2.Порядок оформления залога будущего урожая сельхозкультур

Введение

Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекридитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.

Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.

Источником любого богатства или благосостояния является производство, поэтому чтобы иметь средства для устранения последствий различных кризисных явлений необходимо развивать именно производство, которое не только обеспечило бы товарами нашу страну, но и позволило бы выйти с ними на мировые рынки. Высокий уровень международной специализации производства не позволяет любой продукции успешно закрепиться на мировых рынках, поэтому для развития производства конкурентоспособной продукции должны быть определенные предпосылки. Природные условия России позволяют говорить о реальной возможности производства конкурентоспособной сельскохозяйственной продукции здесь качественнее и дешевле, чем это делается в других странах. Отрасль сельского хозяйства могла бы стать одним из источников экономического процветания России, но к сожалению в настоящее время отечественные товаропроизводители продукции сельского хозяйства, по многим причинам, просто не имеют средств, для нормального ведения процесса производства. Государственная поддержка сельского хозяйства, принятая в практике высокоразвитых стран, у нас практически не ощущается. Поэтому предприятиям приходится самостоятельно изыскивать эти средства. Одним из источников может быть краткосрочный кредит, цель этой работы изучить практику, проблемы и перспективы краткосрочного кредитования сельскохозяйственных предприятий.

1. ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬХОЗПРОИЗВОДИТЕЛЕЙ ПОД ЗАЛОГ БУДУЩЕГО УРОЖАЯ СЕЛЬХОЗКУЛЬТУР

Кредитование сельхозпроизводителей под залог будущего урожая сельхозкультур осуществляется при обязательном одновременном выполнении следующих условий:

1. Заемщик находится на расчетно-кассовом обслуживании в Банке не менее 1 года;

2. Заемщик имеет положительную кредитную историю в Банке на протяжении не менее 1 года;

3. Заемщик имеет положительный опыт проведения сельскохозяйственных работ, связанных с получением урожая сельхозкультур, будущий урожай которых планируется передать в залог Банку, на протяжении не менее 3-х лет;

4. Заемщик не имеет просроченных обязательств по выплате заработной платы, уплате налоговых и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

При кредитовании сельхозпроизводителей под залог будущего урожая сельхозкультур Залогодателем не может быть иное лицо, кроме Заемщика.

В рамках настоящего Порядка к сельхозкультурам, будущий урожай которых принимается в залог, относятся: озимые и яровые зерновые культуры, зернобобовые, масличные, технические, овощные, бахчевые и кормовые культуры.

В залог не принимается будущий урожай:

- сельхозкультур, которые Заемщик планирует направить на формирование семенного и/или фуражного фонда;

- сельхозкультур, производство (выращивание) которых ежегодно являлось нерентабельным на протяжении последних 3 лет.

Залог будущего урожая сельхозкультур может оформляться на сумму, не превышающую 50% обязательств Заемщика по запрашиваемому кредиту с учетом процентов, начисленных за период пользования кредитом, с обязательным оформлением на оставшуюся сумму обязательств Заемщика залога иного имущества.

Кредитование сельхозпроизводителей под залог будущего урожая сельхозкультур осуществляется только в валюте Российской Федерации.

Целевое назначение кредитов, выдаваемых под залог будущего урожая:

1. закупка удобрений, горюче-смазочных материалов (ГСМ), запасных частей, хозяйственного инвентаря для проведения сельскохозяйственных работ текущего года;

2. закупка средств защиты растений и проведение агротехнических и иных мероприятий, направленных на выращивание будущего урожая сельхозкультур, в т.ч. переданного в залог Банку;

3. проведение работ по сбору урожая сельхозкультур, в т.ч. переданного в залог Банку;

4. выплата заработной платы работникам Заемщика;

5. оплата налоговых и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

6. оплата расходов по Договору об оказании услуг, заключенному Заемщиком с Управлением сельского хозяйства (Уполномоченной организацией);

7. оплата страховых взносов по заключенному(ым) договору(ам) страхования будущего урожая сельхозкультур, переданного в последующем на хранение, оформленного в залог Банку.

Рассмотрение кредитной заявки Заемщика, принятие Банком решения о кредитовании под залог будущего урожая и оформление кредитной документации осуществляются до начала проведения посевных работ сельхозкультур, будущий урожай которых планируется передать в залог Банку.

Выдача кредита в рамках настоящего Порядка осуществляется:

1. в пределах надлежащим образом оформленного обеспечения;

2. после оплаты страховой премии в полном объеме в соответствии с условиями Договора страхования и представления Заемщиком в Банк оригиналов страхового(ых) полиса(ов) и договора(ов) страхования будущего урожая сельхозкультур, переданного в последующем на хранение.

Предоставление кредитных ресурсов осуществляется в следующем порядке:

1. до окончания посевной кредитные ресурсы могут быть предоставлены на закупку удобрений, горюче-смазочных материалов (ГСМ), запасных частей, хозяйственного инвентаря для проведения сельскохозяйственных работ текущего года; выплату заработной платы работникам, оплату страховых взносов с учётом оформленного обеспечения и после оплаты в полном объёме страховой премии;

2. предоставление кредита на закупку средств защиты растений и проведение агротехнических и иных мероприятий, направленных на выращивание будущего урожая сельхозкультур, проведение работ по сбору урожая сельхозкультур осуществляется исключительно после окончания посевной с учётом оформленного обеспечения, и после оплаты в полном объёме страховой премии и соблюдении следующих условий:

· надлежащее соблюдение предпосевных и посевных агротехнических мероприятий;

· использование при посеве семенного материала, соответствующего сертификатам (удостоверениям о качестве семян), представленным в Банк.

Кредитование сельхозпроизводителей под залог будущего урожая сельхозкультур осуществляется в форме предоставления кредитов либо открытия невозобновляемых кредитных линий. Форма кредитования определяется с учетом особенностей движения денежных средств и потребностей Заемщика.

Срок кредитования под залог будущего урожая не должен превышать 12 месяцев. При определении конкретных сроков кредитования следует учитывать продолжительность периода, необходимого для вызревания сельхозкультур, будущий урожай которых планируется передать в залог Банку, сбора урожая указанных сельхозкультур и его реализации в объеме, необходимом для погашения задолженности по кредиту.

Для минимизации рисков, связанных с сезонным характером производства и реализации сельхозкультур, целесообразно устанавливать Заемщику график погашения ссудной задолженности, синхронизированный с планируемыми Заемщиком сроками реализации урожая.

Кредитующее подразделение осуществляет контроль за регулярностью и объемами поступающей на счета Заемщика в Банке выручки от реализации сельхозпродукции, урожай которой передан в залог Банку, анализ исполнения ТЭО возврата кредита и соответствия бизнес-плана фактическим показателям. В случае невыполнения показателей ТЭО, бизнес-плана, а также несоблюдения графика погашения ссудной задолженности кредитующее подразделение осуществляет мероприятия по санации задолженности.

Осуществлению Банком операций кредитования сельхозпроизводителей под залог будущего урожая сельхозкультур должно предшествовать заключение Заемщиком с Управлением сельского хозяйства (Уполномоченной организацией) Договора об оказании услуг.

В Договор об оказании услуг в обязательном порядке включаются следующие положения в части обязательств Управления сельского хозяйства (Уполномоченной организации):

1. согласование перечня предпосевных и посевных агротехнических мероприятий, представляемого сельхозпроизводителем в Банк для рассмотрения вопроса о кредитовании под залог будущего урожая сельхозкультур;

2. согласование перечня агротехнических мероприятий по выращиванию сельхозкультур, представляемого сельхозпроизводителем в Банк для рассмотрения вопроса о кредитовании под залог будущего урожая сельхозкультур;

3. представление, по запросу Заемщика, прогноза урожайности на период, совпадающий с периодом кредитования;

4. участие в целевых проверках с целью мониторинга будущего урожая сельхозкультур, переданного в залог Банку, в т.ч.:

· контроль за соблюдением предпосевной и посевной технологий, а также обеспечение соответствия качества семенного материала представленным в Банк документам;

· контроль за техническим состоянием сельхозтехники и сельхозоборудования для определения их готовности к проведению агротехнических мероприятий и проведения уборочной компании;

· контроль за выполнением сельхозпроизводителем агротехнических мероприятий по выращиванию будущего урожая сельхозкультур в соответствии с графиком их проведения;

· определение, совместно с представителями Банка, фактической урожайности сельхозкультур, урожай которых передан в залог Банку.

· предоставление Банку и Заемщику соответствующих отчетов в установленные сроки по результатам проверок.

До подписания сторонами Договора об оказании услуг условия указанного документа согласовываются с Банком.

Заключение

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.

Кредиты из банков не должны выдаваться заемщикам с очень низкой экономической культурой, так как заемщик, беря кредит под обеспечение земли, может не представлять себе последствия тех обязательств, которые на него возлагались. В этой связи сельскохозяйственному товаропроизводителю самостоятельно, без помощи профессионалов будет очень трудно обеспечить эффективное использование взятого кредита, своевременные выплаты платежей и избежать разорения. Как следствие этого - у банка будет очень низкий возврат долгов по кредиту.

Отделения банков не должны располагаться в центральных городах и в значительном удалении от мест проживания своих клиентов. Они должны иметь право самостоятельно решать вопрос о выдаче кредитов. В противном случае от разрешения о выдаче кредита советом банка и от этого разрешения до фактической выдачи денег может пройти очень много времени (порой до года), а это может привести к отказу потенциальных клиентов от услуг банков.