Эволюция платежных средств

Еще менее ликвидным денежным агрегатом является агрегат МЗ, который образуется путем добавления к агрегату М2 депозитных сертификатов банков, облигаций государственного займа, других ценных бумаг государства и коммерческих банков.

Различие между агрегатом M1 и остальными денежными агрегатами заключается, прежде всего, в том, что в агрегаты М2 и МЗ включены «квазиденьги», которые затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные.

Следует отметить, что в нашей стране вплоть до начала 1990-х гг. денежные агрегаты не рассчитывались и не использовались. Но с переходом к рыночной экономике Центральный банк России, Министерство финансов и другие государственные учреждения кредитно-денежной сферы стали активно использовать рассмотренные выше денежные агрегаты при осуществлении макроэкономической политики.

3.2 Организация безналичных расчетов

Безналичный расчет -- форма денежного обращения, при которой хранение и движение денежных средств происходит без участия наличных денег, посредством зачисления денег на банковский счет и перечисления со счета плательщика на счет получателя. Все безналичные расчеты осуществляются через банк, поэтому деньги в безналичном обороте трудно скрыть от контроля и обложения налогами. В развитых странах доля безналичного оборота в денежном обращении намного превышает половину Рогачев А.Ю. Методы расчета рисковой стоимости в банковской практике // Деньги и кредит. - 2005. - № 9. - С. 43..

В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота капитала играет огромную роль в деятельности экономических субъектов. Переход от административно-командной системы управления экономикой к рыночным отношениям вызвал необходимость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой системе банков. Потребовались разделение и обособление денежных капиталов различных экономических субъектов, формирование самостоятельных коммерческих банков. Качественные изменения организационных форм проведения денежных расчетов произошли вследствие возрастания экономической активности всех субъектов рынка, расширения числа и объемов сделок. Появилось огромное количество новых коммерческих структур, что сказалось на резком росте документооборота, связанного с обслуживанием платежной системы в целом.

Любая организация совершает денежные расчеты и как покупатель, и как продавец. Организация осуществляет также денежные расчеты с персоналом и рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Значительная часть платежного оборота осуществляется безналичным путем, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы. Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

Для бесперебойности расчетов необходимо соблюдать следующие основные принципы организации безналичных расчетов Рузавин Г.И. Курс рыночной экономики: Учеб. пособие для экон. специальностей вузов / Под ред. Г.И. Рузавина, 2003. - С. 302.:

1) все организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм;

2) подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банки;

3) требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допустить задержки платежей. Однако в условиях кризиса платежей большинство поставщиков предъявляют требования предоплаты -- предварительного получения денег перед отпуском товара;

4) платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия. Это важное условие препятствует банку в распоряжении средствами, принадлежащими организациям, открывшим счета в данном банке;

5) установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

Соблюдение этих пяти принципов позволяет использовать безналичные расчеты в качестве важного инструмента развития рыночной экономики.

Пока расчеты происходят безналично, в банках оседают денежные средства, становящиеся кредитными ресурсами.

Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. В то же время безналичные расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот и в конечном счете ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей.

Следует отметить, что в безналичном обороте могут участвовать и деньги, являющиеся личной собственностью граждан и хранящиеся в виде сбережений на счетах банков. Оплата расходов населения безналичным путем может осуществляться со счетов по вкладам. Замещение в этих случаях наличных денег безналичными расчетами также сокращает издержки обращения.

3.3 Роль центрального банка в организации денежных расчетов

В условиях развития современной банковской системы особая роль принадлежит центральному банку как представителю первого яруса банковской системы. Центральный банк в настоящее время есть в каждой стране. Его возникновение в первую очередь было связано с монополизацией денежного обращения. Впоследствии на него были возложены и другие важные функции.

Так, центральный банк выполняет функции: банка банков, является кредитором последней инстанции для банков, осуществляет расчеты, в то же время он и банк правительства, хранитель золотовалютных резервов, выступающих в качестве балансирующей статьи платежного баланса, на него же возложены банковский надзор и контроль. Важнейшей функцией центральных банков начиная со второй половины ХХ в. стало денежно-кредитное регулирование экономики, основы которого были заложены Дж. М. Кейнсом в 1936 г. в книге «Общая теория занятости, процента и денег». В условиях Великой депрессии возникла необходимость вывода экономики из этого состояния. Кейнс предложил теорию дефицитного финансирования экономики, что могло помочь увеличить темпы ее роста и стимулировать развитие. Кейнс разработал схему денежно-кредитного регулирования М -- % -- 1 -- Y, т.е. изменение денежной массы (М) приводит к изменению процента (%), что сказывается на инвестициях (I) и отражается на ВНП (Y). На разных этапах промышленного цикла центральный банк благодаря своему положению имеет возможность либо увеличивать денежную массу в экономике (проводить кредитную экспансию), что впоследствии приводит к увеличению ВНП, либо уменьшать ее (кредитная рестрикция), следствием чего является удорожание денег, снижение инвестиций и уменьшение ВНП Деньги, кредит, банки: Учеб. для вузов / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. - М.: Юнити, 2004. - С. 56-57. .

В результате основными методами увеличения или уменьшения денежной массы становятся не элементарное «печатание денег» или фискальное их изъятие, а воздействие на имеющуюся в стране денежную массу посредством регулирования денежных потоков коммерческих банков. На денежном рынке в качестве главных «продавцов» денежных средств выступают коммерческие банки, а покупателей -- корпорации, население, государство. Периодически они могут меняться ролями. Общий же объем денежной массы на рынке зависит от центрального банка. Выступая как кредитор коммерческих банков, он всегда имеет возможность увеличить или сократить денежную массу.

Основными методами денежно-кредитной политики центрального банка являются политика обязательного резервирования, политика открытого рынка и учетная политика.

Наиболее распространенным инструментом воздействия на денежную массу коммерческих банков выступает политика минимальных обязательных резервов, под которыми понимается часть привлеченных денежных средств, перечисляемая (хранимая) в центральном банке. Норму такого отчисления регулирует сам центральный банк, что и дает ему возможность влиять на сумму предоставляемых кредитов.

Как уже говорилось в предыдущем разделе, в условиях развития безналичного оборота денежная масса имеет возможность мультиплицироваться, т.е. увеличиваться или сокращаться в определенных размерах. Величина мультипликатора определяется как 1/r (r -- норма обязательных резервов).

Следующим методом денежно-кредитной политики выступает политика открытого рынка, где происходит покупка-продажа государственных ценных бумаг с целью увеличения или уменьшения денежной массы в экономике. Механизм ее действия аналогичен рассматриваемому выше. При спаде экономики центральный банк заинтересован в росте денежной массы в обращении, поэтому он старается увеличить денежные средства коммерческих банков, что повысит предложение денег на рынке. Для этой цели центральный банк путем установления определенной доходности (или условий) старается выкупить у коммерческих банков ценные бумаги. Коммерческие банки, продав часть своих активов в виде государственных ценных бумаг, получают возможность расширить кредитование реального сектора, что приводит к увеличению предложения кредитов (кредитная экспансия) и снижает цену кредита (процент). В результате банк может разместить большее количество денежных средств в виде кредитов, что непосредственно сказывается на росте ВНП. Во время подъема экономики для некоторого ее сдерживания центральный банк, наоборот, проводит продажу государственных ценных бумаг, уменьшая таким образом свободные денежные средства коммерческих банков и снижая предложение кредитов. Это повышает процентную ставку, уменьшает объем инвестиций и как следствие -- объем ВНП.

Третьим методом денежно-кредитной политики центрального банка является учетная политика, согласно которой при изменении ставки учетного процента (ставки рефинансирования) коммерческие банки уменьшают или увеличивают объем учитываемых векселей, что сказывается на денежной массе. Учетная политика (правильнее -- переучетная политика) заключается в том, что центральный банк переучитывает коммерческие векселя коммерческих банков. При необходимости увеличения денежной массы в экономике (кредитной экспансии) центральный банк устанавливает для банков благоприятные условия учета векселей. При этом они получают большую сумму денег, которая может быть направлена в экономику либо при помощи коммерческих векселей предприятий, либо путем выдачи кредита. Предложение кредитов возрастает, что уменьшает его цену, а, следовательно, способствует увеличению инвестиций и ВНП. В условиях «перегрева» экономики центральный банк изменяет условия переучета векселей в противоположную сторону, и коммерческим банкам становится выгоднее выкупить у него векселя. Это уменьшает денежную массу коммерческих банков, а значит, снижается размер кредитной массы, что повышает ставку процента, уменьшает инвестиции и ВНП.

Заключение

Итак, в заключение вышесказанного подведем итог.

В курсовой работе мы рассмотрели эволюцию платежных средств и сущность денежных систем.

В первой главе мы изучили историю возникновения денег и их основные формы, а также эволюцию форм стоимости.

Выяснили, что деньгам более 3 тыс. лет. В этом длительном периоде выделяют четыре этапа (и соответствующие им формы денег): 1) товарные деньги -- слиток (до VII в. до н.э.); 2) монетные деньги -- монета (VII в. до н.э. -- XIX в.); 3) бумажные деньги -- банкнота (XIX-XX вв.); 4) электронные деньги -- карточка (с конца XX в.).

Предвестницей бумажных денег была разменная монета. Создание системы подлинно бумажных денег оказалось обществу под силу только в середине ХХ в. после отмены золотого стандарта.

Возникновение и развитие различных денежных систем почти во всех известных нам обществах является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги.

Во второй главе курсовой работы мы проанализировали существующие денежные системы и их разновидности, а именно понятие и виды денежного оборота, виды и составляющие элементы денежной системы, приемлемость денег и определяющие ее факторы.

Денежный оборот - это непрерывное движение денег в ходе их использования (как средства оплаты труда, услуг, покупки товаров, осуществления расчетов и платежей, выдачи пособий, возврата платежей и др.). Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с административной, так и с рыночной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Этот оборот обслуживает получение и расходование большой части денежных доходов населения.

Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов. Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д. В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов: системы металлического обращения; системы бумажно-кредитного обращения.

Приемлемость денег зависит от готовности и желания населения их использовать. Деньги, хорошо выполняющие функцию средства обращения, с готовностью должны приниматься каждым. Имеющие широкое распространение, деньги предоставляют их владельцу некую всеобщую покупательную способность, являющуюся весьма важным преимуществом. Использование денег позволяет осуществлять гибкий выбор типов и количества покупаемых товаров, выбор времени и места совершения покупки, а также партнеров для сделки. Если некое средство обращения используется в течение достаточно длительного времени, то его приемлемость становится стабильной.

Третья глава посвящена современным видам денежных средств и организация их движения в экономике. В данной главе мы изучили виды денежных средств, организацию безналичных расчетов и роль центрального банка в организации денежных расчетов.

Среди возможных видов денежных средств можно назвать наличные денежные средства в кассе предприятия; банковские счета; денежные средства, находящиеся на руках подотчетных лиц; любые другие активы с высокой степенью ликвидности и др.

Безналичный расчет -- форма денежного обращения, при которой хранение и движение денежных средств происходит без участия наличных денег, посредством зачисления денег на банковский счет и перечисления со счета плательщика на счет получателя. Все безналичные расчеты осуществляются через банк, поэтому деньги в безналичном обороте трудно скрыть от контроля и обложения налогами. В развитых странах доля безналичного оборота в денежном обращении намного превышает половину.

В условиях развития современной банковской системы особая роль принадлежит центральному банку как представителю первого яруса банковской системы. Центральный банк в настоящее время есть в каждой стране. Его возникновение в первую очередь было связано с монополизацией денежного обращения. Центральный банк выполняет функции: банка банков, является кредитором последней инстанции для банков, осуществляет расчеты, в то же время он и банк правительства, хранитель золотовалютных резервов, выступающих в качестве балансирующей статьи платежного баланса, на него же возложены банковский надзор и контроль.

Таким образом, подводя итог, следует отметить, что деньги - это общественный институт, который увеличивает богатство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соответствии с имеющимися у людей сравнительными преимуществами.

Деньги - один из наиболее важных разделов экономической науки. Они представляют собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Список литературы:

1. Бункина М.К. Макроэкономика: Учеб. пособие / М.К. Бункина, В.А. Семенов. - М.: Эксмо, 2001. - 152 с.

2. Вводный курс по экономической теории: Учеб. для лицеев / Под общ. ред. Г.П. Журавлевой, 1999. - 363 с.

3. Деньги, кредит, банки: Учеб. для вузов / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. - М.: Юнити, 2004. - 559 с.

4. Ерпылева Н.Ю. Статут расчетных правоотношений (проблемы теории и практики) // Государство и право. - 2001. - №12. - С. 64-73.

5. Зарубина Н.Н. О мифологии денег в российской культуре // Социологические исследования. - 2007. - №3.- С. 43-52.

6. Зражевский В.В. О стабильности банковской системы // Деньги и кредит. - 2007. - №2.- С. 35-39.

7. Карасева М.В. Деньги - объект имущественных и финансовых правоотношений // Государство и право. - 2007. - №1.- С. 46-53.

8. Коновалова М. Тайны монетного двора // На смену! - 2007. - 26 апр. - С. 8.

9. Липсиц И.В. Экономика: учеб. для вузов / И.В. Липсиц. - М.: Омега-Л, 2006. - 656 с.

10. Лытнева Н.А. Денежные средства // Бухгалтерский учет. - 2003. - №24. - С. 22-27.

11. Карасева М.В. Финансовое право России: новые проблемы и новые подходы // Государство и право. - 2003. - №12. - С. 5-13.

12. Рогачев А.Ю. Методы расчета рисковой стоимости в банковской практике // Деньги и кредит. - 2005. - № 9. - С. 41-45.

13. Рузавин Г.И. Курс рыночной экономики: Учеб. пособие для экон. специальностей вузов / Под ред. Г.И. Рузавина, 2003. - 318 с.

14. Современная экономика: лекционный курс. Многоуровневое учебное пособие / О.А. Ищенко [и др.]; ред. О.Ю. Мамедов, 2005. - 416 с.

15. Стародубцева Е.Б. Накопление капитала в России: необходимость и возможности // Финансы. - 2001. - №9. - С. 61-63.

16. Фаненко М.А. Некоторые новые тенденции в управлении международными резервами // Деньги и кредит. - 2007. - №2.- С. 28-32.

17. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / В.А. Челноков, 2005. - 366 с.

18. Шептун А.А. Философия денег // Вопросы философии. - 1999. - №7. - С. 181-183.

19. Экономика: Учеб. / Под ред. А.И. Архипова и др.. - М.: АСТ, 1999. - 787 с.

20. Экономическая теория: Учеб. / Под ред. И.П. Николаевой. - М.: Владос, 2003. - 448 с.

21. Юров А.В. Монета вчера и сегодня / А.В. Юров, В.М. Герасимов // Деньги и кредит. - 1999. - №2. - С. 62-72.

22. Юровский В.Е. Бумажные деньги Великой Французской революции // Вопросы истории. - 1998. - №8. - С. 151-158.

Размещено на Allbest.ru