Разработка мероприятий по совершенствованию управления потребительским кредитованием ОАО "Россельхозбанк"

Сущность и классификация потребительского кредита. Методы управления, зарубежный опыт. Организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО "Россельхозбанк", оценка основных финансовых показателей деятельности. Качество управления портфелем.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 30.04.2016
Размер файла 311,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

По данным таблицы 2.1 видно, что наибольший удельный вес в структуре активов банка принадлежит чистая ссудная задолженность, ее показатель держался на уровне 80% и чистым вложениям в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, к концу 2014 году удельный вес равнялся 6,69%.

В конце 2014 года был значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

При употреблении словосочетания «активы коммерческих банков» возникает ассоциация с чем-то положительным, с наличием каких-либо средств у коммерческого кредитного учреждения, которому физические лица собираются доверить свои накопления. Если эта величина растет год от года, то это говорит о том, что банк работает эффективно, и вложенные деньги будут приумножены, и можно будет рассчитывать на приличный доход. Таким образом, рост величины активов ОАО «Россельхозбанк» говорит об эффективной работе банка.

Пассива баланса банка характеризует источники средств и природу финансовых связей банка, поскольку именно пассивные операции в значительной степени определяют условия формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активе.

Анализ состава и структуры пассива баланса позволяет установить виды, структуру и специфику источников финансирования.

Далее в таблице ниже рассмотрим состав и структуру пассивов банка.

По данным таблицы 2.2 видно, что наиболее значимую долю в пассивах составили привлеченные средства: средства клиентов, не являющихся кредитными организациями и средства кредитных организаций.

Таблица 2.2 - Состав и структура пассивов ОАО «Россельхозбанк», млрд.руб.

Показатель

Абсолютные значения, млрд.руб.

Структура активов, %

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

10,00

49,90

203,12

0,60

2,62

9,35

Средства кредитных организаций

325,25

287,70

202,74

19,68

15,10

9,33

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

867,50

1 060,54

1 217,54

52,48

55,64

56,03

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

0,52

0,25

0,98

0,03

0,01

0,05

Выпущенные долговые обязательства

169,07

180,18

191,34

10,23

9,45

8,81

Прочие обязательства

24,89

26,55

32,31

1,51

1,39

1,49

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера.

75,00

88,80

107,00

4,54

4,66

4,92

Средства акционеров (участников)

188,05

218,05

248,05

11,38

11,44

11,41

Резервный фонд

6,73

7,11

7,87

0,41

0,37

0,36

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

-0,69

-1,72

-15,29

0,04

0,09

0,70

Переоценка основных средств

1,82

1,82

1,82

0,11

0,10

0,08

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

-17,22

-17,22

-17,22

1,04

0,90

0,79

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

2,19

3,95

-7,57

0,13

0,21

0,35

Всего пассивов

1 653.08

1 905.91

2 173,05

100,00

100,00

100,00

Средства клиентов не юридических лиц увеличились на 350,04 млрд. руб., а средства кредитных организаций уменьшились на 122,51 млрд. руб.

Далее проведем анализ кредитования ОАО «Россельхозбанк».

По -данным таблицы 2.3 видно, что увеличился объем выдаваемых кредитов предприятиям и организациям на 257, 66 млрд. руб. Произошёл рост овердрафтов на 64%, сумма просроченной задолженности увеличилась к 2014 году на 58,13 млрд. руб. Основную долю кредитного портфеля Банка традиционно составляют кредиты, предоставленные корпоративным заемщикам.

Таблица 2.3 - Анализ кредитования ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012 г.

±, млрд. руб.

ч, %

Кредиты предприятиям и организациям

642,42

193,82

900,08

257,66

140,11

Сроком до 180 дней

5,63

2,28

16,45

10,82

292,24

Сроком от 181 дня до 1 года

186,61

422,93

178,27

-8,34

-99,04

Сроком от 1 года до 3 лет

107,08

28,59

156,45

49,37

146,10

Сроком более 3 лет

301,93

162,29

447,83

145,9

148,32

Овердрафты

2,769

0,715

4,55

1,781

164,43

Просроченная задолженность

38,39

2,436

96,52

58,13

251,40

Все рассмотренные показатели в таблице 2.3 имеют тенденцию к росту кроме кредитования сроком от 181 дня до 1 года, наибольший рост отмечается кредитование взятым на срок более трех лет. Это свидетельствует о том, что для заемщиков удобнее брать кредит на продолжительный срок, где ежемесячный платеж меньше, однако переплата по банковским процентам будет больше.

Далее проведем аналитику вкладов физических лиц (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Привлечение вкладов физических лиц, млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012 г.

±, млрд. руб.

ч, %

Вклады физических лиц

642,42

193,82

900,08

257,66

140,11

Счета

5,629

2 283

16,45

10,82

292,24

Сроком до 90 дней

186, 61

0,422

178,27

-8,34

-99,04

Сроком от 91 до 180 дней

107,084

28,586

156,45

49,37

146,10

Сроком от 181 дня до 1 года

301,93

162,297

447,83

145,90

148,32

Сроком от 1 года до 3 лет

2,769

0,072

4,553

1,78

164,43

Сроком более 3 лет

38,394

2,437

96,523

58,13

251,40

По данным таблицы 2.4 видно, что за 2014 год объем средств физических лиц, привлеченных Банком, вырос на 157% или на 140,11 млрд. рублей и достиг 900 млрд рублей. Наибольший рост достигли вклады сроком от 181 дня до 1 года - 145,90 млрд. руб.

В общей сложности число клиентов - физических лиц Банка увеличилось на 671,5 тыс., или на 19%, и по состоянию на 2014 год достигло 4 873,8 тыс.

Особой популярностью пользуются пенсионные вклады, занимающие более 40% пассивного портфеля.

2.2 Оценка основных финансовых показателей деятельности банка

ОАО «Россельхозбанк» имеет возможность полностью покрыть свои обязательства по счетам до востребования за счет высоколиквидных активов, которые могут быть получены в течение ближайшего календарного дня или могут быть незамедлительно востребованы и реализованы в целях незамедлительного получения денежных средств. Более того имеется существенный резерв. То есть банк может увеличить обязательства по счетам до востребования.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в таблице ниже.

Таблица 2.5 - Высоколиквидные активы ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Наименование показателя

2012 г.

2013 г.

2014 г.

млрд. руб.

в % к итогу

млрд. руб.

в % к итогу

млрд. руб.

в % к итогу

Средства в кассе

19,63

12,09

22,45

15,90

36,58

23,46

Средства на счетах в Банке России

22,74

14,00

19,81

14,03

22,13

14,19

Корсчета НОСТРО в банках (чистых)

49,45

30,45

33,73

23,88

14,20

9,11

Межбанковские кредиты, размещенные на срок до 30 дней

39,63

24,41

50,93

36,06

29,11

18,67

Высоколиквидные ценные бумаг РФ

10,05

6,19

7,63

5,41

30,21

19,38

Высоколиквидные ценные бумаги банков и государств

24,57

15,13

7,77

5,50

27,87

17,87

Высоколиквидные активы с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)

162,38

100,00

141,21

100,00

155,92

100,00

Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств».

Из таблицы 2.5 ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за исследуемый период с141,21до155,92млрд.руб.

Далее рассмотрим структуру собственных средств банка, представленную в таблице 2.6

Таблица 2.6 - Собственные средства ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Наименование показателя

2012 г.

2013 г.

2014 г.

млрд. руб.

в % к итогу

млрд. руб.

в % к итогу

млрд. руб.

в % к итогу

Уставный капитал

218,05

103,97

248,05

102,86

188,05

113,97

Добавочный капитал

0,10

0,62

-13,47

0,05

1,13

-6,19

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

-17,22

9,52

-17,22

8,12

-17,22

7,91

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

3,95

1,21

-7,57

1,87

2,19

3,48

Резервный фонд

7,11

3,72

7,87

3,36

6,73

3,62

Итого

211,99

100,00

217,65

100,00

180,87

100,00

По данным таблицы 2.6 за рассматриваемый период собственные средства уменьшились до 180,87 млрд. руб. В общей структуре собственных средств наибольший удельный вес принадлежит уставному капиталу и нераспределенной прибыли банка. Показатель резервного фонда в исследуемом периоде имел незначительное уменьшение с 7,11 млрд. руб. до 6,73 млрд. руб.

Далее проведем анализ доходов банка.

Таблица 2.7 - Анализ доходов ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012 г.

±, млрд. руб.

ч, %

Процентные доходы

138,00

155,59

173,06

35,06

125,41

Доходы от операций с ценными бумагами

1,16

0,53

0,28

-0,88

23,92

Доходы от операций с иностранной валютой

28,89

15,41

24,55

-4,34

84,98

Доходы от операций с драгоценными металлами

0,35

0,41

0,47

0,13

136,62

Доходы от переоценки иностранной валюты

420,43

336,80

1214,13

793,71

288,79

Комиссионные доходы

12,90

14,72

15,30

2,40

118,62

Доходы от разовых операций

0,14

0,42

0,79

0,65

554,63

Доходы от прочих операций

0,23

0,85

1,29

1,06

560,42

Прочие операционные доходы

0,37

1,28

2,56

2,18

684,61

Доходы от восстановления резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам)

71,86

70,47

80,38

8,52

111,85

По данным таблицы 2.7 наибольший рост в структуре доходов достигли доходы от переоценки валюты, этот показатель увеличился на 793 млрд. руб.

В целом динамику доходов можно назвать положительной. Таким образом, ОАО «Россельхозбанк» имеет возможность полностью покрыть свои обязательства по счетам до востребования за счет высоколиквидных активов, которые могут быть получены в течение ближайшего календарного дня или могут быть незамедлительно востребованы и реализованы в целях незамедлительного получения денежных средств.

Далее проведем аналитику расходов банка. Расходы кредитной организации - это ее финансовые затраты на выполнение различных банковских операций и обеспечение функциональной деятельности.

По данным таблицы 2.8 комиссионные расходы увеличились на 1221,07 млрд. руб. За исследуемый период наблюдается снижение доли расходов на 38,89 млрд.руб. по созданию резервов. Это можно отметить как негативной тенденцией. Таким образом, за 2012-2014 гг. наблюдается тенденция повышения доли расходов.

Таблица 2.8 - Анализ расходов ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012 г.

±, млрд. руб.

ч, %

Процентные расходы

91,95

103,79

117,09

25,14

127,34

Расходы от операций с ценными бумагами

0,71

0,56

2,53

1,82

358,08

Расходы от операций с иностранной валютой

23,00

15,85

27,34

4,34

118,86

Расходы от переоценки иностранной валюты

425,83

0,00

0,46

-425,36

0,11

Комиссионные расходы

0,98

332,81

1222,05

1221,07

124203,5

Расходы от разовых операций

0,13

1,33

1,57

1,44

1243,95

Расходы от прочих операций

0,36

1,59

15,70

15,34

4386,78

Административно-управленческие расходы

30,07

0,93

5,28

-24,79

17,56

Операционные расходы

30,55

33,41

36,72

6,17

120,21

Расходы по созданию резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам

97,05

95,70

58,16

-38,89

59,93

Возмещение по налогам

1,54

3,81

-10,04

-11,58

-650,78

Сокращению расходов банка будут способствовать:

- улучшение структуры ресурсной базы, т.е. увеличение доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращение доли дорогостоящих депозитных инструментов - например, межбанковских кредитов;

- оптимальное сокращение непроцентных расходов.

Основным направлением снижения расходной части коммерческих банков является минимизация налогообложения.

Основными направлениями по улучшению эффективности использования расходов банка рекомендуются следующие направления:

- направление условий труда;

-снижение внереализационных расходов; 

-механизация и автоматизация производственных процессов и внедрение передовых технологий; 

-экономия использования всех видов материальных ресурсов; 

-совершенствование механизма управления расходами. 

Далее рассмотрим показатели рентабельности деятельности банка.

Для оценки предприятия или банка принято использовать несколько показателей рентабельности:

Рентабельность активов (ROA). Представляет собой частное от деления прибыли, полученную предприятием на среднюю стоимость активов в течение рассматриваемого периода.

При расчете данного показателя учитываются как собственные, так и привлеченные активы, такие как кредиты, дебиторская задолженность и др.

Рентабельность капитала (ROE) - это показатель эффективности использования собственных средств компании или банка. Представляет собой частное от деления чистой прибыли и уставного плюс дополнительного капитала.

Для оценки банка принято использовать несколько показателей:

- прибыльность активов (ROA). Представляет собой частное от деления прибыли, которую заработало предприятие, на среднюю стоимость активов в течение рассматриваемого периода /31/:

ROA = Прибыль/Стоимость активов*100% (2.1)

- прибыльность капитала (ROE) - это показатель эффективности использования собственных средств компании или банка. Представляет собой частное от деления чистой прибыли и уставного плюс дополнительного капитала /31/:

ROE = Прибыль/Капитал*100% (2.2)

Таблица 2.9 - Показатели рентабельности ОАО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012 г.

±, млрд. руб.

ч, %

1

2

3

4

5

6

ROA - Прибыльностьактивов

0,15

0,36

-0,98

-1,13

-653,33

ROE - Прибыльность капитала

1,32

3,19

-7,16

-8,48

-542,42

Прибыльность операций

3,48

2,96

2,62

-0,86

75,29

Прибыльность операций с иностранной валютой

0,03

-0,03

-0,14

-0,17

-466,67

Прибыльность разовых операций

0,39

2,99

-0,77

-1,16

-197,44

Чистая процентная маржа

3,06

1,93

2,88

-0,18

94,12

Уровень административно - управленческих расходов

2,00

-1,46

1,89

-0,11

94,50

Уровень изменения объемов резервов на возможные потери

-1,67

0,23

-1,62

0,05

97,01

Уровень влияния переоценки иностранной валюты

-0,36

-18,40

-0,41

-0,05

113,89

Показатель структуры доходов

0,72

76,46

76,22

75,50

10586,11

Показатель структуры расходов

87,71

364,74

90,57

2,86

103,26

Расходы на оплатутруда

884,45

3,43

-123,53

-1007,98

-13,97

Чистый спред

3,64

10,65

3,46

-0,18

95,05

Доходность ссудных операций

10,87

-0,02

10,77

-0,10

99,08

Доходность операций с ценными бумагами

0,36

-1,24

-1,37

-1,73

-380,56

Стоимость привлеченных средств

7,23

7,22

7,31

0,08

101,11

Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций

7,78

8,00

8,51

0,73

109,38

Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юр, лиц

0,54

0,64

0,88

0,34

162,96

Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц

4,94

4,71

4,68

-0,26

94,74

Уровень расходов по собственным долговым инструментам

8,16

8,32

8,17

0,01

100,12

 Уровень расходов по средствам населения

5,86

6,71

6,70

0,84

114,33

Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам

9,65

7,84

9,91

0,26

102,69

По данным таблицы 2.9 чистая процентная маржа уменьшилась за исследуемый период с 2,99% до 2,88%. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10,65%до 10,77%. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 7,22% до 7,31%. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 8,00% до 8,51%. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с6,71% до 6,70%

Таким образом, можно сделать вывод о том, что анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

2.3 Анализ управления потребительским кредитованием

Учитывая специфику деятельности ОАО «Россельхозбанк», основное направление методов управления потребительским кредитованием связано с проведением кредитных операций. Банк управляет кредитным риском посредством выявления и оценки рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску; ограничения кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска; структурирования сделок; мониторинга и контроля уровня кредитного риска.

Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления Банка, рабочих комитетов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется в постоянном режиме. Уполномоченными органами Банка утверждаются внутренние документы, которые определяют формализованное описание процедур оценки рисков, порядка предоставления и сопровождения кредитных продуктов. Оценка кредитного риска производится Банком по отдельным портфелям активов, подверженных кредитному риску, а также в разрезе индивидуальных кредитных рисков отдельных контрагентов и групп контрагентов, стран, отраслей. Оценка индивидуальных кредитных рисков контрагентов проводится на основании комплексного и объективного анализа деятельности контрагента с учетом его кредитоспособности, определенной на основе системы финансовых коэффициентов, анализа денежных потоков, менеджмента, сбора информации из внешних источников, изучения кредитной истории, а также всей имеющейся в распоряжении Банка информации о любых рисках контрагента/заемщика. Банк осуществляет отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, реальных источников погашения кредита, финансового положения заемщика, кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, учета всех взаимоотношений с Банком и взаимосвязанными лицами, наличия достаточного обеспечения, уровня платы за кредит. Оценка риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам в Банке осуществляются в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», Положения Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», отраженными в соответствующих внутреннихдокументах Банка.

Банк управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования кредитных операций по регионам, видам ссуд, а также отдельным заемщикам. При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а также смежным с АПК отраслям экономики. При этом риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются:

- кредитованием всего цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки и реализации конечному потребителю);

- разной специализацией заемщиков в разных регионах;

- типичным для производителей сельскохозяйственной продукции сочетанием в одном хозяйстве нескольких видов производств;

- диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;

- объемом риска на одного заемщика. В целях минимизации рисков Банком применяются различные способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками в формах залога имущества, имущественных прав (с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному страхованию в надежных страховых компаниях).

Система контроля и мониторинга уровня кредитного риска реализуется на основе определенных внутренними нормативными документами Банка принципов, обеспечивающих предварительный, текущий и последующий контроль операций, подверженных кредитному риску, соблюдения установленных лимитов риска.

Таким образом, анализ финансовой деятельности и статистические данные за 2012 -2014 гг. кредитной организации Открытое акционерное общество «Россельхозбанк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

После комплексного анализа управления потребительским кредитованием было выявлено, что показатели качества управления кредитным портфелем были снижены к 2014 г.

Существует несколько путей внесения изменений в кредитный портфель. Среди возможных подходов к решению этой задачи чаще всего используются:

- создание новых банковских продуктов и выведение их на рынок;

- предложение новых условий кредитования для действующих продуктов;

- операции на вторичном рынке - покупка или продажа кредитных портфелей через переуступку прав требования (цессию).

Потребительское кредитование населения продолжает оставаться наиболее востребованным банковским продуктом со стороны частных клиентов

Выполняя кредитные операции связанные с потребительским кредитованием ОАО «Россельхозбанк» несет кредитные риски. Так, в отчетном периоде Банком были проведены мероприятия по повышению эффективности процесса выявления, анализа и оценки информации об операционных рисках и убытках, понесенных в результате их реализации, а также по разработке своевременных мер минимизации операционных рисков и последствий от их реализации. В целях развития системы управления операционными рисками в отчетном периоде Банк продолжал работу по совершенствованию методологических документов по управлению операционными рисками в соответствии с рекомендациями Банка России и соглашения «Базель II», а также осуществлял мероприятия по подготовке к внедрению комплексного промышленного ИТ-решения по автоматизации системы управления операционными рисками Банка.

Функционирование любого рынка немыслимо без конкуренции. Банковский рынок не исключение. Более того, здесь влияние конкуренции в исторической ретроспективе проявило себя так ярко, как, пожалуй, ни на одном другом. ОАО «Россельхозбанку» необходимо расширять продукцию потребительского кредитования, делать ее более доступной физическим лицам.

Основной проблемой для потребительского кредитования ОАО «Россельхозбанк» является высокая угроза появления новых конкурентов. Это является проблемой, поскольку банки действуют в условиях жесткой конкуренции.

Состояние банковской конкуренции можно охарактеризовать следующим образом:

- резкое усиление конкурентной борьбы между различными участниками рынка;

- лидирующие позиции удерживают банки, которые можно отнести к категории «стабильных»;

- ориентация на сохранение и расширение клиентской базы;

- ориентация банков на расширенное обслуживание физических лиц с учетом индивидуального подхода к каждому клиенту;

- ориентация банков на широкий спектр дополнительных банковских услуг;

- ориентация на улучшение имиджа банков;

- расширение пакета сервисных программ.

В ходе изучения уровня и динамики управления потребительского кредитования в ОАО «Россельхозбанк» были выявлены недостатки:

1) Длительный срок рассмотрения собранных документов (до 5 дней);

2) Недостаточно широкий ассортимент банковских продуктов и услуг: кредитование населения, вклады, денежные переводы и платежи, операции с валютной наличностью, операции над монетами, сделанными из драгоценного металла, индивидуальные сейфовые ячейки. У конкурентов число позиций выше. Это является проблемой, поскольку, чем шире ассортимент продуктов у банка, тем больше его прибыль;

3) Требование наличия стационарного телефона;

4) Ограничение по трудовому стажу заемщика должен составлять от 6 месяцев и не менее трех лет;

5) Возрастные ограничения заемщика от 21 года и до 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин;

6) Конечная стоимость товара выше себестоимости услуги;

7) Предоставление неполной информации работниками, при оформлении кредита, материальной ответственности, что может приводить к негативным последствия для населения. Все выше перечисленные недостатки необходимо исключить, разработав пути совершенствования.

кредит управление банк качество

2.4 Оценка методов управления потребительским кредитованием в банке

Кредиты в ОАО «Россельхозбанк» выдаются не всем. Для этого нужно соответствовать требованиям к потенциальным заемщикам. ОАО «Россельхозбанк» финансируется государством в полном объеме наряду со Сбербанком России. Заемщик обязан собрать целый пакет документов. При этом он должен быть совершеннолетним.

Кредиты выдаются людям только до 65 лет. Нужно предъявить паспорт и военный билет.

Непрерывный стаж работы должен составлять не меньше года. Обязательна справка формы 2-НДФЛ.

Требования к заемщикам слишком высоки, поэтому онлайн-заявка на кредит в ОАО «Россельхозбанк» это не лучшее решение.

Ставки по кредитам в банках различны. В ОАО «Россельхозбанк» она наиболее выгодна для заемщиков: от 16 до 22 процентов, а срок пользования кредитом рассчитан от трех до пяти лет. Сумма может быть от 10 тысяч рублей до 1.5 миллиона.

На сегодняшний день существует специальное предложение «инженерные коммуникации». Процентные ставки по кредитам здесь очень маленькие - от 12 до 15 процентов на проведение газа, канализацию и воду. Процентная ставка зависит от многих факторов и сумму устанавливает банк.

Можно взять кредит в ОАО «Россельхозбанк» без поручителей. Заемщик имеет право взять до 750 тысяч рублей.

Чтобы получить эти деньги необходимо найти двух поручителей. Для получения 500 тысяч рублей, требуется поручительство одного человека. 22 процента годовых -- максимальная ставка. Сумму кредита банк определяет самостоятельно.

Работники сельского хозяйства имеют в банке льготные условия. Кредиты ОАО «Россельхозбанк» различны. Они отличаются процентной ставкой и сроком использования. Если его сумма выше 10 млн. рублей, то заемщик получит 15,5 процентов годовых. Потребительские кредиты гражданам выдаются с обеспечением и без.

Есть возможность взять ссуду под залог, при необходимости. В ОАО «Россельхозбанк» взять кредит может любой гражданин, предъявив паспорт.

Ипотека выдается обычно на 25 лет. Ставки зависят от первоначального взноса и количества заемщиков. Потребительский кредит ОАО «Россельхозбанк» может равняться 3 миллиона рублей. Нужно внести первый взнос, но не менее 10 % от покупки. Кредит от ОАО «Россельхозбанк» выдается на 5 лет. За свои услуги банк не берет комиссии. Клиентам сразу предлагают оформить страховку.

Процентная ставка по кредиту на развитие сельского хозяйства под залог составляет 14 процентов.

Займы предоставляются не только на крупную покупку, но и на страховку. Потребительский кредит выдается на 5 лет. Многие заемщики берут его для покупки бытовой техники или земли. Банк учитывает доходы всех членов семьи и определяет сумму кредита, которая может составлять не более 700 тысяч рублей. В таблице 2.10 представлены девять видов потребительских кредитов, действующих на сегодняшний день.

Чтобы получить кредит ОАО «Россельхозбанк» по выбранному виду, заёмщик должен соответствовать следующим требованиям банка:

- быть гражданином Российской Федерации;

- быть в возрасте от 18 или 21 года. Возраст для оформления образовательного кредита - 14 лет;

- иметь возраст на момент возврата кредита по договору до 55 - 60 лет, по отдельным кредитам до 65 лет;

- иметь стаж или непрерывный стаж работы - не менее 6 месяцев.

Рассмотрим пакет документов, необходимый для оформления кредита ОАО «Россельхозбанк»:

- паспорт гражданина РФ или иной документ, удостоверяющий личность заёмщика/созаемщика/поручителя;

- заявление-анкета на получение кредита;

- документы, подтверждающие размер доходов и размер производимых удержаний за последние 6 месяцев Заёмщика/Созаемщика/Поручителя -- по форме 2-НДФЛ либо по Форме Банка;

- документы, подтверждающие трудовую занятость (Копия трудовой книжки/трудового договора, заверенная работодателем);

- для мужчин до 27 лет - военный билет; для студентов - призывное свидетельство об отсрочке службы в армии;

- для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка о размере назначенной пенсии за последний месяц;

- документы по предоставляемому обеспечению и другие.

Стоит заметить, что кредиты ОАО «Россельхозбанк» выдаются в основном только в рублях, оформляются в основном с 18 лет и в основном при наличии обеспечения или поручительства.

В ОАО «Россельхозбанк» условия кредитования и процентные ставки даже внутри одного кредита могут быть разнообразными. Так, например, величина процентной ставки зависит от градации по следующим признакам:

- по сроку кредитования. Максимальный срок кредитования внутри подразделяется на несколько сроков - и чем длиннее срок кредитования, тем выше ставка кредитования;

- по отношению заёмщика к страхованию. Процентная ставка по кредиту при наличии страхования жизни и здоровья устанавливается ниже;

- по отношению заёмщика к определённой категории. Для работников предприятий, являющихся участниками «зарплатного проекта» ставки всегда ниже;

- от размера первоначального взноса (при ипотеке). Чем выше первоначальный взнос, тем ниже ставка кредитования и другие нюансы.

Таблица 2.10 - Классификация потребительских кредитов ОАО «Росселхозбанк»

Название кредита

Минимальная ставка

Максимальная сумма, тыс. руб.

Максимальный срок

Особенности

Инженерные коммуникации

25 %

до 500 

до 3 лет

- требуется обеспечение

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 5 дней

На развитие ЛПХ

30,5 %

до 700

до 36 мес.

- требуется обеспечение

- рассмотрение заявки за 5 дней

Нецелевой под залог недвижимости

23 %

до 10 000 

до 3 лет

- требуется обеспечение

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 5 дней

Потребительский без обеспечения

29,85 %

до 750 

до 36 мес.

- обеспечение не требуется

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 3 дня

Потребительский

29,85 %

до 750 

до 36 мес.

- обеспечение не требуется

- подтверждение дохода требуется

- рассмотрение заявки за 3 дня

Рефинансирование для ЛПХ (кредиты для ЛПХ)

25,5 %

любая

до 36 мес.

- требуется обеспечение

рассмотрение заявки за 7 дней

Рефинансирование

26 %

до 1 000 

до 36 мес.

- требуется обеспечение

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 3 дня

Садовод

25 %

до 1 500 

до 3 лет

- требуется обеспечение

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 5 дней

Рефинансирование

без обеспечения

29,85 %

до 1 000 

до 3 лет

- обеспечение не требуется

- подтверждение дохода

- рассмотрение заявки за 3 дня

Основную долю кредитного портфеля Банка традиционно составляют кредиты, предоставленные корпоративным заемщикам. По состоянию на 01.01.2014 доля корпоративного кредитного портфеля составила 80,6% от общего портфеля. Размер корпоративного кредитного портфеля Банка составил 1 026,4 млрд руб., увеличившись с начала отчетного года на 13,2% (119,4 млрд руб).

Рисунок 2.2 - Динамика корпоративного кредитного портфеля населения

Розничный кредитный портфель составил 247,3 млрд. руб., увеличившись с начала года на 24,9%, или на 49,3 млрд. руб.

Доля розничных кредитов в портфеле Банка выросла за отчетный период с 17,9% до 19,4%.

Основная доля кредитных вложений Банка приходится на заемщиков сферы АПК - в течение 2014 года объем вложений в отрасль увеличился на 27,5%, с 806,1 млрд. руб. до 1 027,5 млрд. руб. Доля АПК в кредитном портфеле Банка составила к концу отчетного года 80,7%.

Рисунок 2.3 - Объемов выдачи кредитов АПК по субъектам кредитования 2014 г.

Основные направления кредитной поддержки Банком российского АПК обусловлены его активным участием в реализации Госпрограммы - 2020. За 2014 год Банком выдана 541 тыс. кредитов АПК на общую сумму 562,9 млрд руб. На долю краткосрочных кредитов пришлось 55,0% всего объема выдачи

К 1 января 2014 года 46,0% кредитных вложений в АПК было сформировано за счет кредитов организациям - сельскохозяйственным товаропроизводителям. Доля кредитов гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, составила 8,4%, крестьянским (фермерским) хозяйствам - 5,3%. В структуре вложений в АПК на кредиты предприятиям пищевой и перерабатывающей промышленности приходится 12,3%, а предприятиям, обслуживающим АПК, - 1,1%.

В рамках реализации мероприятий Госпрограммы-2020 сложились следующие пропорции выдачи кредитов: 76,0% (427,7 млрд. руб.) предоставлено предприятиям и организациям АПК; 6,9% (38,9 млрд. руб.) - гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство; 12,9% (72,8 млрд. руб.) - физическим лицам, проживающим в сельской местности и населенных пунктах с численностью до 100 тыс. человек; 3,9% (21,8 млрд. руб.) - крестьянским (фермерским) хозяйствам, 0,3% (1,7 млрд. руб.) - для СПК.

Одним из основных направлений корпоративного кредитования в Банке остается финансирование сезонных полевых работ. На эти цели в 2014 году Банком направлено 184,2 млрд. руб. Важным направлением деятельности Банка в рамках реализации Госпрограммы-2020 является финансирование инвестиционных проектов по строительству, реконструкции и модернизации животноводческих (в т.ч. птицеводческих) комплексов. В 2014 году по данному направлению было выдано 43,4 млрд. руб. кредитов, что на 13,9 млрд. руб. (47,1%) превышает показатель 2013 года. Банк успешно реализует специальные программы кредитования корпоративных заемщиков на приобретение сельскохозяйственной техники и/или оборудования. На указанные цели за прошедший год Банком предоставлено 28,8 млрд. руб. кредитных средств. За 2014 год на приобретение сельскохозяйственных животных ОАО «Россельхозбанк» было выдано кредитов на сумму 4,7 млрд. рублей.

Всего с 2012 по 2014 год - за период реализации Приоритетного национального проекта, трансформировавшегося в последующем в Государственную программу развития сельского хозяйства, Банк оказал кредитную поддержку предприятиям, 33 организациям и КФХ в реализации 4555 инвестиционных проектов по строительству, реконструкции и модернизации животноводческих (птицеводческих) комплексов и прочих объектов АПК с общим объемом финансирования 324,9 млрд руб. Из обще- го количества объектов, финансируемых Банком (4555), по состоянию на 01.01.2014 в эксплуатацию введено 3150, в том числе 86 объектов - в прошедшем году. Крестьянским (фермерским) хозяйствам в 2014 году было предоставлено 8,7 тыс. кредитов объемом 21,8 млрд руб. Гражданам, ведущим личные подсобные хозяйства, было выдано в отчетном году 136 тыс. кредитов на сумму 38,9 млрд. руб., что на 3,2% превышает показатель 2012 года. Чуть менее половины кредитов (48,2%), выданных гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, приходится на развитие животноводства. Кредиты на приобретение техники и оборудования занимают 11,4% от общей суммы выданных кредитов за 2014 год. Сезонные полевые работы составляют 5,0%. В 2014 году наибольший прирост объема кредитного портфеля произошел по программам Кредит «Пенсионный» (рост на 90%), «Ипотечное жилищное кредитование» (рост на 61,6%) и «Потребительский кредит без обеспечения» (рост на 69%). При этом потребительское кредитование населения продолжает оставаться наиболее востребованным банковским продуктом со стороны частных клиентов.

2.5 Анализ качества управления кредитным портфелем

Оптимальный кредитный портфель коммерческого банка -- это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню. Формирование оптимального кредитного портфеля -- одна из ключевых задач и главных проблем деятельности банка.

В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом(управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д. 

Проведем анализ качества управления кредитным портфелем.

Таблица 2.11 - Анализ качества управления кредитным портфелем

Показатель

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2014 г. к 2012, %.

1.Кредиты выданные физ. лицам, млрд. руб. (Кфл)

198,1

176,2

247,3

124,84

2.Депозиты физических лиц, млрд. руб. (Дфл)

642,42

193,82

900,08

140,11

3. Коэффициент качества управления кредитным портфелем, млрд. руб. (Ку)

0,31

0,91

0,27

89,10

По данным таблицы 2.11 видно, что к 2014 году показатель коэффициента снизился по сравнению с 2013 годом на 11%. Это свидетельствует о снижении качества управления кредитным портфелем банка.

Проведём факторный анализ методом разниц, за базисный год возьмем 2012 г., отчетный год - 2014 г., исходными данными будут служить данные из таблицы ниже.

Таблица 2.12 - Факторный анализ потребительского кредитования, млрд. руб.

Показатель

2012 г.

2014 г.

Условный показатель*

Показатель силы влияния

относительный

абсолютный

1.Кредиты выданные физ. лицам, млрд. руб. (Кфл)

198,10

247,30

-

1,248

43,871

2.Депозиты физических лиц, млрд. руб. (Дфл)

642,42

900,08

279,02

1,400

79,875

3.Коэффициент качества управления кредитным портфелем, млрд. руб. (Ку)

0,31

0,27

279,02

0,886

-36,003

*- Дфл -2014 г, Ку -2012 г.

1) Определим влияние изменения стоимости депозитов физических лиц на кредиты выданные физическим лицам /28/:

?Кфл (Дфл) = ? Дфл * Ку0, (2.3)

где ?Кфл (Дфл) - изменение размеров выданных кредитов физическим лицам, млрд. руб.

? Дфл - изменение депозитов физическим лицам, млрд. руб.

Ку0- коэффициент качества управления кредитным портфелем в базисном периоде, млрд.руб.

?Кфл (Дфл) = 257,66* 0,31 = 79,875

2) Определим влияние изменения коэффициента управления кредитным портфелем на размер кредитов выданных физическим лицам /28/:

? Кфл (Ку) = Дфл1 * ?Ку, (2.4)

где ? Кфл (Ку) - изменение размера выданных кредитов за счет влияния коэффициента качества управления кредитным портфелем, млрд. руб.;

Дфл - размер депозитов физическим лицам в отчетном периоде, млрд. руб.

?Ку - изменение коэффициента качества управления кредитным портфелем за исследуемый период.

?Кфл (Ку) = 900,08* (-0,04) = -36,003.

Общее изменение показателя кредитов, выданных физическим лицам, составил 1,248 пункта, или 13,871 (49,21) млрд. руб., в большей степени образуемое за счет увеличения выданных депозитов, сила влияния которых повысила размер кредитов в 1,4 раза, или на 79,880 (80,92) млрд. руб., за счет уменьшения коэффициента качества управления кредитным портфелем размер выданных кредитов сократился на 11%, или на 36,003 (31,72) млрд. руб.

В настоящее время эффективное управление кредитным портфелем является наиболее актуальным, так как идет процесс совершенствования банковской системы, выбраковка неконкурентоспособных банков, а их жизнеспособность, естественно, зависит от проводимой банком кредитной политики.

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИМ КРЕДИТОВАНИЕМ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

3.1 Пути совершенствования управления потребительским кредитованием

Совершенствование потребительского кредитования довольно активно развивается в настоящее время в нашей стране. Тем более, что оно поддерживается и регулируется Правительством Российской Федерации, нормативными и законодательными актами государства. Развитие потребительского кредита напрямую влияет на благосостояние и обеспеченность населения, тем самым содействует становлению и укреплению стабилизации социальной и экономической ситуации в стране. Потребительское кредитование стимулирует товарооборот, а значит, заставляет российскую промышленность работать в полную силу. Отсюда появляется оборачиваемый денежный поток, который способствует улучшению материального положения населения России.

Совершенствование потребительского кредитования в России в равной степени важно как для банков, так и для заемщиков, позволяя тем самым последним повысить свой материальный жизненный уровень, приобретая по невысоким процентным ставкам необходимые услуги и товары.

Стоит отметить, что состояние розничного кредитования на сегодняшний момент полностью определяется экономической ситуацией в стране. С начала кризиса банки свернули значительное количество кредитных программ. Не обошло это стороной и потребительское кредитование.

Общие тенденции ОАО «Россельхозбанк» на рынке потребительского кредитования в 2014-2015 гг.:

- рост процентных ставок;

- насыщение товарных рынков, замедление роста рынка кредитования в торговых точках;

- рост давления со стороны торговых сетей (переход сетей на сотрудничество только с одним банком;

- рост финансовой грамотности заемщиков;

- применение более серьезных процедур оценки заемщиков;

- сокращение доли нецелевых кредитов в структуре банковских продуктов для населения;

- сокращение банков в торговых точках для снижения доли высокорисковых кредитов в структуре портфеля.

В связи с выявленными проблемами предлагаются следующие пути совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Россельхозбанк»:

1) Изменение маркетинговой политики путем усиления рекламной кампании банка;

2) Совершенствование продуктового портфеля путем его расширения. Например, новые предложения по ипотечному кредитованию, автокредитованию. Внедрение системы поощрения для клиентов.

3) Решение длительности рассмотрения кредитной заявки. В данном случае предлагаю внедрить программу скоринга.

Реклама финансовых услуг - одна из тем, которой Федеральная антимонопольная служба уделяет особое внимание. Только за 2014 год на официальном портале ведомства опубликовано более ста сообщений, касающихся привлечения к ответственности рекламодателей и распространителей рекламы финансовых услуг. Почти четверть вынесенных в 2013 году решений о привлечении к ответственности касались рекламы финансовых услуг.

Основным изменением в 2014 году стало включение в статью 28 Закона «О рекламе» специальных требований к рекламе займов и кредитов: "Если реклама услуг, связанная с предоставлением кредита или займа, пользованием им и погашением кредита или займа, содержит хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, такая реклама должна содержать все остальные условия, определяющие полную стоимость кредита (займа), определяемую в соответствии с Федеральным законом «О потребительском кредите (займе), для заемщика и влияющие на нее».

Полная стоимость кредита или займа должна определяется по методике, определенной Федеральным законом «О потребительской кредите (займе)», вступившем в силу с 01 июля 2014 года.

В разъяснениях Федеральной антимонопольной службы РФ от 31 июля 2014 года указано, что относится к условиям, определяемым полную стоимость кредита:

- сумма кредита (займа);

- срок действия договора потребительского кредита;

- срок возврата займа (кредита)

- валюта займа (кредита);

- процентная ставка в процентах годовых, а при применении переменной процентной ставки -- порядок ее определения.

Таким образом, если в рекламе упоминается хотя бы предполагаемая процентная ставка, то придется указывать и все вышеперечисленные условия. 

Рекомендую провести банку рекламную компанию по рекламе потребительского кредита «Садовод» для владельцев садовых и дачных участков или тех, кто только собирается такие участки приобрести.

Скоринг - используемая банками система оценки клиентов, в основе которой заложены статистические методы. Как правило, это компьютерная программа, куда вводятся данные потенциального заемщика. В ответ выдается результат - стоит ли предоставлять ему кредит. Название скоринг происходит от английского слова score, то есть «счет».

Существуют четыре вида скоринга:

1) application-scoring (дословный перевод с английского - «скоринг заявки, обращения») - оценка кредитоспособности заемщиков при выделении кредита. Это самый распространенный и известный клиентам вид скоринга. В его основе лежат первичный сбор анкетных данных заемщика, их обработка компьютером и вывод результата: предоставлять заем или нет;

2) collection-scoring - система скоринга на стадии работы с невозвращенными займами. Определяет приоритетные действия сотрудников банка для возврата «плохих» кредитов. Фактически программа позволяет предпринять ряд шагов по работе с невозвращенными долгами, например от первичного предупреждения до передачи дела коллекторскому агентству. Считается, что в процессе такой обработки порядка 40% клиентов ссылаются на забывчивость и возвращают кредит;

3) behavioral-scoring, «скоринг поведения» - оценка наиболее вероятных финансовых действий заемщика. Такая система дает возможность прогнозировать изменение платежеспособности заемщика, корректировать установленные для него лимиты. Основой анализа могут служить действия клиента за определенный период, например операции по кредитной карте;

4) fraud-scoring - статистическая оценка вероятности мошеннических действий со стороны потенциального заемщика. Такой скоринг, как правило, используется совместно с другими видами исследования клиентов. При этом считается, что до 10% невозвратов по кредитам связаны в России с откровенным мошенничеством и этот показатель растет.

Многие скоринговые системы не только обрабатывают введенные данные, но и способны к самообучению: они учитывают модель поведения уже принятых на обслуживание клиентов, чтобы корректировать свою оценку будущих заемщиков.

На рынке программного обеспечения для банков существуют готовые решения. Самые известные западные программы - SAS Credit Scoring, EGAR Scoring, Transact SM (Experian-Scorex), K4Loans (KXEN), Clementine (SPSS). Среди российских разработчиков выделяются BasegroupLabs, «Диасофт», известна украинская компания "Бизнес Нейро-Системы". В то же время многие банки разрабатывает свои собственные системы.

Скоринговые системы позволяют снизить издержки и минимизировать операционный риск за счет автоматизации принятия решения, сокращают время обработки заявок на предоставление кредита, дают возможность банкам проводить свою кредитную политику централизованно, обеспечивают дополнительную защиту финансовых организаций от мошенничества. В то же время скоринг имеет и ряд недостатков: часто решение системы основано на анализе данных, предоставленных исключительно самим заемщиком. Кроме того, скоринговые системы необходимо постоянно дорабатывать и поддерживать, т. к. они учитывают только прошлый опыт и реагируют на изменения социально-экономической ситуации с запозданием.

Таким образом, для совершенствования потребительского кредитования и управления им рекомендую ОАО «Россельхозбанк»:

1) Изменить маркетинговую политику путем усиления рекламной кампании банка; разработать рекламный проект и произвести расчет его экономической эффективности;

2) Для руководства совершенствовать структуру управления финансовыми ресурсами банка. Для этого необходимо создать комитет по управлению финансовыми ресурсами, выделить его основные функциональные задачи в решениях управления ресурсами банка;

3) Для ускорения рассмотрения кредитной заявки предлагаю внедрить программу скоринга, и произвести расчет его экономической эффективности.

3.2 Рекомендации по комплексному оперативному управлению финансами

Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и достаточной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя - для отслеживания выполнения политики по управлению пассивами и оценки необходимости изменений в ней.

Вся используемая банком информация должна быть значимой, надежной и своевременной.

Необходимую ОАО «Россельхозбанку» информацию можно представить в таблице ниже.На основе полученной информации принимаются управленческие решения.

Перечисленная выше информация необходима для того, чтобы соответствующие подразделения банка, занимающиеся управлениям финансовыми ресурсами, могли:

- установить текущие и будущие риски;

- количественно определить величину рисков на основе анализа чувствительности активов и пассивов к изменениям процентных ставок, валютного курса, инфляции и темпов роста;

- проанализировать результаты и определить действия, необходимые для поддержания требуемой совокупной позиции по балансу (положительной, отрицательной, нейтральной к движению процентных ставок);

- разработать дальнейшие сценарии для определения стоимости проводимых мер, необходимых для поддержания заданной позиции, то есть оценить возможные затраты или потери и принять соответствующие решения. Включая изменения в разработанных стратегиях.

Таблица 3.1 - Необходимая информация для управления пассивами

Внешние источники

Внутренние источники

Экономические отчеты:

- общие прогнозы;

- деловая активность в сфере услуг;

- международные аспекты.

Анализ увеличения пассивов:

- объемы и цены;

- сравнение с планом и данными запрошлые периоды;

- тенденции объема и спреда.

Финансовые рынки:

- процентные ставки, валютный курс и цены акций;

- ситуация на вторичном рынке инструментов, выпущенных банков, и основными конкурентами;

- распределение кредитного риска на вторичном рынке;

- поводы для напряжения.

Соответствие регулирующим нормам:

- капитал;

- ликвидность;

- пределы по несовпадению сроков;

- пределы по валютным позициям;

соответствие внутренним целям финансовой структуры.

Ожидаемые меры по приведению фактических данных в соответствие с внутренними и внешними нормами и целевыми значениями.

Регулирование, налогообложение и учет:

- ожидаемое влияние изменений в регулировании на гибкость;

- издержки по изменениям в регулировании, налогообложении, учете;

- защита от неблагоприятных изменений

Позиция по процентному риску:

- текущая позиция;

- анализ чувствительности текущей позиции к изменениям в процентных ставках;

- ожидаемо изменение позиции от ожидаемого увеличения деятельности;

Поскольку управления финансовыми ресурсами представляет непрерывный процесс, то необходимость принятия новых решений может возникать еженедельно, ежемесячно, а при необходимости - ежедневно. Схематично процесс принятия решений по управлению финансовыми ресурсами представлен на рисунке 3.1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

[Введите текст]

Рисунок 3.1 - Принятие решений по управлению ресурсами банка

Принятые решения, часто в форме распоряжений, должны выполняться функциональными подразделениями банка.

Для организации функции управления финансовыми ресурсами в ОАО «Россельхозбанк» необходимо:

-установить четкие полномочия и круг обязанностей между соответствующими отделениями, подразделениями и уровнями управления рисками;


Подобные документы

  • Изучение процесса кредитования юридических лиц в банке. Анализ проведения оценки кредитоспособности клиентов. Организационно-правовая и экономическая характеристика ОАО "Россельхозбанк". Разработка путей совершенствования управления кредитования.

    курсовая работа [74,1 K], добавлен 03.06.2015

  • Место и роль маркетинга банковской сфере. Внутренний маркетинг и качество кредитных продуктов. Зарубежный опыт использования кобрендинга как инструмента маркетинговых коммуникаций. Направления повышения эффективности деятельности ОАО "Россельхозбанк".

    дипломная работа [2,2 M], добавлен 23.07.2015

  • Характеристика и анализ деятельности ОАО "Россельхозбанк". Цели, задачи, функции кредитного отдела организации. Оценка финансовой и внешнеэкономической деятельности ОАО "Россельхозбанк" г. Ростов-на-Дону. Операции банка на валютном и денежном рынках.

    отчет по практике [1,0 M], добавлен 08.09.2014

  • АО "Россельхозбанк"АО как современное и динамично развивающееся кредитно-финансовое учреждение, характеристика основных видов деятельности. Знакомство с особенностями и этапами проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности организации.

    курсовая работа [3,8 M], добавлен 07.04.2019

  • Сущность и структура потребительского кредитования в условиях рынка. Нормативно-правовое регулирование и формы организации кредитования в России. Анализ кредитного портфеля в коммерческом банке ОАО "Россельхозбанк". Оценка кредитоспособности заемщика.

    курсовая работа [122,9 K], добавлен 15.05.2015

  • Классификация рисков для ОАО "Россельхозбанк" с учетом влияния внешних и внутренних факторов. Уровень риска в банке. Основные тенденции работы кредитной организации, которая направлена на улучшение показателей финансово-экономической деятельности банка.

    курсовая работа [1,7 M], добавлен 17.10.2013

  • История развития "Россельхозбанка". Проблемы финансово-правового регулирования банковской деятельности в РФ. Анализ функционирования банковской системы РФ в 2014-2015 годах. Органы управления и исполнительные органы банка на примере ОАО "Россельхозбанк".

    отчет по практике [46,4 K], добавлен 18.05.2015

  • Понятие и этапы формирования кредитного портфеля, его структура и процесс управления. Классификация кредитные риски и их влияние на формирование портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного портфеля банка. Механизм управления кредитным риском.

    дипломная работа [1,0 M], добавлен 10.07.2015

  • Экономическая сущность инвестиций. Факторы, определяющие инвестиционную стратегию коммерческого банка. Проблемы и перспективы развития инвестиционной деятельности на примере АО "Россельхозбанк". Методы стимулирования инвестиций банковского сектора.

    курсовая работа [112,0 K], добавлен 11.03.2016

  • Рассмотрение теоретических основ кредитного риска и нормативно-правовой базы, его регулирующей. Зарубежный опыт управления. Анализ проблем управления кредитным риском на примере ЗАО "Банк ВТБ 24". Разработка мероприятий по совершенствованию управления.

    дипломная работа [1,7 M], добавлен 18.06.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.