Анализ системы кредитования предприятий на примере ОАО "Уральский Банк Реконструкции и Развития"

Гарантийные письма и страховые полисы также должны соответствовать определенным требованиям правового и экономического характера. В правовом аспекте они должны четко определять отношения сторон, что позволяет защитить их интересы. В этой связи положительно должна быть оценена практика заключения трехсторонних договоров поручительства и договоров страхования. Включение банка в число участников таких договоров повышает их эффективность, поскольку не позволяет изменять условия взаимоотношений заемщика и поручителя (гаранта, страховщика) без ведома банка. Важное значение имеет правильное оформление гарантийных писем, договоров страхования или поручительства (наличие печати, указание должностного положения лиц, подписавших документы, подписи этих лиц и т.д.). При использовании банковских гарантий необходимо заключение соответствующих межбанковских договоров (соглашений).

В экономическом аспекте эффективность гарантий (поручительств) и страхования кредитного риска зависит от кредитоспособности организаций, гарантирующих возврат ссуд. Поэтому банкам необходимо обладать навыками анализа кредитоспособности гаранта (поручителя) или страховой организации. В зарубежной практике гарантии часто сопровождаются залогом имущества гаранта. Одновременно банк до выдачи ссуды организует встречи с представителями гарантов для выяснения их готовности выполнить свои обязательства в случае непогашения ссуды заемщиком Деньги. Кредиты. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина, - 2-изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - С.146 с..

Основываясь на общепринятой документации, предоставляемой клиентом для получения кредита, каждый банк сам определяет для заемщика пакет документов, наиболее отвечающий требованиям банка.

Глава 2. Кредитование юридических лиц на примере анализа процесса кредитования в ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития»

2.1 Анализ состояния системы кредитования малых предприятий в России в современных условиях

По обороту денежных средств малых предприятий лидирующее положение занимают предприятия оптовой и розничной торговли (72,1 %) (Приложение 4).

Сложившаяся отраслевая структура малого бизнеса, занятости на малых предприятиях и структура выручки от реализации свидетельствует о его развитии преимущественно в сфере торговли и общественного питания. Приоритетные отрасли реального сектора и малая инновационная деятельность развиваются пока не в достаточной мере.

Как видно из представленного анализа, довольно в плачевном состоянии находятся малые предприятия в сельском хозяйстве.

Наиболее перспективными и активно осваиваемыми как московскими, так и региональными банками представляются Центральный, Приволжский, Южный регионы и Урал, где на сегодняшний день уже работает достаточное число малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества (рис. 2.1).

Рис.2.1. Объем кредитов, выданных малому бизнесу в 2008 году по регионам России Колодина, И.А. Малому бизнесу понижают планку /И.А. Колодина // Российская бизнес-газета. - 2008. - №8(499). - С.2.

Региональное развитие кредитования малого бизнеса будет идти по 2 направлениям - московские банки еще достаточно долго будут осваивать крупные региональные центры, а местные банки будут идти дальше и развивать кредитование непосредственно в небольших областных и районных центрах. Таким образом, в более перспективных регионах кредитование будет развиваться быстрее, чем в менее перспективных, за счет большей полноты охвата. Поэтому в среднесрочной перспективе неравномерность развития кредитования малого бизнеса в региональном разрезе будет только усиливаться.

Более чем половине представителей малого бизнеса, оценивающих свой бизнес как устойчивый, не хватает средств для развития. По итогам исследования развития малого бизнеса, которое проводилось совместно с Всероссийским центром исследования общественного мнения - 50% участников опроса заявили, что главным источником финансирования предприятия выступают вложения из собственной прибыли, на втором месте личные средства собственника предприятия - 30%. Лишь затем идут кредиты банков (16%). Финансирование малых предприятий лишь в небольшой степени связано с кредитованием, и в основном бизнес вынужден рассчитывать на собственные силы (рис. 2.2).

Рис.2.2. Источники финансирования малого бизнеса в России Смирнова, Т.Н. Кредитование малого бизнеса и закон: тенденции, проблемы, перспективы /Т.Н. Смирнова // Банковское кредитование. - 2008. - №2. - С.32-41.

Кредитование малого бизнеса тесно связано с общим положением российского банковского сектора. В настоящее время банки активно наращивают кредитные портфели, выводя на рынок новые продукты, расширяя целевые группы заемщиков за счет населения индивидуальных предпринимателей малого и среднего бизнеса.

Характерно, что кредитование нефинансовых организаций осуществляют в основном российские банки, тогда как доля банков с иностранным участием в капитале, кредитующих российские предприятия, весьма незначительна.

В настоящее время динамичное наращивание кредитного портфеля российскими банками сопровождается как качественными изменениями в структуре предлагаемых кредитных продуктов, так и перестройкой бизнес-процессов в самих кредитных организациях и внедрением новых технологий оценки заемщиков. Рассмотрим более подробно современные тенденции кредитования малого бизнеса.

Для начала рассмотрим двухуровневую систему кредитования субъектов малого предпринимательства Гусева, И.Л. Кредитование малого бизнеса: российские реалии и зарубежный опыт /И.Л. Гусева, А.Л. Гусева // Банковское кредитование. - 2008. - №2. - С.43-57.. Данная система предполагает выделение ресурсов на реализацию программ поддержки малого бизнеса крупнейшими финансовыми институтами. Поиск и оценка проектов, а также выдача кредитов осуществляются через систему уполномоченных банков, с которыми заключены агентские соглашения. Основными игроками в этом сегменте остаются банки, использующие ресурсы международных финансовых институтов, а также российские банки с государственным участием: Российский банк развития (РосБР) и Внешторгбанк (ВТБ). У Сбербанка существует две программы кредитования малого бизнеса - за счет собственных средств и из средств ЕБРР. По такой же схеме предоставляют ресурсы «УралСиб», Росбанк и Нижегородский банкирский дом (НБД-Банк), Челиндбанк, Дальневосточный банк, Уралтрансбанк и Сибакадембанк.

ДельтаБанк, Пробизнесбанк, «Первое ОВК» являются банками-агентами инвестиционного фонда «США-Россия». «Центр-Инвест», Пробизнесбанк, Московский Кредитный Банк - Международной финансовой корпорации. «Русский Банкирский дом» сотрудничает с американским агентством USAID по поддержке малого предпринимательства. Агентство принимает на себя половину рисков по невозвратам кредитов, что позволяет банку снизить процент кредитования Гурвич, В.Н. Кредитные бюро копят истории /В.Н. Гурвич // Российская бизнес-газета. - 2008. - №9(546). - С.3.

Все упомянутые иностранные организации выделяют дешевые по российским меркам долгосрочные ресурсы для финансирования российского малого бизнеса.

Открывая доступ малого бизнеса к относительно дешевым финансовым ресурсам, двухуровневая система кредитования позволяет российским банкам-агентам решать две основные проблемы кредитования в этой сфере - снижать ставки по кредиту, делая его более дешевым для конечного заемщика, и увеличивать сроки кредитования, в чем остро нуждаются малые предприятия.

Остановимся более подробно на особенностях становления двухуровневой системы кредитования малого бизнеса на примере банков - лидеров данного сегмента рынка.

Сбербанк Сбербанк России [Электронный ресурс] http://www.sbrf.ru/ru/, как уже было сказано выше, кредитует малый бизнес по двум основным программам: у него есть собственные линии кредитования, а также целевые транши ЕБРР.

В первом случае Сбербанк выступает как донор финансовых ресурсов, которые доводятся до конечного заемщика региональными банками-партнерами, выступающими в качестве агентов банка. До последнего времени агентами выступали и региональные фонды поддержки малого предпринимательства. На начало 2008 года у Сбербанка действовало 16 соглашений с субъектами РФ по кредитованию малого предпринимательства посредством региональных фондов. В прошлом году через эти фонды Сбербанк распределял микрокредиты (менее 2000 долларов), заниматься полным обслуживанием которых самому банку было нерентабельно. Ужесточение правил деятельности региональных фондов поддержки малого бизнеса, запрещающих им выдавать кредиты и займы без лицензии на ведение банковской деятельности, существенно ухудшит положение субъектов малого предпринимательства.

В 1995 году Сбербанк начал сотрудничать с ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития) в сфере кредитования малого бизнеса. В этом случае донором ресурсов выступал ЕБРР, передавал банку-агенту наряду с финансами технологии организации кредитной работы, процедуры анализа заемщиков и методики оценки рисков. К настоящему времени список российских агентов и партнеров ЕБРР в области кредитования малого предпринимательства расширился. В рамках двухуровневой системы доведения финансовых ресурсов ЕБРР до российских малых предприятий работают банки «УралСиб», Росбанк и Нижегородский банкирский дом.

В целом на 1 января 2008 года задолженность субъектов малого бизнеса перед Сбербанком составила 436,3 млрд. рублей. В отраслевом разрезе в общей структуре задолженности лидируют торговля и общественное питание (остаток задолженности составляет 70% всей суммы задолженности субъектов малого бизнеса), далее следуют промышленность и строительство, сельское хозяйство.

Корректно оценить долю Сбербанка на рынке кредитования малого бизнеса России довольно сложно, так как значительное количество малых предприятий пользуется альтернативными финансовыми источниками (займами у родственников, знакомых, нефинансовых структур). Вместе с тем по отдельным регионам такие оценки существуют. В частности, по данным Ассоциации банков Северо-Запада, доля Сбербанка на рынке кредитования малого бизнеса в Санкт-Петербурге достигает 80%.

Внешторгбанк Внешторгбанк [Электронный ресурс] http://www.vtb.ru/rus/web.html?l=1 кредитует малый бизнес за счет собственных средств. В 2004 году Внешторгбанк выделил направление кредитования малого бизнеса в дочерний банк - ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги» (ВТБ-24), специализирующийся на обслуживании частных клиентов и предприятий малого бизнеса. Внешторгбанк-24 очень быстро наращивает портфель кредитов, выданных малому бизнесу. Объем портфеля кредитов малому бизнесу ВТБ 24 по итогам 2007 года вырос в 2,4 раза до 1,84 млрд долларов. В течение 2007 года по Программе кредитования малого бизнеса ВТБ 24 выдал более 15 000 кредитов. На 1 января 2008 года общее количество предоставленных предпринимателям кредитов составило около 20 тысяч. Доля кредитов на развитие бизнеса в общем количестве составила 48,4%, микрокредитов -- 46%, инвестиционных кредитов -- 5,6%. За 2007 год количество точек в сети ВТБ 24, предоставляющих кредиты малому бизнесу, практически удвоилось, на 1 января 2007 года их количество составило 120. На сегодняшний день ВТБ 24 активно сотрудничает в области кредитования малого бизнеса с 27 региональными администрациями, включая Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы. В частности, в рамках сотрудничества используется механизм взаимодействия с уполномоченными организациями, выступающими поручителями по кредитам для малого бизнеса. Помимо кредитования, ВТБ 24 предоставляет субъектам малого предпринимательства пакеты расчетно-кассового обслуживания, которые позволяют клиентам оптимизировать расходы и получить доступ к качественному сервису.

Так же как и у Сбербанка, у ВТБ агентами при распределении финансовых ресурсов выступают его филиалы.

Кроме филиалов банка, в качестве агентов выступают администрации субъектов РФ и региональные фонды поддержки малого предпринимательства, которые осуществляют работу по отбору заемщиков и предоставлению кредитов субъектам малого предпринимательства. Уже заключены соглашения о сотрудничестве с администрациями 32 субъектов РФ, а еще около 40 проектов подобных соглашений подготовлены и переданы местным властям. В планах - разработка программы сотрудничества между администрациями субъектов Федерации и региональными отделениями банка.

По мнению руководства Внешторгбанка, сотрудничество с региональными фондами поддержки малого предпринимательства позволяет банку снижать операционные расходы при кредитовании данной категории заемщиков. Такая схема дает возможность банку доводить кредитные ресурсы до предпринимателей тех регионов, где отсутствуют его филиалы. В частности, положительные результаты дал опыт по финансированию Внешторгбанком Фонда поддержки малого предпринимательства Белгородской области (под гарантии местного бюджета), который, в свою очередь, кредитует предпринимателей.

Российский банк развития Российский банк развития [Электронный ресурс] http://www.rosbr.ru/ru/, активно кредитует по двухуровневой системе, которая предусматривает следующий порядок предоставления финансовых ресурсов: РосБР привлекает на внутреннем финансовом рынке под государственные гарантии денежные средства под 8-9% годовых и кредитует уполномоченные региональные банки под 12% годовых. При этом уполномоченные банки выбираются Российским банком развития с учетом их финансового состояния и опыта работы с малым бизнесом и согласовываются с Министерством финансов. За счет ресурсов, предоставленных РосБР, эти банки предоставляют целевые займы малому бизнесу с маржой не более 5%.

Поскольку программа нацелена как на расширение доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам, так и на снижение стоимости кредита для конечного заемщика, в рамках данной программы предполагается участие муниципальных и региональных администраций. Именно за счет субсидирования ими части процентной ставки намечалось снизить проценты по кредиту до 12-15% годовых.

Программа имеет ряд недостатков, на которые обращают внимание и эксперты, и чиновники. Они считают, что выбор уполномоченных региональных банков должен осуществляться на конкурсной основе по параметрам, ежегодно утверждаемым Правительством РФ. Министерство экономического развития России предлагает изменить и саму схему распределения бюджетных сумм: основную часть средств из 1,5 миллиардов рублей выделить на создание Гарантийного фонда для поддержки малого предпринимательства.

Существенным является заложенное в Программу ограничение круга потенциальных заемщиков. Потенциальные заемщики должны отвечать определению малого предприятия, закрепленному в Федеральном законе от 14.06.1995 № 88-ФЗ. Критерием выдачи кредитов является стабильная работа на рынке не менее полугода, положительные финансовые результаты, отсутствие задолженности по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Сюда же входит и требование самостоятельно финансировать кредитуемый проект не менее чем на 20%. Четко обозначено наличие залогового обеспечения. Кроме того, претендентам необходимо предоставить бизнес-план, в котором обоснована эффективность бизнеса, и возможность получения прибыли. Перечисленные требования по усмотрению уполномоченных региональных банков могут быть дополнены и другими.

В конце февраля 2010 г. правительственная комиссия по развитию малого и среднего предпринимательства (МСП) одобрила предложения Минэкономразвития о выделении в 2010 году на поддержку малого и среднего предпринимательства дополнительных средств из федерального бюджета в объеме 15,4 млрд рублей. Планируется, что из этой суммы 8,4 млрд будет предоставлено в виде субсидий бюджетам субъектов Федерации и семь млрд -- на дополнительную капитализацию ОАО «Российский банк развития» (РосБР) «в целях увеличения кредитных продуктов, в том числе направленных на поддержку инновационного предпринимательства». Эта структура является оператором Программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства в сотрудничестве с коммерческими банками.

Примером такого взаимодействия стало заключение в 2010 году договора между РосБР и Самарским ОАО «Первобанк» о предоставлении 143 млн рублей в рамках упомянутой программы. Несколько ранее, в конце января этого года, РосБР также открыл кредитную линию Гарантийному фонду поддержки предпринимательства Самарской области на сумму 150 млн рублей сроком до трех лет для последующего предоставления целевых займов субъектам малого и среднего предпринимательства.

Подобные примеры есть и в других регионах Поволжья: в начале февраля 2010 года Волго-Вятский банк Сбербанка и министерство промышленности и инноваций Нижегородской области продлили срок действия соглашения о сотрудничестве в сфере льготного автокредитования юридических лиц и предпринимателей, заключенного в августе 2009 года.

Итоги работы коммерческих банков в рамках госпрограммы поддержки МСП. В 2009 году банку «Солидарность» (Самара) РосБР было выделено 542 млн рублей. В результате размещения полученных траншей финансовую поддержку получили предприятия Самары, Тольятти, Сызрани и Новокуйбышевска. Кроме того, в декабре 2009 года самарский банк получил целевой транш в размере 65 млн рублей для субъектов малого и среднего бизнеса Саратовской губернии.

В других регионах идут аналогичные процессы. Более того, ранее не участвовавшие в программе банки намерены к ней присоединиться, а также участвовать в аналогичных региональных проектах.

Одной из характерных черт роста объемов выданных кредитов в 2009-2010 является рост просрочки. В кризисный период кредитование малых и средних предприятий продолжает развиваться.

За второе полугодие 2009 года по трем крупнейшим регионам Поволжья можно привести следующие цифры: в Самарской области рост составил 94%, в Татарстане - 82%, в Нижегородской области - 113%. Кроме того, стоит обратить внимание на следующий факт: Самарская область впервые за долгое время обогнала традиционного лидера -- Татарстан -- по объемам выданных кредитов для МСП (118 млрд рублей против 86) и вышла на первое место в макрорегионе. В других регионах Поволжья рост кредитования в процентном отношении обгонял лидеров, хотя и отставал в абсолютных показателях.

На первый взгляд, ситуация вполне положительная, однако на фоне роста кредитования лишь в одном регионе Поволжья -- Пензенской области -- субъекты МСП смогли увеличить инвестиции на собственное развитие. Во всех остальных наблюдается значительное падение. Естественно, что в кризисной ситуации большинство предприятий испытывали трудности, что отразилось на их способности оплачивать кредиты. Это видно по размерам просроченной задолженности, которые превысили «тревожный» пятипроцентный барьер во всех регионах Поволжья, за исключением Саратовской области, Мордовии и Марий Эл. В Чувашской Республике размер просрочки принял и вовсе угрожающие масштабы - 14% .

С учетом того, что в некоторых банках кредитный портфель в значительной мере состоит из займов представителей МСП, это может негативно сказаться на местном банковском секторе.

Однако, несмотря на довольно значительные объемы просрочки, для надежных заемщиков, особенно на фоне некоторой стабилизации экономики, банки готовы смягчить условия.

В 2010 год в целях диверсификации рисков российские кредитные организации будут стараться возобновить кредитные линии, чтобы в полной мере воспользоваться ситуацией, когда мировые банки переполнены излишней ликвидностью и готовы для качественных заемщиков снизить уровень процентных ставок.

В 2010 г. Росбанк (Москва) объявил о снижении процентных ставок по кредитам для МСП. По информации банка, теперь ссуды по программам «Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса», «Кредитование под залог приобретаемого движимого имущества», «Кредитование под поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса» предоставляются по ставкам от 13,5% годовых в рублях. Промсвязьбанк (Москва) также снижает ставки по кредитам для малого и среднего бизнеса. В зависимости от срока и суммы кредита уровень снижения ставок по следующим продуктам составил от 1,5 до 2,75 процентного пункта. Также увеличен максимальный срок предоставления некоторых кредитных продуктов. Аналогичная ситуация в НБ «Траст», который увеличил до семи лет срок кредитования в рамках полномасштабного финансирования малого бизнеса. Некоторые банки постарались снизить бремя дополнительных платежей для заемщика.

В ЗАО «Нижегородпромстройбанк» постарались оптимизировать общие расходы клиента, связанные с получением и обслуживанием кредита. Например, отказались от практики проведения оценки рыночной стоимости залогового имущества независимыми оценщиками и проводят ее своими силами при участии заемщика, в некоторых случаях не требуют страхования предмета залога. Все эти меры позволяют снизить конечную стоимость кредита, иногда очень существенно.

В 2010 в целом по банковской системе можно ожидать роста кредитного портфеля в корпоративном секторе, причем большую его долю обеспечат госбанки, вслед за которыми потянутся и коммерческие. Взвешенная рисковая политика наряду с увеличением качества обслуживания клиентов, на мой взгляд, позволят банкам разморозить кредитный рынок, постепенно нарастив объемы бизнеса.

На протяжении 2010 г. Центробанк несколько раз снижал ставку рефинансирования, это сделано для стимулирования активности банковского сектора по кредитованию российской экономики. Однако по кредитам для субъектов МСБ по-прежнему значительно выше ставки рефинансирования и в меньшей степени зависят от изменения ее величины.

Хотя, регулярное понижение Центральным банком ставки рефинансирования и усилия по снижению ставок по депозитам физических лиц приводят к постепенному удешевлению стоимости ресурсов для банков. Динами ставок по кредитам и ставки рефинансирования в течение 2009 г. можно проанализировать по таблице.

Таблица

¹ Межбанковская ставка - средневзвешенная ставка по 1-дневным межбанковским кредитам на московском рынке в рублях.

³ Доходность ОБР - средневзвешенная по объемам и срокам в обращении доходность.

⁴ Депозитная ставка - средневзвешенная ставка по рублевым депозитам населения в кредитных организациях сроком до 1 года. Начиная с апреля 2006 г. согласно Указанию № 1660 от 17.02.06 в расчет ставок по кредитно-депозитным операциям банков включаются данные филиалов кредитных организаций.

⁵ Ставка по кредитам - средневзвешенная ставка по рублевым кредитам нефинансовым организациям сроком до 1 года.

Начиная с апреля 2006 г. согласно Указанию № 1660 от 17.02.06 в расчет ставок по кредитно-депозитным операциям банков включаются данные филиалов кредитных организаций.

Годовые и квартальные ставки рассчитываются как среднеарифметические из месячных данных.

В свою очередь, это позволяет банкам предлагать более выгодные условия кредитования. При условии дальнейшей стабилизации экономической ситуации этот процесс будет набирать обороты, хотя и займет еще некоторое время. При этом среди банков будет нарастать конкуренция в борьбе за успешные предприятия малого и среднего бизнеса, что опять же будет стимулировать увеличение объемов кредитования, а также удешевлять стоимость заимствований.

2.2 Краткая характеристика экономических показателей ОАО «УБРиР» в корпоративном кредитовании

Уральский Банк Реконструкции и Развития ведет историю с момента становления современной банковской системы России.

В 1993 году Банк первым из коммерческих банков Свердловской области получил Генеральную лицензию ЦБ РФ. 28 августа 2001 г. общее собрание участников ООО "УБРиР" приняло решение о преобразовании банка в открытое акционерное общество. В рейтинге агентства "РосБизнесКонсалтинг" ТОП-500 российских банков по итогам первого полугодия по всем показателям деятельности Уральский банк реконструкции и развития вошел в сотню крупнейших российских банков. Он занял: 76 место по объему собственного капитала, 64 -- по кредитному портфелю, 43 -- по объему кредитов физлицам, 68 -- по объему кредитов юрлицам, 51 -- по депозитному портфелю, 87 -- по объему депозитов юрлицам. По этим показателям банк подтвердил высокие позиции и на региональном уровне, войдя в тройку лидеров банковской системы Свердловской области. По активам, ключевому показателю деятельности, в рейтинге "РосБизнесКонсалтинг" Уральский банк реконструкции и развития по-прежнему сохраняет абсолютное лидерство среди банков Свердловской области(1место). В исследовании рынка банковских услуг России, проводимом информационным агентством Интерфакс-ЦЭА, по размеру активов по данным на 30 сентября 2009 года Уральский банк реконструкции и развития занимает 1 место среди банков Свердловской области и 47 -- в сотне крупнейших банков России.

За 9 месяцев 2009 года активы УБРиР выросли на 21,4%.

В июле 2006 года дочерняя организация банка ООО "УБРиР-Финанс" успешно разместила на Фондовой бирже ММВБ трехлетние корпоративные облигации под гарантию банка на сумму 1 млрд рублей. Облигациям ООО "УБРиР"-финанс" агентством Standard and Poor's присвоен рейтинг по международной шкале. В 2009 году Центральный Банк Российской Федерации официально зарегистрировал первый выпуск облигаций Открытого акционерного общества "Уральский банк реконструкции и развития" сроком на три года в объеме 2 000 000(два миллиона) штук общей номинальной стоимостью 2 000 000 000 рублей. В марте 2007 года международное рейтинговое агентство Standard and Poor`s (S&P) повысило долгосрочный кредитный рейтинг Уральского Банка Реконструкции и Развития до уровня "B-" с предыдущего значения "CCC+". Одновременно краткосрочный рейтинг подтвержден на уровне "C". Прогноз рейтингов -- "Стабильный". S&P также повысило рейтинг УБРиР по национальной шкале до уровня "ruBBB" с уровня"ruBB".

В сентябре 2009 года агентство Standard and Poor`s (S&P) подтвердило прежние оценки Уральского банка реконструкции и развития: долгосрочный кредитный рейтинг контрагента "В-" и краткосрочный рейтинг контрагента "С", а также рейтинг по национальной шкале "ruBBB-".

Национальное Рейтинговое Агентство присвоило индивидуальный рейтинг кредитоспособности Уральскому банку реконструкции и развития на уровне "А+" (высокая кредитоспособность, первый уровень). УБРиР -- единственный уральский банк, вошедший в группу "А+", характеризующуюся высокой кредитоспособностью. Высокий рейтинг российского агентства свидетельствует о прозрачности бизнеса УБРиР и подтверждает тот факт, что Банк работает эффективно и в полной мере исполняет все свои обязательства перед партнерами и клиентами. В распоряжении Уральского Банка Реконструкции и Развития -- кредитные линии первоклассных международных банков-корреспондентов, общая сумма которых составляет более 100 млн. евро.

Крупнейшими акционерами банка являются Федеральное агентство по управлению государственным имуществом и ряд физических лиц.

ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" предлагает своим Клиентам широкий спектр кредитных продуктов для корпоративных клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Цель Банка -- удовлетворить потребности Клиента в кредите вне зависимости от масштаба бизнеса. Задача -- обеспечить индивидуальный подход к каждому клиенту в зависимости от особенностей его бизнеса и его нацеленности на активную работу с ОАО “УБРиР”.

В 2007 году Традиционно востребованной услугой среди клиентов УБРиР является кредитование. Кредитные продукты Банка активно используются предприятиями и организациями всех основных отраслей экономики, а особенно популярны у производственных предприятий и торговых компаний.

Кредитные возможности Банка позволяют предлагать выгодные условия финансирования инвестиционных проектов, оборотного капитала компаний различного масштаба во многих регионах России. К концу 2007 года Банк существенно расширил клиентскую базу в корпоративном сегменте деятельности, связанную с обслуживаем крупных клиентов. Наряду с развитием партнерских отношений с крупными корпоративными клиентами, в 2007 году Банк активно внедрял новые кредитные продукты и технологии для предприятий малого и среднего бизнеса.

Сегодня Банк активно расширяет клиентскую базу за счет малых и средних предприятий, в 2007 году эта задача была успешно решена - число таких клиентов, пользующихся кредитными ресурсами Банка, возросло на 66%. За прошедший год кредитный портфель в корпоративном бизнесе ОАО «УБРиР» увеличился на треть и на 01.01.2008 составил 13 474 млн. рублей.

Параллельно с развитием линейки продуктов для малого и среднего бизнеса, Банк активно расширяет географию их предоставления. К концу 2007 года в большинстве регионов присутствия УБРиР работали специализированные Центры кредитования малого и среднего бизнеса. Предприниматели могли воспользоваться услугами УБРиР в 41 офисе Банка: в Свердловской, Челябинской, Кировской, Пермской, Воронежской, Оренбургской, Саратовской областях и республике Башкортостан.

Кредитование малых и средних предприятий ведется в рамках Специальной Программы кредитования малого и среднего бизнеса, максимально учитывающей реальные особенности ведения деятельности таких компаний. В настоящее время Программа включает в себя 8 видов кредитов, они выдаются сроком до 5 лет на сумму до 10 млн. руб. Возможна выдача необеспеченных (до 1,5 млн. руб.) и недостаточно обеспеченных кредитов, срок рассмотрения заявки составляет 1-3 дня. В 2007 году была внедрена и эффективно работает в настоящее время система скоринг-кредитования (по кредиту «Бизнес-Экспресс»).

Оперативность в получении кредита является сегодня для предприятий критерием не менее важным, чем качество и выгодность услуг - сокращение сроков обслуживания клиентов в 2007 году привело к увеличению числа рассмотренных кредитных заявок до 3000, а также к увеличению доли кредитов малым и средним предприятиям в кредитном портфеле корпоративного бизнеса Банка до 26, 9%.

Особое внимание Банк уделяет формированию долговременных партнерских отношений со своими клиентами. Разработанная в рамках Программы кредитования малых и средних предприятий система бонусов позволяет клиентам, работающим с Банком на постоянной основе и имеющим хорошую кредитную историю, получать кредиты на развитие бизнеса по ставкам от 14% годовых. С каждым заемщиком проводится работа по подбору индивидуальных условий кредитования, позволяющих наиболее эффективно использовать кредитные ресурсы в развитии бизнеса.

Начиная с сентября 2008 года в банковской сфере Свердловской области имел место кризис ликвидности, вызванный оттоком средств вкладчиков из банковской системы и снижением стоимости активов на мировых и национальном фондовых рынках. Ряд региональных банков столкнулись с оттоком ресурсов, в том числе и ОАО «УБРиР», что создало определенные трудности в работе банка. Грамотная политика управления ликвидностью банка позволила своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед вкладчиками, не допустить уменьшения объема вкладов ниже уровня, имеющегося на начало 2008 года.

Объем привлеченных средств от Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 01.01.2009 года составил 11 996 млн. руб., в т.ч. по необеспеченным кредитам - 4 897 млн. руб. По данным на 01.01.2008 привлеченные средства от Центрального банка Российской Федерации отсутствовали. Особенностью финансовых изменений прошедшего года являются серьезные государственные резервы, с которыми российская экономика подошла к осени 2008 года. Системообразующие банки, в том числе УБРиР, получили доступ к рефинансированию Банка России.

В 2008 году был отмечен существенный рост всех активных операций Банка с корпоративными клиентами, в том числе малыми и средними предприятиями: кредитование, услуги лизинга и факторинга, предоставление непокрытых аккредитивов по операциям импорта.

Успехи банка по формированию активов и развитию активных операций были отмечены в рейтинге агентства "РБК.Рейтинг". По итогам работы российской банковской системы в 2008 году Уральский банк реконструкции и развития вновь стал первым среди уральских банков по размеру чистых активов, заняв 62 место среди крупнейших российских банков. По другим финансовым показателям УБРиР также вошел в сотню крупнейших участников отечественного банковского рынка, заняв 66 место по размеру ликвидных активов (4 467 млн. руб.), 61 место по кредитному портфелю (24 354 млн. руб.), 71 место по кредитам юрлицам (12 111 млн. руб.), 44 место по потребительским кредитам (12 243 млн.руб.).

Кредитный портфель корпоративных клиентов в 2008 году вырос более, чем на 37%, составив на 01.01.2009 - 16,7 млрд. руб.

Росту кредитного портфеля способствовали такие факторы, как расширение клиентской базы, введение новых и совершенствование действующих услуг в части кредитных операций, расширение географии кредитования за счет активного развития филиальной сети Банка, и многие другие факторы.

Кредитная политика Банка предусматривает широкую линейку кредитных продуктов и позволяет удовлетворить любые потребности в финансировании инвестиционных проектов, пополнения оборотных средств, финансировании кассовых разрывов, в любой удобной для клиента форме: разовое предоставление кредита, кредитные линии с лимитом выдачи или задолженности, овердрафты с оборотом задолженности или каждой части кредита.

Сложные экономические условия III-IV кварталов 2008 года привели к необходимости ужесточения кредитной политики, пересмотру подходов в оценке кредитного риска и ужесточении условий кредитования. В то же время Банк, стремясь обеспечить комплексное обслуживание клиентов в сложных экономических условиях, в конце 2008 года сосредоточил свои усилия на предоставлении кредитов в форме овердрафтов, как действующим клиентам Банка, так и стабильно развивающимся предприятиям, пока не имеющим расчетного счета в Банке, но готовым начать активное сотрудничество.

В 2008 году банк существенно укрепил свои позиции на рынке крупных корпоративных клиентов. Благодаря комплексному обслуживанию и индивидуальному подходу Банк не только упрочнил взаимоотношения с действующими клиентами, но и пробрел много новых партнеров среди предприятий всех регионов присутствия Банка. Крупнейшими клиентами-партнерами Банка являются ОАО «Сухоложскцемент», ЗАО «Русская медная компания», холдинг «МАКСИ-групп», ЗАО «Кыштымский медеэлектролитный завод», ЗАО «Новгородский металлургический завод», группа предприятий «Омега», ФГУП «УЭМЗ». Работа с предприятиями малого и среднего бизнеса, в частности предоставление услуг кредитования, является основным стратегическим направлением работы на рынке услуг корпоративным клиентам. Успехи в этом направлении были отмечены независимыми экспертами «РБК. Рейтинг» в анализе «Крупнейшие банки по объёмам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2008 года». По объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2008 году ОАО «УБРиР» занял 28 место среди крупнейших российских банков и 1-е место среди банков Свердловской области. Необходимо отметить, что основную долю в выданных кредитах составили обеспеченные кредиты.

Специализированная Программа кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в 2008 году получила активное развитие. В рамках указанной программы действовало 10 кредитных продуктов, в том числе 4 вида овердрафта. Максимальная сумма кредитования по Программе составляла 10 млн. руб., максимальный срок кредита 5 лет, была предусмотрена выдача как обеспеченных залогом кредитов, так и кредитов без залогового обеспечения. Кредит можно было получить в 48 офисах Банка в 9 регионах: Свердловской, Челябинской, Кировской, Воронежской, Саратовской, Оренбургской областях, Пермском крае, республиках Башкортостан и Удмуртия.

В 2008 году были расширены критерии отнесения клиентов к сегменту малых и средних предприятий, в том числе были увеличены границы максимальной ежемесячной выручки с 10 млн.руб. до 30 млн.руб., отменены ограничения по численности персонала, расширены географические границы - получить скоринг-кредиты смогли предприятия, зарегистрированные в любом населенном пункте на территории регионов присутствия Банка.

Активное развитие Программы кредитования малого и среднего бизнеса в целях комплексного удовлетворения потребностей клиентов привело к существенному росту кредитного портфеля в части кредитов, предоставленных предприятиям данного сегмента - рост кредитного портфеля в 2008 году достиг 68%, количество клиентов, заключивших с банком кредитные договоры, увеличилось на 33%.

Значительная положительная динамика показателей стала возможна во многом благодаря активному привлечению клиентов - в течение 2008 года Банк активно проводил специальные акции по привлечению Клиентов. Так, благодаря акции по предоставлению овердрафтов лояльным клиентам Банка, кредитовавшимся ранее, без рассмотрения заявки более чем в 4 раза вырос портфель кредитов в форме овердрафта.

В 2008 году была значительно усовершенствована технология услуг предоставления кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса, в том числе существенно расширились возможности применения системы SAP WF.

Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2009 года по сравнению с данными на 01.01.2008 года увеличился на 23,6 % и составил 31 456 млн. руб.

Динамика чистой ссудной задолженности и требований по получению процентов в балансе (активы) за период 2007-2009 гг представлена в таблице.

Таблица

Кредитный риск является основным для банка - кредитный портфель занимает самую большую долю в активах банка. Управление кредитным риском является частью системы управления совокупным риском и потерями. Стоимость предоставляемых клиенту кредитных ресурсов ставится в прямую зависимость от кредитного качества клиента как заемщика. Банк использует для управления кредитным риском широкий спектр инструментов: ценообразование, обеспечение, страхование потерь, резервирование ожидаемых потерь, диверсификация кредитного портфеля по сегментам/отраслям. В банке применяются различные подходы к оценке ожидаемых потерь: собственные статические модели по кредитам физическим лицам, статистические модели ведущих рейтинговых агентств для корпоративных заемщиков, методы индивидуальной оценки для крупных клиентов, статистические модели на основе данных о вероятностях дефолта от ведущих аудиторских компаний.

Основная деятельность банка сосредоточена в Уральском федеральном округе, где расположены Головной офис, филиал «ССБ», филиал «Серовский», филиал «Новоуральский», филиал «Маяк» (г. Озерск, Челябинской обл.) и филиал «Южно_Уральский» (г. Челябинск), а также дополнительные офисы и операционные кассы. Еще шесть филиалов банка расположены в городах: Москва, Киров, Пермь, Саратов, Воронеж и Уфа. Доля регионов в совокупном кредитном портфеле представлена на рисунке .

Рис.

Произошло изменение доли регионов в кредитном портфеле в 2010 г. по сравнению с 2009 г. (См. таблицу) Изменения вызваны разными факторами, основной - финансовое состояние предприятий в кризисный период. Положительная динамика в Челябинске обусловлена оживлением деятельности предприятий металлургического комплекса. Основными заёмщиками по корпоративным кредитам являются компании, связанные с этим сектором экономики. Снижение доли Кирова в кредитном портфеле вызвано кризисным положением предприятий региона.

Таблица

В своем стратегическом развитии корпоративного кредитования ОАО «УБРиР» стремится к главным целям - дальнейшему укреплению лидирующих позиций Банка среди кредитных организаций Уральского региона, путем создания новых индивидуальных решений для своих клиентов, существенно повысить стоимость бизнеса и, как результат, увеличить свою финансовую эффективность.

Глава 3. Методика кредитования предприятий в коммерческом банке на примере ОАО УБРИР

3.1 Порядок продажи услуг кредитования и проведения предкредитной проверки

Предоставление кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям осуществляется во всех точках продаж, осуществляющих обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Кредиты предоставляются в форме:

срочного кредита;

кредитной линии с лимитом задолженности или с лимитом выдачи;

овердрафта.

При обращении Клиента по вопросу предоставления кредита менеджер составляет отчет о клиенте и кредитной сделке по результатам первичных переговоров с Клиентом. При первичном обращении Клиента в Банк по вопросу предоставления кредита в обязательном порядке осуществляется выезд на место ведения бизнеса Клиента, в т.ч. проводится фотосъемка основных помещений, в которых ведется бизнес.

Оформление заявки и сбор пакета документов производится после принятия менеджером по кредитованию решения о целесообразности сбора пакета документов на основании данных отчета о клиенте и кредитной сделке и результатов выезда на место бизнеса Клиента. В случае принятия положительного решения о целесообразности сбора пакета документов на предоставление кредита проводится предкредитная проверка Клиента и предоставленных им документов.

Предкредитная проверка включает в себя:

правовую экспертизу документов Клиента (Поручителя, Залогодателя)

проверку деловой репутации Клиента (Поручителя), достоверности представленных данных.

Анализ финансового состояния и кредитоспособности Клиента и Поручителей, в т.ч. оценка предложенного Залогодателем обеспечения. Предкредитная проверка проводится в целях установления возможности предоставления кредита Клиенту с точки зрения его финансового положения и кредитоспособности, предлагаемого им обеспечения требованиям Банка, безопасности установления отношений с Клиентом.

В рамках предкредитной проверки:

определяется финансовое положение и кредитоспособность Клиента;

определяется достаточность, приемлемость для Банка, соответствие требованиям Банка предлагаемого Клиентом обеспечения;

проверяется деловая репутация Клиента и достоверность предоставленных им данных;

устанавливается наличие правоспособности лиц, заключающих сделку; наличие полномочий на заключение сделки должностных лиц Клиента (Залогодателя, Поручителя), которые будут подписывать договоры с Банком; достаточность представленных документов для заключения договоров обеспечения обязательств;

производится проверка отношения Клиента к группе взаимосвязанных Заемщиков;

устанавливается, относится ли Клиент к категории связанных с банком лиц, признаваемых действующим законодательством заинтересованными в совершении Банком данной сделки;

проверяется является ли сделка крупной для данного Клиента (Поручителя, Залогодателя) - юридического лица и учитываются ограничения полномочий на совершение крупных сделок в соответствии с учредительными документами Клиента (Поручителя, Залогодателя) и действующим законодательством.

Предкредитная проверка проводится с учетом п.п. 1-4 Методических рекомендаций к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. №54-П (утв. ЦБ РФ 05.10.1998 №273-Т), а также внутрибанковскими документами, регулирующими вопросы оценки финансового положения заемщиков юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Вынесению на рассмотрение для принятия решения подлежат следующие вопросы по кредитным операциям:

предоставление кредита;

изменение условий кредитного договора (в т.ч. в одностороннем порядке в рамках условий заключенных договоров) (за исключением изменения лимита по договорам на предоставление кредита в форме овердрафта с изменяемым лимитом);

изменение условий договоров залога, поручительства (в т.ч. в одностороннем порядке в рамках условий заключенных договоров);

возобновление кредитования по договорам на предоставление кредита в форме овердрафта;

возврат кредита сроком погашения до востребования;

досрочное прекращение обязательств по кредитному договору по инициативе Банка (досрочное прекращение кредитования или досрочное погашение задолженности по кредитному договору (далее по тексту - досрочное прекращение обязательств по кредитному договору);

обращение взыскания на имущество;

заключение договора новации, отступного, зачета взаимных требований, цессии и др. (договоры, заключаемые в целях погашения задолженности по кредитному договору);

классификация (реклассификация) ссудной задолженности;

списание с баланса Банка нереальной для взыскания задолженности.

Кредитный комитет, а также уполномоченные им должностные лица, обладают правом принятия решения в пределах делегированных им полномочий (установленных лимитов). Уполномоченные должностные лица принимают решения в пределах установленных им лимитов по единоличному принятию решений только в соответствии с условиями предоставления кредита, указанными в заключении управлением риск-менеджмента корпоративных клиентов. Порядок установления лимитов определен в соответствии с системой лимитирования по активным операциям, проводимым Банкома.

По результатам заседания Кредитного комитета (Правления) составляется протокол заседания. Принятое Кредитным комитетом решение доводится до заинтересованных подразделений выпиской из протокола заседания Кредитного комитета. В выписке отражается принятое решение с указанием параметров предоставления кредита (изменения условий договоров, иных вопросов).

В случае принятия отрицательного решения Клиенту отказывается в предоставлении кредита. Основанием для отказа в предоставлении кредита может быть несоответствие требованиям Банка: Уровня кредитоспособности клиента; предлагаемого в качестве обеспечения имущества. В этом случае клиент имеет право на повторное рассмотрение заявки по кредиту при предоставлении иного обеспечения, соответствующего требованиям Банка;