Особенности кредитования малого и среднего бизнеса

1. По результатам анализа доходности кредитов предлагается рассмотреть возможность дифференцированного подхода к выдаче кредитов - предоставлять большему количеству заемщиков кредитов на срок до шести месяцев, а по кредитам, предоставленным на срок более шести месяцев -рассмотреть возможность увеличения процентной ставки.

2. При кредитовании особое значение имеет объективная оценка кредитоспособности клиента. Банк имеет право выбрать для себя любую методику оценки кредитоспособности. Желательно, чтобы она использовала коэффициенты независимости, ликвидности, оборачиваемости, а также анализ делового риска и денежных потоков. Это позволит детально рассмотреть финансовое положение клиента и избежать ошибок при выдаче кредитов. В настоящее время имеет место достаточно длительный период рассмотрения заявок. Для этого предлагается усовершенствовать эту работу. Процесс рассмотрения кредитной заявки и предоставления кредита можно усовершенствовать путем работы в одной команде сотрудников кредитного, юридического и отдела управления рисками. Это позволит избежать дублирования некоторых операций, улучшить обмен информацией, и несколько сократить первые четыре этапа процесса предоставления кредита

3. В банке совершенно не практикуется кредитование под банковские гарантии других банков. Можно порекомендовать использовать на практике в качестве залога Депозитные и Сберегательные сертификаты других банков. Поскольку сертификаты являются ценными бумагами, то кредиты под их залог будут приравнены к кредитам под залог ценных бумаг

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. ГК РФ в редакции от 06.04.2011.

2. НК РФ в редакции от 19.07.2011.

3. ФЗ «О банках и банковской деятельности» в редакции от 07.02.2011.

4. ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в редакции от 11.07.2011.

5. Алле М. Общие принципы налоговой системы гуманистического и прогрессивного общества // За реформу налоговой системы. Переосмысливая общепризнанные истины / Пер. с франц. Т.А. Карлова; Под ред. И.А. Егорова. М., 2006. С. 17 - 23.

6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - Спб.: «Питер», 2005. - 256 с.

7. Бухвальд Е., Виленский А. Развитие и поддержка малого бизнеса (опыт России) / Е. Бухвальд, А. Виленский // Вопросы экономики. - М. - 2008. - №7. - С. 109-118.

8. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2005. - 672с.

9. Бельский К.С. Основы налогового права // Гражданин и право, 2010. - № 1. - С. 3.

10. Банковское дело: Учеб./под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 672 с.

11. Годовой отчёт ЗАО «Муниципальный Камчатпрофитбанк». - http://www.profitbank.ru

12. Деловой климат в России во 2 квартале 2011г. // Институт статистических исследований и экономики знаний, 2011. - http://www.hse.ru

13. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. - М.: Омега-Л, 2005. - 440 с.

14. Касьянова Г.Ю. Строительство: бухгалтерский и налоговый учет у инвестора, застройщика, заказчика и подрядчика. - М.: ИД Аргумент, 2008, С.312.

15. Кредитование МСБ: тенденции 2010 и ожидания 2011. - http://lidertomsk.ru

16. Малое предпринимательство: статистика// Экономика и жизнь. - М. - 2007. - №40. - С. 54.

17. Малый бизнес в России: оценка ситуации // Общество и экономика. - М. - 2006. - №9 - С.10

18. Маньков В. Институциональные аспекты в государственном регулировании малого бизнеса/ В. Маньков// Вестник МГУ, сер. 6. - М. - 2008. - №2. - С. 20-44

19. Мониторинг финансового положения предприятий: кредитование промышленности в условиях кризиса, результаты 1 квартала 2010г. // 20 Обзор Центра макроэкономических исследований Сбербанка России, 2010. - http://www.cbr.ru

21. Семёнов С.К. Бухгалтерский учет и отчетность кредитных организаций.- М.: Экзамен, 2004. - С.371.

22. Тарануха Ю. Предпринимательство в российской экономике/ Ю.

Тарануха// Экономист. - М.- 2008. - №10. - С.46

23. Финнерти Д.И., Ченг Ф.Л. Финансы корпораций: теория, методы и практика. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 686 с.

24. Царев И.Н. Оценка экономической эффективности инвестиций. - Спб.: Питер, 2008. - 464 с.

25. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии. Около банковское пространство. - М.: Высшая школа, 2005. - С.320.

26. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М.: «Дело», 2007. - 320 с

27. Чурин А. Система управления финансами компании // Финансовый директор, 2010. - №3. - С. 20.

28. Экономический анализ: Учебник для вузов / Под ред. Л.Т. Гиляровской - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 615с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ЗАЯВКА

для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита

Наименование предприятия

Юридический адрес:

тел.№,

факс№

Руководитель предприятия (Ф.И.О.)

адрес:

паспорт серия_№__выдан__

дата рождения

Глав. бухгалтер (Ф.И.О.) адрес:

паспорт серия___№___выдан___

дата рождения

Сумма кредита:

Срок кредитования:

Целевое назначение кредита:

Обеспечение кредита:

Руководитель

подпись Ф.И.О.

М.П.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Расшифровка балансовых статей

Руководитель

подпись (Ф.И.О.)

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Сведения о наличии расчетных и валютных счетов в банках

Обороты по счетам (рубли) - оборот за последние 3 месяца, за год (Дт, Кт)

Обороты по счетам (валюта) - оборот за последние 3 месяца, за год (Дт, Кт)

Обороты по кассе (руб.) - оборот за последние 3 месяца, за год (Дт, Кт)

Кредитная история

Сведения о полученных кредитах (в других банках) и займах за календарный год с c приложением копий кредитных договоров

Руководитель подпись Ф.И.О.

М.П.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Технико-экономическое обоснование потребности и использования кредита. Должна быть отражена цель кредита, приложены копии контрактов и договоров, подтверждающих цель кредита. Прогноз движения денежных потоков в течение возможного срока действия кредита

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Сведения о материальных ценностях, предлагаемых в обеспечение кредита

1. Поручительство третьих лиц: (Приложение: письмо о намерениях выступить поручителем в адрес банка, юридический комплект документов).

2. Векселя крупных эмитентов: Приложение: копия векселей

3. Ценные долевые бумаги: Примечание: выписка из реестра акционеров.

4. Недвижимое имущество:

А) Жилые помещения:

- квартира (адрес, общая площадь)

- частный дом (адрес, общая площадь)

- коттедж, дача, особняк (адрес, общая площадь)

Примечание: предоставляются документы, подтверждающие право собственности.

Б) Нежилые помещения:

- офис, магазин, ресторан (адрес, общая площадь)

- производственное

- складское

5. Высоколиквидные товаро-материальные ценности:

- товары

- оборудование

- транспорт

Примечание: техпаспорт, подтверждение права собственности

Примечание: В отношении морских транспортных средств: страховое свидетельство, акт освидетельствования судна морским регистром в доке, включая корпус и рулевое устройство, гребной вал, дейдвудное устройство, двигатель и донно-бортовая арматура, свидетельство, выданное капитаном порта приписки судна об отсутствии на него обременения. Свидетельство о годности к плаванию, свидетельство о праве собственности. Акт технического осмотра и мореходного состояния судна с подробным перечнем основных характеристик и имеющегося оборудования.

Примечание:

Предоставляются все документы, подтверждающие право собственности, место хранения, оплату таможенных платежей, товаротранспортные накладные, охранные свидетельства, счета с отметкой об оплате, квитанции об оплате, коносаменты, платежные поручения, подтверждающие оплату передаваемого в залог движимого имущества, договоры купли-продажи, мены, дарения и другие предусматривающие переход права собственности на предметы залога к залогодателю.

Руководитель

М.П.

Размещено на Allbest.ru