Главная База знаний "Allbest" Финансы, деньги и налоги Бизнес-план как основа инвестиционного проекта

Бизнес-план как основа инвестиционного проекта

Планирование есть непрерывный процесс поиска новых путей и методов оптимизации целевых действий за счет новых возможностей. Бизнес-план как основа инвестиционного пролекта. Бизнес-план представляет собой документ внутрифирменного планирования.

Рубрика	Финансы, деньги и налоги
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	26.10.2008
Размер файла	91,7 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Зависимость от инфраструктуры:

Реализация проекта ООО «Евроокно» по производству окон европейского уровня не вызовет каких-либо серьезных инфраструктурных ограничений, т.к. непосредственно сам завод будет располагаться на площадях имеющих подъездные ж/д и автомобильные пути.

Доступность ресурсов:

Для эффективной реализации данного проекта имеются в полной мере все вспомогательные производственные ресурсы. Размещение производства непосредственно в черте города позволит обеспечить предприятие водой, топливом, электроэнергией и т.д.

Финансовые ресурсы:

Общая сумма необходимых инвестиций составляет 8 млн. 052 тыс. руб., в том числе:

5 млн. 315 тыс. руб. - это собственные средства участника (финансирование учредителей);

3 млн. руб. - это кредит, предоставляемый АКБ «Севергазбанк» сроком на 36 месяцев под 30% годовых, проценты по кредиту и погашение кредита будет производиться ежемесячно, начиная с третьего месяца проекта.

План маркетинга

Стратегические задачи предприятия

Добиться самоокупаемости проекта;

Привлечь действующие предприятия и инвесторов к участию в проекте на взаимовыгодной основе;

Захватить сегмент потребителей с высокой денежной способностью;

Сотрудничать с органами местной власти, с целью распространения продукции в бюджетных организациях;

Начиная со второго полугодия работы, расширить зону действия предприятия на соседние регионы;

Выходить на рынок с новыми видами продукции, пользующимися наибольшим спросом у потребителей.

Тип рынка

С вводом завода в действие, рынок евроокон из древесины в Вологодской области на начальном этапе можно охарактеризовать как монопольный, так как качество и ассортимент производимой продукции несоизмеримо выше чем у конкурентов, к тому же ограниченность рынка (территория, сложность организации каналов сбыта, малый спрос, низкая платежеспособность) не позволят работать большому количеству компаний. Учитывая особенности местного рынка, очевидно, что для успешного развития предприятия необходимо организовывать каналы сбыта, как в соседних регионах, так и в целом по России, и данные каналы были успешно организованы, так были заключены договора на полный объем производимой продукции с двумя строительными фирмами г. Москвы.

Сбыт (Ценообразование)

Продукт/Вариант	Цена($ US)
евроокно высший сорт	129,600
евроокно 1 сорт	110,400

Сбыт (Условия оплаты)

Продукт/Вариант	Описание
евроокно высший сорт	Продажа с авансом, срок: 5 дней, предоплата: 50,00%
евроокно 1 сорт	Продажа с авансом, срок: 5 дней, предоплата: 50,00%

Затраты на производство окон составят:

Прямые издержки

Наименование	Расход	($ US)
Материалы и комплектующие		48,46
Вспомогательные материалы, комплект	0,500	6,71
Клееный брус, м³	1,000	3,00
Краска для прозрачного покрытия, литр	1,000	8,30
Стеклопакет двухкамерный, м²	1,000	25,00
Фурнитура, комплект	0,500	3,96
Чехол для петель, комплект	1,000	1,50
Всего		48,46

Производственный план

Здания и сооружения

В настоящий момент подходит к завершению ремонт производственного здания и ведется подготовка к установке оборудования

Технические параметры производства

Планируемый объем производства на выходе - 250 м² евроокна высшего сорта и 750 м² евроокна 1 сорта в месяц. При этом поставки будут производиться по следующему графику:

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант	Ед. изм.	1.2003	2.2003	3.2003	4.2003	5.2003
евроокно высший сорт	м. кв.	20,00	20,00	60,00	100,00	100,00
евроокно 1 сорт	м. кв.	80,00	80,00	240,00	400,00	400,00

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант	6.2003	7.2003	8.2003	9.2003	10.2003
евроокно высший сорт	100,00	100,00	100,00	100,00	200,00
евроокно 1 сорт	400,00	400,00	400,00	400,00	600,00

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант	11.2003	12.2003	1кв. 2004г.	2кв. 2004г.
евроокно высший сорт	250,00	250,00	750,00	750,00
евроокно 1 сорт	750,00	750,00	2 250,00	2 250,00

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант	3кв. 2004г.	4кв. 2004г.	2005 год
евроокно высший сорт	750,00	750,00	3 000,00
евроокно 1 сорт	2 250,00	2 250,00	9 000,00

Оборудование

Затраты на создание производства


Название	Стоимость, USD

Строительно-монтажные работы	25 000
Приобретение и установка оборудования
Угловой обрабатывающий центр "Окома"	150 000
Шлифовальный станок "RMS-280S"	12 000
Пресс "Hess"	14 000
Тележка гидравлическая	440
Комплект ключей	166,67
Мини торцовка	200
Ручной фрезер	333,33
Шуруповерт	600
Дрель	200
Фрезерный станок	416,67
Четырехсторонний станок	4 166,67
Стружко-уборочный агрегат АСУ-1	393,33
Стружко-уборочный агрегат АСУ-4	898,33
Насос с системой "Airles"	2 099,17
Компрессор	833,33
Ресивер	83,33
Вентилятор в покрасочной камере	83,33
Шкаф-сборник пыли и краски	2 605,83
Пневмопистолет для нанесения силикона	119
Наконечник для пневмопистолета	5
Лопатка для выравнивания силикона	4,5
Пневмопистолет для прибивания штапиков	522,5
Гвозди к пистолету (5000 штук)	27,5
Сверла	25
Ножницы для прокладок	135
Ручка для перемещения стеклопакета	72,5
Профильная фреза	973,33
Пила к угловому центру	79,17
Пила для штапика	8,33
Пила для алюминиевого профиля	12,5
Транспортер сушки окон	250
Фреза наружного профиля рамы	125
Фреза нижнего профиля рамы	125
Пускатели	133,33
Дрель стационарная	166,67
Редуктор 3-х ступенчатый	416,67
Приспособление для изготовления арочных окон	166,67
Стационарная циркулярная пила	250
Стационарная торцовочная пила	83,33
Прибор для смазки оборудования	41,67
Масла для смазки оборудования	50
Компьютер	1 666,67
Автомобиль "Газель"	2 083,33
Автомобиль ГАЗ - 3307	6 500
ИТОГО	228 562,66

Правовое обеспечение проекта

ООО «Евроокно» было организованно в 1999 году и зарегистрировано регистрационной палатой г. Вологды. Уставный фонд был сформирован из вкладов частных лиц, которые несут ответственность по финансовым обязательствам предприятия в соответствии с законодательством РФ. Кроме того, в настоящий момент на постоянной основе предприятие заключило договор с «Вологодским юридическим агентством» о юридическом сопровождении своей деятельности.

Оценка риска и страхование от них.

При разработке проекта все риски были условно разбиты на три группы:

Юридические - самым надежным видом страхования был сочтен вариант заключения договора с «Вологодским юридическим агентством» о юридическом сопровождении своей деятельности;

Политические - от данной группы рисков в нашей стране практически не возможно застраховаться, поэтому данной группой рисков было решено пренебречь;

Экономические - данная группа являлась самой серьезной, поэтому был проведен анализ чувствительность на влияние различных экономических факторов на эффективность проекта (приложение №1), который показал, что проект является весьма устойчивым к достаточно большим изменениям конъюнктуры.

Финансовый план

Прибыли-убытки (руб.)


Строка	10.2002	11.2002	12.2002	1.2003	2.2003	3.2003	4.2003

Валовый объем продаж				299 880	299 880	899 640	1 499 400
Потери
Налоги с продаж				2 999	2 999	8 996	14 994
Чистый объем продаж				296 881	296 881	890 644	1 484 406
Материалы и комплектующие				127 221	127 221	381 662	636 103
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки				127 221	127 221	381 662	636 103
Валовая прибыль				169 661	169 661	508 982	848 303
Налог на имущество	4 631	5 596	13 150	13 057	12 964	12 870	12 777
Административные издержки	23 250	36 583	56 583	80 836	40 717	65 717	99 646
Производственные издержки	1 200	1 200	127 768	116 300	86 300	106 500	96 700
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663
Зарплата производственного персонала				102 181	102 181	102 181	102 181
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки	84 113	97 446	244 015	358 980	288 861	334 061	358 190
Амортизация	12 917	12 917	15 651	62 134	62 134	62 134	62 134
Проценты по кредитам				43 978	120 370	114 661	108 953
Суммарные непроизводственные издержки	12 917	12 917	15 651	106 113	182 504	176 796	171 087
Другие доходы		640 000	3 550 000	505 000	490 000	130 000
Другие издержки		10 021	9 697
Убытки предыдущих периодов		101 660
Прибыль до выплаты налога	-101 660	412 360	3 267 487	196 511	175 332	115 255	306 249
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль		-640 000	-3 550 000	-505 000	-490 000	-130 000
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-101 660	-227 640	-282 513	-308 489	-314 668	-14 745	306 249
Налог на прибыль							73 500
Чистая прибыль	-101 660	412 360	3 267 487	196 511	175 332	115 255	232 749

Прибыли-убытки (руб.)


Строка	5.2003	6.2003	7.2003	8.2003	9.2003	10.2003	11.2003

Валовый объем продаж	1 499 400	1 499 400	1 499 400	1 499 400	1 499 400	2 419 200	3 024 000
Потери
Налоги с продаж	14 994	14 994	14 994	14 994	14 994	24 192	30 240
Чистый объем продаж	1 484 406	1 484 406	1 484 406	1 484 406	1 484 406	2 395 008	2 993 760
Материалы и комплектующие	636 103	636 103	636 103	636 103	636 103	1 017 765	1 272 206
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки	636 103	636 103	636 103	636 103	636 103	1 017 765	1 272 206
Валовая прибыль	848 303	848 303	848 303	848 303	848 303	1 377 243	1 721 554
Налог на имущество	12 684	12 591	12 498	12 404	12 311	12 218	12 125
Административные издержки	66 417	62 250	96 179	57 217	57 217	57 217	102 217
Производственные издержки	96 700	96 700	96 700	96 700	96 700	96 700	96 700
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663	59 663
Зарплата производственного персонала	102 181	102 181	102 181	102 181	102 181	102 181	102 181
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки	324 961	320 794	354 723	315 761	315 761	315 761	360 761
Амортизация	62 134	62 134	62 134	62 134	62 134	62 134	62 134
Проценты по кредитам	103 244	97 536	91 827	86 119	80 410	62 247	60 041
Суммарные непроизводственные издержки	165 378	159 670	153 961	148 253	142 544	124 381	122 176
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога	345 280	355 248	327 121	371 885	377 687	924 883	1 226 493
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	345 280	355 248	327 121	371 885	377 687	924 883	1 226 493
Налог на прибыль	82 867	85 260	78 509	89 252	90 645	221 972	294 358
Чистая прибыль	262 413	269 989	248 612	282 633	287 042	702 911	932 134

Прибыли-убытки (руб.)


Строка	12.2003	1кв. 2004г.	2кв. 2004г.	3кв. 2004г.	4кв. 2004г.	2005 год

Валовый объем продаж	3 024 000	9 072 000	9 072 000	9 072 000	9 072 000	36 288 000
Потери
Налоги с продаж	30 240	90 720	90 720	90 720	90 720	362 880
Чистый объем продаж	2 993 760	8 981 280	8 981 280	8 981 280	8 981 280	35 925 120
Материалы и комплектующие	1 272 206	3 816 619	3 816 619	3 816 619	3 816 619	15 266 475
Сдельная зарплата
Суммарные прямые издержки	1 272 206	3 816 619	3 816 619	3 816 619	3 816 619	15 266 475
Валовая прибыль	1 721 554	5 164 661	5 164 661	5 164 661	5 164 661	20 658 645
Налог на имущество	12 032	35 536	34 697	33 858	33 019	123 969
Административные издержки	62 217	186 650	186 650	186 650	186 650	746 600
Производственные издержки	96 700	401 100	401 100	401 100	401 100	1 604 400
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	59 663	178 989	178 989	178 989	178 989	715 956
Зарплата производственного персонала	102 181	306 543	306 543	306 543	306 543	1 226 172
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки	320 761	1 073 282	1 073 282	1 073 282	1 073 282	4 293 128
Амортизация	62 134	186 403	186 403	186 403	186 403	716 877
Проценты по кредитам	57 835	160 271	140 418	120 565	100 712	183 019
Суммарные непроизводственные издержки	119 970	346 674	326 821	306 968	287 115	899 897
Другие доходы
Другие издержки
Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога	1 268 792	3 709 170	3 729 862	3 750 553	3 771 245	15 341 651
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы						0
Налогооблагаемая прибыль	1 268 792	3 709 170	3 729 862	3 750 553	3 771 245	15 341 651
Налог на прибыль	304 510	890 201	895 167	900 133	905 099	3 681 996
Чистая прибыль	964 282	2 818 969	2 834 695	2 850 421	2 866 146	11 659 655

Кэш-фло (руб.)


Строка	10.2002	11.2002	12.2002	1.2003	2.2003	3.2003	4.2003

Поступления от продаж			29 988	359 856	419 832	1 139 544	1 799 280
Затраты на материалы и комплектующие				152 665	152 665	457 994	763 324
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки				152 665	152 665	457 994	763 324
Общие издержки	29 340	45 340	221 222	236 563	152 420	206 660	235 615
Затраты на персонал	42 374	42 374	42 374	114 946	114 946	114 946	114 946
Суммарные постоянные издержки	71 714	87 714	263 596	351 509	267 366	321 606	350 561
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления		640 000	3 550 000	505 000	490 000	130 000
Другие выплаты
Налоги	17 289	12 399	-3 210	-58 674	-50 135	-26 115	78 797
Кэш-фло от операционной деятельности	-89 003	539 887	3 319 601	419 356	539 936	516 059	606 598
Затраты на приобретение активов	400 424	3 467 931	2 981 473
Другие издержки подготовительного периода		12 025	11 637
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-400 424	-3 479 956	-2 993 109
Собственный (акционерный) капитал
Займы	3 000 000
Выплаты в погашение займов			323 327	411 563	411 563	411 563	411 563
Выплаты процентов по займам				43 978	120 370	114 661	108 953
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности	3 000 000		-323 327	-455 541	-531 933	-526 224	-520 515
Баланс наличности на начало периода	465 000	2 975 573	35 504	38 669	2 484	10 488	323
Баланс наличности на конец периода	2 975 573	35 504	38 669	2 484	10 488	323	86 405

Кэш-фло (руб.)


Строка	5.2003	6.2003	7.2003	8.2003	9.2003	10.2003	11.2003

Поступления от продаж	1 799 280	1 799 280	1 799 280	1 799 280	1 891 260	2 963 520	3 628 800
Затраты на материалы и комплектующие	763 324	763 324	763 324	763 324	763 324	1 221 318	1 526 648
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки	763 324	763 324	763 324	763 324	763 324	1 221 318	1 526 648
Общие издержки	195 740	190 740	231 455	184 700	184 700	184 700	238 700
Затраты на персонал	114 946	114 946	114 946	114 946	114 946	114 946	114 946
Суммарные постоянные издержки	310 686	305 686	346 401	299 646	299 646	299 646	353 646
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги	173 645	189 659	230 937	179 348	197 884	251 820	457 509
Кэш-фло от операционной деятельности	551 625	540 612	458 619	556 962	630 406	1 190 736	1 290 997
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов	411 563	411 563	411 563	411 563	411 563	411 563	88 235
Выплаты процентов по займам	103 244	97 536	91 827	86 119	80 410	62 247	60 041
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности	-514 807	-509 098	-503 390	-497 681	-491 972	-473 810	-148 277
Баланс наличности на начало периода	86 405	123 223	154 737	109 966	169 247	307 680	1 024 607
Баланс наличности на конец периода	123 223	154 737	109 966	169 247	307 680	1 024 607	2 167 328

Кэш-фло (руб.)


Строка	12.2003	1кв. 2004г.	2кв. 2004г.	3кв. 2004г.	4кв. 2004г.	2005 год

Поступления от продаж	3 628 800	10 886 400	10 886 400	10 886 400	10 886 400	43 243 200
Затраты на материалы и комплектующие	1 526 648	4 579 943	4 579 943	4 579 943	4 579 943	18 319 770
Затраты на сдельную заработную плату
Суммарные прямые издержки	1 526 648	4 579 943	4 579 943	4 579 943	4 579 943	18 319 770
Общие издержки	190 700	705 300	705 300	705 300	705 300	2 821 200
Затраты на персонал	114 946	344 838	344 838	344 838	344 838	1 379 352
Суммарные постоянные издержки	305 646	1 050 138	1 050 138	1 050 138	1 050 138	4 200 552
Вложения в краткосрочные ценные бумаги
Доходы по краткосрочным ценным бумагам
Другие поступления
Другие выплаты
Налоги	597 873	2 106 140	2 093 987	2 098 115	2 102 242	8 460 603
Кэш-фло от операционной деятельности	1 198 634	3 150 179	3 162 332	3 158 205	3 154 078	12 262 275
Затраты на приобретение активов
Другие издержки подготовительного периода
Поступления от реализации активов
Приобретение прав собственности (акций)
Продажа прав собственности
Доходы от инвестиционной деятельности
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
Собственный (акционерный) капитал
Займы
Выплаты в погашение займов	88 235	264 706	264 706	264 706	264 706	882 353
Выплаты процентов по займам	57 835	160 271	140 418	120 565	100 712	183 019
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности	-146 071	-424 977	-405 124	-385 271	-365 418	-1 065 372
Баланс наличности на начало периода	2 167 328	3 219 891	5 945 093	8 702 301	11 475 235	14 263 894
Баланс наличности на конец периода	3 219 891	5 945 093	8 702 301	11 475 235	14 263 894	25 460 797

Баланс (руб.)


Строка	10.2002	11.2002	12.2002	1.2003	2.2003	3.2003	4.2003

Денежные средства	2 975 573	35 504	38 669	2 484	10 488	323	86 405
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы	259	130 585	1 141 136	1 024 404	892 284	750 154	655 018
Суммарные текущие активы	2 975 833	166 089	1 179 805	1 026 888	902 771	750 477	741 423
Основные средства	3 100 000	3 756 250	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190
Накопленная амортизация	12 917	25 833	41 484	103 619	165 753	227 887	290 021
Остаточная стоимость основных средств:	3 087 083	3 730 417	8 766 705	8 704 571	8 642 437	8 580 303	8 518 168
Земля
Здания и сооружения	3 087 083	3 730 417	3 714 766	3 699 115	3 683 464	3 667 812	3 652 161
Оборудование			5 051 940	5 005 456	4 958 973	4 912 490	4 866 007
Предоплаченные расходы
Другие активы
Инвестиции в основные фонды	400 424	3 080 855
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ	6 463 340	6 977 360	9 946 510	9 731 459	9 545 208	9 330 780	9 259 592
Отсроченные налоговые платежи						31 899	139 525
Краткосрочные займы	4 027 390	4 438 953	4 203 861	3 880 534	3 557 206	3 233 879	2 910 552
Счета к оплате
Полученные авансы			24 990	24 990	74 970	124 950	124 950
Суммарные краткосрочные обязательства	4 027 390	4 438 953	4 228 851	3 905 524	3 632 176	3 390 728	3 175 027
Долгосрочные займы	2 529 210	2 117 647	2 029 412	1 941 176	1 852 941	1 764 706	1 676 471
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль	-101 660	412 360	3 679 847	3 876 359	4 051 691	4 166 945	4 399 694
Суммарный собственный капитал	-93 260	420 760	3 688 247	3 884 759	4 060 091	4 175 345	4 408 094
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	6 463 340	6 977 360	9 946 510	9 731 459	9 545 208	9 330 780	9 259 592

Баланс (руб.)


Строка	5.2003	6.2003	7.2003	8.2003	9.2003	10.2003	11.2003

Денежные средства	123 223	154 737	109 966	169 247	307 680	1 024 607	2 167 328
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы	559 881	464 745	369 608	274 472	179 335	84 199
Суммарные текущие активы	683 105	619 482	479 574	443 719	487 016	1 108 806	2 167 328
Основные средства	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190
Накопленная амортизация	352 155	414 290	476 424	538 558	600 692	662 826	724 960
Остаточная стоимость основных средств:	8 456 034	8 393 900	8 331 766	8 269 632	8 207 497	8 145 363	8 083 229
Земля
Здания и сооружения	3 636 510	3 620 859	3 605 208	3 589 557	3 573 906	3 558 255	3 542 604
Оборудование	4 819 524	4 773 041	4 726 557	4 680 074	4 633 591	4 587 108	4 540 625
Предоплаченные расходы
Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ	9 139 139	9 013 382	8 811 340	8 713 350	8 694 513	9 254 169	10 250 557
Отсроченные налоговые платежи	168 222	184 039	144 948	175 888	204 922	422 829	575 318
Краткосрочные займы	2 587 225	2 263 897	1 940 570	1 617 243	1 293 916	970 588	970 588
Счета к оплате
Полученные авансы	124 950	124 950	124 950	124 950	201 600	252 000	252 000
Суммарные краткосрочные обязательства	2 880 397	2 572 886	2 210 468	1 918 081	1 700 437	1 645 417	1 797 906
Долгосрочные займы	1 588 235	1 500 000	1 411 765	1 323 529	1 235 294	1 147 059	1 058 824
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль	4 662 107	4 932 096	5 180 707	5 463 340	5 750 382	6 453 293	7 385 427
Суммарный собственный капитал	4 670 507	4 940 496	5 189 107	5 471 740	5 758 782	6 461 693	7 393 827
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	9 139 139	9 013 382	8 811 340	8 713 350	8 694 513	9 254 169	10 250 557

Баланс (руб.)


Строка	12.2003	1кв. 2004г.	2кв. 2004г.	3кв. 2004г.	4кв. 2004г.	2005 год

Денежные средства	3 219 891	5 945 093	8 702 301	11 475 235	14 263 894	25 460 797
Счета к получению
Сырье, материалы и комплектующие
Незавершенное производство
Запасы готовой продукции
Банковские вклады и ценные бумаги
Краткосрочные предоплаченные расходы
Суммарные текущие активы	3 219 891	5 945 093	8 702 301	11 475 235	14 263 894	25 460 797
Основные средства	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 808 190	8 750 724	8 716 818
Накопленная амортизация	787 095	973 497	1 159 900	1 346 302	1 475 239	2 158 211
Остаточная стоимость основных средств:	8 021 095	7 834 692	7 648 290	7 461 887	7 275 485	6 558 607
Земля
Здания и сооружения	3 526 953	3 480 000	3 433 047	3 386 094	3 339 141	3 151 328
Оборудование	4 494 142	4 354 692	4 215 243	4 075 793	3 936 344	3 407 279
Предоплаченные расходы
Другие активы
Инвестиции в основные фонды
Инвестиции в ценные бумаги
Имущество в лизинге
СУММАРНЫЙ АКТИВ	11 240 986	13 779 785	16 350 591	18 937 122	21 539 379	32 019 404
Отсроченные налоговые платежи	689 700	674 237	675 053	675 870	676 686	631 410
Краткосрочные займы	970 588	970 588	970 588	970 588	882 353
Счета к оплате
Полученные авансы	252 000	252 000	252 000	252 000	252 000
Суммарные краткосрочные обязательства	1 912 288	1 896 825	1 897 641	1 898 458	1 811 039	631 410
Долгосрочные займы	970 588	705 882	441 176	176 471
Обыкновенные акции
Привилегированные акции
Капитал внесенный сверх номинала	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400	8 400
Резервные фонды
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль	8 349 709	11 168 678	14 003 373	16 853 794	19 719 940	31 379 595
Суммарный собственный капитал	8 358 109	11 177 078	14 011 773	16 862 194	19 728 340	31 387 995
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	11 240 986	13 779 785	16 350 591	18 937 122	21 539 379	32 019 404

Приложение №1

Анализ чувствительности (NPV-$ US)


Параметр	-20%	-15%	-10%	-5%	0%	5%	10%	15%	20%

Ставки налогов	910 978,75	887 351,30	864 205,51	841 529,31	819 329,62	797 596,04	776 318,50	755 487,27	735 092,93
Объем инвестиций	854 693,16	845 852,27	837 011,39	828 170,50	819 329,62	810 488,74	801 647,85	792 806,97	783 966,09
Объем сбыта	584 411,51	643 141,04	701 870,57	760 600,09	819 329,62	877 979,56	936 519,86	995 060,17	1 053 600,47
Цена сбыта	411 053,37	512 910,38	614 959,58	717 144,60	819 329,62	921 293,16	1 023 147,07	1 125 000,98	1 226 854,88
Прямые издержки	992 693,67	949 380,07	906 066,46	862 752,86	819 329,62	775 874,13	732 418,63	688 963,14	645 507,64
Общие издержки	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62
Зарплата персонала	847 188,36	840 251,09	833 313,81	826 327,07	819 329,62	812 332,18	805 334,73	798 337,29	791 339,84
Ставки по кредитам	827 596,99	825 557,56	823 493,74	821 411,68	819 329,62	817 247,56	815 165,50	813 083,44	811 001,38
Задержки платежей	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62	819 329,62

Заключение

В процессе перехода нашей страны от административно- командной к рыночной экономике снова проявилась «болезнь крайностей»: государство, которое 70 лет существовало в плановой экономике буквально за один день полностью отказалось от каких либо видов планирования. И только спустя несколько лет на предприятиях вновь образовывают новые отделы планирования, прогнозирования. Теперь тратятся огромные денежные средства на подготовку и переподготовку современных специалистов в области экономического планирования. Поскольку план разрабатывают конкретные люди, то его качество во многом зависит от организованности, знаний и умений тех людей, которые занимаются планированием. На рассмотренном примере разработки бизнес-плана можно легко убедиться, что бизнес-план является очень удобным и перспективным инструментом развития производства, который сразу показывает:

необходим ли кредит для реализации проекта (в нашем примере необходим кредит в размере 3 млн. руб.);

сможет ли предприятие отдать этот кредит (да рассматриваемое предприятие сможет вернуть кредит и все проценты по нему в течении 36 месяцев);

насколько выгодно планируемое производство (средняя норма рентабельности составила 87%, что чрезвычайно прибыльно); и т.д.

Но, не смотря на кажущуюся простоту, данная работа связана с большими трудностями, одной из основных причин которых является нехватка знаний по предмету.

Поэтому во многих крупных фирмах вопросами планирования занимаются иностранные специалисты. В условиях конкурентной борьбы просто необходимо применять последние достижения методов экономического планирования, чтобы выжить и победить. Поэтому БИЗНЕС-ПЛАН это один из инструментов ведения конкурентной борьбы в современной рыночной экономике. И безусловно за ним настоящее и будущее.

Список литературы

Гражданский кодекс РФ. Часть 1. М.: Юридическая литература, 1999

Гражданский кодекс РФ. Часть 2. М.: Юридическая литература, 1999

Налоговый кодекс РФ. М.: Юридическая литература, 2001

Алексеев М. Ю. Экономика предприятия. МГУ, 1999

Ефремов В. С. Внутрифирменное планирование. Изд. «Аякс», М., 2003

Синяговский И. Г. Справочник предпринимателя и бизнесмена. Изд. «Гонг» М., 1999

Аникеев С.А. Методика разработки плана маркетинга. Сер. «Практика маркетинга» - М.: Форум, Информ-Студио, 2001.

Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом - М.: Финансы и статистика, 2001.

Берл Густав и др. Мгновенный бизнес-план. Двадцать быстрых шагов к успеху / Пер. с англ./.- М.: Дело ЛТД, 1999.

Бизнес-план. Методические материалы. Под редакцией профессора Р.Г. Маниловского. - М.: Финансы и статистика, 2002

Вайсман А. Стратегия маркетинга: 10 шагов к успеху. Стратегия менеджмента: 5 факторов успеха. - М.: АО Интерэксперт, Экономика, 1999.

Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2002.

Горохов Н.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ. - М.: Информационно-издательский дом Филинъ, 2001.

Грибалев Н.П., Игнотов И.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению. С. Петербург: Белл, 2001.

Ковалев В.В. Анализ финансового состояния и прогнозирование банкротства. - С.Петербург, 1999.

Котлер Ф. Основы маркетинга. - М.: Прогресс, 1990.

Мамедов О. Ю. Современная экономика. Изд. «Феникс», Ростов-на-Дону, 2002.

Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. - М.: Машиностроение, 1998.

Пелих А.С. Бизнес-план. - М.: Ось -89, 2000.

Прокопенко В. В. Бизнес-план для вашей фирмы. Изд. «Фора», М., 2003 г.

Сухова Л.Ф. и др. анализ финансового состояния потребительской кооперации. Учебно-практическое пособие. - Ставрополь: БУПК СКИ, 1999.

Страница:

курсовая работа "Бизнес-план как основа инвестиционного проекта" скачать

Подобные документы

Оценка эффективности инвестиционного проекта по разработке программного обеспечения
Бизнес–план как один из инструментов управления предприятием. Требования к составлению, механизм разработки бизнес-плана. Финансовый план как важнейший раздел бизнес-плана. Смета затрат на разработку программного обеспечения. Финансовый план проекта.

курсовая работа [94,0 K], добавлен 29.03.2010
Формирование финансового раздела бизнес-плана инвестиционного проекта
Разработка финансового раздела бизнес-плана инвестиционного проекта производства нового изделия "Скамья универсальная". План производства и сбыта. Технологический процесс, трудоемкость, разряды и тарифные коэффициенты. Оценка эффективности инвестиций.

курсовая работа [230,2 K], добавлен 21.12.2011
Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта ОАО "Минский ПКТИ"
Оценка существующих методик разработки бизнес-плана. Анализ предполагаемого производства электрической техники на ОАО "Минский ПКТИ". Обоснование решений стратегического планирования и экономических показателей эффективности инвестиционного проекта.

бизнес-план [41,5 K], добавлен 08.09.2010
Разработка и реализация бизнес-плана инвестиционного проекта (на примере ООО ХК "МебельДрев")
Инвестиции как фактор развития организации. Понятие бизнес-плана и основные этапы его разработки. Реализация бизнес-плана и показатели, характеризующие эффективность инвестиционного проекта. Оценка влияния проекта на финансовое состояние организации.

дипломная работа [1,5 M], добавлен 26.01.2012
Разработка инвестиционного проекта для ООО "Новый вид"
Понятие неопределенности и инвестиционных рисков, методы оценки. Анализ финансового состояния ООО "Новый вид". Бизнес-план организации нового структурного подразделения предприятия и эксплуатация автомобильного многотопливного заправочного комплекса.

курсовая работа [237,5 K], добавлен 23.02.2012
Разработка инвестиционного проекта на примере СПК "Победа" Еравнинского района Республики Бурятия
Экономическая сущность финансовых инвестиций. Бизнес-план инвестиционного проекта: резюме, краткое описание, выпускаемая продукция, план маркетинга, производственный, организационный и финансовый планы. Расчет окупаемости и индекса доходности проекта.

курсовая работа [25,0 K], добавлен 05.05.2014
Бизнес-план офисного центра
Проект строительства бизнес-центра как объект инвестиций. Маркетинговый план (план продаж). Расчет чистого валового дохода. План инвестиций. Планирование деятельности и накладные расходы. Налоговое окружение. Финансовая модель, движение денежных потоков.

курсовая работа [106,7 K], добавлен 06.12.2015
Финансовое бизнес – планирование на предприятии ОАО "Уралэластотехника"
Теоретические и методологические основы финансового бизнес-планирования. Модели и методы финансового планирования. Разработка финансового раздела бизнес-плана. Анализ финансовых показателей предприятия в соответствии с внедряемым бизнес-планом.

курсовая работа [114,8 K], добавлен 12.04.2007
Анализ эффективности инвестиционного проекта предприятия ЗАО "Терское"
Инвестиционный проект и этапы его реализации. Методы оценки инвестиций. Анализ состояния молочного подкомплекса страны и обоснование инвестиционного решения. Бизнес-план инвестиционного проекта и прогноз себестоимости производства молока на ЗАО "Терское".

курсовая работа [416,0 K], добавлен 20.05.2015
Бизнес-план (финансовый раздел)
Бизнес-планирование как элемент экономической политики предприятия. Финансовый раздел бизнес-плана: определение источников капитала, представление достоверной системы проектировок, отражающих ожидаемые финансовые результаты (итоги) деятельности компании.

контрольная работа [48,9 K], добавлен 06.05.2010

Другие документы, подобные "Бизнес-план как основа инвестиционного проекта"

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.