Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта
Бизнес-планирование как инструмент стратегического управления предприятием на примере ООО "Веза". Структура бизнес-плана. Характеристики товаров и услуг предприятия. Планирование ассортимента продукции. Характеристика рынков сбыта, анализ конкуренции.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 03.05.2011 |
| Размер файла | 557,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Для осуществления этой работы проекту не нужны заёмные средства, финансовые ресурсы на осуществление задуманного будут получены из текущей прибыли предприятия.
Реализация плана позволит выйти по обороту на уровень 2007 года с учётом инфляции 12 %.
3.2 План маркетинга
План маркетинга строим исходя из выполненной сегментации и рассматриваемого уровня планирования. Так, как мы в рамках раздела "
2.2 Планирование ассортимента" заложили метод интегрированных маркетинговых коммуникаций в основу маркетинга, рассматриваем маркетинговые расходы по предприятию в целом.
Проведение мероприятий по ценообразованию не требует дополнительных вложений и выполняется силами штатных работников. Как мы выяснили, рынок существует в рамках полиполистической конкуренции и поэтому выставляем цены "по рынку", проводя мониторинг рыночных цен по всем каналам взаимодействия с потребителями, чем гарантируем достоверность информации.
В рамках продвижения необходимо участвовать в выставках. Планируем выставляться на двух выставках в Москве. Стоимость проведения одной выставки составляет примерно удвоенное значение аренды. В эту сумму входит изготовление промо-материалов компании на весь год. Стоимость участия в Экспоцентре в 2010 году составляет 7 000 руб/м2. Соответственно, площадь под стенд обойдётся в 500 000 руб.
Кроме того, необходимо нести ещё ряд расходов. Они сведены в таблицу 9.
Таблица 9
Годовые расходы на маркетинг по направлениям маркетинг-микса
|
Направления реализации продукции |
Кол-во |
тыс. руб |
|
|
Продвижение всего |
1300 |
||
|
Участие в выставке (площадь) |
260 м2 |
1000 |
|
|
Участие в выставке (организация) |
2 |
1000 |
|
|
Выступление на выставке без участия |
2 |
900 |
|
|
Расходы на проведение имидж-заказа |
1 |
10 000 |
|
|
Акции и мероприятия |
20 000 |
||
|
Представительские расходы |
400 |
||
|
Товародвижение всего |
10 300 |
||
|
Маркетинговые исследования рынков для поиска поиск клиентов |
2 |
800 |
|
|
Поездки в регионы и посещение выставок |
3500 |
||
|
Обучение сотрудников новых направлений |
5000 |
||
|
Организация работы службы ключевых клиентов |
1000 |
||
|
Товары, услуги всего |
4200 |
||
|
Закупка образцов для исследований |
200 |
||
|
Выпуск образцов новой продукции |
4000 |
||
|
Итого расходов на маркетинг |
47 800 |
Выполнение плана маркетинга позволит нам достигнуть целей, поставленных на 2010 год.
3.3 План производства
План производства строим в целом по фирме в соответствии с рассматриваемым уровнем планирования. Годовая реализация продукции в натуральном и денежном эквиваленте:
Таблица 10
Годовой выпуск ООО "Веза"
|
Направления реализации продукции |
Ед. изм |
Значение |
|
|
Разработка, поставка, монтаж |
|||
|
Количество объектов |
шт |
159 |
|
|
Совокупная площадь объектов |
м2 |
212 000 |
|
|
Годовая реализация продукции |
тыс. руб |
69 000 |
|
|
Заказы сторонних разработчиков |
|||
|
Годовая реализация продукции |
шт |
169 000 |
|
|
тыс. руб |
77 273 |
||
|
Цена |
руб/шт |
45,51 |
|
|
Надбавка за услугу (10 %) |
тыс. руб |
7 727 |
|
|
Итого обороты |
тыс. руб |
85 000 |
|
|
Основное производство |
|||
|
Годовая реализация продукции |
шт |
5 900 |
|
|
тыс. руб |
270 000 |
||
|
Цена |
руб/шт |
45,51 |
|
|
Центральные кондиционеры |
|||
|
Годовая реализация продукции |
тыс. руб |
54 000 |
|
|
Годовая реализация продукции по всем направлениям |
тыс. руб |
478 000 |
3.4 Организационный план
Для организации производства новой продукции будут созданы подразделения в рамках существующего завода. Создание новых юридических лиц под осуществление проектов признано нецелесообразным.
Три задачи из четырёх уже решаются в рамках существующей оргструктуры. Необходимо создать отдел для сбыта центральных кондиционеров. Стартовая структура отдела - проектная, в ней используются как полностью занятые сотрудники, так и прикомандированные специалисты других отделов (первоначально - отделов маркетинга и НИОКР). Такая организация работы выбрана из-за масштабируемости, гибкости и возможности использовать лидерские качества руководителя проекта:
Рисунок 9. Новая структура - направление центральных кондиционеров
Кроме того, необходимо выделить из отдела сбыта специалиста по ключевым клиентам. Фактически, все ключевые клиенты работают с одним менеджером, но необходимо изменить подчинённость, статус, систему мотивации и выставить новые критерии работы сотрудника.
Так, как на заявленный горизонт планирования нет необходимости организации отдельного юридического лица, в бизнес-план не включены юридические вопросы. Но, если через год будут достигнуты запланированные рубежи реализации продукции, необходимо будет создать юридическое лицо. По всей вероятности это будет акционерное общество. Генеральным директором нового юридического лица станет директор направления, а акционером - ООО "Веза".
3.5 Оценка рисков и страхования
Первоначальная оценка рисков была проведена в разделе "
2.4 Анализ конкуренции". Сами проекты развития направлений устойчивы к рискам, так как они предполагают небольшие инвестиции - повышается эффективность существующей структуры без наращивания основных фондов предприятия. Риски инвестиций на обучение сотрудников можно разделить с самими сотрудниками, маркетинговые программы тоже не требуют начальных инвестиций и могут выполняться в рамках текущей работы с контролем достижения показателей по месяцам.
Финансовой основой реализации планов является производство основной продукции - "финансовый донор" предприятия. Риски проекта связаны с нормальным функционированием производства блоков и узлов для создания систем вентиляции и кондиционирования (
Таблица 11).
Предприятие несёт сравнительно небольшие риски, нет критичного риска, при котором дальнейшая деятельность станет невозможной, но также не найдено положительных рисков. При этом предупреждение всех рисков требует постановки дополнительных задач администрации предприятия, которые должны вести постоянную предупреждающую работу по своевременному выявлению рисков и управляющему воздействию на предприятие с целью избегания отрицательных результатов этих рисков.
Таблица 11
Матрица рисков ООО "Веза"
|
№ |
Факторы риска |
Оценка вероятности (доли ед.) |
Ожидаемые потери, ущерб (тыс. руб.) |
В % к итогу |
Ожидаемые потери в % к итогу с учётом вероятности |
Конкретные меры по предотвращению или уменьшению влияния рисков |
|
|
1 |
Технологический прорыв, который приведёт к революции в отрасли |
0,05 |
Снижение цен на 15 %. 71400 |
36% |
13% |
Постоянный мониторинг достижений. Подготовка и переподготовка сотрудников |
|
|
2 |
Постройка завода-конкурента в регионе с дешёвой рабочей силой |
0,6 |
Снижение цен на 2 %. 9560 |
48% |
23% |
Маркетинг рынка и переход на другую продукцию |
|
|
3 |
Экспорт дешёвой китайской продукции |
0,35 |
Снижение цен на 7 %. 33460 |
17% |
3% |
Отслеживание рыночной ситуации и взаимодействие с властями |
|
|
ИТОГО |
1,00 |
3.6 Финансовый план
Проект основан на развитии и интенсификации существующих мощностей. По сути - это план менеджмента и маркетинга по повышению интенсивности работы компании. Источником финансирования проекта являются собственные средства компании, стартовый капитал не требуется.
Таблица 12
Технико-экономические показатели работы ООО "Веза"
|
№ |
Наименование продукции |
Ед. изм |
Значенеие |
|
|
1 |
Годовой выпуск продукции (по реализации) |
тыс. руб |
478000 |
|
|
2 |
Годовой выпуск продукции (Основное производство) |
шт |
174900 |
|
|
3 |
Численность работающих |
Чел |
78 |
|
|
4 |
Производительность труда |
тыс. руб/чел |
6128 |
|
|
5 |
Годовой фонд оплаты труда |
тыс. руб |
52434 |
|
|
6 |
Цена одной единицы продукции |
тыс. руб |
45.51 |
|
|
7 |
Себестоимость одной единицы продукции |
тыс. руб |
42,78 |
|
|
8 |
Прибыль от реализации одной единицы продукции |
тыс. руб |
2,73 |
|
|
9 |
Прибыль годовая |
тыс. руб |
1 304 940 |
|
|
10 |
Стоимость основных фондов |
тыс. руб |
26 348 |
|
|
11 |
Рентабельность продукции |
% |
17% |
|
|
12 |
Коэффициент фондоотдачи (по выручке) |
(тыс. руб.) |
18,14 |
|
|
13 |
Затраты на маркетинг проекта |
тыс. руб |
478 000 |
Затраты на реализацию проекта могут финансироваться за счёт внутренних средств компании, но необходим строгий контроль поступлений, так как большая часть прибыли компании будет потрачена на финансирование проекта.
Для закупки оборудования, материалов, коучинга и обучения персонала необходима сумма в размере 16493 тыс. руб.
На первоначальном этапе потребуются заемные средства, в качестве которых будут выступать банковский кредит и лизинг на покупку оборудования. В дальнейшем финансирование будет осуществляться за счет выручки от продаж продукции.
Для расчета примем норму дисконта, равную 14% и уровень инфляции, равный 7%. Продолжительность шага равна 1 месяцу.
Таблица 13
Денежные потоки по проекту
|
Номер строки |
Показатель |
Год реализации проекта |
||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||
|
1 |
Денежный поток от операционной деятельности, млн. руб. |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
|
|
2 |
Денежный поток от финансовой деятельности, млн. руб. |
0, 209 |
0, 209 |
0, 209 |
0, 209 |
0, 209 |
0, 209 |
|
|
3 |
Инвестиционная деятельность |
|||||||
|
3.1 |
Притоки, млн. руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.2 |
Оттоки, млн. руб. |
-17,8 |
-3,13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
3.3 |
Сальдо, млн. руб. |
-17,8 |
-3,13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
4 |
Сальдо суммарного потока |
-2,76 |
11,91 |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
15,04 |
|
|
5 |
Сальдо накопленного потока, млн. руб. |
-2,76 |
9,15 |
24, 19 |
39,23 |
54,27 |
69,31 |
|
|
6 |
Коэффициент дисконтирования |
1 |
0,88 |
0,77 |
0,67 |
0,59 |
0,52 |
|
|
7 |
Дисконтированное сальдо суммарного потка, млн. руб. |
-2,76 |
10,4808 |
19,6510 |
10,07 |
8,8736 |
7,82 |
|
|
8 |
Дисконтированные инвестиции, млн. руб. |
-17,8 |
-2,7544 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
9 |
Дисконтированный денежный поток от операционной деятельности |
15,04 |
13,2352 |
11,5808 |
10,0768 |
8,8736 |
7,82 |
Как видно из таблицы 13 чистый доход от реализации проекта равен 69,31 млн. руб. Потребность в финансировании с учетом получения доходов от операционной деятельности в первый месяц реализации проекта составляет 2,76 млн. руб.
Момент окупаемости проекта также определяется из строки 5 таблицы 13. Видно, что он лежит внутри первого месяца. Доходы компании достаточно велики, чтобы окупить вложения в новый цех производства мебели из натурального дерева. ЧДД проекта определяется как сумма нарастающим итогом по стр.7 и равна 54,14 6млн. руб., что больше нуля. Следовательно, проект эффективен. Сумма дисконтированных доходов по ставке дисконтирования Е=14% равна 69,31 млн. руб., а дисконтированных инвестиций - 20,5544 млн. руб. ВНД определяется исходя из стр.4 подбором значения нормы дисконта, при котором сумма дисконтированных доходов будет равна сумме дисконтированных инвестиций. В результате получим ВНД = 15,41%. Это еще раз подтверждает эффективность проекта, т.к. ВНД > Е. Индекс доходности (рентабельности) инвестиций равен 2,7 > 1. Рентабельность инвестиций составит 37,8%. Разработанный бизнес-план позволит предприятию преодолеть кризисные явления и выйти на новый уровень работы. Кроме создания в составе компании новых структур, генерирующих доход, эти мероприятия повышают устойчивость бизнеса за счёт диверсификации и за счёт укрепления отношений с ключевыми клиентами фирмы. Изменения в работе предприятия с 2007 по 2010 годы представлены в таблице 14.
Таблица 14
Изменение технико-экономических показателей работы ООО "Веза"
|
№ |
Наименование продукции |
Ед. изм |
2007 |
План 2010 |
|
|
1 |
Годовой выпуск продукции (по реализации) |
тыс. руб |
340 121,34 |
478000 |
|
|
2 |
Годовой выпуск продукции (Основное производство) |
шт |
6 849 |
174900 |
|
|
3 |
Численность работающих |
Чел |
58 |
78 |
|
|
4 |
Производительность труда |
тыс. руб/чел |
5 864 |
6128 |
|
|
5 |
Годовой фонд оплаты труда |
тыс. руб |
34 812 |
52434 |
|
|
6 |
Цена одной единицы продукции |
тыс. руб |
49,66 |
45,51 |
|
|
7 |
Себестоимость одной единицы продукции |
тыс. руб |
38, 20 |
42,78 |
|
|
8 |
Прибыль от реализации одной единицы продукции |
тыс. руб |
11,46 |
2,73 |
|
|
9 |
Прибыль годовая |
тыс. руб |
78 490 |
1 304 940 |
|
|
10 |
Стоимость основных фондов |
тыс. руб |
26 348 |
26 348 |
|
|
11 |
Рентабельность продукции |
% |
30% |
17% |
|
|
12 |
Коэффициент фондоотдачи (по выручке) |
(тыс. руб.) |
12,91 |
18,14 |
|
|
13 |
Затраты на маркетинг проекта |
тыс. руб |
478 000 |
Также предлагаемые изменения сделают производство более эффективным, повысив производительность труда.
Заключение
Бизнес-планирование - самостоятельный вид плановой деятельности, включающий: ситуационный анализ внешней среды, постановку целей, реализацию процесса планирования и продвижение результатов на рынке капиталов.
Многие авторы придерживаются точки зрения о том, что бизнес-план в деятельности любой организации - необходимый инструмент производственного планирования. С его помощью достаточно легко предугадать возрастающий объем производства, просчитать возможную прибыль или убыток, оценить целесообразность выпуска на рынок нового продукта и т.д. И, действительно, составление бизнес-плана облегчает работу предприятия, позволяет анализировать ситуацию на рынке, конкурентов, конкурирующих товаров и предпринимать необходимые меры для получения максимальной прибыли, расширению производства и т.д.
Бизнес-план - это необходимый в рыночных условиях документ, который описывает все основные аспекты будущего коммерческого предприятия.
После реализации бизнес-плана организация обычно, выйдя на устойчивый режим работ, вносит новые элементы планирования и организации в свое производство.
Перспективное направление развития ООО "Веза" - это диверсификация со специализацией отдельных направлений деятельности. Выйдя за рамки своего сегмента, предприятие может завоевать весь рынок и стать универсальной компании в своей отрасли. В бизнес-плане используются знания трансформации рынка в связи с переходом на новую стадию жизненного цикла товара. Это позволяем изменять предприятие "на опережение", создавая задел для будущих успехов. К тому же управляющий центр будет координировать взаимодействие компании с рынком, что позволит максимально эффективно осуществлять маркетинговую и сбытовую деятельность.
Для реализации этих планов необходимо окончательно выделить направления в отдельные проекты, создать для них свою мотивацию, планирование, контроль. Это даст возможность специалистам предприятия раскрыть свои возможности и принести прибыль компании.
Для осуществления этой работы проекту не нужны заёмные средства, финансовые ресурсы на осуществление задуманного будут получены из текущей прибыли предприятия.
Реализация бизнес-плана позволит выйти по обороту на уровень 2007 года с учётом инфляции 12 %.
Разработанный бизнес-план позволит предприятию преодолеть кризисные явления и выйти на новый уровень работы. Кроме создания в составе компании новых структур, генерирующих доход, эти мероприятия повышают устойчивость бизнеса за счёт диверсификации и за счёт укрепления отношений с ключевыми клиентами фирмы. Также предлагаемые изменения сделают производство более эффективным, повысив производительность труда.
Список использованной литературы
1. Баринов В.А., Харченко В.Л. Стратегический менеджмент: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 237 с.
2. Басовский Л.Е. Менеджмент: Учебное пособие. - М.: ИНФРА - М, 2008. - 216 с.
3. Берл Густав и др. Мгновенный бизнес-план. Двадцать быстрых шагов к успеху / Пер. с англ. /. - М.: Дело ЛТД, 2007. - 183с.
4. Бражко Е.И., Серебрякова Г.В., Смирнов Э.А. Управленческие решения: Учебное пособие. - М.: Издательство РИОР, 2008. - 126с.
5. Вершигора Е.Е. Менеджмент: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 283 с.
6. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2008. - 160 с.
7. Головань С.И. Бизнес-планирование: Учебное пособие. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. - 320 с.
8. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учеб. Пособие. - 5-е изд. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 208 с.
9. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 456 с.
10. Круглов М.И. Стратегическое управление компанией. - М.: Деловая литература, 2007. - 758 с.
11. Кузнецов А.И. Технология бизнес-планирования: Учеб. пособие / Под ред.А. А. Колобова, Кузнецова А.И., Омельченко И.Н. - М.: Изд-во МГТУ им. Н.Э. Баумана, 2008. - 192с.
12. Лапыгин Ю.Н. Управление проектами. От планирования до оценки эффективности. - М.: Омега-Л, 2007. - 325с.
13. Пивоваров К.В. Бизнес-планирование: Учебно-методическое пособие.7-е изд. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2008. - 164с.
14. Попов В.М. Бизнес-планирование: Учебник. - 2е издание., перераб. И доп. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 816с.
15. Родионова В.Н., Федоркова А.И. Стратегический менеджмент. - М.: Риор, 2008.
16. Рухалков М.И. Внутрифирменное планирование. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 290 с.
17. Тренев Н.Н. Стратегическое управление: учебное пособие для вузов. - М.: "Издательство ПРИОР", 2007. - 288 с.
18. Управление организацией: Учебник / Под ред.А.Г. Поршнева, З.П. Румянцевой, Н.А. Саломатина. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 669 с.
19. Черняк В.З. Бизнес-планирование: учебник. - М.: КНОРУС, 2007. - 536с.
20. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. - М.: ИНФРА-М, 2008. - 200 с.
21. Обзор рынка систем вентиляции // РФК "Климат". Интернет-ссылка http://www.ventilation-system.ru/review. htm
22. Вентиляционное оборудование российского производства // ЗАО "Согласие". Интернет-ссылка http://www.ventilation-prom.ru/t-proizvod-russia-1. htm
23. Официальный сайт ООО "Веза": http://www.veza.ru/
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Теоретические аспекты бизнес-планирования. Структура бизнес-плана. Конкуренция и конкурентное преимущество. План маркетинга. Исследование и анализ рынка сбыта. Разработка бизнес-плана на примере предприятия "Фаворит". Организация канала товародвижения.
курсовая работа [86,7 K], добавлен 22.03.2009Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.
реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010Планирование как наука и вид деятельности. Сущность и структура объектов планирования на предприятии. Основы составления бизнес-плана. Оценка рынка сбыта. Управление каналами сбыта. План управления рисками. Планирование на предприятии как процесс.
курсовая работа [54,2 K], добавлен 17.06.2013Бизнес-план, как инструмент для привлечения инвестиций. Бизнес-планирование для финансового оздоровления предприятия на примере ФГУП "КЭМЗ". Компьютерные имитирующие системы. Методы оценки экономической эффективности бизнес-плана инвестиционного проекта.
дипломная работа [196,7 K], добавлен 25.03.2009Сущность, цели и задачи бизнес-планирования на предприятии. Методика составления бизнес-плана, его основные разделы. Характеристика предприятия ЗАО "РМЗ", разработка бизнес-плана. Особенности стратегии развития предприятия с внедрением бизнес-плана.
курсовая работа [396,3 K], добавлен 19.04.2011Цель составления бизнес-плана, особенности его типов. Возможности фирмы (резюме). Характеристика товаров (услуг), рынка сбыта и конкуренции. План маркетинга, производства и организации. Оценка риска и страхование. Аспекты стратегии финансирования.
контрольная работа [36,6 K], добавлен 10.09.2011Расчёт средней стоимости путёвки, различных услуг на примере туристического предприятия ТОО "Гранд тур". Описание рынка, продукции и ее особенностей. Разработка плана маркетинга. Экономическое обоснование бизнес-плана. Оценка потенциальных рисков проекта.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 23.01.2013Определение особенностей разработки проекта бизнес - плана специализированного предприятия общественного кофейни "Кайфе" с подачей напитков и десертных блюд. Маркетинговый анализ товаров и услуг, рынка, конкуренции, риска, производства и финансирования.
бизнес-план [70,8 K], добавлен 10.10.2010Перечень маркетинговых исследований, необходимых для изучения рынка, стимулирования продаж, ценообразования, определения каналов и рынков сбыта готовой продукции. Разработка проекта бизнес-плана по созданию фирмы, изготавливающей наружную рекламу.
курсовая работа [104,1 K], добавлен 07.11.2013Цель, основные функции, особенности и направления бизнес-плана. Структура и содержание разделов бизнес-плана. Формирование стратегии на предприятии. Анализ и оценка имущества. Слабые и сильные стороны предприятия на примере ООО "Строймеханизация-216".
дипломная работа [521,6 K], добавлен 03.05.2014
