Кредитоспособность заемщика как инструмент оценки кредитного риска

Российское банковское сообщество положительно оценивает меры по стабилизации ситуации, принятые Правительством РФ и Банком России, направленные на обеспечение ликвидности, повышение доступности банковского кредита и санацию кредитных организаций. Ситуацию на финансовом рынке удалось стабилизировать, однако кризис серьезно изменил его структуру.

Поиску стратегии вывода российской экономики из кризиса и роли банков в этом процессе была посвящена XI Всероссийская банковская конференция "Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризиса", которая прошла в Москве в конце марта. Солидность конференции, широкий список участников и острые темы выступлений привлекли к этому мероприятию всеобщее внимание. В конференции приняли участие представители банковского сообщества, Банка России, Государственной Думы, коллекторских и рейтинговых агентств, ученые и аналитики.

Участники конференции отметили, что предпринятые Правительством РФ и Банком России меры позволили избежать возникновения системного банковского кризиса, обеспечили нормальное функционирование платежной системы страны, предотвратили панику вкладчиков и в определенной мере поддержали фондовый рынок. Кроме того, стабилизации ситуации с ликвидностью способствовали шаги, предпринятые в денежно-кредитной политике: благодаря значительному снижению нормативов отчислений в обязательные резервы, в банковскую систему удалось вернуть не менее 350 млрд. руб.

Но, несмотря на, то, что положение стабилизировалось, происходит накопление рисков. В своем выступлении президент Ассоциации региональных банков России (Ассоциация "Россия") Анатолий Аксаков отметил сохранение роста проблемной задолженности, несбалансированности валютной позиции и угрозы девальвации национальной валюты.

По оценкам экспертов Ассоциации "Россия", объем средств, планируемых Правительством РФ выделить на поддержку малого бизнеса, ипотечного рынка, гарантирование кредитов и капитализацию банковской системы, может оказаться недостаточным, что не позволит в полной мере ликвидировать негативные последствия кризиса. В частности, по предложению Ассоциации "Россия" на ипотечное кредитование необходимо направить 500 млрд. руб. вместо запланированных 60 млрд. руб., малому бизнесу - 100 млрд. руб. вместо 30 млрд. руб., на субординированные кредиты банкам - 1 трлн. руб. вместо 225 млрд. руб. для коммерческих банков.

Анатолий Аксаков в своем выступлении подчеркнул, что предлагается конкретный механизм управления проблемными долгами, предусматривающий постоянный мониторинг платежной дисциплины и финансового состояния заемщиков, рекапитализацию кредитных организаций, участвующих в системе, а также создание фонда аккумулирования и выкупа проблемных долгов, существующего за счет государственных вливаний.

При взыскании проблемной банковской задолженности особое внимание следует уделить работе с обеспечением и залогами. Объем кредитов, предоставленных российскими банками предприятиям и организациям на 1 февраля 2009 г., составил почти 13 трлн руб. Более двух третей этой суммы обеспечены залогом предприятий и недвижимости: земельными участками, зданиями и сооружениями, морскими и воздушными судами. Задолженность граждан перед банками составляет более 4 трлн руб., из которых около 1 трлн руб. кредитов обеспечены залогом жилой недвижимости. Не менее широко в банковском кредитовании используется и движимое имущество: автомобили, оборудование, ценные бумаги, права требования.

Увеличение объема невозврата кредитов вынудит кредитные организации чаще прибегать к процедуре обращения взыскания на заложенное имущество и иное обеспечение. Этот процесс приобретет к концу 2009 г. особый размах. По некоторым оценкам общее количество исков об обращении взыскания на заложенное имущество, поданных кредитными организациями, может увеличиться в пять раз по сравнению с серединой 2008 г.

Все это создает условия для перехода под контроль кредитных организаций существенной части производственных активов и формирования на их основе финансово-промышленных конгломератов. В дальнейшем, по мере стабилизации ценовой конъюнктуры, будет происходить оптимизация структуры таких конгломератов и их постепенное превращение в региональные финансово-промышленные группы.

Ассоциация "Россия" предлагает конкретный механизм повышения капитала банковской системы, сообщил в своем докладе Анатолий Аксаков. В отличие от ранее предпринятых мер проведение рекапитализации является длительным процессом и может занять от шести месяцев до одного года.

Наша страна прошла первое испытание - испытание низкими ценами на нефть, первый этап, смогла обеспечить работу банковской системы, сохранив и нарастив кредитование, заявил в своем выступлении вице-премьер, министр финансов Алексей Кудрин. Он отметил, что стабильность курса рубля и поддержка ликвидности позволили избежать массовых дефолтов в корпоративном секторе.

Не планируется вводить никаких ограничений движения капитала. Несмотря на высокие уровни оттока капитала - 130 млрд. долл. США в 2008 г. и 40 млрд. долл. США в январе 2009 г., нам удалось сохранить возможность для работы системы. По мнению министра финансов, с учетом этого и нужно строить макроэкономическую политику в стране. Это позволит привлекать инвестиции, рефинансировать долги, повышать конкуренцию предложений инвестиций и капитала.

Разговоры о недостатке ликвидности можно завершить, выразил уверенность Алексей Кудрин. По вопросу о государстве и размещении ценных бумаг он пояснил, что в этом году по бюджету мы имеем план валового размещения, то есть привлечения 529 млрд. руб., погашения - 100 млрд. руб., разница примерно 429 млрд. руб. - это чистое привлечение за счет размещения ценных бумаг. В прошлом году общее размещение составило 266 млрд. руб. Примерно удваивается размещение ценных бумаг в этом году. Так будет происходить теперь каждый год - мы переходим к финансированию дефицита за счет заимствований, что является неизбежным по мере использования и истощения Резервного фонда. В этом году использование Резервного фонда составило 7%. Против этой эмиссии стоят накопленные золотовалютные резервы, которые будут продаваться Банку России, а от него будем получать необходимые ресурсы для кредитования и расходов бюджета. В экономике появятся 2,7 трлн. руб. дополнительной ликвидности, которые будут генерировать в бюджет по 30 млрд. руб. в месяц в оставшиеся месяцы.

Алексей Кудрин высказался против создания фонда "плохих" активов. По его мнению, каждый банк и его проблемы должны рассматриваться индивидуально, как это принято в странах Европейского сообщества.

По мнению директора Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России Михаила Сухова, одним из способов выживания в условиях кризиса является процесс консолидации в российском банковском секторе.

Тенденции развития банковского сектора показывают, что размер капитала банка имеет и будет иметь значение на ближайшую перспективу. Те действия, которые осуществили российские банки, подталкивают их к выбору таких форм банковского бизнеса, которые в наибольшей степени будут требовать консолидации. За год удельный вес банковских активов вырос на 60 - 68% (структурно - это ликвидность в форме иностранной валюты), и банковский сектор стоит перед выбором: либо этот прирост будет потихонечку распущен, так как банки не смогут использовать его для развития доходных сфер приложения капитала, либо банки смогут использовать его и заменить иностранных кредиторов, кредитующих крупнейшие российские компании. В этом случае мы получим не только прирост ликвидности банковских активов, но и прирост кредитов в тех компаниях, которые не могут кредитоваться за рубежом, считает гражданин Сухов. Поэтому перспективы и динамика развития банковского сектора сейчас во многом зависят от способности крупнейших банков найти крупнейших заемщиков и организовать бизнес.

Другим признаком экономической консолидации является поляризация финансового состояния банков. Все в большей степени проявляется ситуация, доказывающая, что средние показатели не совсем точно отражают настоящее состояние банковского сектора. Например, в ближайшее время ключевым для процесса консолидации может стать показатель доходности.

По мнению господина Сухова, в ближайшее время банковское сообщество будет обсуждать не только и не столько абсолютные границы собственных средств банков, но и стратегию дальнейших действий властей по проблемам снижения доходности. Существует две альтернативы по этому вопросу:

- сохранение достаточно жесткого подхода к оценке доходности. Это может служить дополнительным фактором консолидации банков, находящихся в более или менее удовлетворительном финансовом состоянии, и подтолкнуть к консолидации на стадии, когда еще не требуется государственной поддержки на санирование и финансовое оздоровление;

- либеральный подход к оценке доходности может предполагать ослабление требований. Это определит новое направление структурной политики помимо составления абсолютных требований к величине собственных средств банка.

В ближайшие полтора года 5% банковских активов будет охвачено слияниями и присоединениями, считает господин Сухов. При этом нельзя исключать и другие формы консолидации, те которые уже продемонстрировали отдельные банки. Это приобретение банков, объединение филиальных сетей, ликвидация банков в сфере перевода бизнеса. В таких случаях надзорный орган будет уделять повышенное внимание судьбе выданных лицензий и тем, в чьих руках они окажутся. Будет усилено внимание надзорного органа к банкам, которые перешли под контроль лиц, не заинтересованных в добросовестном банковском бизнесе.

Планируется упрощение процедуры преобразования в небанковские кредитные организации банков, которые не смогут найти дополнительный капитал.

Согласно принятым законам, в конце 2009 г. все банки должны будут раскрыть неограниченному кругу лиц тех лиц, которые оказывают реальное влияние на деятельность банка, так называемых реальных владельцев банка. В связи с этим г-н Сухов призвал всех банкиров и владельцев банков проанализировать структуру собственности банков и исключить сомнительные компании, которые не добавят положительной репутации банку при раскрытии информации неограниченному кругу лиц. Еще есть время оптимизировать структуру банка и получить все необходимые разрешения и согласования.

Мировой финансовый кризис, развивающийся с 2007 г., является в данный момент основным трендом, определяющим состояние экономик большинства стран мира. На сегодня размеры кризиса таковы, что всем стало понятно - надо объединяться. Но, говоря о дружбе и сотрудничестве, каждая страна будет искать свой собственный выход из кризиса, все будут наблюдать друг за другом, подмечать положительное и пытаться не повторить отрицательного, считает член комитета Госдумы по экономической политике и предпринимательству Валерий Зубов. Понадобится достаточно много времени, чтобы глобальная экономика приняла тот вид, который имела до сих пор, по крайней мере, год назад. Мы пока не имеем однозначного понимания, каким путем будем выходить из кризиса: социальным или технологическим.

Социальный путь - это занимать выжидательную позицию до тех пор, пока хватит финансовых резервов, и по возможности сохранять социальные блага. Этот путь наиболее подходящий для большинства населения страны. И если в течение полутора лет мировая экономика пойдет на подъем и цены на сырьевые товары начнут расти, то этот вариант сработает. Однако стала появляться тревожная информация, которая обнаруживает минусы этого пути. Например, Дания становится экспортером электроэнергии. Как это возможно? Просто в этой стране за предшествующие годы так развили альтернативную энергетику, что полностью обеспечивают свои потребности и готовятся экспортировать в ближайшие страны, разъяснил господин Зубов.

Технологический путь - это целенаправленно концентрировать ресурсы через банковский сектор, бюджет, посредством взаимодействия администрации и бизнеса для тех производств, где выпускаются новые продукты и технологии. Это должно быть целью, иначе нас ждут большие риски.

Самая опасная теория, по мнению Зубова, - это провозглашение импортозамещения. После кризиса всегда в выигрышной ситуации находилась та нация, которая не изменяла в стране все подряд, а определяла ключевые отрасли и направляла все усилия на их развитие: например, Германия с ее ключевой отраслью - автомобилестроением.

Господин Зубов отметил первоочередные задачи, которые, по его мнению, нам предстоит решить.

1) Формирование национальной инвестиционной системы безотносительно мировой. Москва должна стать мировым финансовым центром, считает Зубов. Но для этого нужны не только активы, сначала надо сформировать пассивы. В этом случае надо принять решения по следующим направлениям:

- пенсионной системе;

- единому социальному налогу;

- формированию накопительной пенсионной системы.

2) Замораживание тарифов на услуги естественных монополий. Здесь существует огромный запас непроизводительных издержек.

Необходимо поддержать стратегические предприятия. Они не обязательно должны быть крупными, они могут быть и маленькими, но иметь передовые технологии. Здесь Зубов согласен с прогнозом министра финансов А.Л. Кудриным, что к осени мы можем получить новую волну финансового кризиса, но не из-за маленьких банков, не из-за региональных, а из-за крупных, которые выдали большие кредиты крупным предприятиям, а те их не смогут вернуть в силу их устаревших технологий.

Из кризиса выходят с новой парадигмой оценок и отношений, и нам необходимо быть настроенными не на то, чтобы пережидать кризис в течение одного-полутора лет, пока есть резервы, а использовать эти резервы эффективным способом и выходить из кризиса технологически. И не надо забывать простой исторической истины: 1998 г. региональные банки пережили успешно, а самые крупные, самые великие банки ушли в небытие, оставшись только на страницах истории.

Рекомендации участников конференции

Правительству Российской Федерации:

- безотлагательно рассмотреть комплекс мер по управлению проблемной задолженностью и оценить целесообразность создания Фонда проблемных активов;

- рассмотреть возможность внесения изменений в действующую схему рекапитализации банковского сектора, предполагающих равный доступ кредитных организаций к инвестициям в капитал, а также допускающих приобретение государством долей участия без привлечения средств собственников банков;

- рассмотреть вопрос о выделении Агентству по страхованию вкладов дополнительного финансирования со стороны Банка России на возвратной основе на период до конца 2009 г. для покрытия возросших страховых обязательств;

- рассмотреть возможность увеличения максимальной доли средств на банковских счетах в структуре вложений пенсионных накоплений, находящихся под управлением Внешэкономбанка;

- совместно с Банком России продолжить работу по развитию национальной индустрии кредитных рейтингов, в частности, разработать законодательную базу деятельности рейтинговых агентств, ускорить процесс аккредитации национальных рейтинговых агентств при Минфине России;

- продолжить работу по формированию правовых условий для развития рынка инфраструктурных облигаций: в частности рассмотреть вопрос о введении льготного режима налогообложения доходов по данным бумагам.

Федеральному Собранию Российской Федерации:

- в короткие сроки рассмотреть законодательные инициативы, нацеленные на повышение устойчивости ресурсной базы российских кредитных организаций:

- временно (на период до конца 2009 г.) ввести 100%-ную гарантию по вкладам физических лиц;

- обеспечить возможность дифференциации ставки страховых взносов в зависимости от условий договора банковского вклада, ограничивающих или допускающих их досрочное изъятие;

- включить на период до конца 2009 г. в состав банковских обязательств, подлежащих страхованию, средства индивидуальных предпринимателей и срочные депозиты юридических лиц на сумму до 1 млн. руб. с франшизой не менее 20%;

- ввести на период до конца 2009 г. частичное страховое покрытие обязательств банков, сформированных за счет новых выпусков депозитных сертификатов и векселей;

- ускорить принятие закона "О коллекторской деятельности в Российской Федерации";

- рассмотреть и принять изменения в действующее законодательство о залоге и банкротстве, предусматривающие введение дополнительного способа обращения взыскания на имущество должника - принудительное управление;

- ускорить принятие закона "О банкротстве физических лиц";

- принять изменения в ст. 837 ГК РФ, определив новый вид договора банковского вклада, предусматривающего возможность его досрочного изъятия вкладчиком;

- ввести на период до конца 2009 г. порядок, в соответствии с которым физическое лицо, лишившееся работы и вставшее на учет в службу занятости, наделяется правом досрочного расторжения данного вида договора.

Центральному банку Российской Федерации:

- рассмотреть возможность временного снижения требований к достаточности капитала кредитных организаций до 8% на период до конца 2009 г.;

- внести изменения в Положение Банка России N 312-П, упрощающие процедуру предоставления кредитов и расширяющие перечень активов, принимаемых в обеспечение по кредитам;

- рассмотреть возможность временного ослабления требования по соблюдению норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), в том числе по ссудам, представленным в иностранной валюте;

- расширить состав инструментов регулирования ликвидности банковского сектора за счет процентных своповых сделок и валютных фьючерсных контрактов на срок до 1 года;

- ввести временный порядок, допускающий возможность установления льготных ставок резервирования по ссудам, предоставленным предприятиям, принадлежащим к приоритетным секторам экономики;

- временно отказаться от использования критерия рентабельности при отнесении кредитных организаций к группам надежности, а также при определении соответствия требованиям к участникам системы страхования вкладов.

Ассоциации региональных банков России:

- доработать в соответствии с рекомендациями участников Концепцию управления проблемной задолженностью и формирования новых точек роста, разработать пакет проектов законодательных и нормативных актов, обеспечивающих ее реализацию;

- сформировать Комитет по антикризисным инициативам при Совете Ассоциации;

- наладить мониторинг позиции банковского сообщества по актуальным вопросам банковской деятельности посредством регулярных опросов;

- обеспечивать оперативное рассмотрение и доведение до регулирующих органов предложений по вопросам регулирования банковской деятельности, поступающих от банковского сообщества.

Проблема управления риском в международной банковской теории и практике занимает одно из главных мест. При этом особое внимание уделяется кредитному риску, так как кредиты занимают значительную долю в составе активных операций любого коммерческого банка и являются одной из самых рискованных операций в наше время.

Специалисты связывают кредитный риск прежде всего с неспособностью или нежеланием клиентов вернуть долг, включая начисленные по договору проценты. Наиболее часто он возникает в случае предоставления крупных кредитов одному заемщику или группе связанных заемщиков. Так или иначе, это потери банка в результате невыполнения клиентом договорных обязательств.

Уровень кредитного риска зависит от многих факторов, включающих внешние факторы, характеристики заемщика и самого банка.

Внешние факторы определяются ситуацией в стране в целом и ее положением на международном рынке. В их число входят: уровень инфляции, стабильность политической ситуации в стране, ставка рефинансирования, налоговое окружение. В до кризисный период (до сентября 2008г.) была четко выражена стабилизация экономического положения в России, замедление роста цен и снижение налоговой нагрузки. Все это вело к увеличению числа кредитных организаций на рынке, повышение эффективности их деятельности, расширение ассортимента их услуг и снижению уровня кредитных ставок. Как следствие, отмечался рост числа клиентов и повышения уровня доходности банковских операций.

Большое значение при выдаче кредитов имеют характеристики заемщика (платежеспособность, техническое оснащение, количество контр агентов и другое). Для снижения уровня риска все эти качества должны быть правильно оценены. Потеря даже при малом количестве «плохих» кредитов легко могут перекрыть значительную часть доходов по «хорошим». Поэтому банки испытывают необходимость в точных аналитических системах определения кредитоспособности заемщика. Наиболее существенные количественные показатели, характеризующие финансовое состояние заемщика, это:

- показатели стабильности финансовых потоков - свидетельствуют о том, что бизнес клиента состоялся и о том, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов;

- показатели обеспеченности собственными средствами и условно -постоянными пассивами - показывают, что при возникновении ценовых или производственных рисков у предприятия достаточно средств, чтобы самостоятельно справится с данной проблемой.

Эти показатели поглощаю большое количество рисков. На основании их банки производят лимитирование кредитных рисков по конкретным заемщикам и по различным видам кредитных операций (например, инвестиционных кредитов, овердрафтов, кредитов на пополнение оборотных средств). Данные лимиты позволяют банку определить сумму, невыплата которой не приведет к серьезным финансовым потерям.

Особое внимание при оценке заемщику необходимо уделять качеству залога. Наличие залогов, обладающих быстрой ликвидностью, сильно снижает кредитные риски, даже если финансовое состояние заемщика не очень хорошее. Так же немаловажно уделять внимание качеству денежных потоков. Очень сложно определить правильную организацию бизнеса заемщика и ее производительность, так как каждое производство имеет свою специфику и ее особенности. А привлекать в каждом отдельном случае специалистов при кредитовании среднего бизнеса не эффективно. Поэтому целесообразно оценивать все через денежные потоки. Однако часто это осложняется тем, что в целях снижения налогообложения ряд предприятий ведет «двойную» бухгалтерию, что не позволяет банку правильно оценить их финансовое положение и рассчитать уровни кредитного риска.

У вновь создаваемых предприятий вообще отсутствует финансовая отчетность, что затрудняет их доступ к заемному капиталу для формирования стартового капитала или делает его очень дорогим. В этом случае необходим качественный анализ инновационных и инвестиционных возможностей заемщика, что позволяет спрогнозировать его платежеспособность.

Риск кредитных вложений в производственный сектор увеличивается еще и за счет сложной процедуры судебного разбирательства в случае не исполнений заемщиком своих обязательств по кредитному договору. Это связано с отсутствием действенного механизма по взысканию долгов с неплательщиков и с длительностью данной процедуры. Ведь до принятия решения суда в пользу кредитной организации банк вынужден возмещать все потери, связанные с не возвратом кредита. Поэтому банки стараются иметь дело с теми предприятиями, с которыми они как то институционально связаны (например, входят в состав одной финансово промышленной группы, одного концерна).

Таким образом, характеристики заемщика во многом определяют уровень кредитного риска банка. Причем в его снижении в данном случае заинтересованы обе стороны. Невозврат кредитов ведет к росту потерь банка и уменьшению объема ссудного капитала. Как следствие, реальный сектор не дополучает необходимые ему для развития денежные средства.

Помимо постоянно мониторинга и контроля за состоянием заемщика, банк дожжен ввести анализ своего кредитного портфеля, наблюдая за всеми тенденциями и особое внимание, уделяя проблемным кредитам. Эта третья основная группа факторов риска. Для этого существует целый ряд финансовых показателей, таких как потери, по кредитам; просроченные кредиты, по которым приостановлено начисление процентов; реструктурированные кредиты; их доля в кредитном портфеле, их доля в общей сумму активов, ликвидных активов и так далее. Кроме того, должен отслеживаться ежегодный рост кредитного портфеля, коэффициент покрытия невозвратных кредитов резервами, созданных для покрытия потерь по ссудам (иногда к сумме резервов добавляется еще размер собственного капитала банка), и ряд других показателей.

Появление большого количества кредитных организаций на рынке, расширение ассортимента услуг и стремление привлечь как можно больше клиентов привели к тому, что некоторые банки снижали свои требования к потенциальным заемщикам ( до кризисный период). В результате не уплаченные проценты и/или невозвращенные кредиты влекут за собой уменьшение процентного дохода, увеличивают необходимость создания дополнительных резервов под покрытием потерь по ссуда, вследствие чего является отвлечение средств, которые банк мог бы инвестировать в прибыльные операции. Если списание по невозвратным кредитам превысили суму созданных для этих целей резервов, банк несет убытки, что приводит к проблемам с ликвидностью и ослаблению его финансового положения. Появление данного рода информации на рынке привело к удорожанию заемных средств для банка, оттоку вкладов и депозитов, что в свою очередь вызвал виток финансовых проблем. Именно поэтому управление кредитным риском рассматривается как ключевой аспект управления рисками банка и находится под постоянным контролем со стороны регулирующих органов.

Чтобы исправить сложившуюся ситуацию с кредитованием малого и среднего бизнеса, по мнению аналитиков Ассоциации "Россия", необходимо сделать следующее.

1) Обеспечить наличие "длинных" денег.

При предоставлении субординированных кредитов, выделяемых ВЭБом, должна быть установлена квота на финансирование малого и среднего бизнеса, контроль за соблюдением которой могли бы осуществлять уполномоченные представители ЦБ РФ в банках. Институты развития могли бы входить и в капиталы банков.

В связи с тем что средний срок предоставления кредитов субъектам МСП составляет около 24 месяцев, представляется целесообразным увеличить срок предоставления беззалоговых кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам с 1 года до 2 лет.

2) Наладить систему "доведения" ресурсов до конечного потребителя.

Ассоциация "Россия" предлагает использовать такую схему распределения денежных потоков на финансирование субъектов МСП, когда из общего источника деньги перетекают в региональные банки, а от них они попадают либо малым предприятиям, либо кредитным кооперативам, которые, в свою очередь, выдают микрокредиты.

Ассоциация "Россия" готова предложить перечень эффективных региональных банков, которые успешно работают с малым бизнесом, и способствовать заключению соглашений между Российским банком развития, ВЭБом и региональными банками.

3) В условиях девальвации рубля представляется необходимым перейти к политике импортозамещения (в частности, продуктов питания).

Для этого следует ускорить формирование полноценной системы гарантийных фондов Россельхозбанка на региональном уровне. Кроме того, с целью упрощения порядка получения кредитов фермерами (несомненно, являющимися субъектами МСП) следует развивать и сельскохозяйственные потребительские кооперативы.

4) Построить системы управления кредитными рисками.

В развитых финансовых центрах никто не дает малому предприятию деньги просто так. Если банк-агент предоставляет кредиты малому бизнесу, то государственная инфраструктура берет на себя от 50 до 75% рисков. Такой инфраструктурой поддержки могли бы стать гарантийные фонды, фонды поддержки малого и среднего предпринимательства. При этом кредиты, выдаваемые среднему бизнесу, должны быть стандартизированы. Стандартизированные кредиты, то есть составленные по стандартным требованиям, легче секьюритизировать.

5) Ускорить выполнение решений правительства в отношении выделения финансовых средств на кредитование субъектов МСП.

Задачи поддержки рынка кредитования субъектов МСП необходимо решать с использованием единого подхода, который сегодня успешно апробирован в Европе и США. Проект закона "О секьюритизации" направлен на расширение банковского кредитования малого бизнеса, микропредприятий, индивидуальных предпринимателей. Одним из основных препятствий к увеличению объемов инвестиционного кредитования малого бизнеса с точки зрения банковского сектора являются ограниченные возможности рефинансирования, что подталкивает национальный рынок к развитию законодательства и практики секьюритизации. Закон "О секьюритизации" призван усовершенствовать правовое регулирование локальных сделок секьюритизации финансовых активов и прежде всего портфелей кредитов малому и среднему бизнесу. Это позволит повысить доступность кредита и снизить его стоимость.

Закон "О секьюритизации" призван стать основой для создания механизма рефинансирования кредитов малому и среднему бизнесу. Новое законодательство о секьюритизации должно позволить осуществлять не только локальные сделки рефинансирования кредитных портфелей, но и секьюритизировать активы в нефинансовом секторе. Закон обеспечит максимальную свободу структурирования сделок секьюритизации на национальном рынке. В развитие проекта федерального закона "О секьюритизации" подготовлены также проект федерального закона "О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ в связи с принятием Федерального закона "О секьюритизации" и проект федерального закона "О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О секьюритизации".

Кроме того, считает Анатолий Аксаков, следует внимательнее отнестись к порядку применения международных рейтингов долгосрочной кредитоспособности в отношении региональных банков, принимающих участие в Программе финансовой поддержки малых и средних предприятий ОАО "РосБР".

Эти требования изложены в Порядке осуществления государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства, утвержденном Наблюдательным советом ВЭБа 5 февраля 2009 г.

Как известно, в условиях финансового кризиса существенно обострилась проблема "плохих" долгов. В связи с этим для координации усилий различных министерств и ведомств, ЦБ РФ и банковского сообщества Ассоциация "Россия" предлагает сформировать постоянную межведомственную рабочую группу по управлению проблемной задолженностью, в которую должны войти представители банковских ассоциаций.

По информации, прозвучавшей на круглом столе "Проблемные долги: Россия и международный опыт", который провела Ассоциация "Россия" в партнерстве с IFC, к 1 апреля 2009 г. общий объем кредитов, предоставленных российскими банками предприятиям реального сектора и физическим лицам, превысил 17,3 трлн руб., а доля просроченной задолженности граждан и организаций составила соответственно около 3,4 и 4,7%. Во второй половине 2009 г. можно ожидать обострения ситуации с погашением задолженности по кредитам. Это потребует создания комплексной системы управления проблемной задолженностью, функционирующей на уровне не только отдельно взятого банка, но и банковской системы в целом.

Для построения такой системы требуется изменение действующего законодательства и нормативно-правовой базы Банка России. Необходимые изменения корпоративного и налогового законодательства будут зависеть от того, потребуется ли отделение проблемных активов кредитных организаций от работающих активов и в какой организационно-правовой форме будут создаваться фонды аккумулирования и выкупа проблемных долгов, если такое решение будет принято.

Превентивной мерой, позволяющей купировать негативные последствия, является рекапитализация банковской системы. В отличие от ранее предпринятых мероприятий, направленных на повышение устойчивости банковской системы, проведение рекапитализации является длительной процедурой. Ее подготовка и осуществление даже при согласованных действиях всех участников процесса могут занять от шести месяцев до года и потребуют "ручного" управления со стороны федеральных и территориальных органов денежной власти при одновременных действиях, предпринимаемых в отношении сотен кредитных организаций.

С учетом резкого снижения доходов федерального бюджета средства для рекапитализации банковской системы следует изыскивать за счет увеличения размера государственного долга, считают в Ассоциации "Россия". Выкуп банковских акций государством может производиться путем передачи кредитным организациям государственных облигаций, выпуск которых осуществляется в указанных целях. В последующем эти ценные бумаги могут использоваться кредитными организациями в сделках краткосрочного ломбардного кредитования.

Реализация предлагаемой схемы позволит смягчить инфляционные последствия рекапитализации, а также существенно расширить объем финансовых инструментов, включенных в ломбардный список Банка России. В ситуации острого кризиса на рынке корпоративных облигаций и резкого снижения его объемов целенаправленные шаги по увеличению выпуска государственных облигаций позволят смягчить негативный эффект, вызванный резким сокращением доли рыночных активов в банковских балансах.

Что касается поддержки региональной банковской системы, то для этого целесообразно активнее использовать потенциал и возможности международных финансовых организаций. Правительству РФ и Российскому банку развития предлагается обратиться к международным финансовым организациям и зарубежным институтам развития (EBRD, IFC, KfW и др.) с предложением о формировании совместного фонда рекапитализации банковской системы. Данный фонд на паритетной основе должен наполняться денежными средствами, которые в последующем будут направляться на пополнение капитала региональных кредитных организаций.

По мнению аналитиков Ассоциации "Россия", в целях увеличения капитала первого уровня кредитных организаций целесообразно реализовать также следующие меры:

- выкуп государством, Банком России или специализированным агентом Правительства РФ привилегированных или обыкновенных акций кредитных организаций, в том числе с передачей частным собственникам банков опционов на приобретение соответствующих акций по истечении 3 - 5 лет;

- предоставление кредитным организациям субординированных кредитов сроком свыше 30 лет.

В качестве временной антикризисной меры целесообразно предоставить всем кредитным организациям налоговый кредит по налогу на прибыль сроком на три года, а также отказаться от вычитания из капитала банков долей участия в хозяйственных обществах в случае участия в капитале дочерней кредитной организации (банковская группа).

В целях увеличения капитала второго уровня кредитных организаций предлагаются следующие меры:

- выведение на финансовый рынок гибридных инструментов;

- установление в федеральном законе требования к минимальному капиталу кредитной организации, имеющей право на получение субординированного кредита, в размере 1 млрд. руб.

При работе с проблемной задолженностью предлагается дифференцированный подход к долгам предприятий и организаций (коммерческая задолженность) и долгам физических лиц (потребительская задолженность).

В целях оптимизации управления коммерческой задолженностью предлагается шире использовать механизмы реструктуризации и пролонгации предоставленных ранее банковских кредитов с одновременным привлечением дополнительного обеспечения, гарантий и поручительств по таким кредитам. При этом в качестве гарантов и поручителей могут выступать Российская Федерация, субъекты Федерации, муниципальные образования или созданные ими гарантийные институты.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проделанной работы можно сделать вывод, что коммерческие банки занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки. Сила банка заключается в обдуманной стратегии: он должен быть небольшим, универсальным, надежным, и самое главное рентабельным.

Для этого необходимо диверсифицировать услуги, предлагаемые банком, искать своего клиента и тщательно изучать его потребности - ведь зачастую секрет успеха кроется как раз в нетрадиционной подаче самых обычных услуг: в культуре общения, заботе о клиенте, предоставлении ему необходимых и современных консультаций, рекомендаций.

И еще, непременным условием нормального развития банковской системы страны ставится честная конкуренция банкиров, которая, являясь идеальной средой для развития любого предпринимательства, несомненно, имеет и отрицательные стороны.

При разработке и определении путей улучшения деятельности коммерческого банка, в частности ОАО «СКБ-Банк», мы предполагаем решение вопросов:

- выбор дополнительных каналов сбыта банковской продукции в основном в тех районах, где банк еще не имеет своих подразделений;

- обоснование оптимального местоположения отделений банка и методов сбыта банковских услуг населению;

- определение приемлемой формы работы с потенциальными клиентами;

- обоснование основных направлений сервисного обслуживания физических лиц. Принципы прямого государственного управления банковской системы также должны измениться. Государство в нашей стране должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

На конкурентном рынке нуждаются в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность зависит от финансового состояния клиентов. Снижения риска при совершении ссудных операций, можно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка.

Перед принятием решения о выдаче кредита ОАО «СКБ-Банк» должен иметь характеристику финансового положения заемщика. Современная банковская практика использует множество способов оценки финансового положения заемщика. Среди них наибольшее признание получила оценка на основе анализа финансовых коэффициентов, объединенных в четыре основные группы: показатели ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и эффективности деятельности.

Принято считать, что ликвидность выражается коэффициентами, измеряющими соотношение оборотных активов или отдельных их элементов с краткосрочной задолженностью, то есть оказывающим в какой мере активы предприятия способны покрыть его долги. Финансовая устойчивость выражается целым рядом коэффициентов, разносторонне оценивающих структуру баланса: соотношение заемных и собственных средств, доля собственных средств в капитале, доля имущества, составляющего производственный потенциал предприятия, в общей стоимости активов и т.д. Цель такого набора показателей - оценка степени независимости предприятия от случайностей, связанных не только с условиями рынка, но с обычными срывами договоров, неплатежей и др.

Разносторонность этих показателей усложняет выявление финансового состояния организации. Поэтому возникает необходимость:

- объединить и систематизировать полученные данные. Для решения этой задачи и используется рейтинговая оценка. Она позволяет определить финансовое положение организации с помощью систематизированного показателя - рейтинга выраженного в баллах, и отнести организацию к определенному классу кредитоспособности.

- так же необходимо исключить применение одинаковых критических значений оценочных показателей для разных предприятий. Нормальный, или достаточный для данного предприятия уровень коэффициентов может быть определен исходя из его структуры баланса, оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, соотношения себестоимости и выручки от реализации продукции, технологического цикла производства и других факторов, индивидуальных для каждого предприятия.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные правовые акты и нормативные документы

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996г. № 14-ФЗ (ред. от 10 января 2003г.) - Справочная правовая система «Консультант Плюс».

2 Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30 декабря 2004г.) - Справочная правовая система «Консультант Плюс».

3 Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» - Справочная правовая система «Консультант Плюс».

4 Положение Банка России от 1 апреля 2003г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» - Справочная правовая система «Консультант Плюс».

5 Инструкция ОАО «СКБ-Банк» Версия 5.0 2008г.

Монографии, сборники, учебники и учебные пособия

6 Банковский надзор и аудит: учебное пособие / под общ. ред.
И. Д. Мамоновой - М.: ИНФРА-М, 2004.

7 Банковские операции: учеб. пособие / под. ред. Ю.И. Коробова. - М.: Магистр, 2007.

8 Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2004.

9 Банковское дело: учебник / под редакцией профессора В.И. Колесникова, профессора Л. П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2008.

10 Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2007.

11 Банковское дело: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.

12 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2007.

13 Банковское дело: стратегическое руководство / под ред. В. Платонова - 2-ое издание. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008.

14 Банковское дело: учебник / под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2006.

15 Банковское дело: учебное пособие для студентов ВУЗов / А.М. Тавасиев, В.А. Москвин, Н.Д. Эриашвили - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

16 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008.

17 Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: учебное пособие. - М.: ДИС, 2005.

18 В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2003.

19 Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово -экономических результатов деятельности. - СПб.: Питер, 2007.

20 Герасимова И.А. Анализ ресурсной базы коммерческого банка. - М.: Финансовая академия, 2008.

21 Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

22 Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. - М.: Аудит и финансовый анализ, 2008

23 Деньги, кредит, банки: учебник. 3-е изд. / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2005.

24 Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: ИКФ Омега-Л, 2007.

25 Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. - М: Финансы и статистика, 2009.

26 Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. - М.: Финансы и статистика, 2007.

27 Организация деятельности коммерческих банков. / Под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск БГЭУ, 2007.

28 Основы банковской деятельности (Банковское дело): учебное пособие / под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: ИНФРА-М, 2008.

29 Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 2002.

30 Пановаг С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2004.

31 Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: ИНФРА-М, 2009.

32 Семибратова О.И. Банковское дело: учебник. - М.: АКАДЕМИЯ, 2004.

33 Тютюник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело: учебник. - М.: Финансы и статистика,2005.

34 Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): учебник / под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2007.

35 Уткин Э.А. Банковский маркетинг. - М.: ИНФРА-М, 2009.

36 Финансы. Денежное обращение. Кредит. Серия «Учебники Феникса» / под ред. Ковалева А.П. - Изд. Феникс Ростов на Дону, 2008.

37 Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / под ред. проф. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд., 2008.

38 Финансово-кредитный энциклопедический словарь М.: Финансы и статистика, 2008.

39 Финансы. Под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2002.

40 Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,2005.

41 Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2009.

42 Черкасов В.Е., Плотицына Л.А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. - М.: Метаинформ, 2004.

43 Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2005.

44 Баканов М.И. , Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: учеб-ник. - М.: Финансы и статистика, 2004.

45 Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? - М.: Финансы и Статистика, 2002.

46 Болдырев М. О современных методах финансового анализа. - М: Бизнес и банки, 2004.

47 Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка. - М.: Банковское дело,2008.

48 Гулд У. Банковское дело: стратегическое руководство - М.: АО «Консалтбанкир», 2009.

49 Дадашев А.З. Финансовая система России. - М.: ИНФРА-М, 2008.

50 Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инве-стиций. Анализ отчётности. - М.: Финансы и статистика, 2008.

51 Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2007.

52 Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. - М.: Аудит и финансовый анализ, 2008

Статьи в научных сборниках и периодической печати

53 Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2008.

54 К.А. Олоян Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика// Деньги и кредит №8 2008

55 Т.К. Гоманова Кредитный рынок как фактор регионального развития// Деньги и кредит №1 2009

56 М.А. Бухтин Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвидимых потерь// Деньги и кредит №5 2008

57 С.В. Замковой Управление рисками в условиях кризиса// Банковское дело №7 2009

58 И.П Власов Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития// Финансы и кредит №3 2009

59 М.Л Кричевский Нейросетевой анализ кредитоспособности заемщика// Управление рисками №1 2008

60 А.С Васильева Основы управления рисками кредитования предприятий в современных условиях// Финансы и кредит №38 2008

61 С.М Ильясов Методологические аспекты формирования кредитной политики банка// Деньги и кредит №6 2009

Интернет-сайты

62 Официальный сайт Банка "СКБ-Банка" - http://www.skbbank.ru/

63 Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru/

64 Сайт для специалистов банковского дела - http://www.bankir.ru/

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Динамика ключевых показателей и доли «СКБ-Банка» на банковском рынке Свердловской области

Показатели	Категории	1 января 2008 (тыс. руб.)	Доля на рынке (%)	1 января 2009 (тыс. руб.)	Доля на рынке (%)
Вклады	Все банки	73 436 399	100	106 756 441	100
	Филиалы КО др. регионов	27 693 492	38	41 335 014	39
	Региональные КО	42 187 464	57	60 252 888	56
	СКБ-Банк	3 555 443	5	5 168 539	5
Депозиты юридических лиц	Все банки	12 977 943	100	20 034 300	100
	Филиалы КО др. регионов	2 519 187	19	4 327 032	22
	Региональные КО	9 285 175	72	12 553 923	63
	СКБ-Банк	1 173 581	9	3 153 345	16
Остатки на расчетных счетах	Все банки	27 244 975	100	45 597 252	100
	Филиалы КО др. регионов	9 020 237	33	17 975 198	39
	Региональные КО	16 133 980	59	22 867 734	50
	СКБ-Банк	2 090 758	8	4 754 320	10
Кредиты юридическим лицам	Все банки	100 755 858	100	167 342 610	100
	Филиалы КО др. регионов	63 542 618	63	123 425 607	74
	Региональные КО	32 205 600	32	38 227 465	23
	СКБ-Банк	5 007 640	5	5 689 538	3
Кредиты физическим лицам	Все банки	39 253 549	100	69 780 093	100
	Филиалы КО др. регионов	17 177 516	44	36 291 704	52
	Региональные КО	20 986 348	53	28 455 224	41
	СКБ-Банк	1 089 685	3	5 033 165	7

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Бухгалтерский баланс СКБ-Банка за 2008 год

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	Регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК
65	09320752	1026600000460	705	046577756

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

На 1 января 2009 года

Наименование кредитной организации открытое акционерное общество

«Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу»

ОАО «СКБ-банк»

Почтовый адрес 620026, Российская Федерация, Свердловская область, город Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75

Код формы 0409806

тыс. руб.

Номер п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I. АКТИВЫ
1.	Денежные средства	1061980	906480
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1485941	1349553
2.1.	Обязательные резервы	89399	423827
3.	Средства в кредитных организациях	809936	295209
4.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	429734	1629717
5.	Чистая ссудная задолженность	29534735	28672456
6.	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	8074682	83129
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	300	8020
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2494720	2381331
9.	Прочие активы	956685	642217
10.	Всего активов	44848413	35960092
II. ПАССИВЫ
11.	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	35000	0
12.	Средства кредитных организаций	3677312	5423637
13.	Средства клиентов (некредитных организаций)	33957480	23903246
13.1.	Вклады физических лиц	20895106	11873986
14.	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15.	Выпущенные долговые обязательства	533329	2097070
16.	Прочие обязательства	554150	414295
17.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	9719	50756
18.	Всего обязательств	38766990	31889004
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.	Средства акционеров (участников)	1822775	1351145
20.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

Подобные документы

• Оценка кредитоспособности заемщика как инструмент управления кредитным риском

  Сущность кредитоспособности заемщика, способы ее оценки. Управление кредитными рисками. Оценка кредитоспособности заемщика на примере "Уральский инновационный коммерческий банк". Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в банке.
  
  курсовая работа [759,8 K], добавлен 17.11.2014
  

• Оценка кредитных рисков коммерческого банка

  Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
  
  дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016
  

• Оценка кредитоспособности заемщика на примере Московского кредитного банка

  Информационная база для оценки кредитоспособности предприятия. Методики оценки кредитоспособности заемщика, используемые в мировой и отечественной банковской практике. Управление процессом кредитования заемщика на примере Московского кредитного банка.
  
  дипломная работа [133,9 K], добавлен 09.09.2010
  

• Исследование рейтинга для оценки кредитного риска на финансовых рынках

  Проблемы рейтинговой системы оценки кредитного риска. Методика формирования финансовых рейтингов. Российская система рейтингов, ее роль, проблемы развития и перспективы использования для оценки кредитного риска и кредитоспособности заемщика в России.
  
  курсовая работа [75,0 K], добавлен 17.11.2015
  

• Анализ кредитоспособности заемщика

  Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка. Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки. Сравнительный анализ кредитной политики.
  
  дипломная работа [236,2 K], добавлен 20.10.2005
  

• Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

  Содержание и современные тенденции развития оценки кредитоспособности заемщика в российских коммерческих банках. Тенденции использования кредитного рейтинга как основного показателя кредитоспособности. Алгоритм присвоения кредитного рейтинга заемщику.
  
  курсовая работа [229,6 K], добавлен 05.05.2014
  

• Анализ кредитоспособности клиента, методика её исчисления

  Критерии и способы оценки кредитоспособности клиента банка. Цели анализа кредитоспособности. Показатели при проведении оценки кредитоспособности заявителя на примере ОАО "АСБ Беларусбанк". Анализ кредитного риска при организации кредитного процесса.
  
  курсовая работа [54,7 K], добавлен 20.03.2014
  

• Практика оценки кредитоспособности заемщика

  Кредитные процессы в коммерческом банке. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика, место и значение ее оценки в процессе управления кредитным риском, методические основы данного процесса. Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО "Алемар".
  
  дипломная работа [111,1 K], добавлен 08.04.2013
  

• Эффективность методик оценки качества потенциальных заемщиков, применяемые коммерческим банками в процессе кредитного анализа

  Понятие кредитоспособности цели и задачи оценки кредитоспособности. Методы оценки кредитоспособности заемщика. Модели диагностики банкротства. Анализ и пути совершенствования оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на примере ОАО "Покровский хлеб".
  
  курсовая работа [2,3 M], добавлен 14.06.2015
  

• Оценка кредитоспособности ссудозаемщика в коммерческом банке

  Понятие, цели и задачи оценки платежеспособности ссудозаемщика в коммерческом банке. Методы оценки риска и управление им. Расчет и оценка показателей кредитоспособности по методике ОАО "Банк А", "Банк Б". Алгоритм оценки финансового положения заемщика.
  
  дипломная работа [168,8 K], добавлен 14.01.2016
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам