Анализ деятельности ООО "ФиаБанк"
Технико-экономическая характеристика ООО "ФиаБанк". Финансовые показатели банка, их анализ и оценка. Доходы и расходы кредитных операций. Бухгалтерский баланс за отчетный период, отчет о прибылях и убытках. Данные о движении денежных средств банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 01.03.2010 |
| Размер файла | 70,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
3.2
Резерв на возможные потери
150
4
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
58
4.1
Вложения в торговые ценные бумаги
58
4.2
Резервы под обесценение ценных бумаг и возможные потери
0
5
Ссудная и приравненная к ней задолженность
1.056.107
6
Резервы на возможные потери по ссудам
28.291
7
Чистая ссудная задолженность
1.027.816
8
Проценты начисленные (включая просроченные)
1.824
9
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
19.500
9.1
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
19.697
9.2
Резервы на возможные потери
197
10
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
66.945
11
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
58.213
11.1
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
58.271
11.2
Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
58
12
Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы
2.589
13
Прочие активы за вычетом резервов
9.947
13.1
Прочие активы
10.184
13.2
Резерв на возможные потери
237
14
ВСЕГО АКТИВОВ
1.669.408
II. ПАССИВЫ
15
Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ
0
16
Средства кредитных организаций
173.068
17
Средства клиентов
934.649
17.1
в том числе вклады физических лиц
614.070
Продолжение приложения 5
|
18 |
Доходы будущих периодов по другим операциям |
0 |
|
|
19 |
Выпущенные долговые обязательства |
399.425 |
|
|
20 |
Прочие обязательства |
6.756 |
|
|
21 |
Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон |
567 |
|
|
22 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
1.514.465 |
|
|
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|||
|
23 |
Уставный капитал (средства акционеров (участников)), в т.ч.: |
31.000 |
|
|
23.1 |
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли |
31.000 |
|
|
23.2 |
Зарегистрированные привилегированные акции |
0 |
|
|
23.3 |
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций |
0 |
|
|
24 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
|
|
25 |
Эмиссионный доход |
0 |
|
|
26 |
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации |
70.711 |
|
|
27 |
Переоценка основных средств |
19.479 |
|
|
28 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
50.424 |
|
|
29 |
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года |
0 |
|
|
30 |
Распределенная прибыль (исключая дивиденды) |
9.211 |
|
|
31 |
Нераспределенная прибыль |
41.213 |
|
|
32 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
7.460 |
|
|
33 |
Всего источников собственных средств |
154.943 |
|
|
34 |
ВСЕГО ПАССИВОВ: |
1.669.408 |
|
|
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
|
35 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
86.101 |
|
|
36 |
Гарантии, выданные кредитной организацией |
15.600 |
Операции, подлежащие отражению по статьям: 4.2 (раздела I), 15, 18 (раздела II), 23.2, 23.3, 24, 25, 29 (раздела III) не осуществлялись. Операции, подлежащие отражению по разделу IV «Счета доверительного управления», не осуществлялись.
Приложение 6
Отчет о прибылях и убытках за 12 месяцев 2005 г.
|
№ |
Наименование статей |
тыс.руб. на отчетную дату |
|
|
ПРОЦЕНТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ: |
|||
|
1 |
Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках |
17.417 |
|
|
2 |
Ссуд, предоставленных другим клиентам |
165.643 |
|
|
3 |
Средств, переданных в лизинг |
0 |
|
|
4 |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
6.355 |
|
|
5 |
Других источников |
231 |
|
|
6 |
Итого проценты, полученные и аналогичные доходы: |
189.646 |
|
|
ПРОЦЕНТЫ, УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО: |
|||
|
7 |
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты |
5.927 |
|
|
8 |
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты |
50.434 |
|
|
9 |
Выпущенным долговым ценным бумагам |
26.300 |
|
|
10 |
Арендной плате |
9.794 |
|
|
11 |
Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы |
92.455 |
|
|
12 |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
97.191 |
|
|
13 |
Комиссионные доходы |
39.290 |
|
|
14 |
Комиссионные расходы |
12.436 |
|
|
15 |
Чистый комиссионный доход |
26.854 |
|
|
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ: |
|||
|
16 |
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы |
228.079 |
|
|
17 |
Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества |
6.696 |
|
|
18 |
Доходы, полученные в форме дивидендов |
23 |
|
|
19 |
Другие текущие доходы |
438 |
|
|
20 |
Итого прочие операционные доходы: |
235.236 |
|
|
21 |
Текущие доходы: |
359.281 |
|
|
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ: |
|||
|
22 |
Расходы на содержание аппарата |
49.160 |
|
|
23 |
Эксплуатационные расходы |
25.415 |
|
|
24 |
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы |
219.697 |
Продолжение приложения 6
|
25 |
Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг |
2.660 |
|
|
26 |
Другие текущие расходы |
9.755 |
|
|
27 |
Всего прочих операционных расходов |
306.687 |
|
|
28 |
Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов |
52.594 |
|
|
29 |
Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам |
1.653 |
|
|
30 |
Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери |
-201 |
|
|
31 |
Изменение величины прочих резервов |
718 |
|
|
32 |
Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов |
50.424 |
|
|
33 |
Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов |
0 |
|
|
34 |
Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов |
50.424 |
|
|
35 |
Налог на прибыль |
9.211 |
|
|
36 |
Отсроченный налог на прибыль |
0 |
|
|
36а |
Непредвиденные расходы после налогообложения |
0 |
|
|
37 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
50.424 |
Операции, подлежащие отражению по статье 3, 36а не осуществлялись.
Приложение 7
Данные о движении денежных средств за 2005 год
|
№ |
Наименование статей |
Денежные потоки за отчетный период (тыс.руб.) |
|
|
I. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
|
1 |
Процентные доходы |
189.646 |
|
|
2 |
Процентные расходы |
92.455 |
|
|
3 |
Комиссионные доходы |
39.290 |
|
|
4 |
Комиссионные расходы |
12.436 |
|
|
5 |
Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями |
12.857 |
|
|
6 |
Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаги другого имущества |
6.109 |
|
|
7 |
Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями |
3.598 |
|
|
8 |
Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества |
2.081 |
|
|
9 |
Доходы, полученные в форме дивидендов |
23 |
|
|
10 |
Прочие операционные доходы |
438 |
|
|
11 |
Прочие операционные расходы |
84.330 |
|
|
12 |
Непредвиденные расходы после налогообложения |
0 |
|
|
13 |
Всего доходы/расходы, в т.ч.: |
29.560 |
|
|
13.1 |
Доходы/расходы |
53.463 |
|
|
13.2 |
Изменения доходов/расходов |
-23.903 |
|
|
14 |
Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели |
-376 |
|
|
15 |
Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах |
29.184 |
|
|
Изменение текущих активов |
|||
|
16 |
Обязательные резервы в ЦБ РФ |
-44.168 |
|
|
17 |
Средства в кредитных организациях |
22.841 |
|
|
18 |
Вложение в торговые ценные бумаги |
3.138 |
|
|
19 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
-403.925 |
|
|
20 |
Прочие активы |
9.593 |
|
|
Изменение текущих обязательств |
|||
|
21 |
Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ |
0 |
|
|
22 |
Средства кредитных организаций |
69.068 |
|
|
23 |
Средства клиентов |
270.845 |
Продолжение приложения 7
|
24 |
Прочие обязательства |
-8.963 |
|
|
25 |
Чистый приток/отток денежных средств от текущих операций |
-81.571 |
|
|
26 |
Чистый приток/отток от операционной деятельности |
-52.387 |
|
|
II. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
|
27 |
Основные средства и нематериальные активы и материальные запасы |
-289 |
|
|
28 |
Вложения в инвестиционные ценные бумаги |
366 |
|
|
29 |
Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
-58.084 |
|
|
30 |
Чистый приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности |
-58.007 |
|
|
III. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
|
31 |
Уставный капитал (средства акционеров (участников)) |
0 |
|
|
32 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
|
|
33 |
Эмиссионный доход |
0 |
|
|
34 |
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации |
5.544 |
|
|
35 |
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года |
0 |
|
|
36 |
Выпущенные долговые обязательства |
232.827 |
|
|
37 |
Чистый приток/отток денежных средств от финансовой деятельности |
238.371 |
|
|
38 |
Положительная/отрицательная разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей, драгоценных металлов и ценных бумаг, переоценка основных средств; начисление и прочие средства, не отраженные на финансовом результате |
-968 |
|
|
39 |
Чистый приток/отток денежных средств и их эквивалентов |
127.009 |
|
|
40 |
Сумма денежных и приравненных к ним средств на начало отчетного периода |
120.998 |
|
|
41 |
Сумма денежных и приравненных к ним средств на конец отчетного периода |
248.007 |
Операции, подлежащие отражению по статья: 12, 21, 31, 32, 33, 35, не осуществлялись.
Приложение 8
Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2006 года.
|
№ |
Наименование статьи на конец отчетного периода |
Сумма (тыс.руб.) или процент на отчетную дату |
|
|
1 |
Фактическое значение показателя достаточности собственных средств (капитала) (%) |
17.53 |
|
|
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (%) |
10 |
|
|
3 |
Размер (абсолютное значение) собственных средств (капитала) кредитной организации (тыс. руб.) |
219.408 |
|
|
4 |
Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) |
28.291 |
|
|
5 |
Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) |
28.291 |
|
|
6 |
Величина расчетного резерва на возможные потери (тыс. руб.) |
642 |
|
|
7 |
Величина фактически сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.) |
642 |
ВОЛЖСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. В.Н. ТАТИЩЕВА
ДНЕВНИК практики
Студента (ф.и.о.)______________________________________________
__________________________________________факультета
группы_______________________________________________________
2006 г.
ООО «ФиаБанк»
Учет работы студента
|
Дата |
Время |
Содержание работы |
|
|
01.09.06-07.09.06 |
8.30-17.30 |
Общее ознакомление с предприятием и организацией рабочего процесса. |
|
|
07.09.06-10.09.06 |
8.30-17.30 |
Изучение правового положения предприятия, действующего устава, и находящихся в подчинении других самостоятельных структурных единиц. Анализ их финансовых планов и имущественных взаимоотношений. |
|
|
10.09.06-15.09.06 |
8.30-17.30 |
Анализ бухгалтерской и налоговой отчетности |
|
|
16.09.06-20.09.06 |
8.30-17.30 |
Анализ финансовых результатов предприятия |
|
|
21.09.06-24.0906 |
8.30-17.30 |
Изучение источников финансирования основной деятельности предприятия и специфики хозяйственной деятельности. |
|
|
25.09.06-01.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение соотношения собственных и заемных средств предприятия. |
|
|
02.10.06-05.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение системы расчетов с бюджетными и внебюджетными фондами. |
|
|
06.10.06-10.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение формы безналичных расчетов, используемые данным предприятием. |
|
|
11.10.06-12.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение операций по кредитованию физических лиц. |
|
|
13.10.06-14.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение операций по кредитованию юридических лиц. |
|
|
15.10.06-16.10.06 |
8.30-17.30 |
Анализ доходов и расходов кредитных операций и эффективности операций с ценными бумагами. |
|
|
17.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение страховых и резервных фондов предприятия |
|
|
18.10.06 |
8.30-17.30 |
Анализ хозяйственных договоров, заключенных с другими предприятиями и организациями. |
|
|
19.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение локальных нормативных актов по труду, коллективного договора и правил внутреннего трудового распорядка. |
|
|
20.10.06 |
8.30-17.30 |
Изучение вопросов организации материальной ответственности на предприятии. |
|
|
21.10.06-22.10.06 |
Сбор и обработка материалов для написания дипломной работы |
ХАРАКТЕРИСТИКА
производственной и общественной деятельности студента на предприятии (фирме)
Гуринец Мария Ивановна в период с “01” сентября 2006 г. по “22” октября 2006г. проходила преддипломную практику в ООО «ФиаБанк».
За время прохождения практики Гуринец Мария Ивановна ознакомилась с общей работой предприятия, организацией бухгалтерского учета, аудита, и анализа, с учетом производственных затрат и калькулированием себестоимости продукции, с учетом готовой продукции и ее реализации, с учетом источников средств и финансовых результатов, с бухгалтерской и налоговой отчетностью, с анализом финансовых результатов и финансового состояния предприятия. Занималась сбором и обработкой материалов для написания дипломной работы.
За время прохождения преддипломной практики Гуринец Мария Ивановна зарекомендовала себя как грамотный специалист. Гуринец Мария Ивановна владеет практическим навыками работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью, хорошо знает нормативные документы.
Руководитель преддипломной практики
от предприятия (фирмы) Котова Ольга Валерьевна______________________
Дата _______________________
Подобные документы
Характеристика банка ОАО "СКБ-Банк": общие положения, правовое положение, историческая справка, уставный капитал. Учет денежных средств и документов. Расчеты платежными поручениями, аккредитивами, чеками. Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках.
отчет по практике [44,5 K], добавлен 26.02.2015Анализ структуры и динамики пассивов (по источникам формирования) и активов (по направлениям размещения) банка. Оценка баланса и отчета о прибылях и убытках банка с помощью системы коэффициентов и обобщающих показателей эффективности его деятельности.
контрольная работа [276,5 K], добавлен 02.06.2010Экономическая сущность кредитных операций коммерческого банка. Особенности проведения кредитных операций в период финансового кризиса. Принципы, задачи кредитной политики коммерческого банка. Анализ эффективности деятельности АО "Банк "Финансы и кредит"".
курсовая работа [60,8 K], добавлен 22.03.2011Экономическая сущность депозитных операций банка, классификация депозитов. Анализ операций банка с физическими лицами в этой сфере на примере ЦБУ "Приорбанк". Перспективы оптимизации операций банка по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.
курсовая работа [336,3 K], добавлен 18.05.2015Общая характеристика организации, анализ основных технико-экономических показателей ее деятельности. Описание операций банка: кредитных, кассовых, расчетных, валютных, с ценными бумагами и пластиковыми картами. Управление рисками коммерческого банка.
отчет по практике [1011,4 K], добавлен 21.01.2015Классификация банковских кредитов. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банков в Украине. Анализ кредитных операций и рисков по ним на примере банка "Финансы и Кредит". Перспективами развития деятельности банка на кредитном рынке.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 15.12.2012Организационно-экономическая характеристика банка. Правила и принципы организации в нем бухгалтерского учета. Порядок открытия и ведения счетов. Учет межбанковских расчетов, расчетно-кассовых и кредитных операций. Финансовый анализ деятельности банка.
отчет по практике [140,3 K], добавлен 24.03.2014Уставный капитал и акции Сбербанка Российской Федерации. Организационная структура и технико-экономическая характеристика банка. Основные финансовые показатели деятельности. Применяемые методы распространения банковских услуг и стимулирования сбыта.
отчет по практике [85,0 K], добавлен 03.06.2015Экономический анализ банковской деятельности. Оценка состояния собственных и привлечённых средств коммерческого банка. Методика чтения и анализа его баланса. Анализ активных операций, выполнения платёжных обязательств. Оценка уровня банковских рисков.
дипломная работа [695,8 K], добавлен 04.05.2014Основные источники информации о банках. Статистическая, бухгалтерская и финансовая отчетность коммерческого банка: формы и принципы построения. Отчет о прибылях и убытках. Оценка уровня надежности коммерческих банков Узбекистан в современных условиях.
лекция [36,3 K], добавлен 25.03.2008
