Виды денег и их эволюция
Появление, функции бумажных и кредитных денег, закономерности их обращения. Виды денег, используемые до сих пор в странах Европейского Союза и Республике Беларусь. Формирование рынка платежных карточек. Динамика развития электронных денег в стране.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.12.2013 |
| Размер файла | 62,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В настоящий момент объем электронных денег, находящихся в обращении в Западной Европе и США крайне незначителен. Так на территории государств-членов ЕС, перешедших на евро, на конец июля 2000 г. общий объем электронных денег составлял всего 140 миллионов евро, т.е. 0,04% от объема наличных средств, находившихся в обращении. С другой стороны, эта цифра не столь уж мала, если мы учтем, что еще в 1994 г. на той же территории электронных денег не было вообще.
В связи со стремительным развитием высоких технологий наиболее развитые страны мира вынуждены быстро реагировать на появление подобных феноменов. Наиболее активную позицию в данном вопросе занимает Европейский Союз.
В связи с новизной электронных денег, нормативные акты Сообщества, регулирующие вопросы, связанные с использованием электронных денег были приняты Европарламентом и Советом в самые последние годы и являются одной из первых в мире попыток создать правовые рамки для развития электронных денег.
В праве ЕС существует всего два новейших нормативных акта, принятие которых напрямую вызвано необходимостью правового регулирования использования электронных денег. К ним относятся:
1. Директива 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 г. «Об учреждении, деятельности и надзоре за деятельностью организаций, занимающихся электронными деньгами»; и
2. Директива 2000/28/ЕС от 18 сентября 2000 г. «О внесении изменений в Директиву 2000/12/ЕС «Об учреждении и деятельности кредитных организаций».
Кроме того, Регламент Европейского центрального банка ЕЦБ/1998/16, посвященный порядку предоставления ЕЦБ статистических данных финансовыми учреждениями, среди прочего, регулирует вопрос предоставления ЕЦБ статистических данных о выпуске и использовании электронных денег финансовыми учреждениями на территории зоны обращения евро.
Наконец, важное значение для понимания причин появления вышеуказанных директив и их содержания имеет Доклад ЕЦБ «Об электронных деньгах». В этом докладе подробно описаны не только, экономические последствия существования и обращения электронных денег, но и выдвигаются предложения по их правовому регулированию, которые легли в основу вышеуказанных директив.[41]
История белорусских денег.
Так как история непосредственно Республики Беларусь начинается с 1991 года, то и история белорусских денег начала развиваться с этого года. Предтечей национальной валюты в Беларуси были, напечатанные на некачественной бумаге формата А-4 купоны, которые в течение нескольких месяцев имели хождение в дополнение к советским деньгам. Будь тогда, в 1991 году, у населения, как сейчас, цветные принтеры, многие печатали бы их у себя дома. Стопки красочных купонов выдавали в ЖЭСах по месту прописки. Многие ходовые товары можно было купить -- в дополнение к деньгам -- только за них. В магазинах с полупустыми полками кассиры ножницами вырезали у покупателей из листов фантики купонов на необходимую сумму. Деньги шли в банк, а купоны -- в мусорные баки.
Правительство Вячеслава Кебича планировало ввести параллельно национальные талоны многократного обращения в качестве защиты от массового вывоза товаров из Беларуси в другие республики СССР. То есть белорусский покупатель должен был расплачиваться в магазинах советскими деньгами и в придачу к ним этими самыми национальными талонами. Но случилось иначе: когда проект введения национальных талонов из качественной бумаги и с несколькими степенями защиты был на стадии разработки, СССР прекратил существование. Нужно было вводить национальную валюту.
Некоторое время Беларусь продолжала использовать старые советские и новые российские рубли. В 1992 году правительство приняло оригинальное решение: в дополнение к общим российско-белорусским деньгам пустить в обращение свои национальные рубли. Так появились белорусские деньги.
В начале 1990-х годов старые символы уже стали неактуальны, а новых еще не придумали. Так оно было не только в Беларуси, а почти во всех бывших советских республиках. Поэтому темы для оформления новых денег выбирались максимально далекие от политики -- изображения животных, обитающих в данной местности или, в крайнем случае, памятников архитектуры. В Латвии, Литве, Беларуси остановили свой выбор на зверях. Художественный образ белорусских рублей "животной" серии разработан художником Константином Хотяновским. [9]
Первые белорусские деньги все были маленького размера, как современные 10-рублевые купюры. Самым маленьким номиналом была банкнота в 50 копеек -- розового цвета с изображение белочки. Впервые копейки сделали бумажными! Следом шел один рубль -- "белорусский заяц", ставший символом белорусской государственности наравне с бело-красно-белым флагом. Белорусские рубли до сих пор продолжают называть "зайчиками". Кстати, заяц на первых белорусских деньгах очень напоминает своего собрата с почтовой марки СССР образца 1968 года в исполнении художника-анималиста Комарова. С ростом номинала животные укрупнялись: 3 рубля -- бобры, 5 -- волки, 10 -- рысь, 25 -- лось, 50 -- медведь, 100 -- зубр. С изображением мишки вышел маленький конфуз, который не ушел от внимания зоологов. Разработчики, поместили на белорусские деньги американского медведя-барибала, или черного медведя (Ursus amencanus), который водится исключительно в Северной Америке. От обыкновенного бурого медведя, встречающегося в Беларуси, барибал отличается немного меньшими размерами, голова его уже, морда острее и постепенно суживается ото лба к носу; ступни очень короткие; но главное его отличие заключается в качестве и цвете меха, состоящего из длинных, жестких, гладких волос, которые только на лбу и морде становятся короче.
Прогнозируя инфляцию, которая в первой половине 1990-х была столь стремительная, что люди обязательно начинали рабочий день с выяснения курса доллара, правительство объявило стоимость денег в 10 раз выше номинала. То есть, если в магазине бутылка водки стоила 10 рублей, то можно было расплачиваться 10 советскими или российскими рублями либо одним белорусским "зайцем". А если за 10 рублевую водку расплачиваешься 50-ти рублевой советской купюрой, то можно было получить сдачу трехрублевым "бобром" и советским червонцем. Если жители Беларуси привыкли к таким расчетам, то приезжие никак не могли понять, почему, если на купюре написано "один рубль", она является десятирублевой.
В июле 1993 года Россия, не предупреждая другие страны, использовавшие советские и российские рубли, вывела из оборота деньги с советской символикой, окончательно перейдя на свои российские. Всем остальным бывшим республикам СССР, использовавшим эту валюту, было предложено закупать российские рубли или вводить свою национальную валюту. Благодаря уже находившимся в обращении "зайчикам" Беларусь перенесла эту ситуацию спокойно. Если сравнивать дизайн и защищенность "зайчиков" с другими национальными валютами бывшего СССР, то они были сделаны на хорошем уровне: качественная бумага с защитными волосками, водяные знаки, люминесцирующая в ультрафиолете краска, микротекст. Украинские купоны или, например, латвийские рубли имели более низкое качество защиты. По качеству печати "зверье" было на низком уровне: партии денег отличались друг от друга насыщенностью цвета купюр.
Через год из-за инфляции пришлось разрабатывать новые банкноты. Крупнее зубра животных в Беларуси не водится, поэтому пришлось переходить на следующую нейтральную тему -- архитектуру. На "двухсотрублевках" изобразили Привокзальную площадь, на "пятисотрублевках" -- площадь Победы. Стал ощущаться недостаток новых цветов при разработке очередных купюр, поэтому "двухсотрублевка" очень сильно по цвету и дизайну напоминает "зайцев", "пятисотрублевка" -- "волков". Через несколько месяцев появилась тысячерублевая купюра с изображением арки Академии наук. По качеству изготовления она была серьезным шагом вперед, приблизившись к мировому уровню: появилась между слоями бумаги металлическая полоска, микротекст стал рельефным. Достоинством металлической полоски в тысячной купюре стала возможность, перегнув определенным образом, использовать ее в таксофонах вместо телефонной карточки.
Инфляция продолжала стремительно обесценивать национальную валюту. Заработные платы, стипендии и другое выдавали пачками новых "белочек", ими расплачивались, не распаковывая пачки.
Быстро подоспела 5-тысячная купюра. Она была побольше, а потому ее края быстрее трепались.
В августе 1994 года наконец-то белорусские деньги привели в соответствие указанным номиналам -- то есть рубль был рублем, а не десятью, как раньше. Шла работа по подготовке к введению в обращения полноценной белорусской валюты. Было много споров, как ее назвать -- "гривна", "рубель", "талер"? Решили назвать "рубель".
На деньгах изобразили белорусских поэтов Максима Богдановича, Якуба Коласа, Янку Купалу и других. Естественно, на них, как и на существовавших в обращении, был нарисован герб "Погоня". В 1993-1994 годах запас этих рублей положили на хранение в подвал Национального банка, предполагая их введение после остановки бешеной инфляции. Последняя купюра с изображением "Погони" достоинством 20 000 рублей вышла в 1994 году. От всех предыдущих она отличалась большими размерами и наличием подписи главы национального Банка, Станислава Богданкевича. Но в 1995 году государственную символику в Беларуси поменяли. И о новых рублях из-за их оппозиционности забыли.
В том же 1995 году появилась 50-тысячная купюра. В ней внутреннюю защитную металлическую полоску заменили на полимерную, на которой можно прочитать текст. С помощью этой купюры уже нельзя было обмануть таксофон и сделать бесплатный звонок. Начиная с 50-тысячной банкноты, с белорусских денег исчез герб, хотя еще оставалась подпись Богданкевича. [9]
В 1996 году он был снят со своей должности, и на следующей 100-тысячной купюре его подпись отсутствовала, как впрочем, и подпись нового руководителя Национального банка Тамары Винниковой. Удаление подписи главного банкира было предусмотрительным решением, ибо Тамара Винникова через год, в январе 1997-го, оказалась в тюрьме по обвинению в воровстве. Благодаря изъятию с денег государственного герба для творчества разработчиков появилась дополнительно обратная сторона купюр.
Первое использование этого места стало примечательным, так как впервые в мировой истории изготовления денег на купюре были изображены живые люди не из монархической семьи и не правитель страны. На обратной стороне купюры с изображением здания Оперного театра решили нарисовать сцену белорусского балета. Выбор был невелик -- "Избранницу" или "Курган". "Избранницу", которая продержалась на сцене всего два года, поставили раньше, что, возможно, и решило выбор в ее пользу. За основу изображения взят фотоснимок 1969 года из Белорусской Советской энциклопедии, где указано, что в "Избраннице" "… по-новому осмысляются взаимоотношения героев из народа и князя-феодала".
Яков Ботвинник держит на руках Людмилу Локтионову, которая одевает венок на Людмилу Корзенкову, стоит в позе колхозницы из знаменитой скульптуры Мухиной Жанна Летнякова, рядом -- Людмила Ефремова. Через четверть столетия они увидели себя на самой крупной белорусской купюре. Интересно, что в том же 1996 году в России тоже ввели новую 100-тысячную купюру и изобразили на ней свой Большой театр.
В 1998 году, когда запасы белорусских денег с изображением "Погони" уменьшились из-за физического износа, а инфляция превратила некогда крупные купюры в разменную мелочь, немного был изменен внешний вид купюр и упрощены их технологические решения: на месте бывшего герба страны "Погоня" стали изображать номинал, на 20-тысячной в дополнение к виду Национального банка снаружи изобразили его интерьер, в ставших мелочью 1 000 и 5 000 рублях исчезла металлическая полоска. Из "зоологической" серии только 100-рублевый зубр смог продержаться до 1998 года. В природе зубры живут в несколько раз дольше, чем они смогли продержаться на белорусских деньгах.
Неудержимая инфляция породила купюры в 500 000 и 1 000 000 рублей. Белорусские граждане стали миллионерами. За миллион местных рублей давали 2 американских доллара. Рекордом по номиналу стала купюра в 5 000 000 рублей. На магазинных ценниках не хватало места, у калькуляторов не хватало разрядов для производства бухгалтерских вычислений.
В 2000 году в результате второй за историю Беларуси деноминации была уничтожена вся фауна Национального банка. Началась новая эра обновленных денег, на которых исчезли три нуля и уцелела только архитектура. "Обезнуленные" купюры перекрасились в новые цвета, на них появились рельефные метки для слепых, а из купюр номиналом до 500 рублей исчезла защитная полимерная полоска. [6]
Архитектурная серия продолжается и сейчас. Это в "животной" серии построили иерархию белорусской фауны, упорядочив ее по размерам и остановившись на зубре за неимением в Беларуси более крупных животных. Архитектурную серию можно продолжать до бесконечности. В будущем не исключено появление на купюрах нового символа белорусской архитектуры -- здания Национальной библиотеки. 15 июля 2005 года ввели в обращение самую большую на тот день купюру в 100 000 рублей, что равно 46 долларам США. Эта первая купюра в новой серии, на которой появилась подпись председателя правления Национального банка Беларуси Петра Прокоповича. Государственный герб Беларуси по-прежнему отсутствует, а вместо него на 100-тысячной красуется герб древнего рода магнатов Радзивилов, чей замок воспроизведен на купюре. Всего в обращении находится 11 видов банкнот денежного ряда. За 22 года жизни белорусских денег они пережили 2 деноминации и удаление четырех нулей. Самой маленькой купюрой сейчас являются 50 рублей. На эту сумму уже несколько лет ничего нельзя купить. Даже коробок спичек.
Кроме большого количества бумажных денег, Национальный банк Беларуси в ограниченном количестве выпускает металлические рубли, относящиеся к памятным и юбилейным монетам. Они являются законным платежным средством страны и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей. Но металлические белорусские рубли представляют особую ценность для нумизматов и сразу же оседают в их коллекциях. Номинал их, как правило, невелик, а рыночная стоимость значительна, поэтому в обращении металлические рубли, естественно, не встречаются.
3. Перспективы и тенденции развития денег в Республике Беларусь
В Беларуси в настоящее время осознается необходимость дальнейшего развития информационных технологий в банковской сфере. Так, в Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы, одобренной Указом Президента Республики Беларусь от 28.05.2002 №274, в числе основных проблем развития банковской системы отмечено, что "банковские технологии неадекватно реагируют на потребности расширения и повышения качества, выполняемых банками операций" (подп. 1.3). А среди направлений дальнейшего развития банковской системы названо "внедрение в платежный оборот современных технологий платежа с использованием электронных платежных инструментов" (подп.2.3.7). Концепция развития национальной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций, утвержденная постановлением Правления Нацбанка РБ от 26.05.2004 №84, определяет, что "одним из новых видов услуг, оказываемых банками, должна стать деятельность по выпуску в обращение электронных денег путем их обмена на наличные или безналичные денежные средства с предоставлением возможности их использования".
Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года, утвержденная постановлением Правлением Нацбанка РБ от 31.03.2005 №44, провозглашающая своей целью увеличение доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей и, как следствие, сокращение наличного денежного оборота, отмечает в качестве наиболее перспективного направления развитие рынка платежных карточек (как магнитных, так и смарт-карт электронных денег) и распространение их на электронную коммерцию. Нацбанк РБ при этом ссылается на мнение международных экспертов, считающих, что 2012 году одна из десяти операций с карточками будет операцией в электронной коммерции.
Дальнейшее развитие электронных денег в Республике Беларусь должно осуществляться с учетом определенных ограничений, направленных на предотвращение неблагоприятных последствий ухода части платежного оборота из-под банковского контроля. Основные предложения специалистов в этой связи следующие:
1) необходим запрет кредитования в электронных деньгах, что объясняется его потенциальной опасностью для банковской системы на сегодняшнем этапе. В будущем в связи с ростом объема обращающихся электронных денег запрет может быть замене на введение экономических нормативов для банков-эмитентов (соотношение обязательств в электронных деньгах с соответствующими требованиями);
2) любые (в том числе и посреднические) операции с электронными деньгами (за исключением их использования в качестве средства платежа) необходимо рассматривать как банковские, что повлечет распространение на соответствующих экономических агентов институциональных требований к банкам (размер уставного фонда и другие экономические мотивы, отчисления в фонд обязательных резервов и т.д.);
3) предлагается ввести упрощенный режим налогообложения сделок электронной коммерции, использующий категорию вмененного дохода. Его необходимость объясняется невозможностью полного документирования сделок электронной коммерции. Однако, с другой стороны, в целях эффективного налогового и финансового контроля внесено предложение не применять понятие коммерческой тайны в отношении операций с электронными деньгами к юридическим лицам, вследствие чего анонимные технологии смогут применяться только в отношении физических лиц;
4) не следует отключать введения государственной монополии на эмиссию сетевых денег.
Однако следует оговориться, что большинство из высказанных предложений касаются перспективы, т.к. основаны на предположении о все более и более возрастающем объеме выпуска электронных денег в будущем.
Уже на сегодняшнем этапе расширение использования электронных денег приводит к сужению функций банков как финансовых посредников. Это касается таких банковских операций, как открытие и ведение счетов клиентов, осуществление безналичных расчетов (включая клиринг[15]), а также инкассация (для наличных). Дальнейшее развитие сферы использования электронных денег может привести к постепенной ликвидации банковской монополии на целый ряд банковских операций (привлечение средств, выраженных в электронных деньгах, в депозиты; кредитование и др. активные операции в электронных деньгах; валютно-обменные операции) и появлению "виртуальных банков", на которые не будут распространяться резервные требования и прочие экономические нормативы, а также пруденциальный надзор. Мощным катализатором этих процессов будут выступать глобализация и интернационализация финансовой деятельности, которые затруднят принятие эффективных мер по предотвращению нелицензируемой банковской деятельности. В числе таких мер предлагаются: отнесение посреднической деятельности с электронными деньгами (любых операций, кроме их принятия в качестве средства платежа за товары, работы, услуги) к банковской деятельности, что повлечет установление повышенных требований к размеру уставного фонда и т.п.; запрет начисления процентов на обязательства, выраженные в электронных деньгах; возможность свободного их обмена на неэлектронные деньги в режиме реального времени, в т. ч. с использованием современных средств удаленного доступа к счету (персональный компьютер; мобильный телефон; банковская карточка); установление для банков норматива предельного соотношения обязательств, выраженных в форме электронных денег, к привлеченным средствам. В качестве крайней меры, введение которой может быть вызвано только неконтролируемым ростом количества электронных денег, хранящихся на технических носителях вне банковской системы, может быть введен запрет на использование электронных денег в расчетах между субъектами хозяйствования (т.е. продавец обязан полученные электронные деньги обменять на безналичные деньги).
С другой стороны, важной мерой, способной повысить доверие к электронным деньгам и создать единую систему Интернет-платежей, может стать установление государственной монополии на выпуск сетевых денег [35].
У нас в Республике внедрение он-лайн платежей в систему расчетов осуществляется по той же схеме, что и в России. Так, за прошедший год суммарный оборот операций с электронными деньгами «EasyPay» увеличился в 2,5 раза. Можно предположить, что и по остальным платежным системам рост оборота такой же.
Основными факторами, влияющими на положительную динамику развития электронных денег в Беларуси можно назвать следующие:
Во-первых - это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей в сети.
Во-вторых - стремительное развитие электронной коммерции. Росту числа интернет-магазинов можно только позавидовать. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. Так, например, DVD-проигрыватель в виртуальном магазине можно купить на 20-30% дешевле, чем в «реальном» магазине. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом.
В-третьих - развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий - все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.
Развитие ЭПС в Беларуси могло бы осуществляться с еще более завидной динамикой, если бы ему не препятствовали некоторые «НО».
Самым большим барьером на пути развития электронных денег в стране выступает наше законодательство. Отсутствие проработанного правового поля не позволяет системам он-лайн платежей вздохнуть полной грудью.
Основным документом, регулирующим операции с электронными деньгами в Республике Беларусь является Постановление Правления Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года «Об утверждении правил осуществления операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся на развитии платежных систем.
Во-первых - эмиссию электронных денег у нас в стране могут осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные схемы. Там эмиссия ЭД может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег и гарантом, который передает часть обязательств этой организации.
Во-вторых - эмиссия электронных денег осуществляется только в белорусских рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.
Например, при покупке товаров или услуг, скажем, в Российском интернет-магазине за электронные деньги, потребуется конвертировать белорусские ЭД на российские с потерей на комиссионные проценты и курсовые разницы, при этом потери могут достигать 14%. (!) Конвертация (обмен) валют осуществляется автоматически через специальные сервисы на сайте платежных систем. В системе WebMoney возможен обмен как электронных валют самой системы между собой (WMB на WMZ и т.д.), так и на валюты других платежных систем (на EasyPay, Яндекс. Деньги, RU.Pay, E-Gold и другие). Правда, за такие операции система удержит с Вас комиссию, которая может составлять до 6,5%. При этом обмен «родных» валют между собой (т.е. эмитированных самой системой) обходится дешевле. Кроме того, размер комиссии зависит от суммы операций - чем больше меняешь, тем меньше комиссия. Но и это еще не все! В системе WebMoney предусматривается накопительная система скидок за совершаемые валюто-обменные операции. Так, после совершения каждой операции Вам присваивается определенное количество баллов (условно 1 балл равен 1 USD), по мере накопления определенного количества баллов Вам предоставляется скидка, размер которой может достигать 25%, правда для этого нужно очень сильно постараться - обменять не менее 50 000 $.
Что касается ближайшего конкурента - системы EasyPay, она такими возможностями не обладает. EasyPay выпускает в обращение только электронные «зайчики», поэтому вопрос конвертации валют в рамках самой системы не стоит, в ней не предусмотрена даже конвертация на электронные валюты других систем. Однако совсем недавно для пользователей электронных денег системы EasyPay стал возможен обмен их электронных денег на валюты других систем благодаря российскому интернет-оператору ЗАО «Центр Интернет Платежей» через электронный «обменник» Roboxchange.
В Беларуси конвертация электронных валют пока происходит в интерактивном режиме, т.е. через Интернет, в то время как в России и за рубежом эти функции успешно выполняют и банкоматы, и платежные терминалы. Также возможен обмен электронных валют в отделениях банков. Со временем эти возможности придут и к нам. Хотя, теоретически, обмен электронных валют, минуя Интернет возможен и у нас. Для этого нужно пойти в банк, погасить свои электронные деньги (обменять их на наличные), заплатив при этом комиссию, а затем на эти деньги купить другую валюту, опять-таки, заплатив комиссию (за исключением приобретения электронных белорусских рублей). Правда, это и неудобно, и дорого.
В связи с этим, перед покупкой электронных денег, нужно определиться, для чего они Вам нужны, что и где Вы будете ими оплачивать, и только после этого окончательно купить конкретную валюту. Это позволит избежать излишних хлопот и затрат.
В-третьих - имеется ряд ограничений на использование электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием текущей деятельности юридические лица не могут.
В-четвертых - нет ясности в вопросах отражения в бухгалтерском учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться с электронными деньгами.
Наконец, ограничены суммы самих операций с электронными деньгами. Сегодня этот рубеж составляет 30 базовых величин (БВ) или 1 050 000 рублей. В случае покупки товара, стоимость которого превышает эквивалент 30 БВ, платеж будет разбит на несколько транзакций. В случаях, когда за каждую транзакцию взимается комиссия, пусть даже небольшая, это не выгодно для покупателя. Таким образом, покупка плазменного телевизора, компьютера или ноутбука посредством электронных платежных систем будет не очень удобна для покупателя, хотя и более выгодна из-за разницы в цене.
Помимо изложенного выше, имеют место и так называемые, психологические факторы, связанные с недоверием некоторых пользователей к новшествам, подобным ЭД. Как показывает практика, наибольший удельный вес в структуре он-лайн платежей занимают платежи за услуги мобильной связи и интернет, т.е. за услуги, не требующие прямого контакта с продавцом. Оплату же за приобретаемые товары большинство пользователей предпочитают осуществлять по старинке - наличными и через курьера.
Кроме того, остаются актуальными вопросы обеспечения безопасности электронных платежей. Ведь оплачивая товар или услугу из своего интернет-кошелька, покупатель передает продавцу доступ к своим средствам, предоставляя последнему возможность списать нужную сумму. Существует риск списания недобросовестными продавцами излишних сумм. Поэтому дело нужно иметь только с проверенными интернет-магазинами, которые предоставляют полную информацию о себе.
Безопасность электронных платежей весьма актуальный вопрос, особенно на Западе. В США известно немало случаев массового хищения электронных денег посредством фиктивных интернет-магазинов, которые взымали с наивных пользователей предоплату в счет поставки товаров, которых на самом деле не существовало, после чего они успешно исчезали из интернет-пространства. Поэтому очень важно, чтобы на сайте интернет-магазина в исчерпывающем виде были представлены все реквизиты продавца (юридический адрес, учредители и т.д.). [30]
Заключение
Деньги являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.
Деньги рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления находящиеся в развитии. Деньги появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного роста. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринималось неодинаково. Деньги являются следствием экономической эволюции общества и большим шагом по пути прогресса. Денежные средства появились как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений, в связи с общественным разделением труда.
Основные исторические этапы развития денег:
1. появление денег с выполнением их функций случайными товарами;
2. закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента;
3. переход к бумажным или кредитным деньгам;
4. постепенное вытеснение наличных денег из оборота, появление иных платежей (электронных).
Большинство экономистов выводят сущность денег, из выполняемых ими функций. Основные функции денег:
- мера стоимости,
- средство платежа,
- средство обращения,
- средство накопления (сбережения),
- мировые деньги.
По видам деньги делятся на металлические и бумажные. Кредитные деньги - разновидность бумажных. Основные кредитные деньги это: вексель, банкнота, чек и электронные деньги, кредитные карточки.
Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к кредитно-бумажным деньгам, связь которых с золотом разорвана, поскольку прекращен их свободный размен на драгоценный металл. В то же время использование знаков стоимости в качестве денег придает им некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на товар, но деньги лишены главного свойства товара - собственной стоимости. Уничтожение золотого стандарта - признание того факта, что деньги всегда есть какая-то особая вещь.
Роль денег, прежде всего, проявляется в результатах участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара.
Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.
Во многих высокоразвитых странах денежные знаки доживают свои последние годы. Если в стране хорошо развита банковская система, правительство пользуется доверием у населения, нет никакой необходимости носить с собой кучи бумажных денег и монет. Можно перейти на безналичный расчет. Это во много раз удобнее и практичнее. Люди могут приходить в магазин с пластиковой пластинкой в кармане, и покупать сколько угодно товаров, если конечно позволяет счет, могут позвонить и заказать товары по телефону или через Internet. Почти все крупные сделки проводятся по безналичному расчету. Но такой вид расчета может быть перспективным только при стабильной экономике, развитой банковской системе и абсолютном доверии населения государству. Подводя итог данной работы, необходимо отметить всю важность и актуальность денег в не только экономике страны, но и в жизни каждого человека. В своей работе я постаралась раскрыть природу происхождения денег, их видов, их основных функций, роль денег в экономике страны.
С момента, когда люди почувствовали потребность обмениваться товарами друг с другом, началась история денег. Не только общество проходило свой путь эволюции, вместе с ним эволюционировали и деньги. Деньги менялись, и меняло их общество. Они прошли непростой путь от каменного века до наших дней. Сегодня слово «деньги» это одно из популярных слов у населения. Мы сталкиваемся с этим словом каждый день много раз. деньги беларусь кредитный электронный
В наше время деньги для многих стали смыслом жизни, очень много людей делают из денег «идола поклонения». Люди тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Стремление к обладанию деньгами стимулируется труд и творчество, и в то же время в погоне за деньгами люди не так уж и редко прибегают к преступлениям.
Авторы учебника "Экономикс" использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги: "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка". [24, стр.121]
Список использованных источников
1. Бабичева Ю.А. Банковское дело: Справочное пособие. -- М.: Экономика. 2007. -- С. 115 -- 148.
2. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. -- СПб.: Питер. 2006. -- С. 221 -- 236.
3. Белоглазая Г.Н. Деньги, кредит, банки: учебник. -- М.: Юрайт-Издат, 2007. -- С. 56 -- 112.
4. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - 624 с.
5. Белоглазая Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. 5-е издание, перераб. и доп. -- М.: Финансы и статистика, 2008. -- С. 55 -- 112.
6. Белорусские новости [Электронный ресурс] - Режим доступа: Интернет-сервер www.naviny.by
7. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Дашков и К, 2008. - 484 с.
8. Бумажные деньги в Европе и США [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.e-allmoney.ru/banknotes2.html
9. Виды денег [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.finkredit.com/banks3.html
10. Видяпин В.И., Добрынин А.И. Экономическая теория: учебник / Под ред. Г.П. Журавлевой, Л.С. Тарасевича. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 640 с.
11. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
12. Гальперин В.М., Гребенников П.И., Леусский А.И., Тарасевич Л.М. Макроэкономика: учеб. пособие. - СПб.: Питер, 2007. - 480 с.
13. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки. -- М.: Банки и биржи. «Юнити» -- 2009. -- С. 72 -- 88.
14. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 784 с.
15. Иванов В.В. Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник - М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2006. - 624 с.
16. История денег / Античные деньги. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.denznak.ru/history/3/
17. Камаев В.Д., Лобачева Е.Н. Экономическая теория: учебник - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 557 с.
18. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.-- М.: Финансы и статистика. 2007. -- С. 51 -- 118.
19. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие -- М.: Финансы и статистика. 2008. -- С. 85 -- 99.
20. Кузнецова Е.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 528 с.
21. Лаврушин О.И Деньги, кредит, банки: учебник - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.
22. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина -- М.: Финансы и статистика. 2007. -- С. 48 -- 67.
23. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки : учеб. пособие. - СПб.: Знание, 2007. - 384 с.
24. Макконелл, Брю «Экономикс», М, 2003
25. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008. - 256 с.
26. Менделеев Д.И. Заветные мысли. - М.: Мысль, 2006. - 413 с.
27. Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие. - М.: Магистр, 2008. - 312 с.
28. Поляк Г.Б Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 512 с.
29. Перепеченко В.П. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие. - М.: Экономика, 2008. - 152 с.
30. Перспективы развития электронных денег в РБ [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.deepfinance.ru/finances-2002-2.html
31. Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 543 с.
32. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2007. - 288 с.
33. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник. - СПб.: ПИТЕР, 2007. - 432с.
34. Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит: Учебник -- М.: Юрист, -- 2007. -- С. 88 -- 136.
35. Сущность, виды и функции денег - Виды денег. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.allrefer.ru/ekonomteoria/sutdeneg.html?showall=&start=1 41
36. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. - Мн.: Мисанта, 2006. - 512 с.
37. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. - М.: ЭКСМО, 2008. - 272 с.
38. Турковская М.Б. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. - Челябинск: изд-во ЮУрГУ, 2006. - 402 с.
39. Чепурин М.Н., Киселева Е.А. Курс экономической теории: учебник - Киров: АСА, 2007. - 832 с.
40. Шарапов С. Бумажный рубль. - СПб.: типогр. "Общественная польза", 2005.
41. Электронные деньги в ЕС (правовой аспект) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://eulaw.edu.ru/documents/articles/eu14.htm
42. Электронные деньги - деньги нашего времени [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://infobank.by/704/default.aspx
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Возникновение денег и их виды. Происхождение и сущность бумажных денег, закономерности обращения. Понятие и эволюция кредитных денег. Системы обеспечения банкнотной эмиссии. Деньги безналичного оборота. Дискуссионные вопросы понятия "Электронные деньги".
курсовая работа [34,0 K], добавлен 17.03.2011Основные виды электронных денег как эквивалента традиционных бумажных денег. Сравнительный анализ регулирования и использования электронных денег на примере США, Западной Европы и Российской Федерации. Пути развития электронных денег в Беларуси.
реферат [58,4 K], добавлен 18.12.2013История появления бумажных денег. Сущность и функции денег на основе синтеза теорий. Общее представление о деньгах и их роли в экономике и жизни каждого человека. Функция денег как средства обращения. Назначение функции денег как средства платежа.
курсовая работа [40,4 K], добавлен 12.07.2012Виды денег: действительные деньги и знаки стоимости, заместители действительных денег. Возникновение и развитие бумажных и кредитных денег. Разновидность, цель и особенность кредитных денег: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
реферат [10,9 K], добавлен 29.11.2010Теории денег и их эволюция, как всеобщего эквивалента. Функция денег как меры стоимости, средства обращения, накопления и платежа. Сущность и функции мировых бумажных, депозитных и электронных денег. Памятные и инвестиционные монеты банка России.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 10.11.2014Основные этапы истории развития денег. Происхождение и сущность бумажных денег. Виды кредитных денег, их функции как меры стоимости. Современная денежная система России. Анализ роли денег в рыночной экономике как в целом, так и конкретно в экономике РФ.
контрольная работа [49,0 K], добавлен 03.12.2011Деньги как неотъемлемая и существенная часть финансовой системы Республики Беларусь. Экономическая сущность денег, их назначение и роль в рыночном хозяйстве, виды и функции. Особенности инфляционного процесса в стране. Функции бумажных и кредитных денег.
курсовая работа [128,3 K], добавлен 14.04.2014Изучение рационалистической и эволюционной концепций происхождения денег. Система обращения бумажных денег. Исследование функций денег во внутреннем обороте страны. Мировые деньги. Демонетизация золота. Единство функций денег как выражение их сущности.
курсовая работа [37,6 K], добавлен 03.10.2014Понятие денег, их значение, виды, функции и участники отношений. Анализ функционирования и использования кредитных видов денег в РФ. Проблемы российского законодательства, регулирующего денежное обращение. Перспективы развития электронных денег в России.
дипломная работа [2,1 M], добавлен 07.02.2012Сущность денег как всеобщего эквивалента стоимости. Последовательное описание эволюции денег в процессе исторического развития. Выявление содержания категории денег через ее функции и их взаимосвязи. Роль денег в экономике и жизни каждого человека.
курсовая работа [38,2 K], добавлен 03.09.2011
