Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

"Санкт-Петербургский государственный экономический университет"

Филиал СПбГЭУ в г. Череповце

факультет ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

Кафедра корпоративных финансов и оценки бизнеса

Выпускная квалификационная работа

(бакалаврская работа)

на тему:

"СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ" ВОЛОГОДСКИЙ ФИЛИАЛ № 8638)"

Череповец

2015

Содержание

• Введение
• Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка
• 1.1 Сущность и роль кредитной политики коммерческого банка
• 1.2 Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка
• 1.3 Этапы формирования кредитной политики банка
• Глава 2. Экономическая характеристика и анализ финансового состояния вологодского отделения №8638 ОАО Сбербанка РФ
• 2.1 Общая характеристика Вологодского отделения № 8638 ОАО Сбербанка РФ
• 2.2 Анализ финансовых показателей деятельности Вологодского отделения № 8638 Северного банка Сбербанка России
• 2.3 Основные направления кредитной политики Сбербанка России по обслуживанию физических лиц
• 2.3.1 Политика потребительского кредитования Сбербанка России
• 2.3.2 Политика Сбербанка России по кредитным картам
• 2.3.3 Политика автокредитования Сбербанка России
• 2.3.4 Политика ипотечного кредитования Сбербанка России
• 2.3.5 Механизм кредитования ОАО "Сбербанком России" физических лиц
• Глава 3. Анализ кредитной политики ОАО Сбербанка РФ
• 3.1 Проблемы кредитной политики ОАО "Сбербанка России". Кредитный риск
• 3.2 Перспективы и стратегии кредитной политики по расширению рынка кредитования физических лиц
• 3.3 Мероприятия по улучшению кредитной политики
• Заключение
• Список использованной литературы

Введение

Кредитование народного хозяйства населения является важнейшей активной операцией банков. Роль кредита в развитии рыночной экономики очень важна и многообразна.

Кредит в современных условиях представляет собой форму движения ссудного капитала. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредитором и заёмщиком, при помощи его свободные денежные средства физических и юридических лиц аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который представляется за плату во временное пользование.

Капитал физически, в идее средств производства, не может перемещаться из одной сферы в другую.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег, он может обеспечить создание базы ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов.

Без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств и предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заёмщикам.

Кредитные операции приносят наибольший доход. Основная часть прибыли коммерческого банка формируется за счет этого источника.

Ориентация банка на кредитные операции зависит от экономической обстановки в стране. Банки вкладывают дефицитные денежные ресурсы в операции, обеспечивающие наивысшую процентную маржу. Эта стратегия таит опасность для банков, так как неразборчивость политики банка в области кредитования и формирований кредитного портфеля в сегодняшних условиях, влечёт неприятные последствия: возможностью банкротства и ликвидации банка. Поэтому качество кредитного портфеля и эффективная кредитная политика определяют залог успеха банка.

Кредитная политика влияет на объем денежной массы в обращении и на деятельность самого банка, на перспективы его развития и конкурентоспособность. Проводимая банком кредитная политика влияет на ресурсы самого банка, т.е. на совокупность собственных и привлеченных (заёмных) средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения своих операций.

Важно исследовать проблемы формирования кредитной политики коммерческого банка, это связано с серьезным влиянием на устойчивость функционирования и результат деятельности банка.

Целью дипломной работы является изучение направлений кредитной политики ОАО "Сбербанк России" в области кредитования населения, разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитных взаимоотношений между ОАО "Сбербанк России" и физическими лицами.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Изучение теоретических основ кредитной политики коммерческого банка;

2. Рассмотрение существующих направлений кредитной политики Сбербанка РФ на примере Вологодского отделения №8638 Сбербанка РФ;

3. Разработка путей совершенствования кредитных взаимоотношений Сбербанка с индивидуальными заёмщиками.

Объектом исследования данной дипломной работы является Вологодское отделение №8638 Северного банка Сбербанка России, расположенный по адресу: г. Вологда, ул. Предтеченская, д.33.

Предмет исследования - формы и виды кредитования физических лиц.

Информационной базой данной работы послужили законодательные, инструктивные, нормативно-правовые акты, труды ведущих экономистов, информационные материалы, а практической базой - данные по кредитованию индивидуальных заёмщиков Сбербанка России за 2012-2014 годы, отчётность банка.

При обработке материала были использованы следующие методы: монографический, статистико-экономический, расчетно - конструктивный, табличный.

кредитование коммерческий банк кредитный

Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка

1.1 Сущность и роль кредитной политики коммерческого банка

Кредит в современном мире является активным и эффективным "участником" народно-хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государство, ни предприятия, ни организации, ни население, ни производство и обращение общественного продукта. Кредит осуществляет перелив ресурсов капитала, при этом создаётся новая стоимость.

[Кредитная деятельность - один из важных признаков банка. Кредитная политика банка - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, а именно кредитной политики банка.] (33, с. 203)

Одним из основных и перспективных видов деятельности коммерческих банков является кредитование:

1. При успешном осуществлении приведёт к получению основных доходов, будет способствовать повышению надёжности и устойчивости банков, а к разорению и банкротству приводят неудачи в кредитной политике.

2. Для развития экономики страны банки аккумулируют собственные и привлеченные средства для кредитования инвестиций.

3. При успешном осуществлении деятельности прибыль получают все участники (кредитные организации, заёмщики и общество в целом).

Важной проблемой кредитования в России является невозвратность кредита. Оценка кредитоспособности заёмщика - важный момент в кредитных отношениях.

Тавасиев отмечает, что ["кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов"] (33, с.221)

Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что залогом успешной деятельности является эффективная политика банков в области кредитования.

Однако, несмотря на общепризнанность понятия "кредитная политика", он не имеет однозначной трактовки.

В современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка:

кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему мероприятий, которые проводит банк для достижения финансовых результатов, а также является элементом банковской политики. Кредитная политика разрабатывает концепцию организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения, проводит практические меры по их осуществлению.

Концепция определяет: сферу кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Если изменить один из элементов кредитной политики, то потребуется частично или в полном объёме пересмотреть другие элементы.

Кредитная политика - это комплекс мероприятий банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

Каждый банк должен иметь ясное представление о своем будущем, четкую стратегию. Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, шансы и возможные опасности в кредитном деле.

Основой в кредитной политике является разработанная в банке стратегия. В широком смысле кредитная политика - это деятельность, регулирующая отношения между кредитором и заёмщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Относительно отдельного банка кредитная политика представляет собой деятельность, которая регулирует отношения между банком и клиентом в определенном периоде и осуществляет их интересы. Специальный документ, который отражает основания деятельности - это Положение о кредитной политике.

[Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации] Лаврушин О.И. Банковские риски учебное пособие. М.: Норма, 2010. - С. 54. Увеличение капитала, рост доходов, доверие со стороны клиентов и расширение клиентской базы - все эти проблемы содержаться в стратегии кредитной политики.

Кредитная политика банка изучает:

категории заёмщиков, которым запрещено выдавать кредит либо нежелательно.

стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские сотрудники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов.

Кредитная политика банка содержит обязательные требования к заёмщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получение кредита.

[Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка] Лаврушин О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2010. - С. 163.

В кредитной политике содержатся требования к структуре и предмету залога. Например, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества, прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения.

В кредитной политике содержится ценовая стратегия банка. Это порядок установления и определения размера платы за кредит, т.е. процентов и комиссий банка, возможное изменение ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. Формы кредитования и цели кредитования обозначены в кредитной политике. Банк вырабатывает определённые подходы и устанавливает лимиты, стремится нарастить кредитный портфель, при этом избежать кредитный риск.

Отдельный порядок предусмотрен кредитной политикой для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заёмщиков, имеющих косвенные признаки проблемности. Работник банка проводит мониторинг ссудной задолженности заёмщика для своевременного принятия мер по оценке уровня риска, создание резерва на возможные потери по ссуде.

[Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка] Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2010. - №3. - С. 30.

[Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка] Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. - С. 145.

Внутренние элементы кредитной политики:

1. Разработка основных направлений кредитования;

2. Организация кредитования;

3. Кредитная политика и контроль за ее реализацией.

Структура кредитной политики:

- осуществление кредитования;

- управление кредитным портфелем;

- контролирование кредитования;

- принципы распределения полномочий;

- лимиты по отдельным направлениям кредитования;

- текущая работа с кредитом;

- резервы на возможные потери по кредитам.

[В целом стратегия кредитной политики вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений] Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска//Финансы и кредит. - 2013. - № 21. - С. 42.

[В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность - это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит - это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика] Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. - 2010. - № 5. - С. 11.