Размещено на http://www.allbest.ru/

Достоинства и недостатки обязательной и добровольной формы страхования

Содержание

• Введение
• Глава 1. Теоретические основы обязательного и добровольного страхования
• 1.1 Обязательное страхование и его основные принципы
• 1.2 Принципы осуществления добровольной формы страхования в Российской Федерации
• 1.3 Проблемы развития обязательного и добровольного страхования
• Выводы по 1 главе
• Глава 2. Практика проведения обязательного и добровольного страхования
• 2.1 Обзор видов обязательного и добровольного страхования в международной страховой практике
• 2.2 Примеры реализации обязательного страхования в Российской Федерации
• 2.3 Анализ состояния рынка обязательного и добровольного страхования в Российской Федерации
• 2.4 Перспективы развития обязательного и добровольного страхования на российском страховом рынке
• Выводы по 2 главе
• Заключение
• Список источников
• Приложение

Введение

Обращение к теме исследования обусловлено следующими обстоятельствами.

Во-первых, одной из тенденций развития сферы услуг практически во всех странах является возрастание роли страхового бизнеса, что объясняется усложнением всех аспектов производственной деятельности и жизнедеятельности людей.

Во-вторых, для России сектор страхования является неотъемлемой и очень значимой составляющей финансового рынка страны.

В современных условиях развития общества России страхование является индикатором экономического и социального его благополучия. Рынок страховых услуг является необходимым элементом рыночной инфраструктуры. По своим функциям рынок страховых услуг тесно связан с рынками производства, потребительских товаров, труда и рабочей силы, рынком капитала и ценных бумаг.

Страхование является стратегическим сектором экономики России, а также драйвером повышения инвестиционного потенциала, позволяет богатству и состоянию нации расти, что, несомненно, важно для отечественной экономики, которая в данный момент переживает не лучшие времена, находясь в затруднительном положении.

Эффективный и надежный механизм страховой защиты является важной задачей, которую необходимо решить современному обществу, данный механизм является важным фактором рыночной экономики, в каком бы состоянии она не находилась.

В-третьих, страховой рынок России переживает сложные времена. На сегодняшний день по своим удельным показателям он находится на уровне начала 90-х гг. Доля страхования в ВВП как была на уровне 1,5 %, так и осталась, тогда, как в других развитых европейских странах данный показатель держится на уровне 15-24 %.

В-четвёртых, в последние годы отечественные ученые и практики активизировали дискуссии вокруг проблемы обязательного и добровольного страхования, что связано с введением экономических санкций против Российской Федерации, возросшей нестабильностью и неопределенностью в мире, появлением новых глобальных вызовов и угроз, цивилизационного кризиса.

В-пятых, неоценима роль страхования и в жизнедеятельности населения России. С данным сектором экономики, так или иначе, связан каждый житель нашей страны. К примеру, обязательное страхование, участником которого выступает абсолютно каждый человек. Страхование служит наиболее эффективным инструментом в случае утраты имущества, финансовых потерь в бизнесе, значительных медицинских расходов при потере здоровья, в случае повреждения автотранспортных средств, обеспечения защиты торговли и промышленности и т.д.

Указанные положения обусловили выбор темы исследования, ее актуальность, а также проявленный к ней научный интерес.

Анализ литературы по теме исследования показал, что проблемы достоинств и недостатков обязательной и добровольной форм страхования в современном мире являются предметом анализа многих научных дисциплин. Исследуемые в курсовой работе аспекты представлены классическими и современными научными разработками, концепциями отечественных и зарубежных специалистов, исследовавших данную проблему.

Разные стороны исследуемой темы изучались как отечественными авторами: А.П. Архиповым, А.Н. Залетовым, Г.Р. Игбаевой, Б.Б. Ишановым, Ю.Д. Квашниным, З.З. Тепкаевой, А.В. Яковлевой и другими, так и зарубежными, например, K. Sehnbruch.

Перечисленные авторы и ряд других, внесли значительный вклад в обоснование теоретических и практических основ обязательного и добровольного страхования. Однако, представленные труды посвящены отдельным аспектам данной проблематики. Комплексный анализ исследуемого вопроса как в мировом масштабе, так и в рамках Российской Федерации, не нашёл должного отражения в трудах учёных.

Цель курсовой работы заключается в изучении достоинств и недостатков обязательного и добровольного страхования.

Для достижения указанной цели поставлены и решены следующие задачи:

- раскрыть основные принципы обязательного и добровольного страхования;

- привести проблемы развития обязательного и добровольного страхования;

- провести обзор видов обязательного и добровольного страхования в международной страховой практике;

- рассмотреть примеры реализации обязательного страхования в Российской Федерации;

- провести анализ состояния рынка обязательного и добровольного страхования в Российской Федерации;

- определить перспективы развития обязательного и добровольного страхования на российском страховом рынке.

Объектом исследования выступают обязательное и добровольное страхование.

Предмет исследования: теоретические и практические аспекты проведения обязательного и добровольного страхования в международной и российской страховой практике.

Методологическую основу курсовой работы составили такие методы, как: системно-структурный, метод анализа и синтеза, логико-юридический, сравнительно-правовой, статистический, исторический и другие методы исследования.

Информационная база курсовой работы представлена обзорами и статистическими данными Банка России, базы данных международных организаций: OECD, European Insurance Committee, а также Российского союза автостраховщиков, аналитического агентства "PwC", а также правовыми актами, методическими документами и аналитическими материалами органов власти различных уровней, результатами исследований отечественных и зарубежных специалистов, опубликованными в периодической печати и сети Интернет, а также результатами собственных расчетов.

В первой главе рассмотрены теоретические основы обязательного и добровольного страхования.

Во второй главе приведён обзор практики проведения обязательного и добровольного страхования в международной страховом сегменте и на российском страховом рынке.

Глава 1. Теоретические основы обязательного и добровольного страхования

1.1 Обязательное страхование и его основные принципы

Страхование является одной из важнейших подсистем рыночной экономики. Оно выполняет в общественном воспроизводстве специфические функции, обусловленные рисковыми обстоятельствами предпринимательской, любой иной деятельности хозяйствующих субъектов, жизни граждан. Эти обстоятельства характеризуются вероятностью наступления чрезвычайных, других неблагоприятных событий, последствиями которых могут быть гибель (уничтожение), утрата или повреждение имущества, потери доходов (прибыли), непредвиденные расходы юридических, физических лиц.

Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) Тепкаева З.З. Страховой рынок России. Современное состояние и перспективы развития // Экономические науки. - 2016. - №8. - С. 51..

Страхование - это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия.

Как экономическая категория страхование имеет свое предназначение, которое проявляется через функции страхования: рисковая, предупредительная (превентивная), сберегательная (накопительная), инновационная, обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства, освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, социальная защита населения Архипов А.П. Страховое дело: Учебник. - Москва: КНОРУС, 2017. - С. 15..

Законодательные основы обязательного и добровольного страхования закреплены в Законе Российской Федерации №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Закон Российской Федерации от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 03.07.2016) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // Российская газета. 12.01.1993. №6; 2016. 6 июля. (далее - Закон о страховом деле). Так, например, в ст. 39.2 Закона о страховом деле приводится перечень видов страхования.

Отрасли страхования (имущественное и личное страхование) выделены в главе 48 Гражданского кодекса Российской Федерации Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 07.02.2017) // Официальный сайт правою?вой систею?мы "Кою?нсультант плюс". - Рею?жим дою?ступа: http: // www. consultant.ru. (далее - ГК РФ) на основе различия предмета страхования - материального объекта (имущества, денег, здоровья и т.д.), на котором сосредоточены интересы страхователя.

Наряду с классификацией по отраслям и видам страхование различают и по форме проведения - обязательное и добровольное (ч. 2 ст. 3 Закона о страховом деле).

Согласно ч. 3 ст. 3 Закона о страховом деле, добровольное страхование осуществляется на основании договора и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

В соответствии с ч. 4 ст. 3 Закона о страховом деле условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования Закон Российской Федерации от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 03.07.2016) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // Российская газета. 12.01.1993. №6; 2016. 6 июля..

В ст. 969 ГК РФ предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование производится за счет тех лиц, на которых по закону возложена обязанность страхования, путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена эта обязанность. Обязательное государственное страхование возможно и без заключения договора Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 28.03.2017) // СЗ РФ. 29.01.1996. №5. Ст. 410; Российская газета. 2017. 30 марта..

Основным принципом (исходным положением) страхования является солидарность его участников. Кроме него имеются иные принципы, которые дифференцируются в зависимости от существующих форм страхования - обязательного страхования и добровольного страхования.

Особое внимание при этом стоит уделить именно обязательному страхованию, участником которого выступает абсолютно каждый человек Ишанов Б.Б. Обязательное страхование в Российской Федерации: настоящее и будущее // Вестник магистратуры. - 2017. - №1-4. - С. 101..

Обязательному страхованию присущи следующие принципы:

1) законодательное установление обязательного страхования. Это означает, что в законодательном порядке определяются: права и обязанности страховщика и страхователя по страхованию объектов; перечень объектов, подлежащих обязательному страхованию; объем страховой ответственности; уровень (объем) страхового обеспечения (возмещения); периодичность и сроки внесения страховых платежей;

2) сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. С этой целью страховые организации периодически (как правило, ежегодно) проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, производят начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки;

3) безусловность (автоматичность) распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе;

4) независимость действия обязательного страхования от внесения страховых платежей. При неуплате страхователем причитающихся страховых взносов они могут быть взысканы в судебном порядке. На не внесенные в срок страховые платежи начисляется пеня. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием имеющейся задолженности по страховым платежам;

5) нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются соответствующие нормы страхового обеспечения - в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект Архипов А.П. Страхование: Учебник. - М.: КНОРУС, 2016. - С. 38-39..

Среди видов обязательного страхования в нашей стране, как и во всём мире, важнейшая роль отводится именно социальному обеспечению населения.

Обязательное социальное страхование в России включает:

- обязательное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством;

- обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

- обязательное медицинское страхование;

- обязательное пенсионное страхование Архипов А.П. Страховое дело: Учебник. - Москва: КНОРУС, 2017. - С. 13-14..

Главными принципами реализации обязательного социального страхования учёные называют:

- стабильность финансовой сферы обязательного социального страхования, гарантируемая равнозначностью страхового обеспечения и средств обязательного социального страхования;

- всесторонний неукоснительный характер социального страхования, общедоступность для застрахованных лиц осуществления собственных социальных гарантий;

- государственное поручительство выполнения прав застрахованных лиц на ограждение от социальных страховых рисков и выполнение договоренностей по обязательному социальному страхованию безотносительно финансового положения страховщика;

- управление системой обязательного социального страхования со стороны государства;

- равноправие участия уполномоченных лиц субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;

- неукоснительность внесения страхователями страховых взносов;

- ответственность за целевое расходование средств обязательного социального страхования;

- гарантирование контроля и наблюдения со стороны общественности;

- независимость финансовой системы социального страхования Пелькова С.В., Большедворова А.А. Организация обязательного социального страхования в РФ // Современные тенденции развития науки и технологий. - 2017. - №1-4. - С. 113..

К примеру, в ст. 3 Закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" закреплены основные принципа ОСАГО, которыми являются:

- гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, в пределах, установленных данным законом;

- всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств;

- недопустимость использования на территории Российской Федерации транспортных средств, владельцы которых не исполнили установленную законом обязанность по страхованию своей гражданской ответственности;

- экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения Федеральный закон Российской Федерации от 25.04.2002 №40-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" // СЗ РФ. 06.05.2002. №18. Ст. 1720; Российская газета. 2016. 6 июля..

Итак, принципы обязательного страхования сводятся к следующим: обязательность, сплошного охвата, автоматичности, нормирования, действие независимо от внесенных страховых платежей.

1.2 Принципы осуществления добровольной формы страхования в Российской Федерации

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством России.

Так, регулирование добровольного страхования регламентируется гражданским законодательством Российской Федерации - глава 48 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 28.03.2017) // СЗ РФ. 29.01.1996. №5. Ст. 410; Российская газета. 2017. 30 марта..

В частности, в ст. 927 Гражданского кодекса указывается о добровольном страховании жизни, здоровья и имущества граждан.

Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком) (ч. 1 ст. 927 ГК).

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

1. Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком и утверждаются Росстрахнадзором.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому, даже устному, требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

4. Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

6. Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. В личном страховании страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон Архипов А.П. Страхование: Учебник. - М.: КНОРУС, 2016. - С. 43-44..

В соответствии с этими принципами в структуре страховых услуг выделяются три основные группы:

- обязательное страхование;

- обязательное государственное страхование;

- добровольное страхование.

К первой группе относятся социальное страхование, отчисления в Государственный Пенсионный фонд, обязательное медицинское страхование, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и т.д. Социальное страхование является обязательным и регулируется особым законодательством.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств при страховании жизни, здоровья и имущества определенных категорий государственных служащих.

К обязательным государственным видам страхования в настоящее время относят: страхование военнослужащих; работников налоговых служб; работников прокуратуры и судей; работников МВД; работников таможенных органов и т.д.

Добровольные виды страхования включают: страхование жизни, пенсионное страхование, медицинское страхование, от несчастных случаев, страхование имущества, гражданской ответственности, предпринимательских и финансовых рисков и др. Архипов А.П. Страховое дело: Учебник. - Москва: КНОРУС, 2017. - С. 17-19..

Итак, принципами добровольного страхования являются: добровольное участие, выборочность охвата, ограниченность срока, страховое обеспечение, уплата разового или периодических страховых платежей.

1.3 Проблемы развития обязательного и добровольного страхования

Среди немалого числа проблем развития обязательного и добровольного страхования в нашей стране одним из факторов, отрицательно влияющих на развитие страхового рынка, является проблема развития ОСАГО - задержка в реформировании ОСАГО. Центральный банк России, сравнительно недавно взявший на себя функции регулятора, в том числе и страхового рынка, за короткое время попытался разобраться в сложностях данного экономического сектора, найти социальный баланс между интересами отрасли и потребностями миллионов российских автомобилистов. Результатом данного подхода стал ряд важнейших поправок к Закону об ОСАГО.

Так, например, с 1 апреля 2015 г. вступило в силу положение Закона об ОСАГО, согласно которому произошло увеличение лимита выплат за ущерб жизни и здоровью пострадавшим в ДТП со 160 тыс. руб. до 500 тыс. руб. Данный нормативный акт определил увеличение средней выплаты по полису ОСАГО по здоровью в 4,5 раза, которая составила 150 тыс. руб. (п. "а" ст. 7) Федеральный закон Российской Федерации от 25.04.2002 №40-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" // СЗ РФ. 06.05.2002. №18. Ст. 1720; Российская газета. 2016. 6 июля..

По мнению ряда учёных Тепкаева З.З. Страховой рынок России. Современное состояние и перспективы развития // Экономические науки. - 2016. - №8. - С. 54., данных изменений недостаточно для нормализации функционирования системы обязательного страхования автогражданской ответственности, так как до сих пор наблюдается конфликт интересов страховщиков и страхователей. Также не приходится рассчитывать на существенный прогресс теми мерами, которые сегодня предпринимаются как со стороны страховых организаций, так и со стороны государства. Стагнация рынка ОСАГО в ряде регионов, таких, например, как Ростовская область, Краснодарский и Ставропольский край и т. д., вызвана высокой убыточностью в обязательном виде. Связано это, прежде всего, с тем, что страховые организации несут существенные не только затраты по возмещению вреда третьим лицам в результате непредвиденного события, но и всевозможные затраты, связанные с агрессивной политикой автоюристов. В связи с этим, страховщики продолжают нести серьезные убытки, которые невозможно компенсировать повышением тарифов по ОСАГО.

Ситуацию с ОСАГО не улучшило, а скорее, еще более усугубило изменение в сфере защиты прав застрахованных в России, подтвержденное высшим судебным органом, согласно которому страховая деятельность относится к видам услуг, регулируемых Законом "О защите прав потребителей" Закон Российской Федерации от 07.02.1992 №2300-1 (ред. от 03.07.2016) "О защите прав потребителей" // СЗ РФ. 15.01.1996. №3. Ст. 140; 2016. 6 июля..

Благодаря этому у страхователей начиная с 28 июня 2012 г. появился ряд возможностей, а именно:

- отстаивать свои интересы и предъявлять претензии страховой организации в судах по своему месту жительства;

- не оплачивать госпошлину при обращении в суд;

- требовать со страховщика возмещения морального вреда;

- требовать у страховщика оплаты неустойки в размере 3% от цены услуги за каждый день просрочки в случаях, когда размер неустойки за просрочку не определен специальным законом.

Однако, как показало исследование, данными поправками воспользовались не страхователи, как это было изначально задумано, а автоюристы, которые на этапе страхового случая выкупают у страхователя право требования и по суду со всеми штрафами получают выплату со страховой организации. При этом, страхователь получает сумму возмещения, равную, а зачастую и меньше полагаемой ему в рамках закона об ОСАГО.

Тем самым, данные поправки еще больше усугубили и так не простую ситуацию, вызвавшую конфликт интересов между страховщиками и страхователями в обязательном страховании автогражданской ответственности.

Важной проблемой современного страхового рынка России является недострахование, или страхование имущества не на полную стоимость. Приобретение страхового полиса на неполную страховую сумму влечет за собой выплату по принципу пропорциональности. Таким образом, если страхователь при страховании имущества устанавливает страховую сумму по объекту страхования в размере 50% от реальной (рыночной) стоимости, то и выплата будет рассчитываться исходя из данной пропорции.

Нельзя не отметить проблему недофинансирования объектов народнохозяйственного комплекса (крупных предприятий и организаций). Высокие кредитные обязательства и финансовые проблемы в реальном секторе не позволяют предприятиям и организациям закладывать расходы на страхование имущества.

Тем не менее, страхование способно оказывать существенное влияние на финансовое состояние и развитие бизнеса.

Дело в том, что в данный период предпринимательская деятельность подвергается более высокой степени страхового риска, связанного с возможностью наступления экономических кризисов, спадов производства, инфляции, потери доходов (прибыли), политической нестабильности и т.д. В результате действия указанных факторов страхование становится практически единственным и наиболее эффективным механизмом развития предпринимательства и способом возмещения вероятного ущерба, который обуславливает стремительность и продуктивность развития предпринимательства, как стабилизирующего и рынкообразующего фактора экономики Черникова В.С. Страхование предпринимательских рисков в современных условиях // Современные научные исследования и инновации. - 2016. - № 6 (62). - С. 416..

Для страхования подходят массовые виды риска, которым подвержены многие субъекты предпринимательской деятельности. Из многообразия финансовых рисков в наибольшей степени этим требованиям удовлетворяет кредитный риск.

Предприятие, как правило, может справиться с возмещением только сравнительно небольших убытков. Что касается крупных потерь, то зачастую организация не в состоянии покрыть их самостоятельно. Между тем работа в условиях рынка всегда связана с рисками имущественных потерь в силу внутренних и внешних причин.

Среди наиболее встречающихся в производственной деятельности, являются коммерческие риски, связанные с вынужденным простоем и остановкой производства, с недополучением планируемой прибыли, с несвоевременным выводом строящихся объектов на проектные мощности.

А при страховании потери прибыли объектом страхования является прибыль, которую получил бы страхователь, если бы страховое событие не произошло и не привело к остановке либо сбою производственно-коммерческой деятельности.

Страхование от потери прибыли производится по производственной, сбытовой и торгово-посреднической деятельности. В каждом конкретном случае делается свой, специфический для данной отрасли деятельности расчет планируемой прибыли и рассматриваются присущие им риски.

Страхование от потери прибыли по причине вынужденного перерыва в производстве (простое) предусматривает возмещение убытков при уничтожении (повреждении) определенного имущества страхователя (техники, производственного оборудования, зданий, сооружений и т.п.) вследствие обусловленных событий (пожара, затопления и т.д.), если обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или ее объемы сократятся).

Потеря прибыли возможна как от простоев производства, так и от изменения конъюнктуры рынка, насыщения конкурентами рынка аналогичной продукцией, изменений в экономической и политической ситуациях и целый ряд других факторов Голубева Е.А. Страхование финансовых рисков // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2017. - №2. - С. 37-38..

В связи с чем, финансовая стабильность организаций в современных условиях предполагает возмещение убытков, возникающих в процессе их деятельности за счет страхования рисков предпринимательской деятельности. Поэтому оно является инструментом передачи определенных рисков страховой компании и представляет собой защиту имущественных интересов предприятия.

В настоящее время страховые компании имеют ряд проблем, в связи с которыми страховая деятельность по страхованию предпринимательских рисков не может быть более востребованной. К таким проблемам можно отнести:

- низкий спрос на данный вид деятельности;

- слабое развитие страховых операций;

- короткий срок действия договора страхования.

Приведённые проблемы развития обязательного и добровольного страхования являются лишь частью большого массива существующих в этой сфере проблем. Однако, их реализация будет способствовать улучшению деятельности страхового рынка России.

Выводы по 1 главе

Страхование принадлежит к числу наиболее устойчивых форм защиты финансово-хозяйственной деятельности и личной жизни от многочисленных рисков.

Страхование по форме проведения делится на обязательное и добровольное, реализация которых возможна посредством определённых принципов.

Принципы обязательного страхования сводятся к следующим: обязательность, сплошного охвата, автоматичности, нормирования, действие независимо от внесенных страховых платежей.

Принципами добровольного страхования являются: добровольное участие, выборочность охвата, ограниченность срока, страховое обеспечение, уплата разового или периодических страховых платежей.

В рамках курсовой работы рассмотрены некоторые проблемы развития обязательного и добровольного страхования в нашей стране. Несмотря на то, что они являются лишь частью большого массива существующих в этой сфере проблем, их реализация будет способствовать улучшению деятельности страхового рынка России.

Глава 2. Практика проведения обязательного и добровольного страхования

2.1 Обзор видов обязательного и добровольного страхования в международной страховой практике

Потенциал российского рынка страхования в настоящее время реализован не полностью. С целью восполнения данного пробела представляет интерес международный опыт развития страхования и сопоставление тенденций развития российского рынка и рынка страхования развитых стран.

Данное исследование следует начать, на наш взгляд, с обзора международного страхового рынка.

Согласно данным доклада World insurance in 2015: steady growth amid regional disparities World insurance in 2015: steady growth amid regional disparities // Swiss Re sigma №3/2016., а также данным OECD Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD). - Рею?жим дою?ступа: http: // www. oecd. org., мировой рынок страховых премий в 2015 г. составил 4554 млрд. долл. (рис. 1).

Источник: составлен автором по данным доклада World insurance in 2015: steady growth amid regional disparities и данным OECD

Рисунок 1 - Динамика мирового страхового рынка за 2013-2015 гг.: мировой объём премий, млрд. долл.

Как видим, мировой рынок страхования в 2015 г. уменьшился на 224 млрд. долл. по сравнению с 2014 г. Следует отметить, что снижение в 2015 г. объёма премий вызвано не прямым их снижением, а косвенным - в виду значительного обесценивания валюты по отношению к доллару США (USD). Евро потерял значительную "ценность" по отношению к доллару США (-20%), фунты стерлингов (GBP) и японская йена (JPY) также обесценились. Данная ситуация коснулась и другие страны, валюты которых сильно обесценилась по отношению к доллару: Россия, Бразилия, Южная Африка и другие.

В структуре мирового объёма премий 80,4% было обеспечено поступлениями страховых премий от развитых стран, 19,6% - пришлось на развивающиеся страны.

Структура мирового страхового дохода по регионам распределилась следующим образом (рис. 2).

Источник: составлен автором по данным доклада World insurance in 2015: steady growth amid regional disparities и данным OECD

Рисунок 2 - Структура мирового страхового дохода по регионам в 2015 г., %

Как видим, наибольшая доля в совокупной величине мировой страховой премии за 2015 г. приходится на Европу - 32%, европейский рынок является крупнейшим в мире. Чуть менее на Северную Америку и Азию - 31% и 30% соответственно.

Самый высокий рост страховых доходов в 2015 г. зафиксирован в Азии (8,2%), а также в Латинской Америке и странах Карибского бассейна (4,6%). В Северной Америке величина страховых доходов возросла на 3,5%. Снижение страховых премий наблюдается в Океании - на 4,5% в 2015 г.

Согласно данным доклада European Insurance European Insurance in Figures 2015 data. - Рею?жим дою?ступа: http: // www. insuranceeurope. eu. за 2015 г. и данным отчёта European Insurance - Key Facts // European Insurance. 2016. August. Р.16. можно отметить, что в за период с 2013 г. по 2015 г. наблюдается стабильный рост доходов страхового рынка Европы (табл. 1).

Таблица 1 - Динамика страховых премий в Европе за 2013-2015 гг., млрд. евро.

Вид страхования	2013	2014	2015	Прирост (+) / снижение (-) 2015/2013
				млрд. евро.	%
Страхование жизни	679	722	733	+54	108,0
Страхование здоровья	121	123	127	+6	105,0
Имущественное страхование	338	339	347	+9	102,7
в том числе:
гражданской ответственности владельцев транспортных средств	133	130	133	-	-
собственности	91	91	93	+2	102,2
гражданской ответственности	33	34	36	+3	109,1
несчастных случаев	34	34	34	-	-
другие виды	47	50	50	+3	106,4
Совокупная величина страховых премий	1138	1184	1207	+69	106,1
Источник: составлено автором по данным доклада European Insurance

Согласно данным табл. 1 совокупная величина доходов страхового рынка Европы в 2015 г. составила 1207 млрд. евро., что 69 млрд. евро. Или на 6,1% больше уровня 2013 г. Как видим, рост страховых премий наблюдается по всем видам страхования. Наибольший рост приходится на страхование жизни - на 54 млрд. евро за анализируемый период.

Проведём обзор видов обязательного страхования, существующих на сегодняшний день в международной страховой практике.

Так, например, в настоящее время в Китае обязательными являются следующие виды страхования: туристическое; строителей от несчастных случаев; шахтёров; ответственности третьих лиц на объектах воздушного транспорта; ответственности пассажирских автотранспортных перевозчиков; ответственности автотранспортных перевозчиков опасных грузов; ОСАГО; ответственности по загрязнению окружающей среды морского транспорта; обязательное социальное страхование, которое включает: базовое пенсионное страхование; базовое медицинское образование; страхование жизни, от производственных травм; страхование от безработицы; страхование на рождение ребенка.

Кроме того, в ряде провинций и городов может быть введено местное обязательное страхование, например, от пожара.

Сегмент добровольного страхования делится в Китае на 3 группы:

- страхование жизни (непосредственно страхование жизни, от несчастных случаев и здоровья),

- страхование имущества (от ущерба или потери материальных активов, ответственности, коммерческое страхование неисполнения обязательств и др.),

- перестрахование Волкова М.В., Исаченко В.Ю. Развитие рынка страхования в Китае // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2016. - №4-6. - С. 1145-1146..

В Германии к обязательным относятся следующие виды страхования:

- социальное страхование;

- работодателя за ущерб наемным работникам вследствие вредных условий труда или производственных травм;

- гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

- гражданской ответственности авиационных перевозчиков и диспетчеров движения воздушных судов;

- ответственности бухгалтеров;

- ответственности охотников;

- ответственности операторов атомных энергетических установок, потребителей атомной энергии и радиоактивных изотопов;

- ответственности производителей фармацевтической продукции и др.

Современная Германия к обязательному страхованию относит обязательное социальное страхование, включающее: медицинское и пенсионное страхование; страхование от последствий несчастного случая на производстве; страхование на случай потери работы.

Социальное страхование в Германии является обязательным для всех наемных работников (страхование на случай безработицы, временной потери трудоспособности и пр.), если они не застрахованы в частном секторе.

К добровольному страхованию в Германии относятся следующие виды страхования: добровольное медицинское страхование, жизни, домашнего имущества; правовой защиты, гражданской ответственности, трудовое страхование, нетрудоспособности, ущерба, бытовое страхование, путешествий и др. Germany: Insurance Law // European Insurance Committee (EIC). - Рею?жим дою?ступа: http: // www. insuranceeurope. eu.

Система страхования в Испании довольно разносторонняя, однако, также предусматривает обязательное и добровольное страхование, охватывающие различные жизненные ситуации, объекты и т.п. Испания является лидером по числу видов обязательного страхования, которых в стране существует около 300 European Insurance Committee (EIC). - Рею?жим дою?ступа: http: // www. insuranceeurope. eu..

К обязательному страхованию в Испании относятся следующие виды страхования:

- социальное страхование;

- гражданской ответственности водителей;

- недвижимости при покупке с привлечением ипотечного кредитования;

- гражданской ответственности адвокатов, врачей и т.п.;

- автотранспортных средств от причинения ущерба третьим лицам;

- гражданской ответственности для вождения плавучих средств;

- бизнеса (например, при строительстве новых зданий или опасном для окружающей среды производстве: страхование застройщиком возведённой им новостройки, страхование возможного загрязнения окружающей среды и т.д.).

Среди видов добровольного страхования в Испании можно выделить следующие виды страхования: добровольное медицинское страхование; машины от пожара, угона, а также от всех рисков сразу; недвижимости, не имеющей ипотеки; страхование жизни; путешествий и др.

Объектом добровольного страхования в Испании может стать самый неожиданный предмет, часть тела и т.д. OECD. Country statistical profiles: Spain. 2015. - URL: www.oecd-ilibrary.org.

Итак, обязательное страхование зарубежных стран складывается, в общем, из социальных видов страхования. В секторе добровольного страхования страховщиками зарубежных стран предлагаются классические продукты, соответствующие общемировой практике: страхование жизни, имущества.

2.2 Примеры реализации обязательного страхования в Российской Федерации

Наиболее ярким примером реализации обязательного страхования в Российской Федерации, на наш взгляд, является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО).

Принятие Федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" Федеральный закон Российской Федерации от 25.04.2002 №40-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" // СЗ РФ. 06.05.2002. №18. Ст. 1720; Российская газета. 2016. 6 июля. стало значимым событием не только для национального страхового рынка, но и для страны в целом.

На сегодняшний день показатели рынка ОСАГО, несмотря на большое количество поправок в Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", рыночной и политической ситуации, информируют о росте данного вида страхования.

Результаты реализации данного вида страхования можно выразить следующими показателями за период с 2013 г. по 2015 г.:

- заключено 125,1 млн. договоров ОСАГО,

- 7,66 млн. потерпевших получили возмещение причиненного им в результате ДТП вреда,

- общая сумма страховых выплат потерпевшим составила 289,2 млрд. рублей Российский союз автостраховщиков. - Рею?жим дою?ступа: http: // www. autoins. ru..

Согласно годовому отчёту Российского союза автостраховщиков (РСА) за 2015 г. Российский союз автостраховщиков. - Рею?жим дою?ступа: http: // www. autoins. ru. в 2015 г. величина страховых премий по ОСАГО составила 218,7 млрд. руб., что соответствует 21,4% в величине совокупной страховой премии страхового рынка за 2015 г. (рис. 3).



Источник: составлен автором по данным годового отчёта Российского союза автостраховщиков за 2015 г.

Рисунок 3 - Доля страховых премий по видам страхования в 2015 г., %

Величина страховых выплат по ОСАГО за 2015 г. составила 123,6 млрд. руб., что соответствует 24,3% в величине совокупных страховых выплат российского страхового рынка за 2015 г. (рис. 4).

В рамках прямого возмещения убытков за 2015 г. выплаты потерпевшим страховыми организациями составили более 59,8 млрд. руб. (рис. 5).

Источник: составлен автором по данным годового отчёта Российского союза автостраховщиков за 2015 г.

Рисунок 4 - Доля страховых выплат по видам страхования в 2015 г., %

Источник: составлен автором по данным годового отчёта Российского союза автостраховщиков за 2015 г.

Рисунок 5 - Выплаты потерпевшим в рамках прямого возмещения убытков по ОСАГО, млрд. руб.

Всего за период действия данной системы выплачено более 137,8 млрд. руб.

Наблюдается рост объема операций страховщиков по прямому возмещению убытков в 2015 г. Количество заявок в АПК ИРЦ ОСАГО увеличилось на 22 % в сравнении с 2014 г.

Кроме того, наблюдается и рост средней выплаты по прямому возмещению убытков (рис. 6).



Источник: составлен автором по данным годового отчёта Российского союза автостраховщиков за 2015 г.

Рисунок 6 - Средняя выплата по прямому возмещению убытков по ОСАГО, руб.

Как видим, среднегодовое значение увеличилось на 14,3 тыс. руб. и составило в 2015 г. 43,4 тыс. руб.

На увеличение в 2015 г. общего размера страховых выплат оказали влияние повышение страховых сумм:

- с 120 до 400 тыс. руб. - в связи с причинением вреда имуществу потерпевших по договорам ОСАГО, заключенным с 1 октября 2014 г., и

- с 160 до 500 тыс. руб. - в связи с причинением вреда жизни и здоровью потерпевших по договорам ОСАГО, заключенным с 1 апреля 2015 г.

Итак, ОСАГО в настоящее время является самым популярным видом автострахования, преимущества которого оценили большинство владельцев автотранспорта. Полис гарантирует в случае любого ущерба жизни, здоровью или имуществу - его возмещение.

2.3 Анализ состояния рынка обязательного и добровольного страхования в Российской Федерации

Обзор состояния рынка обязательного и добровольного страхования в Российской Федерации проведём согласно данным Центрального Банка России Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации (Банк России). - Режим доступа: http: // www. cbr. ru. за период с 2014 г. по 2016 г.

Таблица 2 - Величина, состав и структура страховых премий и выплат по договорам страхования за 2014-2016 гг.

Форма страхования	2014	2015	2016	Прирост (+) / снижение (-) 2016/2014
	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу	млрд. руб.	в % к итогу	млрд.руб.	%
Страховые премии
Добровольное	809	81,9	778	76,0	922	78,1	+113	114,0
Обязательное	179	18,1	246	24,0	259	21,9	+80	144,7
Итого	988	100,0	1024	100,0	1181	100	+193	119,5
Выплаты по договорам страхования
Добровольное	363	76,9	368	72,2	316	62,5	-47	87,1
Обязательное	109	23,1	142	27,8	190	37,5	+81	174,3
Итого	472	100,0	510	100,0	506	100,0	+34	107,2
Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Согласно данным табл. 2 и рис. 7 общая сумма страховых премий по договорам страхования за анализируемый период возросла на 193 млрд. руб. или на 19,5% и составила в 2016 г. 1181 млрд. руб.



Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 7 - Динамика страховых премий и выплат по договорам страхования за 2014-2016 гг., млрд. руб.

80% общей величины страховых премий (незначительно варьируя по годам: 78,1% - в 2016 г., 81,9% - в 2014 г.) приходится на премии по договорам добровольного страхования.

Сумма страховых премий по договорам добровольного страхования увеличилась за 2014-2016 гг. на 113 млрд. руб. или на 14%, составив в 2016 г. 922 млрд. руб. (рис. 8).

Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 8 - Динамика страховых премий по договорам страхования за 2014-2016 гг., млрд. руб.

Величина страховых премий по договорам обязательного страхования в 2016 г. составила 259 млрд. руб., что на 80 млрд. руб. или на 44,7% больше показателя базисного периода.

В соответствии с данными табл. 2 и рис. 8 совокупная сумма выплат по договорам страхования за 2014-2016 гг. увеличилась на 34 млрд. руб. или на 7,2% и составила в 2016 г. 506 млрд. руб.

Наибольший удельный вес страховых выплат приходился на выплаты по договорам добровольного страхования.

Величина страховых выплат по договорам добровольного страхования уменьшилась в 2016 г. и в сравнении с данными 2014 г. снижение произошло на 47 млрд. руб. В то время, как по договорам обязательного страхования сумма выплат стабильно растёт за анализируемый период и в 2016 г. составила 190 млрд. руб., что на 81 млрд. руб. или на 74,3% больше показателя базисного периода (рис. 9).

Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 9 - Динамика страховых выплат по договорам страхования за 2014-2016 гг., млрд. руб.

Количество договоров страхования, заключённых за анализируемый период возросло на 10513068 или на 6,7% (табл. 3, рис. 10).

Таблица 3 - Количество договоров страхования, заключённых за 2014-2016 гг., ед.

Форма страхования	2014	2015	2016	Прирост (+) / снижение (-) 2016/2014
				ед.	%
Добровольное	114343505	103651642	129367767	+15024262	113,1
Обязательное	42940592	39810536	38429398	-4511194	89,5
Итого	157284097	143462178	167797165	+10513068	106,7
Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 10 - Количество договоров страхования, заключённых за 2014-2016 гг., ед.

При этом, в 2015 г. наблюдается спад заключённых договоров в сравнении с 2014 г., что вызвано снижением заключённых договоров обоих видов страхования. В итоге, в 2016 г. увеличилось число заключённых договоров добровольного страхования по сравнению с данными 2014 г. и 2015 г. Число заключённых договоров обязательного страхования продолжило снижение.

Так, в 2016 г. число вновь заключённых договоров добровольного страхования составило 129367767, что на 15024262 договоров или на 13,1% больше показателя 2014 г. В то время, как число заключённых договоров обязательного страхования сократилось на 4511194.

Количество страховых случаев за 2014-2016 гг., по которым наступили выплаты представлено на рис. 11.



Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 11 - Количество страховых случаев за 2014-2016 гг., по которым наступили выплаты ед.

Как видим, число урегулированных страховых случаев, по которым наступили выплаты, имеют стабильную тенденцию к снижению. Так, в 2016 г. они составили 21257559, что на 1689133 меньше показателя 2014 г.

Рассмотрим структуру страхового рынка по видам добровольного и обязательного страхования (приложение А, рис. 12) посредством вновь заключённых договоров страхования. Данное исследование позволит продемонстрировать востребованность населения в добровольном и обязательном страховании.

Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Рисунок 12 - Структура российского страхового рынка по видам добровольного страхования в 2016 г.

Данные табл. 4 и рис. 12 позволяют заключить, что в структуре добровольного страхования наибольшая доля приходится на имущественное страхование - 49,1%, чуть менее - 47,2% - это доля личного страхования. Наименьшая доля в структуре добровольного страхования приходится на страхование жизни - 3,7%.

62% имущественного страхования составляет страхование имущества. Востребованными являются также страхование финансовых рисков - 21,9%, а также страхование гражданской ответственности - 16,1%. Наименьшую долю в структуре имущественного страхования составляет страхование предпринимательских рисков лишь - 0,1%.

В структуре личного страхования наиболее востребованным является страхование от несчастных случаев и болезней - 83,2%, 16,8% приходится на медицинское страхование.

В структуре страхования жизни выделяют страхование жизни и пенсионное страхование, удельный вес которых составляет 99,9% и 0,1% соответственно.

В структуре обязательного страхования наибольшим спросом пользуется имущественное страхование - 99,9%, в структуре которого наибольшая доля приходится на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств - 99,2%, а 0,8% приходится на страхование владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте и перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров.

Обязательное личное страхование вызывает интерес лишь у 0,1% населения страны и в полном объёме приходится на государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц.

Общее число страховщиков в 2016 г. составляло 264. Наибольшим доверием у физических и юридических лиц пользовались следующие страховщики (табл. 4).

Таблица 4 - Количество заключённых договоров страхования в разрезе страховщиков за 2016 г.

№ п/п	Наименование страховщика	Место нахождения страховщика	Количество заключённых договоров страхования, ед.	Удельный вес, %
	Общее число заключённых договоров		167797165	100,0
	из них:
1	АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ	Москва	38621081	23,0
2	РОСГОССТРАХ	Люберцы	21644531	12,9
3	РЕСО-ГАРАНТИЯ	Москва	9504154	5,7
4	ВТБ СТРАХОВАНИЕ	Москва	8679377	5,2
5	СБЕРБАНК СТРАХОВАНИЕ	Москва	7876031	4,7
6	ИНГОССТРАХ	Москва	7763485	4,6
7	ВСК	Москва	7301287	4,4
8	ЖАСО	Москва	4386678	2,6
9	ГРУППА РЕНЕССАНС СТРАХОВАНИЕ	Москва	3939214	2,3
10	СОГАЗ	Москва	3919107	2,3
Источник: составлен автором по данным Центрального Банка России

Согласно данным табл. 4 представлены ТОП-10 страховщиков с наибольшим числом заключённых договоров страхования в 2016 г., на долю которых приходится 67,7% страхового рынка в России. При этом, наибольшая доля приходится на страховую группу "АльфаСтрахование" -23,0% всего страхового рынка.