сумма процентных доходов по кредитным операциям уменьшилась на 6616,1 млн р.

Целесообразно также провести факторный анализ рентабельности по операциям с пластиковыми карточками. Для удобства проведем расчет влияния данных факторов в таблице 3.36

Таблица 3.36 - Динамка рентабельности операций банка с пластиковыми карточками вфилиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк»

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение,( +, - )	Скор.показ.	Расчет влияния факторов
1Прибыль по операциям с пластиковыми банковскими карточками, млн р.	1620,5	1252,2	-368,3	1252,2	17,7-23,9=-6,2
2Расходы по операциям с пластиковыми банковским карточками, млн р.	5250,5	7064,6	1814,1	5250,5	23,9-30,9=-7
3Рентабельность (п1/п.2*100) ,%	30,9	17,7	-13,2	23,9	-6,2-7=-13,2

Из приведенных данных видно, что в 2010г. по сравнению с 2009г. произошло уменьшение рентабельности на 13,2% пункта, в том числе за счет уменьшения полученной прибыли на 368,3млн р. и за счет увеличения расходов на 1814,1 млн р.

Таким образом, проведенный анализ влияния факторов рентабельности операций с пластиковыми карточкамиОАО «АСБ Беларусбанк» показал, что увеличение расходов ведет к уменьшению рентабельности, т.е. деятельность филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» не рентабельна. И поэтому необходимо искать пути увеличения данного показателя.

Также следует изучить влияние доходов от операций с банковскими пластиковыми карточками и среднедневных активных остатков на карт-счетах на изменение доходности операций по банковским пластиковым карточкам (таблица 3.37)

Таблица 3.37 - Расчет влияния факторов на изменение доходности по операциям с банковскими пластиковыми карточками в филиале №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 - 2010гг

Показатели	2009г.	2010г.	Отклонение,( +, - )	Скорректированный показатель	Расчет влияния факторов
1 Доходы от операций с банковскими пластиковыми карточками, млн р.	6871,0	8316,8	1445,8	8316,8	48,5-22,3=26,2
2 Среднедневные активные остатки на карт-счетах, млн р.	1852,4	4034,6	2182,2	1852,4	22,3-26,9=-4,6
3Доходность по операциям с банковскими пластиковыми карточками, %	26,9	48,5	21,6	22,3	26,2-4,6=21,6

По данным таблицы 3.37 видно, что доходность банка по операциям с банковскими пластиковыми карточками в 2010г по сравнению с 2009г. увеличилась на 21,6%. За счет увеличения доходов на 145,8 млн р. Доходность увеличилась на 26,2%, также за счет увеличения средних остатков на 1852,4 млн р. Доходность уменьшилась на 4,6 %.

3.4 Направления совершенствования анализа розничных операций банка в условиях инновационного развития банковской системы Республики Беларусь

Розница предназначена для обеспечения эффективной работы банка с частными клиентами - физическими лицами. Это один из важных, быстро растущих сегментов общего бизнеса банка.

Различают внешнюю и внутреннюю цель работы банка и любой коммерческой организации, при этом внешняя цель работы банка опирается на принципы организации работы с клиентами, качественное и быстрое обслуживание клиентов. Через реализацию внешней цели, и только таким образом, банк может решить свои внутренние задачи, а именно: получение прибыли, рентабельность, увеличение собственного капитала, укрепление конкуренции.

Внедрение вычислительной техники и внедрение современных программных средств осуществляется с целью повышения конкурентоспособности банка по сравнению с другими банками, с целью повышения уровня качества обслуживания клиента с помощью компьютерных и программных продуктов.

Информационные технологии как новые программные решения в части конкурентоспособности дают банку новые уникальные ключевые возможности:

1. Масштабирование присутствия банка в бизнес среде. Современное программное обеспечение выдерживает всю нагрузку по количеству пользователей и клиентов;

2. Дает возможность организовать связь с клиентом 24 часа в сутки 365 дней в году;

3. Дает возможность по-новому организовать процессы анализа и использования информации, для подготовки принятия управленческих решений по основным бизнес процессам банка;

4. Позволяет оптимизировать внутренние структуры информации, повысить достаточность и оперативность предоставленных данных и на этой основе снизить издержки функционирования.

Таким образом, технологии банка позволяют банку расширить бизнес операции, улучшая качество обслуживания клиентов, повысить тем самым уровень доходности банка и позволяет снизить издержки на выполнение операций, т.е. снизить себестоимость предоставленных услуг.

В настоящее время банки РБ внедряют электронную доставку услуг клиентов. Это позволяет по сравнению с традиционными подходами обеспечить:

1. Удобство для клиента;

2. Сравнительно легкий охват большого количества потребителей через глобальные сети телекоммуникаций;

3. Обеспечивает возможность круглосуточного предоставления услуг;

4. Быстрое изменение предоставления услуг в зависимости от требований рынка;

5. Проведение оперативного маркетингового исследования спроса на отдельные банковские продукты.

Для достижения данных целей банк должен использовать и усовершенствовать следующие модули:

1. Модуль «mail bank».

При использовании банком данного модуля повышается скорость прохождения платежей. Высокая оперативность прохождения информации обусловлена тем, что платежное поручение в электронном виде готовит не работник банка, а работник предприятия. Кроме этого не нужно готовить первичные платежные документы на бумажных носителях. Вместо них по плану 1 раз в неделю готовится реестр платежных документов. Отпадает необходимость посещения банка клиентом для обеспечения платежей.

2. Модуль «internet bank»/

Обеспечивает доступ клиента к банковской информации через сеть internet. Этот модуль удобно использовать:

- Если необходимо получить информацию в реальном масштабе времени;

- Если необходимо распространить действие модуля на несколько компьютеров;

- Если необходимо обучить работников.

3. Модуль «phonebank».

Предназначен для предоставления услуг клиентам по следующим направлениям:

- Курсы валют, информационное сообщение для клиентов банка;

- Состояние счетов и кредитных карт клиентов;

- Получение выписок и курсов валют на печать.

При этом компьютер, оснащенный встроенной платой электронной телефонии позволяет в диалоге с человеком выбирать те или иные режимы информации клиента путем набора дополнительных цифр на телефоне.

4. Модуль «автодозвон».

В отличие от модуля «phonebank» работает в направлении от банка к клиенту и предназначен для систематического автоматического клиентам из ранее созданного списка. Автоматическое оповещение клиентов применяется при необходимости погашения клиентом основного долга по кредитам, наступления срока оплаты %, истечения срока действия кредитной карты и т.д.

5. Модуль «SMS bank».

Предназначен для приема, обработки и передачи текстовой информации в виде SMSсообщений.

Обобщив все выше сказанное можно отметить основные направления совершенствования показателей эффективности розничных банковских услуг:

- увеличение доли присутствия на рынке розничных услуг;

- достижение конкурентных преимуществ банка в сфере обслуживания населения за счет улучшения качественных характеристик банковских продуктов, полноты продуктового ряда, приближения инфраструктуры банка к пользователям его услуг, а также путем развития каналов продаж, базирующихся на современных информационных технологиях;

- осуществление работы по стандартизации основных бизнес-процессов оказания розничных услуг, оптимизации процедур принятия решений при кредитовании частных клиентов в целях сокращения точек принятия решений и снижении сопутствующих рисков,

- внедрению системы планирования по продажам основных розничных услуг, что позволит существенно повысить рентабельность данного бизнес-направления;

- внедрение системы предоставления услуг физическим лицам по принципу «одно окно», позволяющая клиенту в одной точке обслуживания совершить максимально возможный перечень банковских услуг;

- совершенствование линейки продуктов для аккумулирования временно свободных денежных средств частных лиц. Предлагаемые банком продукты должны быть предельно просты и доступны для восприятия каждым клиентом;

- развитие программ кредитования с рядом крупных торговых сетей, внедрение экспресс-кредитования, выпуск кредитных карт, а также упрощение технологии выдачи и погашения кредитов;

- разработка пакетов банковских продуктов, ориентированных на целевые клиентские группы, а также индивидуальных программ обслуживания для различных категорий частных клиентов;

- расширение спектра услуг, предоставляемых держателям пластиковых карточек национальной платежной системы «БелКарт» и международной системы VisaInternational, увеличение количества обслуживающих объектов технической инфраструктуры, активное продвижению Интернет-банкинга и, как следствие, рост доли безналичных расчетов посредством пластиковых карточек;

- повышение статуса в системе VisaInternational;

- использование банком пластиковых карточек не как отдельного продукта, а как средство обеспечения доступа клиентам к комплексу банковских продуктов, связанных со сбережениями, расчетами и кредитованием;

создание дополнительных офисов обслуживания населения в крупных населенных пунктах и сельской местности, установление удобного для клиентов режима работы подразделений банка, а также активная маркетинговая политика по выводу и продвижению банковских розничных продуктов.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

розничный банковский услуга

По результатам проведенного в дипломной работе исследования было установлено, что рынок розничных банковских услуг представляет собой сферу отношений, возникающих между его участниками по поводу удовлетворения потребностей физических лиц в банковских услугах. Участниками розничного рынка являются банки, небанковские кредитно-финансовые учреждения и физические лица (население).

На текущее состояние рынка розничных банковских услуг в Республике Беларусь оказывают воздействие макроэкономические факторы (эффективность общественного производства, темпы инфляции и динамика обменного курса белорусского рубля, уровень совокупных доходов населения, проводимая в стране денежно-кредитная политика) и факторы, определяемые состоянием банковской системы (рентабельность банковской деятельности, объемы собственного капитала, состав ресурсной базы, правовое обеспечение банковской деятельности и др.).

В Республике Беларусь наиболее распространенными розничными услугами являются кредитование физических лиц, привлечение средств населения во вклады (депозиты), расчеты с использованием банковских пластиковых карточек, прием платежей в пользу юридических лиц. Доминирующее положение на белорусском банковском розничном рынке занимает АСБ «Беларусбанк».

В работе были задействованы практические материалы филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Гомеля.

Анализируя работу филиала на рынке розничных услуг можно сделать вывод, что данное направление деятельности для структурного отделения ОАО «АСБ Беларусбанк» является одним из приоритетных, которое нужно развивать и совершенствовать.

Цель - вывести ОАО «АСБ Беларусбанк» на лидирующие позиции банковской системы Республики Беларусь.

Следует отметить, что доходы филиала № 300 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2010 г. по сравнению с 2009 г. увеличились на 68616,7 млн р. или 49,5%. А расходы ОАО «АСБ Беларусбанк» увеличились на 67410,24 млн р. или на 51,3%. Из этого следует, что банк получил прибыль в 2010г. в размере 8474,89 млн р.

Положительноследует отметить повышение общей суммы активов и пассивов банка, а также увеличение суммы денежных средств. Отрицательно сказалось увеличение степени зависимости банка от ресурсов привлеченных на межбанковском рынке вследствие нехватки собственных средств. Кроме того, отрицательное значение показателей ликвидности и платежеспособности свидетельствуют о неплатёжеспособности банка.

Необходимо сказать, что сумма привлеченных средств физических лиц увеличилась на конец года по сравнению с началом на 2779444,2 млн р. или на 22,6%.Оценивая структуру привлеченных средств физических лиц, отметим следующее, как на начало так и на конец года наибольший удельный вес занимают средства привлеченные в национальной валюте и на определенный срок.

Положительным является то, что средний срок хранения вкладного рубля в 2010г. по сравнению с 2009г. увеличился на 50 дней. Отрицательным является снижение коэффициента прилива средств во вклады на 0,039%.

Рентабельность в 2010г. по сравнению с 2009г. сократилась на 0,002%. При этом увеличение процентных расходов на 16665112 млн р. привело к сокращению рентабельности на 0,004%. Также увеличение чистого процентного дохода по вкладам на 564298,64 млн р. привело к росту рентабельности на 0,002%.

Кредитная задолженность физических лиц увеличилась на 664100,4 млн р. или почти в 1,5 раза. Наибольший удельный вес занимают в общей сумме задолженности кредиты в национальной валюте в 2010г по сравнению с 2009г. (98,1% и 95,1% соответственно). Также долгосрочные кредиты выдаются в большем объеме, чем краткосрочные. Учитывая, что долгосрочные кредиты гораздо более рискованны краткосрочных, можно предположить, что 99,6% кредитных вложений в перспективе могут быть подвержены гораздо большему кредитному риску.

При анализе задолженности физических лиц по целям кредитования наблюдается значительное увеличение задолженности кредитования на финансирование недвижимости на 58,1%. Однако в структуре задолженности физических лиц наибольший удельный вес занимает задолженность по кредитам на финансирование недвижимости, как в 2009году(86,5%), так и в 2010 году (91,9%). Данная тенденция свидетельствует о незначительной доле кредитов на потребительские нужды для рассматриваемого банка.

Следует отметить, что доля просроченной задолженности физических лиц снизилась на 0,014 %. За счет этого доля общей просроченной задолженности клиентов также снизилась на 0,858 %. Т. о. в целом качество кредитного портфеля банка можно оценить как удовлетворительное.

Необходимо сказать, что в банке наблюдается значительный рост за анализируемый период кредитной задолженности по 1 группе риска на 28398,6 млн р. или более чем в 1,6 раза. Кредитная задолженность клиентов по 2 группе риска снизилась на 10,3 млн р. и на начало 2010г. она отсутствует. Также, можно отметить незначительный рост кредитной задолженности по 3,4,5 группам риска на 22,4 млн р., 21,6 млн р. и на 0,13 млн р. соответственно.

Доходность кредитных вложений банка в 2010 г. по сравнению с 2009 г. уменьшилась на 0,5 процентных пункта.Однако негативной тенденцией является значительный рост остатков кредитной задолженности на 755950,9 млн р., за счет чего доходность кредитных вложений уменьшилась на 0,8 процентных пункта.

Увеличение количества пластиковых карточек, находящихся в обращение, на 29327 шт. в 2010г. наблюдается за счет увеличения выдачи карт в национальной валюте на 28747 шт., также за счет увеличения выдачи пластиковых карт в иностранной валюте на 580 шт. Следует отметить, что наибольший удельный вес занимают карты Viza и БелКарт как в 2009г. так и в 2010г. (28,7%, 21,4% - Viza, 32,1%, 29,4% - БелКарт).

Доходность банка по операциям с банковскими пластиковыми карточками в 2010г по сравнению с 2009г. увеличилась на 21,6%.

Проведенный анализ влияния факторов рентабельности операций с пластиковыми карточками ОАО «АСБ Беларусбанк» показал, что увеличение расходов ведет к уменьшению рентабельности, т.е. деятельность филиала №300 ОАО «АСБ Беларусбанк» не рентабельна. И поэтому необходимо искать пути увеличения данного показателя.

Несмотря на положительные результаты, достигнутые в последние годы, банковское обслуживание населения в республике остается пока еще слабо развитым по сравнению с европейскими странами. Недостаточно высокий уровень конкуренции серьезным образом тормозит процессы увеличения объемов, расширения спектра и повышения качества оказываемых населению услуг. По сравнению с европейскими странами в Беларуси недостаточно развита институциональная и инфраструктура, которая не совсем рационально распределена по территориальному признаку. Это сдерживает развитие конкуренции, негативно влияет на улучшение качества обслуживания населения.

В связи с этим представляется необходимым совершенствовать банковский менеджмент, активно проводить маркетинговые исследования рынка розничных банковских услуг, уделять должное внимание внедрению современных стратегий продаж, новых банковских технологий.

Поскольку Национальным банком принимаются меры по снижению ставки рефинансирования, то банку придется задуматься над проблемой фактически выживания и поиска новых видов операций и услуг. Главная цель - получение дополнительной прибыли, а также наращиванию ресурсной базы, так как кредитные операции будут рентабельными только в результате роста кредитной массы. Т.е. общий прирост кредитов должен превышать темпы снижения ставки рефинансирования и как следствие процентных ставок по кредитам.

Предоставление банковских кредитов изначально является основным видом деятельности банка, который приносит доход. Однако в настоящее время в Республике Беларусь Национальным банком предпринят ряд мер, которые в определенной степени снижают для банков доходность данной операции. К ним относятся: поэтапное снижение ставки рефинансирования в и снижение разрыва между ставкой рефинансирования и ставками выдаваемых банками кредитов. Данные меры по своей сути направлены на:

- доступность клиентов как физических, так и юридических лиц к кредитным ресурсам с оптимальной платой;

- снижение нагрузки на предприятия кредитополучателей в виде процентных расходов;

- сохранение ставок по привлекаемым ресурсам (и в первую очередь по депозитам населения) на уровне позволяющем сохранять вклады от обесценения (т.е. выше уровня инфляции);

- трансформация вкладов населения в инвестиционный ресурс (срок более 1 года);

- возможность предоставления инвестиционных кредитов народно-хозяйственному комплексу с целью приближения технологий к мировому уровню;

- расширение банками спектра предоставляемых платных услуг и в первую очередь ориентация на население.

С точки зрения государства и граждан данные меры находят свое положительное одобрение, поскольку еще до сих пор у населения имеется недоверие к банкам и банковской системе. Это связано и с развалом СССР и обесценением всех вкладов и прекращением деятельности банков уже в новейшей истории Республики Беларусь. Однако с точки зрения банка, данные меры можно охарактеризовать как шоковую терапию. Объясняется все просто основной источник доходов - кредиты, когда ставка рефинансирования растет (повышается уровень инфляции) повышаются ставки и по депозитам и по кредитам. Т.е. основной источник, как доходов, так и прибыли - активное кредитование с достаточно большой маржей. При директивном снижении маржи необходим в сжатые сроки поиск новых видов услуг и соответственно новых доходов.

Естественно, в таких условиях банк будет стремиться:

- наращивать и ресурсную и кредитную массу для получения значимого результата по вложению средств в кредиты за счет роста их объемов;

- производить поиск дешевых ресурсов для снижения общей ставки по ресурсам;

- увеличивать прибыльность за счет расширения спектра предоставления услуг.

Таким образом, на сегодняшний момент перед банками поставлена задача, приблизиться к мировому уровню в плане значительного увеличения перечня банковских услуг росту доступности их практически для любого клиента и одновременно замещения снижения процентных доходов, и, прежде всего комиссионными.

Размещено на Allbest.ru