Формы расчетов во внешней торговле

Процедура проверки телеграфных переводов (телеграфных или телексных платежных поручений) та же, что и почтовых переводов, только инструкции высылаются по телеграфу или телексу, а не авиапочтой. Поэтому телеграфные переводы обходятся несколько дороже клиенту банка-плательщика, но они ускоряют платежи. Крупные платежи должны выполняться посредством телеграфного перевода или системы SWIFT, поскольку дополнительные издержки на телеграфный перевод уравновешиваются дополнительными процентными поступлениями от экономии на процентных издержках, которая может быть получена при использовании телеграфного перевода.

Еще одно преимущество телеграфного перевода перед почтовым состоит в том, что не существует опасности задержки или утери инструкций на почте. Однако очень важно проверить подлинность этих инструкций. В отличие от инструкции почтового перевода подлинность инструкции телеграфного перевода нельзя установить посредством проверки подписи; это делают при помощи “контрольного ключа” или “кодового слова” - специального цифрового кода, по которому банк-корреспондент проверяет идентичность отправителя данного сообщения, а также сумму платежа, наименование валюты, дачу отправления и т. д., указанные в этом сообщении.

После проверки, как и в случае с почтовым переводом, российский банк отправляет телекс, содержащий следующие основные позиции:

- кому направляется платеж;

- сумму и валюту платежа;

- дату валютирования;

- наименование продавца;

- основные реквизиты счета продавца;

- если делается покрытие, то из какого банка;

- наименование товара или инвойса. Дополнительно могут быть указаны и другие моменты.

Банк бенефициара по получении телеграфного платежного поручения от российского банка проверяет детали платежа и проводит следующие операции: дебетует счет российского банка; кредитует счет бенефициара.

Поставщик (бенефициар) по получении кредитового авизо (кредитовки или выписки состояния счета), уверенный, что покупатель выполнил свои обязательства, приступает к исполнению контракта.

На сегодняшний день в крупных западных банках по каналам телексной связи осуществляется до 10% общего числа платежных поручений.

Телексные (телеграфные) платежные поручения должны быть четко струк-турированы. Их обработка в банках-корреспондентах связана со значительными затратами, поскольку их необходимо преобразовывать для последующей обработки на ЭВМ.

Денежные переводы по системе SWIFT (СВИФТ).

СВИФТ - международная межбанковская организация по финан-совым расчетам посредством телекоммуникационных сетей. Создана в 1973 г., зарегистрирована в Брюсселе. Охватывает более 3500 банков в 90 странах мира. По существу СВИФТ представляет собой коопера-тивное общество банков-участников, которое организовало компьюте-ризированную международную сеть связи с целью повышения эффек-тивности управления банками и ускорения перевода международных банковских платежей.

Переводы по системе СВИФТ получают все большее распростране-ние. Скорость прохождения переводов по этой системе намного выше, чем обычных телеграфных, так как они имеют особый формат, что ускоряет их обработку или не требует ее вовсе. Использование специа-льного оборудования позволяет осуществлять платежи в автоматиче-ском режиме между банками-участниками системы в течение несколь-ких минут.

Переводы делятся на: простые и приоритетные. Приоритетные со-общения называются международными экспресс-переводами.

К преимуществам системы СВИФТ относятся:

- быстрота операций;

- защита операций от злоупотреблений и ошибок при помощи спе-циальных шифров и общего для всех участников стандарта;

- удешевление стоимости банковских операций в результате исполь-зования унифицированных по содержанию и формату сообщений;

- минимальный риск при передаче сообщений.

Единственный недостаток системы СВИФТ заключается в том, что переводы могут производиться только между банками - членами систе-мы СВИФТ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Вопрос расчетов является одним из ключевых вопросов во внешней торговле. Законодательство и банковская система должны предоставлять предприятиям достаточное количество инструментов, которые обеспечивали как осуществление расчетов, так и покрытие рисков которые возникают в связи с этим. При этом инструменты должны обеспечить гибкость и возможность быстрого реагирования предприятий на постоянно меняющиеся внешние условия. От выбора форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа, сумма расходов, связанных с проведением операций через банки. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают детали условий платежа и затем закрепляют их в контракте.

Формы международных расчетов, разработанные международной практикой, являются своего рода защитными методами от валютных рисков и отличаются друг от друга механизмом, степенью гарантированности и формой участия в расчетах банков. Поэтому необходимо выбрать такую форму расчета, которая независимо от экономической и политической стабильности страны-контрагента давала бы возможность защищать интересы, как экспортера, так и импортера. При определении валютно-финансовых и платежных условий контрактов проявляется противоположность интересов экспортера, который стремиться получить максимальную сумму валюты в кратчайший срок, и импортера, заинтересованного в выплате наименьшей суммы валюты, ускорении получения товара и отсрочке платежа до получения выручки от его реализации. Выбор валютно-финансовых и платежных условий сделок зависит от характера экономических и политических отношений между странами, соотношения сил контрагентов, их компетенции, традиций и обычаев торговли данным товаром.

В данной курсовой работе была раскрыта сущность расчетов, рассмотрены применяемые в настоящее время основные формы международных расчетов (инкассо, аккредитив, авансовый платеж, а также расчеты с использованием векселей, чеков, платежных поручений и т.д.), механизм их осуществления и факторы, влияющие на выбор той или иной формы расчетов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные правовые акты

“Конституция Российской Федерации” (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ).

“Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации” (утв. Банком России 03.10.2002 № 2-П) (ред. от 19.06.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 23.12.2002 № 4068).

“Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов” (УОП) в редакции 2007 г. (документ Международной торговой палаты № 600).

“Унифицированные правила по инкассо” (публикация Международной торговой палаты № 522, ред. 1995 г.), правила вступили в силу с 1.01.1996.

“Унифицированные правила для платежных гарантий” публикация Международной торговой палаты № 458.

Федеральный закон РФ “О валютном регулировании и валютном контроле” (редакция на 18.07.2005).

Научная и учебная литература

Государственное регулирование внешней торговли России в условиях перехода к рыночной экономике. Проблемы и перспективы. Под ред. Преснякова В. Ю. - М.: РИ РТА, 2007.

Гофман Н.Ф., Маховикова Г.А. Основы внешнеэкономической деятельности. - СПБ: Питер, 2009.

Максименко Л.П. Внешнеэкономическая деятельность. - СПБ.: Синтез-Полиграф, 2010.

Лихачева Т.П. Основы внешнеэкономической деятельности. - Красноярск: СФУ, 2010.

Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность. - М.: ИТК “Дашков и К”, 2009.

Размещено на Allbest.ru