Депозитная политика коммерческих банков России и ее государственное регулирование

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"Кубанский государственный университет"

(ФГБОУ ВПО "КубГУ")

Экономический факультет

Кафедра экономического анализа, статистики и финансов

Научная работа

Депозитная политика коммерческих банков России и ее государственное регулирование

Работу выполнила Горбенко М.М.

Факультет экономический

Специальность 080105

"Финансы и кредит"

Научный руководитель

Гребенникова В.А.

канд. экон. наук, доц.

Краснодар 2013

Содержание

депозитный вклад банк краснодар

Введение

1. Депозитная политика коммерческих банков России

1.1 Особенности депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации в современных условиях

1.2 Сравнительная рейтинговая оценка условий вкладов физических лиц в коммерческих банках города Краснодара

2. Правовое регулирование депозитных операций коммерческих банков

2.1 Специфика современного государственного регулирования процентных ставок по вкладам физических лиц

2.2 Совершенствованию депозитной политики и правового регулирования депозитных операций коммерческих банков

Заключение

Список использованных источников

• Введение

В современных условиях развития банковского сектора коммерческие банки играют основополагающую роль в привлечении, аккумулировании денежных средств и рациональном их размещении. Однако в связи с негативными последствиями кризисных явлений проблема привлечения временно свободных денежных средств населения и хозяйствующих субъектов приобрела еще большую актуальность. Депозитные операции составляют основную группу всех пассивных операций, они формируют подавляющую часть ресурсов коммерческих организаций. Таким образом, гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры, а также поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне позволяет рационально сформированная депозитная база с использованием различных инструментов и источников привлечения средств.

В качестве предмета исследования выступает депозитная политика современных коммерческих банков Российской Федерации.

Цель работы заключается в исследовании депозитной политики коммерческих банков в современных экономических условиях.

В соответствии с вышеизложенной целью в работе поставлены следующие задачи:

-- раскрыть особенности депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации в современных условиях;

-- описать специфику современного государственного регулирования депозитных ставок по вкладам физических лиц;

-- предложить меры по совершенствованию государственного регулирования депозитных операций и депозитной политики коммерческих банков;

-- произвести сравнительный анализ сроков и условий привлечения вкладов физических лиц и депозитных ставок, предлагаемых коммерческими банками в городе Краснодаре.

Научная новизна работы заключается:

-- в предложении мер по совершенствованию депозитной политики и государственного регулирования депозитных операций коммерческих банков;

-- в адаптации методики сравнительной рейтинговой оценки к депозитам физических лиц;

-- проведение сравнительной рейтинговой оценки условий вкладов физических лиц в коммерческих банках города Краснодара.

Практическая значимость работы подтверждается возможностью использования результатов рейтинговой оценки вкладов физических лиц для принятия решения в части выбора коммерческого банка для вложений временно свободных денежных средств населения, а также использованием предложенных в работе мер по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков.

Теоретической и методической базой для написания работы послужили законодательная и нормативная документация, материалы периодических изданий и труды ученых-экономистов, посвященные денежно-кредитным аспектам экономической политики государства, основам функционирования коммерческих банков, концептуальным вопросам банковского дела и банковского менеджмента, таких как О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, А. С. Васильева, И.В. Никулина, Г.Н. Белоглазова.

Информационно-статистической базой исследования послужили материалы коммерческих банков и других кредитных институтов России. В работе использовались данные Банка России, Агентства страхования вкладов, данные информационных и рейтинговых агентств, Интернет-ресурсы. В ходе обработки и анализа собранных материалов использовались следующие общенаучные методы: абстрактно-логический, диалектический, сравнения, классификации, анализ и синтез, группировки, системный подход.

1. Депозитная политика коммерческих банков России

1.1 Особенности депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации в современных условиях

В современных условиях развития банковской среды одной из важнейших составляющих успешного функционирования коммерческого банка является проведение эффективной депозитной политики.

Депозитная политика - это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также с определением (регулированием) соответствующей комбинации источников средств [8].

В соответствии со ст. 13 ФЗ от 02.12. 1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности", осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. В I полугодии 2012 г. число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, снизилось на 11 до 786 кредитных организаций.

Всего по состоянию на 1 июля 2012 г. в реестр банков - участников системы страхования вкладов (далее - ССВ) включено 895 банков. При этом количество банков, имеющих право работы с физическими лицами (786), на 109 меньше, поскольку 99 банков с уже отозванными лицензиями, временно еще остаются участниками ССВ, а по 10 банкам введен запрет Банка России на привлечение средств физических лиц [5].

Усиливающаяся в банковской среде конкуренция заставляет кредитные организации прибегать в процессе борьбы за вкладчика к таким методам, как предоставление полного комплекса услуг, связанных с обслуживанием счета конкретного клиента. При этом предусмотрено проведение дополнительных операций, например, оформление пластиковых карт, конвертация по льготному курсу, ускоренные переводы денежных средств клиента и т.д. [8].

По данным Агентства страхования вкладов, за период 2004 - 2012 гг. объем вкладов населения увеличился на 660%, прирост в натуральном выражении составил 10290 млрд. руб. (рис. 1) [14]. Таким образом, за весь анализируемый период, объем вложений постепенно увеличивался и по состоянию на 01.01.2012 г. составил 11849 млрд. руб.

Рисунок 1 - Объем вкладов населения в Российских банках

Депозиты физических лиц занимают второе место по размеру после средств юридических лиц в ресурсной базе банков. Доля вкладов населения в пассивах банков в течение 2012 г. менялась разнонаправлено, в результате немного увеличившись, с 28,5 до 28,8%. При этом в анализируемом периоде заметно уменьшилась доля средств юридических лиц с 33,7 до 31,6%, в первую очередь за сч?т увеличения доли средств кредитных организаций (в первую очередь Банка России) в банковских пассивах с 14,7 до 16,0%.

Рост доверия населения к банковским услугам объясняется обеспечением сохранности вкладов за счет образования в январе 2004 г. Агентства по страхованию вкладов на основании Федерального закона №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Число банков-участников ССВ - 891 (данные на 1 января 2013 г.), при этом в Краснодарском крае, по состоянию на 01.10.2012 г., 14 банков участвовали в системе страхования вкладов с максимальной суммой возмещения равной 700 тыс. руб. и средним размером вклада 61,51 тыс. руб. Однако в 2006 - 2008 гг. число банков-участников было максимально и составляло 17 банков, при этом максимальное возмещение осуществлялось в размере 100 тыс. руб. [15].

Наибольшую долю в структуре вкладов населения РФ в I полугодии 2012 г. продолжали занимать вклады сроком свыше 1 года. В то же время по итогам полугодия их доля сократилась на 1,2 процентных пункта до 59,6% (рис. 3).

Рисунок 3 - Структура вкладов физических лиц в зависимости от сроков размещения

Значительной в составе привлеченных средств остается доля среднесрочных вкладов от 1 года до 3 лет. Необходимо заметить, что в структуре привлеченных коммерческими банками депозитов доля долгосрочных вкладов, привлекаемых на срок свыше 3 лет, на протяжении шести лет является наименьшей.

На современном этапе развития банковского сектора смещение ресурсов банка к краткосрочным источникам и попытки коммерческих банков решить вопросы долгосрочного кредитования за счет "коротких денег" является одной из важнейших проблем.

Происходящие в настоящее время кризисные явления в российской банковской системе и существующие противоречия интересов банков и владельцев денежных средств в значительной степени обусловлены деформацией представлений об экономической природе финансовых отношений по поводу формирования и использования ресурсов и значительными разрывами сроков привлечения и размещения привлеченных средств. Российским коммерческим банкам нельзя дальше наращивать свои активы подобным образом, не обеспечивая свои потребности надлежащим качеством ресурсов. Посредничество банков в преобразовании "коротких" финансовых ресурсов в "длинные" не способно обеспечить потребности экономики и населения в финансовых средствах, поскольку возможности подобной трансформации имеют свои границы [14].

В рамках оценки современного состояния депозитной политики коммерческих банков, необходимо рассмотреть и проанализировать изменение процентных ставок в динамике, как по рублевым вкладам населения, так и по вкладам в иностранной валюте по России (рис.4).

Рисунок 4 - Процентные ставки по рублевым и валютным вкладам свыше 1 года

За анализируемый период максимальная процентная ставка по рублевым вкладам была отмечена во II квартале 2009 г., по иностранным - IV квартале 2008 г. При этом, ставки по валютным вкладам стабилизировались на уровне 4,5-4,7% для депозитов свыше 1 года. Тем самым разница в процентных ставках по валютным и рублевым вкладам в I полугодии 2012 г. выросла с 2,2 до 2,9 процентных пункта [15].

Таким образом, нами представлена необходимость проанализировать условия депозитных продуктов различных коммерческих банков на примере г. Краснодара с целью выявления вклада, наиболее полно отвечающего потребностям и интересам вкладчика.

1.2 Сравнительная рейтинговая оценка условий вкладов физических лиц в коммерческих банках города Краснодара

В городе Краснодаре функционируют около 42 коммерческих банков, при этом каждый банк, реализуя свою депозитную политику, предлагает перечень вкладов с различными процентными ставками, сроками, минимальной суммой для открытия вклада.

Поэтому нами была сделана выборка банков следующим образом:

1) коммерческие банки с государственным участием - Сбербанк, ВТБ24, Россельхозбанк;

2) коммерческие банки с иностранным капиталом - Инвестиционный банк Кубани (далее - ИБК), Крайинвестбанк, Альфа-Банк;

3) региональные коммерческие банки - Кубань Кредит, Кубаньторгбанк, Центр-Инвест банк.

В рамках каждого банка было выбрано три вклада, исходя их следующей классификации вкладов:

1) сберегательный -- это вклад с минимальными функциями и возможностями, но он включает капитализацию процентов.

2) накопительный -- это вклад с целью накопления определенной суммы, поэтому он предусматривает пополнение вклада.

3) расчетный вклад -- можно как пополнять, так и использовать его как расчетный счет с тем условием, что на депозите остается неснижаемый остаток [18].

При составлении рейтинга нами был использован метод сравнительной рейтинговой оценки организаций [19]. В общем виде алгоритм сравнительной рейтинговой оценки организации следующий:

1. Исходные данные представляются в виде матрицы (аij), т.е. таблицы, где по строкам записаны номера показателей (i = 1, 2, 3, ..., m), а по столбцам - номера организаций (j = 1, 2, 3, ..., n).

2. По каждому показателю находится лучшее значение (аi), которое заносится в столбец условной эталонной организации (m + 1).

3. Исходные показатели матрицы (аij) стандартизируются в отношении соответствующего показателя эталонной организации по формуле:

= / (1)

где x1j, x2j, ...,xnj - стандартизированные показатели j-й организации.

4. Для каждой анализируемой организации значение ее рейтинговой оценки определяется по формуле:

(2)

5. Организации ранжируются в порядке убывания рейтинговой оценки.

При этом мы исходили из предположения, что наиболее оптимальным вкладом считается вклад, открываемый с минимальной первоначальной суммой и с наивысшей процентной ставкой на срок в зависимости от интересов вкладчика (максимальный или минимальный из предложенных).

В таблице 1 отображены первоначальные данные по сберегательным вкладам отобранных коммерческих банков. Необходимо заметить, что максимальную процентную ставку имеет вклад "Победа" Альфа-банка, однако на максимальный срок вклада - 60 месяцев открывается вклад "Свобода выбора" ВТБ24.

Таблица 1 - Сберегательные вклады коммерческих банков г. Краснодара

Наименование банка	Название вклада	Минимальный срок, мес.	Максимальный срок, мес.	Минимальная сумма, руб.	Средняя процентная ставка ( с учетом капитализации)
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Сохраняй"	1	26	1000	7,555
1.2. ВТБ24	"Свобода выбора"	1	60	15000	6,625
1.3. Россельхозбанк	"Классический"	1	30,3	3000	7,675
2. С иностранным участием
2.1. Инвестиционный банк Кубани	"Популярный блюз"	3	12	10000	9,125
2.2. Крайинвестбанк	"Достойный выбор"	3,2	12,3	1000	9,125
2.3. Альфа-банк	"Победа"	3	36	10000	9,41
3. Региональные
3.1. Кубанькредит	"Лакомый"	3,2	1,01	10000	8,5
3.2. Центринвест	"Юбилейный"	6	36	2500	8,5
3.3. Кубаньторг банк	"Зимний"	3	12,2	20000	9,25

Таким образом, учитывая все факторы, отраженные в таблице 1, в результате расчета рейтинга, Сбербанк занимает первое место, второе место принадлежит Россельхозбанку и закрывает тройку лидеров банк с иностранным капиталом Крайинвестбанк (табл. 2).

Таблица 2 - Рейтинг коммерческих банков по условиям сберегательного вклада

Наименование банка	Название вклада	Место в рейтинге
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Сохраняй"	1
1.2. ВТБ24	"Свобода выбора"	8
1.3. Россельхозбанк	"Классический"	2
2. С иностранным участием
Продолжение таблицы 2
2.1. Инвестиционный банк Кубани	"Популярный блюз"	6
2.2. Крайинвестбанк	"Достойный выбор"	3
2.3. Альфа-банк	"Победа"	5
3. Региональные
3.1. Кубанькредит	"Лакомый"	7
3.2. Центринвест	"Юбилейный"	4
3.3. Кубаньторг банк	"Зимний"	9

По условиям накопительного вклада наиболее привлекательную процентную ставку - 9,5% имеет вклад "Накопительный" Крайинвестбанка, однако максимальный срок вклада - 36 месяцев с минимальной суммой вклада - 1000 руб. имеет вклад "Пополняй" Сбербанка (табл. 3)

Таблица 3 - Накопительные вклады коммерческих банков г. Краснодара

Наименование банка	Название вклада	Минимальный срок, мес.	Максимальный срок, мес.	Минимальная сумма, руб.	Средняя процентная ставка (с учетом капитализации)
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Пополняй"	3	36	1000	7,065
1.2. ВТБ24	"Растущий доход"	12	36	30000	7,45
1.3. Россельхозбанк	"Накопительный"	3	24	3 000	8,175
2. С иностранным участием
2.1. ИБК	"Стопроцентный хит"	12	24	10000	9,125
2.2. Крайинвестбанк	"Накопительный"	6	16,7	10000	9,5
2.3. Альфа-Банк	"Премьер"	3	36	10000	7,6
3. Региональные
3.1. Кубань Кредит	"Мой выбор"	3	33,7	10000	8,2
3.2. Центр-инвест банк	"Старт Накопительный"	1	36	5000	8
3.3. Кубаньторгбанк	"Выгодный"	1	24	10000	8,25

Однако, учитывая все условия вклада, первое место, согласно рассчитанному рейтингу, имеет вклад "Пополняй" Сбербанка, второе место - вклад "Растущий доход" ВТБ24 и замыкает тройку лидеров вклад "Премьер" Альфа-банка.

Таблица 4 - Рейтинг коммерческих банков по условиям накопительного вклада

Наименование банка	Наименование вклада	Место в рейтинге
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Пополняй"	1
1.2. ВТБ24	"Растущий доход"	2
1.3. Россельхозбанк	"Накопительный"	5
2. С иностранным участием
2.1. ИБК	"Стопроцентный хит"	7
2.2. Крайинвестбанк	"Накопительный"	8
2.3. Альфа-Банк	"Премьер"	3
3. Региональные
3.1. Кубань Кредит	"Мой выбор"	5
3.2. Центр-инвест банк	"Старт Накопительный"	4
3.3. Кубаньторгбанк	"Выгодный"	6

В заключении был произведен расчет рейтинга по признакам расчетного вклада выбранных коммерческих банков. Так, максимальную среднюю процентную ставку - 9,125% имеет Инвестиционный банк Кубани по вкладу "Стопроцентный хит", минимальную первоначальную сумму для открытия вклада имеет вклад "Зарплатный" Крайинвестбанка, в этом же банке в рамках этого вклада предлагают максимальный срок вклада на 36, 6 месяцев (табл. 5).

Таблица 5 - Расчетные вклады коммерческих банков г. Краснодара

Наименование банка	Название вклада	Минимальный срок, мес.	Максимальный срок, мес.	Минимальная сумма, руб.	Средняя процентная ставка (с учетом капитализации)
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Управляй"	3	36	30000	6,32
1.2. ВТБ24	"Активный"	6	36	15000	6,1
1.3. Россельхозбанк	"Универсальный"	6	24	10000	7
Продолжение таблицы 5
2. С иностранным участием
2.1. Инвестиционный банк Кубани	"Стопроцентный хит"	12	24	10000	9,125
2.2. Крайинвестбанк	"Зарплатный"	6	36,6	10	1,5
2.3. Альфа-банк	"Потенциал"	3	36,5	10000	6,6
3. Региональные
3.1. Кубанькредит	"Мой универсальный выбор"	6	24	50000	6,25
3.2. Центринвест	"Накопительный"	1	36	2500	7,25
3.3. Кубаньторг банк	"Удобный"	6	24	50000	7,5

В результате расчета рейтинга по четырем отобранным факторам, первое место занимает Крайинвестбанк с вкладом "Зарплатный", второе место - Центринвестбанк и третье место принадлежит вкладу "Потенциал" Альфа-банка (табл. 6).

Таблица 6 - Рейтинг коммерческих банков по условиям расчетного вклада

Наименование банка	Название вклада	Место в рейтинге
1. С государственным участием
1.1. Сбербанк	"Управляй"	7
1.2. ВТБ24	"Активный"	6
1.3. Россельхозбанк	"Универсальный"	4
2. С иностранным участием
1.2. ИБК	"Стопроцентный хит"	5
2.2. Крайинвестбанк	"Зарплатный"	1
2.3. Альфа-Банк	"Потенциал"	3
3. Региональные
3.1. Кубань Кредит	"Мой универсальный выбор"	8
3.2. Центр-инвест банк	"Накопительный"	2
3.3. Кубаньторгбанк	"Удобный"	8

Оценки произведенного рейтинга являются не абсолютными, а сравнительными, поскольку в основу их расчетов легло ограниченное количество факторов. В целом, в результате составленных рейтингов, в городе Краснодаре относительно сберегательных и накопительных вкладов наиболее привлекательными по условиям являются вклады Сбербанка. В части выбора расчетных вкладов условия региональных банков и банков с иностранным участием более привлекательны, чем банков с государственным участием. Раскрыв особенности депозитной политики современных коммерческих банков и рассмотрев ее реализацию через анализ депозитных продуктов, представленных в городе Краснодаре, предполагается необходимым раскрыть сущность государственное регулирование депозитных операций коммерческих банков.

2. Правовое регулирование депозитных операций коммерческих банков

2.1 Специфика современного государственного регулирования процентных ставок по вкладам физических лиц

В настоящее время Банк России осуществляет непрерывный мониторинг уровня процентных ставок по вкладам физических лиц, привлекаемых коммерческими банками, в соответствии с письмом Банка России от 08.04.2005 №59-Т "О направлении информации о банках, устанавливающих повышенные процентные ставки по вкладам физических лиц". Необходимость такого регулирования была обусловлена тем, что в период кризиса банки, в том числе не вошедшие в систему страхования вкладов, привлекали депозиты физических лиц по ставкам выше средних по соответствующему региону.

В соответствии с письмом Банка России от 29.07.2009 №93-Т "О работе с банками, устанавливающими процентные ставки выше рыночных" (далее - Письмо №93-Т) было установлено следующее: "в целях защиты интересов кредиторов (вкладчиков) территориальным учреждениям следует на постоянной основе проводить анализ информации об уровне процентных ставок, включая изучение экономической обоснованности привлечения банками денежных средств под повышенные процентные ставки и достаточности процентной маржи для обеспечения доходной деятельности банка, а также уровня ликвидности банка с точки зрения обеспечения выполнения обязательств, в том числе по результатам стресс-тестов, ориентированных на консервативные сценарии" [3].

При этом повышенными процентными ставками в соответствии с Письмом №93-Т считаются ставки, превышающие среднюю процентную ставку по 10 крупнейшим банкам (Сбербанк, ВТБ 24, Банк Москвы, Райффайзенбанк, Газпромбанк, "Русский стандарт", Альфа-банк, "Уралсиб", Промсвязьбанк, Россельхозбанк) по вкладам физических лиц в рублях на 2 процентных пункта [3].

Однако письмом Центрального банка РФ от 28.10.2009 №133 -Т "О работе с банками, привлекающими вклады физических лиц по ставкам, превышающие рыночные" (далее - Письмо № 133-Т) установлено максимально допустимого отклонение от среднерыночной процентной ставки по вкладам физических лиц, привлекаемыми коммерческими организациями, на 1,5 процентных пункта от средней процентной ставки. Из чего следует, что механизм регулирования процентных ставок был ужесточен [9].

Банк России в сети Интернет публикует результаты мониторинга среднего арифметического максимальных ставок по рублевым вкладам десяти крупнейших банков по объему средств населения. На рисунке 1 отображены изменения максимальных процентных ставок за 4 квартал 2012 и январь 2013 года по декадам [16].

Рисунок 5 - Максимальные ставки по рублевым вкладам десяти крупнейших банков

Таким образом, необходимо заметить, что в первой декаде января этот показатель остался неизменным и составил 9,65%. Таким же он был в первой--третьей декадах декабря 2012 года, хотя традиционно в связи с новогодними акциями банков в этот период уровень максимальных ставок по вкладам растет. Так, в прошлом сезоне этот индикатор вырос с 9,31% в начала декабря 2011 года до 9,51% по итогам первой декады января 2012 года. Значит максимальная процентная ставка по вкладам физических лиц, привлекаемых коммерческими банками, в январе может составить 11,15%.

Поправки к закону "О Центральном банке", одобренные 11 декабря 2012 года комитетом Госдумы по финансовому рынку, содержат положение о предоставлении в 2013 году Банку России полномочий ограничивать банкам величину процентной ставки, которая определяется в договорах банковского вклада. Такие действия ЦБ, согласно законопроекту, может предпринять в случае неисполнения банками в установленный срок предписаний Банка России об устранении нарушений, а также в том случае, если эти нарушения, либо совершаемые банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам кредиторов или вкладчиков банка. При этом Банк России не сможет опускать ставку ниже 2/3 ставки рефинансирования по вкладам в рублях или ниже ставки LIBOR по вкладам в иностранной валюте [11].

Кроме того, среднее арифметическое максимальных ставок по вкладам крупнейших банков предложено использовать как уровень, относительно которого будут вводиться повышенные отчисления в фонд страхования вкладов (далее - ФСВ) в случае увеличения страхового возмещения по ним с текущих 700 тыс. руб. до 1 млн. руб.

Согласно подготовленному Минфином законопроекту, если банк предлагает ставки по депозитам, превышающие среднее арифметическое максимальных ставок по вкладам крупнейших банков на 2 процентных пункта, то взносы в ФСВ он будет платить на 40% больше, если на 3 процентных пункта, то ежеквартальный платеж в ФСВ для него увеличится уже на 200%, то есть до 0,3% ежеквартально [13].

Федеральная антимонопольная служба (далее - ФАС) оказалась не согласна с такой методикой расчета компенсации рисков. По мнению начальника управления контроля финансовых рынков ФАС Сергеевой О. С., предложенный подход ставит банки в неравное положение и может привести к ограничению конкуренции. ФАС не против дифференциации отчислений в ФСВ, но подход к этому, по мнению ведомства, должен быть другим. А именно ФАС предлагает дифференцировать ставку и взносы в ФСВ исходя из финансовых показателей банка [7].

Однако в Центральном банке (далее - ЦБ) также видят сложности в реализации предложения ФАС. По мнению заместителя председателя ЦБ Сухова М. И., чтобы учитывать оценки ЦБ финансовой устойчивости банков при определении размера взносов в ФСВ, регулятору необходимо сначала иметь основания в большей степени полагаться на достоверность отчетных данных банков, в том числе иметь возможность оценивать эти данные на консолидированной основе, как это предполагают международные стандарты. Кроме того, необходимо также завершить работу по внедрению современных подходов к оценке банковских рисков, в частности "Базель-2" [7].

По-нашему мнению, политика Банка России и Правительства РФ по ограничению процентных ставок по депозитам, привлекаемыми коммерческими банками носит деструктивный характер.

Снижение ставок по привлекаемым вкладам населения не привело к адекватному снижению ставок кредитования реального сектора и населения и росту объемов банковского кредитования. Однако такая политика приводит к устойчивому росту банковской прибыли. В значительной мере такая картина объясняется увеличением разницы стоимости привлекаемых и размещенных ресурсов за счет ущемления интересов сберегателей-вкладчиков [14].

Искусственное занижение ставок по привлекаемым денежным средствам создает реальную угрозу для наращивания ресурсной базы коммерческих банков регионального уровня, более зависимых от локальных рынков депозитов и поведенческих настроений вкладчиков, в финансовой политике которых интересы сберегателей учитываются в большей степени, чем на уровне общероссийских кредитных организаций.

Крупнейшие банки, таки как Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк могут позволить себе выполнение указаний Банка России и Правительства РФ по снижению ставок по привлечению депозитов и обосновать "невыгодность" сохранения ранее действующих ставок и даже "пагубность" их повышения.

Таким образом, необходимо разработать ряд мер, направленных на развитие и совершенствование депозитного финансирования как основной формы обеспечения эффективного функционирования деятельности коммерческих банков.

2.2 Совершенствование депозитной политики и правового регулирования депозитных операций коммерческих банков

В результате рассмотрения особенностей депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации в современных условиях и специфики современного государственного регулирования процентных ставок по вкладам физических лиц были выявлены следующие проблемы:

1) смещение ресурсов банка к краткосрочным источникам и попытки коммерческих банков решить вопросы долгосрочного кредитования за счет "коротких денег";

2) политика Банка России и Правительства РФ по ограничению процентных ставок по депозитам коммерческих банков носит деструктивный характер, преимущественно отражающийся на депозитной политике региональных банков.

На современном этапе развития банковской сферы имеющаяся тенденция к сокращению долгосрочных финансовых ресурсов приводит к трансформации "коротких денег" в "длинные" с целью обеспечения банковской деятельности в части долгосрочного кредитования. Банки, оценив возможности использования и изменения первоначальных свойств ресурсов, интересуются теми финансовыми ресурсами, которые отвечают их потребностям в части возможности увеличения периода выплаты доходов, срока действия депозитного договора и сокращения возможности досрочного изъятия денежных средств физическими лицами. Однако такие ресурсы являются рискованными и некачественными для использования банками их с целью долгосрочного кредитования.

По нашему мнению, банкам необходимо включить в перечень депозитных продуктов долгосрочный вклад с возможностью изъятия денежных средств только по истечению действия договора, проценты при этом будут повышенными по сравнению с вкладами на срок от 1 года до 3 лет.

При этом такие депозиты должны быть охвачены системой страхования вкладов в полном объеме, со стороны государства должны быть приняты меры по уменьшению размера налогооблагаемой ставки по доходам от долгосрочных депозитов. Также целесообразно ввести ежегодную коррекцию сумм выплат вкладчикам с учетом индекса инфляции [14].

Таким образом, данные меры приведут к увеличению доверия населению к долгосрочному инвестированию. При этом физическое лицо, размещая в банке свои денежные средства, будет уверенно в том, что его денежные средства не только сохранятся, но и преумножаться в долгосрочном периоде и в случае непредвиденных мер будут возвращены в полном объеме.

Для банков такого рода продукты позволят в долгосрочном периоде использовать привлеченные денежные средства без риска их востребования со стороны физического лица.

Другим способом стимулирования привлечения денежных средств населения коммерческими банками на период свыше 3 лет является использование инвестиционных депозитов, которые являются продуктами зарубежных коммерческих банков на протяжении уже 15 лет, однако в России слабо развиты.

На инвестиционном депозите часть средств размещается на традиционном вкладе, а вторая часть денег инвестируется в различные финансовые инструменты. Доход по такому депозиту состоит из части, гарантированной банком (в среднем 5-6% годовых), и негарантированной - доходность которой зависит от успешности вложения банком денежных средств на фондовом рынке. Преимуществ данного вида продуктов несколько, во-первых, они способствуют минимизации рисков, связанных с инвестированием. В частности банк дает гарантию на сохранность средств, при этом доходность зависит от ситуации на фондовом рынке. Во-вторых, инвестор, размещая средства в данный продукт, имеет возможность получить более высокий доход, чем от вложения в классический депозит.

При этом та часть денежных средств, которая размещена на традиционном депозите может быть изъята физическим лицом по востребованию, остальной частью денежных средств банк распоряжается на долгосрочной основе до истечения срока вклада. Данный продукт на российском депозитном рынке предлагают крупнейшие банки России, такие как Сбербанк, Уралсиб, Альфа-банк, ВТБ24 и Банк Москвы.

Что касается правового регулирования процентных ставок по депозитам коммерческих банков, по нашему мнению, нецелесообразно ограничивать максимальные процентные ставки по вкладам физических лиц. Такая мера может быть применима лишь относительно тех коммерческих банков, которые привлекая финансовые ресурсы по завышенным процентным ставкам, имеют показатели финансовой устойчивости и платежеспособности не отвечающие нормативам. В краткосрочном периоде наиболее приемлемой мерой может быть увеличение максимально допустимого отклонения от среднерыночной процентной ставки по вкладам физических лиц, привлекаемыми коммерческими организациями.

Таким образом, предложенные меры по совершенствованию депозитной политики и ее государственного регулирования необходимы для дальнейшего развития банковской сферы, а именно осуществления эффективного депозитирования российскими коммерческими банками.

Заключение

В условиях глобализации и развития финансовых рынков происходит непрерывное необходимо совершенствование банковской сферы с учетом требований рынка. Современная депозитная политика должна быть построена таким образом, чтобы предлагаемые коммерческим банком на рынке депозитов и вкладов условия по привлечению свободных денежных средств населения и хозяйствующих субъектов являлись конкурентоспособными.

Поставленная в работе цель была достигнута путем решения следующих задач:

-- раскрыты особенности депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации в современных условиях;

-- описана специфика современного государственного регулирования депозитных ставок по вкладам физических лиц;

-- предложены меры по совершенствованию государственного регулирования депозитных операций и депозитной политики коммерческих банков;

-- произведен сравнительный анализ сроков и условий привлечения вкладов физических лиц и депозитных ставок, предлагаемых коммерческими банками в городе Краснодаре.

Депозиты физических лиц занимают второе место по размеру после средств юридических лиц в ресурсной базе банков. Доля вкладов населения в пассивах банков в течение 2012 г. менялась разнонаправлено, в результате немного увеличившись, с 28,5 до 28,8%.

На современном этапе развития банковского сектора смещение ресурсов банка к краткосрочным источникам и попытки коммерческих банков решить вопросы долгосрочного кредитования за счет "коротких денег" является одной из важнейших проблем.

Предложенные меры по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков направлены на стимулирование привлечения долгосрочных вкладов физических лиц, что позволит коммерческим банкам использовать финансовые ресурсы надлежащего качества в рамках долгосрочного кредитования.

В настоящее время Банк России осуществляет непрерывный мониторинг уровня процентных ставок по вкладам физических лиц, привлекаемых коммерческими банками, установив максимально допустимого отклонение от среднерыночной процентной ставки по вкладам физических лиц, привлекаемыми коммерческими организациями, на 1,5 процентных пункта от средней процентной ставки.

В работе представлены недостатки государственного регулирования процентных ставок по депозитам физических лиц и предложены меры по совершенствованию государственного регулирования коммерческих банков.

Анализ процентных ставок и условий вкладов коммерческими банками г. Краснодара показал, что относительно сберегательных и накопительных вкладов наиболее привлекательными по условиям являются вклады Сбербанка. В части выбора расчетных вкладов условия региональных банков и банков с иностранным участием более привлекательны, чем банков с государственным участием.

В современных условиях функционирования коммерческих банков эффективно сформированная депозитная политика является одной из важнейших составляющих успешной деятельности, поскольку депозитные операции входят в основную группу пассивов банка, являясь в дальнейшем источником для осуществления активных операций.

Список использованных источников

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон от 02.12.1990 г. №395-1.

2. О направлении информации о банках, устанавливающих повышенные процентные ставки по вкладам физических лиц: Письмо Банка России от 08.04.2005 №59-Т.

3. О работе с банками, устанавливающими процентные ставки выше рыночных: Письмо Банка России от 29.07.2009 №93-Т.

4. О работе с банками, привлекающими вклады физических лиц по ставкам, превышающие рыночные: Письмо Центрального банка РФ от 28.10.2009 №133 -Т.

5. Агентство по страхованию вкладов. Обзор рынка вкладов физических лик за I полугодие 2012 года. М. 2012.

6. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки. М.: Высшее образование, Юрайт, 2009. -- 620 с.

7. Баязитова А., Дементьева С., Шестопал О., Дементьева К. Процент вне конкуренции // Газ. "Коммерсантъ". 18.12.2012.

8. Васильева А.С., Никулина Н. В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2011. №40 (472).

9. Дементьева С., Шестопал О. Ставки по вкладам заморозились // Газ. "Коммерсантъ". 11.01.2013.

10. Жукова Е.Ф. Деньги, кредит, банки. Учебник для вузов - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003 г. - 600 с.

11. "Интерфакс" ЦБ ограничил ставки по вкладам // Газ. "Коммерсантъ". 12.12.2012.

12. Лаврушина О.И. Банковское дело. М.: Кнорус, 2009. -- 768 с.

13. Отдел финансов. На что влияют данные мониторинга ЦБ // Газ. "Коммерсантъ". 11.01.2013.

14. Продолядченко П.А. Противоречия интересов банков и сберегателей: пути разрешения // Академический вестник. 2010. №2. С. 69-75.

15. URL: http://www.asv.org.ru/agency/statistical_information/.

16. URL: http://www.cbr.ru.

17. URL: http://www.banki.ru.

18. URL: http://vlfin.ru.

19. URL: http://book.all-5.ru.

Размещено на Allbest.ru