Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО "Промсвязьбанк"

- индивидуальный график.

Поручительство

- основных собственников бизнеса с совокупной долей более 50 %; при наличии у данных поручителей супруга/супруги желательно оформление согласия супруга/супруги по форме банка на заключение договора поручительства;

- основных компаний (лиц) Группы, являющихся собственниками основных активов Группы компаний (материальных активов и/или денежных потоков);

- возможно предоставление поручительств любых третьих лиц.

Залог

- залог имущества.

Или

- залог банковского векселя;

- гарантийный депозит;

- поручительство фондов содействия кредитования МСБ.

Кредит на кредит.

В таблице 4 рассмотрим основные характеристики данного кредитного продукта.

Таблица 4 - Характеристика пакета «Кредит на кредит» Официальный сайт ПАО «Промсвязьбанк» - http://www.psbank.ru/

Цель кредита	- рефинансирование кредита в других банках. При оформлении кредитной линии: - погашение задолженности в другом банке в полном объеме (первый транш); - пополнение оборотных средств, инвестиции в основные средства и прочие операционные расходы.
Срок кредита	до 36 месяцев
Валюта кредита	рубли РФ
Сумма кредита	от 1 000 001 до 120 000 000 рублей1
Срок рассмотрения заявки	до 7 рабочих дней
Форма предоставления кредита	- кредит; - кредитная линия с лимитом задолженности; - кредитная линия с лимитом выдачи.
Форма погашения кредита	- аннуитетные платежи - погашение основного долга ежемесячно равными долями; - индивидуальный график.
Обеспечение	- поручительство основных собственников бизнеса с совокупной долей более 50%; при наличии у данных поручителей супруга/супруги желательно оформление согласия супруга/супруги по форме банка на заключение договора поручительства; - поручительство основных компаний (лиц) Группы, являющихся собственниками основных активов Группы компаний (материальных активов и/или денежных потоков); - возможно предоставление поручительств любых третьих лиц; - залог имущества, в том числе возможно предоставление залога, обремененного в стороннем банке.

Кредит упрощенный.

В таблице 5 рассмотрим основные характеристики данного кредитного продукта.

Таблица 5 - Характеристика пакета «Кредит упрощенный» Официальный сайт ПАО «Промсвязьбанк» - http://www.psbank.ru/

Цель кредита	любые бизнес-цели
Срок кредита	до 60 месяцев
Сумма кредита	от 500 000 рублей до 3 000 000 рублей - для физических лиц; от 1 500 000 рублей до 3 000 000 рублей - для юридических лиц/индивидуальных предпринимателей.
Валюта кредита	рубли РФ
Комиссия за выдачу кредита	отсутствует
Досрочное погашение	предусмотрено (в дату очередного платежа)
Форма предоставления кредита	единовременное перечисление всей суммы на счет заемщика в банке
Обеспечение	- поручительство основных собственников бизнеса с совокупной долей более 50%; - поручительство супруга/супруги заемщика - физического лица/единственного собственника бизнеса; - возможно предоставление поручительства третьих лиц (физических лиц); - возможно предоставление залога имущества или залога банковского векселя/гарантийного депозита/поручительство фондов содействия кредитования МСБ.
Порядок погашения	аннуитетные платежи
Штраф за просрочку платежа	0,5% от суммы платежа за каждый день просрочки

Далее рассмотрим анализ показателей кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»



2.3 Анализ показателей кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»

Группа оценивает размер резерва под обесценение кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса (исключая кредиты предприятиям среднего бизнеса) на основании исторической модели миграции понесенных фактических убытков за последние 12 месяцев и фактической скорости восстановления кредитов, просроченных на срок более 90 дней. Изменения вышеприведенных оценок могут повлиять на резерв под обесценение кредитов. Например, при изменении периода усреднения матриц миграции на плюс/минус 6 месяцев, резерв под обесценение кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса по состоянию на 31 декабря 2015 был бы на 33 миллионов рублей меньше, или на 6 миллионов рублей больше, соответственно (31 декабря 2014 на 47 миллионов рублей меньше, и на 11 миллионов рублей больше, соответственно).

В целях оценки кредитного качества клиентов Группа разработала методологию присвоения внутренних кредитных рейтингов корпоративным клиентам и клиентам малого и среднего бизнеса. Присвоение кредитного рейтинга представляет собой внутреннюю оценку кредитоспособности клиента и его способности и готовности выполнять свои финансовые обязательства. Группа присваивает кредитные рейтинги на основе количественного и качественного анализа. Внутренние кредитные рейтинги представляют собой оценку вероятности неплатежа, формализованную в виде рейтинга, который присваивается клиенту для установления определенных кредитных лимитов и корректируется в момент пересмотра кредитных лимитов, но не реже одного раза в год. Внутренний кредитный рейтинг может также быть скорректирован в случае, если в процессе мониторинга условий кредитного лимита выявлены существенные изменения в кредитоспособности клиента (негативные факторы). Присвоение кредитного рейтинга осуществляется на основе модели, учитывающей влияние как количественных, так и качественных факторов кредитного риска. Количественный анализ включает анализ долговой нагрузки, структуры капитала, а также показателей ликвидности и эффективности бизнеса. Качественный анализ включает анализ опыта ведения бизнеса, его масштабов и диверсификации, конкуренции, качество управления и уровень отраслевого риска. Кроме того, окончательный рейтинг отражает вероятность государственной поддержки и поддержки материнской компании.

Группа развивает и последовательно улучшает скоринговую и рейтинговую модели для предприятий малого и среднего бизнеса. В зависимости от вероятности невыполнения своих обязательств заемщик оценивается по категориям, начиная с категории “высокая кредитоспособность”, заканчивая категорией “низкая кредитоспособность”. Категория “высокая кредитоспособность” - крупная компания с минимальными кредитными рисками вследствие хороших финансовых результатов и стабильной хозяйственной деятельности (устойчивая конкурентоспособность, хорошая кредитная история и репутация, низкий уровень налоговых и юридических рисков). Категория “хорошая кредитоспособность” - клиенты, которые первоначально имеют вышеперечисленные кредитные качества, но не характеризуются значительными объемами бизнеса. Категория “средняя кредитоспособность” - присвоение данной рейтинговой категории обычно означает приемлемые финансовые результаты деятельности заемщика. Категория “низкая кредитоспособность” - заемщики с вероятностью невыполнения своих обязательств выше среднего, по которым Группе необходимо минимизировать риск привлечением высоколиквидного обеспечения и/или компенсировать риск повышением процентной ставки.

Далее, рассмотрим показатели кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» и проведем их анализ.

В таблице 6 рассмотрим показатели кредитования предприятий малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» за 2014-2015 годы.

Таблица 6 - Кредиты, выданные ПАО «Промсвязьбанк» предприятиям малого и среднего бизнеса, млн. рублей. Официальный сайт ПАО «Промсвязьбанк» - http://www.psbank.ru/

Показатель	Значение в 2014 году	Значение в 2015 году	Абсолютные изменения	Относительные изменения
Всего кредитов, оцениваемых индивидуально, по которым не было выявлено признаков обесценения	69 723	56 440	-13 283	-19,1
Всего обесцененных кредитов	4 322	9 621	5 299	122,6
Обесцененные, но непросроченные	1	2 100	2 099	209900
- Просроченные на срок менее 30 дней	696	757	61	8,8
- Просроченные на срок 30-89 дней	597	2 646	2 049	343,2
Просроченные на срок 90-179 дней	639	1 246	607	95
Просроченные на срок 180-360 дней	1 170	1 413	243	20,8
Просроченные на срок более 360 дней	1 219	1 459	240	19,7
Всего кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса	74 045	66 061	-7 984	-10,8

Анализируя данные, представленные в таблице 2 можно сделать следующие выводы.

Общий объем кредитов, выданный ПАО «Промсвязьбанк» малому бизнесу в 2015 году сократился на 7 984 млн. рублей. В относительном выражении сокращение объемов кредитования в 2015 году по сравнению с предыдущем годом составило 10,8%. Это достаточно большой показатель, который свидетельствует о том, что банк снижает объемы кредитования. Отчасти это обосновано сложившейся в России экономической ситуацией, которая обусловлена общей стагнацией экономических показателей и снижением уровня рентабельности коммерческих предприятий.

Анализируя показатель кредитов, по которым не было обесценение мы можем заметить еще большее снижение как в абсолютном, так и в относительном выражении. Общий объем кредитов малому бизнесу, по которым нет обесценения снизился на сумму 13 283 млн рублей или на 19,1%. Указанные данные еще больше подтверждают ту тенденцию, которая была обозначена выше.

Что же касается величины кредитов, которые банк считает обесцененными и просроченными, то здесь мы можем наблюдать следующую картину. Рост обесцененных кредитов составил 5 299 млн. рублей в абсолютном выражении. Рассматривая показатель относительного изменения, который составил 122,6%, мы видим, что банк сталкивается с серьезными проблемами в части кредитования малого бизнеса.

Рассмотренный анализ однозначно свидетельствует о том, что показатели кредитования малого бизнеса являются крайне негативными. Всё это говорит о том, что банку нужно в серьез задуматься в более тщательном отборе заемщиков среди представителей малого бизнеса, которые изъявляют желания воспользоваться кредитными продуктами. Исходя из этого предполагается, что банку требуется разработка дополнительных критериев, которые позволили бы ему осуществлять оценку потенциальных заемщиков более качественно.



3. Направления совершенствования кредитования малого бизнеса на примере ПАО «Промсвязьбанк»

Наиболее актуальной проблемой кредитования малого и среднего бизнеса остается государственная поддержка малого и среднего предпринимательства. Важная роль в разработке эффективного механизма банковской кредитной поддержки малого и среднего предпринимательства должна принадлежать государственным органам, что предполагает последовательную реализацию совокупности определенных задач.

В рамках решения институциональных задач напрашивается введение внешнего воздействия, идущее от третьих организаций (созданных под эгидой региональных и муниципальных властей), способствующих налаживанию нормальных взаимоотношений банков и малых предприятий.

Их назначение - распределение финансовой нагрузки на заемщиков посредством собственного участия в капитале или рисках, либо посредством гарантирования выполнения заемщиком обязательств перед кредитором. Своим участием такие организации повышают уровень кредитоспособности малых и средних предприятий. Инструментами участия могут быть компенсация части уплачиваемых процентов, предоставление целевых субсидий, гарантирование или страхование кредитов малым и средним предприятиям.

В рамках решения стимулирующих задач требуется совершенствование или принятие дополнительных мер по поддержке малых и средних предприятий:

сокращение сроков рассмотрения заявок на предоставление государственной поддержки малых и средних предприятий до сопоставимых со сроками рассмотрения заявок банками;

поддержание приоритетных отраслей и видов деятельности, которые обеспечивают наибольший социальный, экономический и бюджетный эффект для региона;

безвозмездное финансирование передовых, эффективных и социально значимых проектов в регионе (в виде грантов);

предоставление льгот на имущество или других налогов банкам при увеличении портфеля кредитов малым и средним предприятиям.

Таким образом, современный этап государственной поддержки кредитования малого и среднего предпринимательства можно обозначить как кредитно-институциональный, так как он предполагает вовлечение в процесс прямой и косвенной финансовой поддержки малого предпринимательства банков и других кредитно-финансовых учреждений при посредничестве специализированных организаций. Однако существующая государственная поддержка кредитования малого и среднего предпринимательства может быть охарактеризована как недостаточно эффективная, что требует принятия мер по корректировке механизма кредитно-финансовой поддержки малых и средних предприятий.

Взаимодействие кредитно-финансовых институтов и субъектов малого и среднего предпринимательства основывается на сегментации кредитов малому бизнесу по целевому назначению: микрокредитование, кредитование инвестиционных нужд и кредитование текущих потребностей.

Роль специализированных организаций, призванных содействовать эффективному кредитованию, заключается в балансировании возможностей малого и среднего предпринимательства и требований банков и других финансовых агентов, предъявляемых к уровню кредитоспособности.

Одной из серьезнейших проблем частного предпринимательства в нашей стране является сложная процедура получения кредита для развития предприятий. Несмотря на все усилия, которые предпринимаются Правительством РФ и органами местной власти, необходимо дальнейшее совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса.

Параметром для совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса является упрощение процедуры рассмотрения заявки на получения займа.

Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса также должно происходить с помощью создания механизмов возврата кредита недобросовестными заемщиками. В настоящее время процесс возврата долгов очень сложен, что заставляет банки отказываться от развития кредитования малого бизнеса.

Безусловно, дальнейшее совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса приведет к снижению процентных ставок по данным кредитам. Возможно, выход на российский рынок крупных западных банков позволит уменьшить кредитные процентные ставки для малого и среднего бизнеса и увеличить качество обслуживания предпринимателей.

Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса является довольно сложной задачей, решать которую должны не только государственные органы управления, но и кредитные организации. Однако со стороны банковских организаций существуют проблемы, препятствующие быстрой и легкой процедуре получения кредита.

Следовательно, существующая в России финансово-кредитная система практически ограничивает выбор тех, «у кого занять». В стране нет дешевых, свободных денег, кроме бюджетных, которых очень мало. Остаются только кредиты банков и фондов поддержки малого предпринимательства, условия получения кредита в которых в настоящее время почти одинаковые. Поэтому необходимо искать другие варианты финансово-кредитной помощи малому бизнесу:

1. В этом предпринимателям могут существенно помочь региональные органы власти. Только они могут более объективно определить, кому выделить кредит: не тому, кто может предоставить хорошее обеспечение возврата кредита, пустив его на извлечение личной прибыли, вместо того чтобы потратить на конкретное дело, а тому, кто реальным делом подтвердил свою способность работать, ставя перед собой конкретные задачи создания или восстановления основных фондов, но не имеет достаточного залога.

2. Нужно совершенствовать работу лизинговых компаний, освобождать от налогов те из них, которые предоставляют свои услуги малым и средним предприятиям по низким процентным ставкам.

3. Необходимо привлекать для финансирования малых и средних предприятий фонды занятости, чтобы их средства не шли бесконечным потоком только на выплату пособий по безработице, а финансировали те малые предприятия, которые будут создавать новые рабочие места, тем самым решая проблему занятости населения.

4. Необходимо увеличить количество государственных заказов, предоставляемых малым и средним предприятиям, причем придать этому решению форму закона и контролировать его выполнение.

5. Совершенствование деятельности региональных фондов поддержки малого предпринимательства. Необходимо, наконец, законодательно решить проблему их финансирования. Сегодня это почти единственно возможный источник получения кредита для малого и среднего предпринимательства. Однако следует усилить контроль над их деятельностью, чтобы кредиты, прежде всего, выделялись на развитие производственной сферы, а не сферы торговли и оказания услуг.

На сегодняшний день можно перечислить множество причин, которые мешают развитию малого и среднего бизнеса. В первую очередь, это нестабильность и непредсказуемость законодательного механизма, отсутствие условий для развития свободной конкуренции. Во-вторых, в стране до сих пор не создана единая государственная структура, реально нацеленная на поддержку предпринимательства. В-третьих, малый и средний бизнес непрозрачен, развивается стихийно, не выдерживает конкуренции с крупными предприятиями.

В целом, все предложения по совершенствованию банковского обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса сводятся к следующим шагам: использование факторинга как источника финансирования малых предприятий, развитие услуг финансового менеджмента на уровне банка, государственная поддержка финансирования и банковского кредитования малых и средних предприятий.

В ПАО «Промсвязьбанк» основной проблемой является увеличение просроченной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса. Выдача кредитов банком влечет за собой риск невозврата предоставленных средств, поэтому для успешного осуществления дальнейшей деятельности банку необходимо принимать необходимые меры по уменьшению кредитного риска.

В основе всех существующих мер, направленных на уменьшение кредитного риска, лежит грамотно разработанная система кредитования для каждой группы клиентов, то есть отдельно для физических и юридических лиц.

Система кредитования отечественных банков основана на разработках отечественных авторов. Применение зарубежных моделей и методов ограничено. Работа осуществляется по обычной схеме: анкета, пакет документов, заведение в базу данных при их отсутствии. Затем проверка службой безопасности, оценка кредитоспособности, после чего принимается решение о предоставлении или отказе в выдаче кредита. А если речь идёт об организации, то больше ответственности, значит больше показателей для проверки и жестче требования, следовательно, больше времени. Система кредитования физических лиц более автоматизирована, поэтому есть смысл усовершенствовать систему кредитования юридических лиц. В общем виде система кредитования состоит из трёх этапов: оценка заёмщика, предоставление кредита и последующий контроль.

На каждом из этапов системы банковского кредитования возможны усовершенствования.

В современном мире существует много специализированных банковских программ, которые выполняют роль информационных баз. Переход с одной программы на другую - процедура достаточно сложная и затратная, поэтому банки, как правило, выбирают одну базу, а уже с течением времени совершенствуют её изнутри.

Одной из новейших программных систем является Terrasoft XRM Bank. Для данного программного продукта значимой является информация об изменении отношений банка с клиентом для управления жизненным циклом клиента. Критериями расположения клиента в той или иной фазе жизненного цикла являются активно используемые продукты и действующие договоры. Результатом запуска такого механизма отслеживания является своевременный старт процесса удержания и развития клиента Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2014. Проанализировав предложенный подход, был разработан профиль клиентов по степени развитости отношений клиента с банком для соответствующей типологии, которая представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Типологии клиентов по степени развитости отношений с банком Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2014

Характеристики клиента	Тип клиента
	Потенциальный	Развивающийся	Развитый	Спящий
Характеристика отношений с банком	Ранее не использовал продукты банка.	Количество используемых услуг растет. Положительная формирующаяся кредитная история.	Количество используемых услуг больше двух и продолжает увеличиваться. Положительная сформировавшаяся кредитная история.	Активность использования банковских продуктов сведена к минимуму. Клиент имеет сформированную положительную кредитную историю.
Количество используемых продуктов	0	1-2	3-4	0
Количество действующих договоров	0	1-2	3-4	0

К утерянным клиентам относятся те, кто находится в «чёрном списке» и кому на этом основании будет отказано в предоставлении кредита.

Благодаря этому методу облегчена работа на начальном этапе. Приходит человек в банк, и инспектор задаёт ему простой вопрос: «являетесь ли вы клиентом банка?», на основании ответа программа выдаёт либо анкету, либо досье клиента. Поскольку у клиентов банка уже имеется и досье, и кредитная история, тратить на это время уже не надо. А если это потенциальный или спящий клиент, тогда необходимо понять, значим он для банка или нет.

В то время как система Terrasoft XRM Bank предлагает оценивать значимость клиентов на основании матрицы по стратегическим и фактическим результатам, представляется более целесообразным и удобным использовать рейтинговую систему. В зарубежной практике популярностью пользуется система подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence) Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М. С. Качаева // Банковское обозрение. - 2014. - № 11. - С.1-5..

Согласно предлагаемому подходу к системе кредитования определению значимости будут подвержены две из пяти категорий клиентов: потенциальные, так как эта группа клиентов прежде не являлась клиентами банка, не имеет досье, клиент новый, поэтому банку для принятия решения необходима полная информация об этом клиенте; второй группой, которую необходимо проверить на «значимость», является категория спящих клиентов. Также показатели разработаны с учетом принадлежности клиентов к группе корпоративных и малого бизнеса. Данная система позволяет охарактеризовать внешнюю среду предприятия, показать его место на рынке и в отрасли, подтвердить или опровергнуть законность и эффективность деятельности, определить уровень диверсификации. Владея такого рода информацией, банк может определить целесообразность предоставления кредита.

Минимальное количество баллов, которое можно набрать - 9 баллов. Максимальный балл - 20. Исходя из этого можно определить уровень потенциального риска:

0 - 12 баллов (0 - 60 %) - высокий уровень риска. Клиент не представляет никакого интереса для банка. Такому клиенту необходимо отказать в предоставлении кредита;

13 - 16 баллов (65 - 80 %) - средний уровень риска. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки;

17 - 20 баллов (85 - 100 %) - минимальный риск. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки.

Наличие адекватной системы рейтинговой оценки как отражение общей модели оценки кредитного риска приобретает все большую значимость в посткризисное время, с учетом ожидаемого ужесточения норм мирового банковского регулирования и глобального пересмотра подходов к риск-менеджменту. В связи с этим существуют рекомендации пересматривать собственные модели в сторону более консервативной оценки кредитного риска. В результате присваивание более низких рейтингов контрагентам и тем самым существенное увеличение применяемых коэффициентов риска могут привести к удорожанию стоимости сделки для клиента или вовсе отказу банка от принятия слишком высокого риска на свой баланс Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М. С. Качаева // Банковское обозрение. - 2014. - № 11. - С.1-5..

В качестве завершающего этапа выбора заёмщика выступает оценка его кредитоспособности. Суть данной оценки в российских банках заключается в проверке показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Согласимся, что это неотъемлемая и важная часть, от которой нет смысла отказываться. В соответствии с разработанной системой оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется по балльной системе.

Вместе с тем, исследование баланса предприятия может производиться двумя методами - вертикальным (исследование коэффициентов на основе текущего баланса) и горизонтальным (оценка тенденций для различных отчетных периодов). Исследование финансового состояния предприятия в «вертикальной» плоскости заключается в обработке информации по последнему зафиксированному балансу, отчету о финансовых результатах, приложениям к годовому балансу предприятия и данным аналитического учета, ведущегося заемщиком по счетам дебиторов-кредиторов. Для «горизонтального» анализа используются показатели, которые не имеют строго определенных нормативных значений. Характер таких показателей определяется их положительной или отрицательной динамикой. Исследование, по нашему мнению, может проводиться по следующим направлениям:

Выделение группы показателей, значения которых выражены конкретными цифрами или интервалами цифр:

показатели финансовой устойчивости;

показатели платежеспособности.

Выделение группы показателей, значения которых выражены положительной или отрицательной тенденциями:

абсолютные показатели;

показатели рентабельности;

показатели деловой активности.

Обычно требования к обеспечению реализуются на этапе выдачи кредита. Позволим себе с этим не согласиться. Ведь отсутствие имущества, способного выступить в качестве обеспечения по кредиту, может послужить поводом для отказа в предоставлении кредитных средств. В соответствии с зарубежной системой подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence) необходимо проводить предварительную оценку активов, которые могут служить обеспечением по кредиту.

Проверяя «порядочность» деятельности предприятия, обходят стороной проверку «порядочности» её руководителей. В последнее время, особенно в экономически развитых странах, большое значение приобретает оценка морально-этических качеств заемщиков банка (их порядочность, точность выполнения обещаний и обязательств, участие в сомнительных финансовых операциях и т.п.). Создаются методики и тесты, позволяющие достаточно точно оценить такие качества. Одним из таких тестов является «Система красных сигналов». Она, как показывает опыт зарубежных банков, позволяет выявить потенциально ненадежных клиентов. Ее основу составляют пять разделов, отражающие информацию о заемщике:

1. «Сигналы» из истории заемщика;

2. «Сигналы», касающиеся руководства и управления заемщика;

3. «Сигналы», отражающие производственную деятельность заемщика;

4. «Сигналы», относящиеся к организации кредитования;

5. «Сигналы», фиксирующие отклонения от установленных норм.

Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просрочку кредитов либо выявить их возникновение. Подтвердить или опровергнуть эти критерии возможно при помощи анкет, которые заполняет заёмщик и службы безопасности. Система «красных сигналов» содержит негативные факторы, наличие которых может послужить причиной отказа в предоставлении кредита. В связи с этим данным показателям присваивается 1 балл со знаком «минус». Таким образом, при наличии какого-либо из «красных сигналов» набранные в ходе проверки баллы будут уменьшаться. Это, в свою очередь, окажет существенное влияние на уровень кредитоспособности.

По итогам собранной информации о финансовом состоянии заёмщика и о его морально-этических качествах, а также анализа имущества под обеспечения заёмщику присваивается одна из трёх групп кредитоспособности: высокая, средняя или низкая (таблица 8). Все учитываемые параметры принимаются равными 100 %. Группа присваивается в зависимости от процента отклонений.

В зависимости от присвоенной группы определяется максимальная сумма кредита, которую банк может предоставить клиенту. Для того чтобы уменьшить риск невозврата кредита, клиентам с низкой группой кредитоспособности будет отказано в предоставлении кредита. В основе разработки этого подхода, как и к определению значимости, лежит переход к более консервативной оценке кредитного риска.

Рассмотрим параметры групп кредитоспособности в таблице 8.

Таблица 8 - Параметры групп кредитоспособности Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2014

Группа кредитоспособности	Максимальное отклонение, %	Параметры группы, %
Высокая	25	100 - 75
Средняя	50	74 - 50
Низкая	100	49 и меньше

На этапе мониторинга предполагается проведение:

текущего контроля состояния заёмщика, используя периодическое применение системы «красных сигналов»;

периодическое определение значимости заёмщика;

использование резервных средств при выявлении просроченной ссудной задолженности.



Заключение

В завершение работы можно сделать следующие выводы.

Во всем мире малый бизнес представляет собой тот ресурс, которые обеспечивает весьма значительную часть ВВП. Малый бизнес принято рассматривать как основу среднего класса для стран с рыночной экономикой

Крупные корпорации не могут быстро перестроиться и обслужить потребности населения в постоянно меняющейся действительности. Это под силу только небольшим и более мобильным организациям, которые представляются в виде субъектов малого бизнеса.

Тот факт, что малый бизнес имел свое развитие в нашей стране, принес России достаточно много положительного. Так или иначе, часть населения стала не только финансово независимой от государства, открыв свои малые предприятия, но дала также работу другим людям. Малые предприятия, как правило, осуществляют ведение своей деятельности в тех отраслях, которые мало интересуют крупные и государственные корпорации.

В настоящее время существуют множество банков, которые предлагают для бизнеса те или иные кредитные программы. Но в качестве проблемы развития малого бизнеса в России можно выделить тот факт, что, если потребительский кредит выдается в отечественных банках достаточно быстро, то для того, чтобы получить кредит для малого бизнеса требуется, как правило, гораздо больше времени.

Финансовые проблемы, с которыми сталкивается малый бизнес, могут быть решены, только если будут учтены множество факторов. Причем, как показывает мировой опыт, меры государственной политики способны вызвать оживление малого предпринимательства и в условиях их макроэкономической нестабильности. В нашей стране этого пока не происходит, государственное регулирование не дает ощутимых положительных результатов или даже ухудшает ситуацию.

Объект исследования в данной работе - ПАО «Промсвязьбанк» - представляет собой один из самых крупных частных банков в России. Банк занимает место в ТОП-10 банков России по величине активов, 15-е место среди крупнейших кредитных организаций Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала и 440-е место в мире. Банку присвоены высокие рейтинги двух крупнейших мировых рейтинговых агентств.

Промсвязьбанк является универсальным банком. Он предоставляет полный комплекс банковских услуг крупным корпоративным клиентам, предприятиям малого и среднего бизнеса (МСБ), физическим лицам. Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке международного финансирования, факторинга, кредитования МСБ. Его клиентами уже стали более 93 000 российских предприятий и свыше 1 400 000 россиян.

Для малого бизнеса банк представляет следующие кредитные программы:

- кредит-бизнес;

- кредит-недвижимость;

- кредит на кредит;

- кредит-инвест;

- кредит упрощенный.

Общий объем кредитов, выданный ПАО «Промсвязьбанк» малому бизнесу в 2015 году сократился на 7 984 млн. рублей. В относительном выражении сокращение объемов кредитования в 2015 году по сравнению с предыдущем годом составило 10,8%. Это достаточно большой показатель, который свидетельствует о том, что банк снижает объемы кредитования. Отчасти это обосновано сложившейся в России экономической ситуацией, которая обусловлена общей стагнацией экономических показателей и снижением уровня рентабельности коммерческих предприятий.

В процессе анализа кредитов, которые не обесценились, можно заметить еще большее снижение как в абсолютном, так и в относительном выражении. Общий объем кредитов малому бизнесу, по которым нет обесценения снизился на сумму 13 283 млн рублей или на 19,1%. Указанные данные еще больше подтверждают ту тенденцию, которая была обозначена выше.

Если вести речь о тех кредитах, которые банк считает обесцененными и просроченными, то здесь мы можем наблюдать следующую картину. Рост обесцененных кредитов составил 5 299 млн. рублей в абсолютном выражении. Рассматривая показатель относительного изменения, который составил 122,6%, мы видим, что банк сталкивается с серьезными проблемами в части кредитования малого бизнеса.

Приведенный анализ однозначно говорит о том, что показатели кредитования малого бизнеса являются крайне негативными. Всё это говорит о том, что банку нужно в серьез задуматься в более тщательном отборе заемщиков среди представителей малого бизнеса, которые изъявляют желания воспользоваться кредитными продуктами. Исходя из этого предполагается, что банку требуется разработка дополнительных критериев, которые позволили бы ему осуществлять оценку потенциальных заемщиков более качественно.

Для того, чтобы банку усовершенствовать вопросы, которые касаются кредитования малого предпринимательства, необходимо проводить работу в следующих направлениях:

- наряду с изучением финансовых показателей деятельности предприятия должное внимание необходимо уделять морально-этическим показателям его руководителей, которые являются основой управления;

- важным элементом эффективной работы является автоматизация производственного процесса, основанная на разработке упрощённых, но не менее эффективных балльных, рейтинговых систем, которые могут быть реализованы в элементарных компьютерных программах. В данном случае, чем проще - тем лучше и эффективнее;

- повышение финансовых результатов за счёт уменьшения рисков банка может быть достигнуто путём расширения кругозора оценки потенциального заёмщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования.



Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 29.12.2015) "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"

2. Андреева И. О критериях выделения малого и среднего бизнеса / И. Андреева, К. Павлов // Общество и экономика. - 2012. - №7. - С. 62-79.

3. Астремский, А.Д. Малый и средний бизнес - ключевое направление развития экономики государства // TRANSPORT BUSINESS IN RUSSIA. - 2014. - № 4. - С. 129-132

4. Байдина О. С., Байдин Е. В. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом // Деньги и кредит. - 2013. - №11. - С. - 28-32.

5. Бельков О. Что мешает развитию отечественного малого предпринимательства / О. Бельков // Человек и труд. - 2014. - №7. - С. 82-84.

6. Богданова С. Кредитование малого бизнеса пробуксовывает. // Банковское дело. - 2014. - № 11. - С. 54-56.

7. Бочарова О.Н. Направления совершенствования государственной поддержки и кредитования малого и среднего предпринимательства// Социально-экономические явления и процессы. - 2014. - № 10. - С. 28-32.

8. Бурангулов Я. О роли малого бизнеса. // Ватандаш. - 2012. - № 1.

9. Бусыгин, А.В. Предпринимательство - основной курс: Учеб.для студентов вузов. - М.: Интерпракс, 2013. - 430с.

10. Бухвальд Е. Кредитование малого предпринимательства. // Вопросы экономики. - 2014. - № 4.-С.92-99.

11. Волгин В.В. Открываю микропредприятие: Практ.пособие. - М.: Дашков и Ко, 2013. - 230с.

12. Все о малом предпринимательстве: полн.практ.рук. / под ред. А.В.Касьянова. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2012. - 544с.

13. Высоцкая О.А. О критериях отнесения субъектов предпринимательства к малому и среднему бизнесу// Вестник Самарской гуманитарной академии. Серия «Право». - 2014. - № 2(12).

14. Гварлиани Т.Е., Воробей Е.К., Малый и средний бизнес: европейский опыт и российская действительность //ТЕRRА ECONOMICUS. - 2014. - № 4. С. 48-50.

15. Гуськов С.В. Организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие / С.В. Гуськов. - М.: ИТК «Дашков и К», 2007. - 276 с.

16. Давыдов, А.Е. Моделирование функционирования субъектов малого предпринимательства в инновационной системе региона // Экономика и управление. - 2012. - №3. - С.31-35.

17. Дадашев, А. Ресурсная эффективность малых предприятий // Экономист. - 2013. - №6. - С.38-43.

18. Заболоцкая В.В., Пацар З.Г. Развитие услуги финансового менеджмента для предприятий сферы малого бизнеса как инструмент повышения конкурентоспособности регионального коммерческого банка // Теория и практика общественного развития. - 2014. - №4. - С. 302-305.

19. Идиатуллин Р.Р. Взаимодействие кредитных организаций с малым и средним бизнесом // Вестник КГФЭИ. - 2014. - № 2. - С. 54-57.

20. Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М. С. Качаева // Банковское обозрение. - 2014. - № 11. - С.1-5.

21. Кокин А.С., Вашурин М.С. Оценка перспектив развития кредитования малого и среднего бизнеса // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2014. - № 6. - С. 183-185

22. Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2014

23. Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Юрайт, 2014. - 422 с.

24. Митрофанова И.А., Эрентраут А.А. Налогообложение малого предпринимательства в России и за рубежом: реалии и прогнозы // Молодой ученый. 2012. № 1. Т.1. С.130-135.

25. Морозова, Т.В. Малые предприятия: налогообложение, учет и отчетность // Российский налоговый вестник. - 2012. - №8. - С.24-29.

26. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Крутик А.Б. Предпринимательство: Учебник. - СПб.: Лань, 2014. - 270с.

27. Предпринимательство: Учебник/ВЗФЭИ; Под ред. В.Я.Горфинкеля, Г.Б. Поляка, В.А. Швандара - М.: ЮНИТИ, 2014. - 735с.

28. Рубе, В.А. Малый бизнес: история, теория, практика. - М.: ТЕИС, 2012. 347с.

Размещено на Allbest.ur