Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк»

1.1 Анализ деятельности банка на основе отчетности

1.2 Структура органов управления. Общее собрание акционеров

1.3 Правление Банка

1.4 Цели и сроки кредитования

1.5 Кредитные линии

1.6 Оценка активов и пассивов банка, имущества

1.7 Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанка»

1.8. Анализ ресурсной базы банка

2. Анализ состояния кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Организация работы кредитного отдела в ОАО «Сбербанк»

2.2 Основные этапы кредитного процесса

2.3 Методика оценки финансового состояния Заемщика

2.4 Периодичность проведения анализа

2.5 Разделы анализа

2.6 Факторный анализ экономической рентабельности ОАО «Сбербанка»

3. Проблемы и пути совершенствования процесса кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

3.1 Современные проблемы и перспективы развития процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса

3.2 Региональная поддержка малого бизнеса в ОАО «Сбербанк»

3.3 Инновационная стратегия банка в сфере кредитования предприятий бизнеса

3.3.1 Стратегия в сфере малого бизнеса

3.3.2 Стратегия в сфере среднего бизнеса

3.4 Разработка нового продукта кредитования для малого и среднего бизнеса

Заключение

Список используемых источников

ВВЕДЕНИЕ

Предприятия малого и среднего бизнеса являются одними из наиболее активных и динамично развивающихся субъектов экономики России.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Перспективы кредитования малого бизнеса определяются динамикой его развития. Численность малых и средних предприятий растет от года к году.

Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение источника финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых сумм является существенной проблемой.

Целью моей работы было изучить систему кредитования малого бизнеса и рассмотреть структуру кредитования в ОАО «Сбербанк». В соответствии, с чем в моей работе стоят следующие задачи: рассмотреть понятия кредитования малого и среднего бизнеса, рассмотреть структуру развития кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Сбербанке» и выделить проблемы в кредитовании малого бизнеса и пути решения этих проблем.

1. Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк»

1.1 Анализ деятельности банка на основе отчетности

На сегодняшний день Открытое акционерное общество «Сбербанк России» является крупнейшим банком на территории Российской Федерации и стран СНГ. Его активы по состоянию на 30.09.2014 составляют 20 678,9 млрд рублей, что на 13,6% больше чем в 2013 году (18 210,3 млрд).

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня -- современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2013 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

В 2013 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 928 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 7,8% и превысило 2 млн.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2015 году планирует увеличить до 6% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Комплекс зданий головного офиса Сбербанка в Москве на ул. Вавилова, 19 был введен в эксплуатацию в 1996 году. Комплекс зданий состоит из пяти корпусов разной этажности и имеет высоту 106 метров, общая площадь составляет порядка 75 тысяч квадратных метров. В корпусах расположены ресторан, столовая, кафе, фитнес-зал с инфраструктурой, удобная парковка в подземной части здания и прилегающей территории, а также операционный офис, банкоматы, переговорные, медицинский кабинет, страховая компания, нотариус, салон красоты, музей и библиотека. В настоящее время в комплексе зданий Сбербанка реализуется плановая модернизация офисного пространства.

Герман Греф, Президент, Председатель Правления Сбербанка России, стал лауреатом Национальной банковской премии в специальной номинации «Банкир года». Жюри премии отметило финансовые результаты работы, внедрение современной технологии выдачи кредитов «Кредитная фабрика», развитие Производственной системы Сбербанка. Сбербанк занял первые места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По информации консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $ 11,7 млрд.

Филиальная сеть Сбербанка считается уникальной - она насчитывает более 20 тысяч филиалов и отделений на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство в Китае.

На территории Российской Федерации действуют 16 территориальных банков Сбербанка России.

Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное удовлетворение внешнеэкономических запросов своих клиентов, эффективное участие в деятельности авторитетных международных финансовых организаций и кропотливая работа по пропаганде за рубежом положительного имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом -- таковы главные составляющие международной деятельности Банка.

Сбербанк России эффективно и на выгодных условиях привлекает в российскую экономику ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных государств. Получаемые средства Сбербанк России направляет на кредитование базовых отраслей национальной экономики, потребительское и ипотечное кредитование. В основу долгосрочной стратегии банка заложен принцип эффективного взаимодействия с реальным сектором, определяющим экономический потенциал страны. Такая политика способствует укреплению национального суверенитета России и повышению благосостояния ее граждан.

За 2013 год программами банковского страхования, реализуемыми Сбербанком, воспользовались более 4,4 млн физических лиц, корпоративным клиентам банка оформлено 190 тыс. страховых полисов.

В отчетном году банк сосредоточился на продвижении долгосрочных продуктов страхования жизни клиентов. Клиенты сегментов «Сбербанк1» и «Сбербанк Премьер» приобрели 20 тыс. полисов долгосрочного накопительного и инвестиционного страхования жизни.

Дочерняя компания ООО СК «Сбербанк Страхование» в 2013 году прошла стадию бурного роста и вошла в тройку лидеров рынка страхования жизни в России. Доля на рынке в объеме сборов страховых премий с новых клиентов -- 19,2%. Компания стала лидером в России по продажам длинных видов страхования.

Основные налогами, которые уплачивает Сбербанк, являются:

-налог на прибыль организаций;

-социальный налог;

-налог на добавленную стоимость;

-налог на имущество предприятий;

-налог на пользователей автомобильных дорог.

Также организация уплачивает следующие налоги:

-налог на доходы физических лиц;

-налог на загрязнение окружающей среды;

-налог на рекламу;

Сбербанк России осуществляет на международном рынке казначейские операции и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с ведущими банками мира, создает сеть своих филиалов и дочерних банков.

По линии Казначейства на международных рынках банк проводит следующие виды операций:

- конверсионные и депозитные;

- банкнотные;

- с драгоценными металлами в физическом и обезличенном виде;

- со срочными и производными финансовыми инструментами;

- с ценными бумагами.

С контрагентами-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска, сделки заключаются на основании Соглашений об общих условиях проведения операций. С контрагентами-нерезидентами, на которых установлен лимит риска, сделки заключаются в соответствии со сложившейся рыночной практикой, а также согласно правилам и рекомендациям Международной Ассоциации дилеров ценных бумаг (ICMA), членом которых является Сбербанк России.

Перейдем непосредственно к филиалу Сбербанка России, действующему на территории Ярославской области - Северному банку.

Северный банк Сбербанка России осуществляет свою деятельность на территории Ярославской, Костромской, Ивановской, Вологодской, Архангельской областей и Ненецкого автономного округа. Филиальная сеть насчитывает 690 подразделений, том числе в Архангельской области (с Ненецким АО) -- 156, Вологодской области -- 170, Ивановской области -- 109, Костромской области -- 97, Ярославской области -- 161. В числе подразделений Северного банка - филиал на Новой земле, который является самым северным банковским офисом России.

Северный банк Сбербанка России является безусловным лидером по основным банковским услугам во всех регионах своей деятельности. Коллектив банка - 9 тысяч сотрудников.

Северный банк обслуживает свыше 81 тысячи счетов корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), среди которых как крупнейшие градообразующие предприятия, государственные учреждения, так и предприятия малого и среднего бизнеса. Более трети выданных предприятиям и организациям банковских ссуд на территории пяти областей приходится на Северный банк.

Статистическая отчетность по РСБУ показала, что Сбербанк получил за 9 месяцев 2014 года составила 241,3 млрд. руб. (или 11,13 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 9 месяцев 2013 года в размере 268,3 млрд. руб. (или 12,40 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 960,6 млрд. руб., показав рост в 18,8% по сравнению с девятью месяцами 2013 года (808,6 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 10,2% по сравнению с девятью месяцами 2013 года, что медленнее темпов роста операционных доходов до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате, отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 41,5% по сравнению с 44,8% за девять месяцев 2013 года. Процентная маржа сократилась на 10 базисных пунктов по сравнению с девятью месяцами 2013 года, но остается на комфортном уровне 5,7%. Рентабельность собственных средств осталась высокой и составила 16,6% за девять месяцев 2014 года в сравнении с 20,9% за девять месяцев 2013 года.

Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов. Банк активно сотрудничает с органами региональной и местной власти в реализации приоритетных проектов по развитию жилищной сферы, поддержке субъектов малого бизнеса и агропромышленного комплекса страны.

Практически каждый второй рубль портфеля ссуд населению выдан на финансирование приобретения жилья. Пятая часть ссудного портфеля корпоративных клиентов идет на кредитование субъектов малого бизнеса, а десятая часть -- на финансирование предприятий сельского и лесного хозяйства, что будет способствовать возрождению больших и малых предприятий сельскохозяйственной отрасли.

Среди клиентов банка - самые крупные предприятия регионов: ОАО «Северсталь», ОАО «Севмаш», Космодром «Плесецк», ОАО «Автодизель», НПО «Сатурн» и многие другие. Банку доверяют вклады две трети населения всех обслуживаемых банком областей. Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов.

Северный банк Сбербанка России активно сотрудничает с органами власти регионов. Сегодня сотрудничество Администрации Ярославской области и Северного банка Сбербанка России в сфере жилищного строительства, поддержки малого предпринимательства позволит многим ярославцам реально улучшить бытовые условия, а предпринимателям - развивать свое дело, успешно работать на благо Ярославской земли. Программа Сбербанка по поддержке агропромышленного комплекса позволит возродиться многим большим и малым предприятиям сельскохозяйственной отрасли области.

Таблица 1 - Основные показатели крупнейших коммерческих банков РФ за последние пять лет

№ п/п	Банк	Чистые активы, млн. руб.	Ликвидные активы, млн. руб.	Кредитный портфель, млн. руб.	Потери по кредитным операциям, млн. руб.	Кредиты юридических лиц, млн. руб.	Резервы под кредиты юридических лиц, млн. руб.	Доля кредитов юрлиц в общем кредитном портфеле, %	Кредиты физических лиц, млн. руб.	Резервы под кредиты физлиц, млн. руб.	Доля кредитов физлиц в общем кредитном портфеле, %	Потери по кредитным операциям, млн. руб.
1	Сбербанк
	2013 год	14 644 567.48	872 679.60	8 296 497.46	104 909.28	5 540 756.57	240 782.38	66,8	275 5740.89	52 014.94	33.2	104 909.28
	2012 год	13 823 201.13	1 137 004,01	7 975 441.43	86 928.76	5497 565,30	241 417.19	68.93	2 477 876.13	45 100.05	31.07	86 928.76
	2011 год	10 776 576.21	607 833,99	6 582 802.18	56 838.16	4 853 055.20	267 639.81	73.72	1 729 746.98	32 199.84	26.28	56 838.16
	2010 год	8 887 918.32	561 879.98	4 992 542.69	40 923.75	3 736 532.98	277 189.54	74.84	1 256 009.72	29 675.19	25.16	40 923.75
	2009 год	7 466 409.29	625 802.01	4 760 407.02	-	3 630 551.44	-	-	1 129 855.58	-	-	-
2	ВТБ
	2013 год	4 767 647.75	105 571.78	1 750 568.83	7 696.94	1 750 558.92	25 754.2	100.0	-	-	-	7 696.94
	2012 год	4 221 207.82	134 373.96	1 477 562.07	6 668.29	1 477 550.20	20 268.65	100.00	-	-	-	6 668.29
	2011 год	4 096 012.38	191 053.92	1 334 288.9	5 703.13	1 334 271.23	20 946.17	100.00	-	-	-	5 703.13
	2010 год	2 731 547.03	64 442.83	949 834.43	6 614.11	949 821.43	17 525.94	100.00	-	-	-	6 614.11
	2009 год	2 543 185.52	95 727.09	1 059 007.48	-	1 058 991.99	-	-	-	-	-	-
3	Газпромбанк
	2013 год	3 120 099.48	134 162.78	1 517 807.85	1 416.04	1 305 274.43	20 287.04	86.0	212 533.42	3 358.00	14.0	1 416.04
	2012 год	2 721 297.31	197 740.02	1 290 301.31	1 329.56	1 117 052.10	18 354.92	86.57	173 249.21	2 533.96	13.43	1 329.56
	2011 год	2 430 352.46	153 593.73	991 100.41	1 258.17	882 858.00	21 381.10	89.08	108 242.41	2 358.03	10.92	1 258.17
	2010 год	1 811 806.36	97 903.72	949 834.43	6 614.11	752 168.39	34 926.93	92.33	62 511.42	2 292.45	7.67	306.48
	2009 год	1 673 776.27	107 066.11	1 059 007.48	-	614 544.55	-	-	44 748.89	-	-	-
4	Россельхозбанк
	2013 год	1 767 899.93	37 315.50	977 252.13	7 638.98	761 011.04	37 478.82	77.9	216 241.09	5 272.82	22.1	7 638.98
	2012 год	1 659 466.21	70 161.76	894 523.43	5 085.34	699 149.21	37 826.59	78.16	195 374.22	3 367.64	21.84	5 085.34
	2011 год	1 454 325.53	53 649.03	780 933.57	753.38	636 277.91	28 322.58	81.48	144 655.66	2 113.62	18.52	753.38
	2010 год	1 069 506.36	53 457.58	593 757.44	221.06	510 558.15	21 617.02	85.99	83 199.29	1 654.30	14.01	221.06
	2009 год	954 671.44	30 033.97	502 539.09	-	437 160.78	-	-	65 378.31	-	-	-
5	ВТБ 24
	2013 год	1 700 212.45	74 590.48	986 795.27	440.85	95 063.62	4 655.63	9.6	891 731.66	21 632.98	90.1	440.85
	2012 год	1 473 572.12	81 528.31	836 412.99	427.83	78 525.38	5 058.32	9.39	757 887.61	17 570.53	90.61	427.83
	2011 год	1 201 976.60	85 552.27	583 044.00	407.64	43 705.39	5 454.24	7.50	539 338.61	12 582.17	92.50	407.64
	2010 год	922 897.13	60 747.86	418 541.68	284.39	36 865.97	5 031.89	8.81	381 675.71	10 570.97	91.19	284.39
	2009 год	713 052.78	49 541.11	361 244.66	-	45 150.15	-	-	316 094.52	-	-	-
6	Банк Москвы
	2013 год	1 589 626.57	38 879.85	462 999.64	11 801.39	357 468.68	15 880.05	77.2	105 530.96	2 978.86	22.8	11 801.39
	2012 год	1 504 027.11	40 760.41	380 093.10	11 170.05	294 132.56	15 315.72	77.38	85 960.53	2 167.75	22.62	11 170.05
	2011 год	1 334 362.97	48 685.75	338 068.32	2 604.78	279 343.80	27 527.87	82.63	58 724.51	1 718.84	17.37	2 604.78
	2010 год	923 252.97	61 578.51	426 640.16	2 646.49	370 420.61	28 917.86	86.82	56 219.55	2 299.87	13.18	2 646.49
	2009 год	810 513.86	57 763.29	397 011.42	-	330 575.52	-	-	66 435.90	-	-	-
7	Альфа-Банк
	2013 год	1 362 641.40	98 676.77	805 590.06	2 808.31	641 624.79	24 126.44	79.7	163 965.27	3 841.42	20.4	2 808.31
	2012 год	1 283 504.32	128 140.06	726 679.42	2 684.82	585 452.34	27 444.31	80.57	141 227.08	2 527.10	19.43	2 684.82
	2011 год	961 981.11	66 493.39	536 322.65	882.11	448 745.19	23 296.91	83.67	87 577.46	1 306.61	16.33	882.11
	2010 год	850 705.01	78 710.48	395 211.69	717.19	329 919.78	25 473.90	83.48	65 291.90	1 043.40	16.52	717.19
	2009 год	646 288.02	45 354.3	257 757.70	-	202 355.34	-	-	55 402.36	-	-	-
8	Юникредит Банк
	2013 год	767 956.92	30 467.56	448 482.26	683.02	333 256.3	4 443.16	74.3	115 225.96	2 422.900	25.7	683.02
	2012 год	860 299.71	54 180.23	426 184.51	565.74	321 909.29	4 053.35	75.53	104 275.22	1 948.67	24.47	565.74
	2011 год	882 162.47	24 841.00	400 887.98	535.00	324 676.75	4 150.74	80.99	76 211.23	1 511.50	19.01	535.00
	2010 год	678 826.71	60 346.56	343 960.56	230.88	287 248.90	4 879.02	83.51	56 711.66	1 172.30	16.49	230.88
	2009 год	515 073.91	23 595.42	317 050.05	-	262 556.83	-	-	54 493.21	-	-	-
9	Промсвязьбанк
	2013 год	710 879.28	39 333.30	364 850.15	11 152.93	299 886.64	6 784,76	82.2	64 963.51	2 691.54	17.8	11 152.93
	2012 год	682 334.92	60 304.46	335 277.87	9 105.33	277 449.93	6 192.84	82.75	57 827.94	1 994.16	17.25	9 105.33
	2011 год	569 971.28	26 095.43	290 596.23	4 028.54	253 206.78	6 369.10	87.13	37 389.45	1 719.25	12.87	4 028.54
	2010 год	490 365.61	26 251.46	223 231.41	1 119.74	196 500.52	4 574.47	88.03	26 730.89	2 611.17	11.97	1 119.74
	2009 год	487 837.20	46 325.78	182 400.18	-	146 605.23	-	-	35 794.96	-	-	-
10	Росбанк
	2013 год	704 323.37	35 009.93	380 368.56	3 302.15	163 291.97	5 936,98	42.9	217 076.59	9 394.25	57.1	3 302.15
	2012 год	677 470.67	43 358.66	358 128.55	3 095.45	155 792.89	6 317.56	43.50	202 335.66	7 873.94	56.50	3 095.45
	2011 год	636 645.62	43 459.87	338 262.32	2 105.25	170 784.23	9 620.61	50.49	167 478.09	6 194.97	49.51	2 105.25
	2010 год	464 915.91	28 903.84	227 812.32	1 769.72	107 211.62	5 667.64	47.06	120 600.70	10 570.97	52.94	1 769.72
	2009 год	467 078.72	92 100.49	218 558.45	-	117 698.62	-	-	100 859.83	-	-	-
Итого top 10
2013 год	31 135 854,63	1 466 687,55	15 991 212,21	151 849,89	11248192,96	386129,46	72,0	4743019,26	103610,21	33,0	151849,89
2012 год	28 906 381,32	1 947 551,88	14 700 604,68	127 061,17	10504579,2	379186,45	71,3	4196013,60	85083,80	32,5	127061,17
2011 год	24 344 366,63	1 301 258,38	12 176 306,56	75 116,16	9 226 924,48	414709,13	69,8	2938705,84	61704,83	31,9	75116,16
2010 год	19 410 568,12	1 094 222,82	9 521 366,81	71 593,33	7 277 248,35	425804,21	69,2	2108950,84	61890,62	31,6	54833,81
2009 год	16 277 887,01	1 173 309,57	9 114 983,53	-	6 846 187,45	-	-	1869063,56	-	-	-
Всего
2013 год	49 869 136,72	3072422,47	25562138,42	348662,09	17163917,35	687067,57	67,2	8 398 221,07	286298,50	32,9	348662,06
2012 год	46 675 203.01	3 795 505.36	23 552 943.22	314 759.34	-	-	-	7 398 677.39	216820.81	31.41	314759.30
2011 год	39 593 203.87	2 831 588.04	19 396 438.98	190 444.85	-	-	-	5 222 758.13	157929.26	-	190444.72
2010 год	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2009 год	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Доля top 10 в итоговых показателях
2013 год	62,4	47,7	62,6	43,6	65,5	56,2	-	56,5	36,2	-	43,6
2012 год	61,9	51,3	62,4	40,4	-	-	-	56,7	39,2	-	40,4
2011 год	61,5	45,9	62,7	39,2	-	-	-	56,3	39,0	-	39,2
2010 год	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2009 год	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Доля Сбербанка в итоговых показателях
2013 год	29,4	28,4	32,5	30,1	32,3	35,0	-	32,8	18,2	-	30,1
2012 год	29,2	29,9	33,9	30,0	-	-	-	33,5	20,8	-	30,0
2011 год	28,9	21,5	33,9	29,2	-	-	-	33,1	20,4	-	29,2
2010 год	-	-	-	28,7	-	-	-	-	-	-	28,7
2009 год	-	-	-	28,4	-	-	-	-	-	-	28,4
Доля Сбербанка в top 10
2013 год	47,0	59,5	51,9	69,1	49,3	62,4	-	58,1	50,2	-	69,1
2012 год	47,8	58,4	54,3	68,4	-	-	-	59,0	53,0	-	68,4
2011 год	44,3	46,7	54,0	68,2	-	-	-	58,7	52,2	-	68,2
2010 год	-	-	-	67,9	-	-	-	-	-	-	67,9
2009 год	-	-	-	67,4	-	-	-	-	-	-	67,4

Таблица 2 - Структура корпоративного кредитного портфеля банка в разрезе клиентских сегментов

Сегмент	2013	2012	2011	2010
	млрд. руб.	доля, %	млрд. руб.	доля, %	млрд. руб.	доля, %	млрд. руб.	доля, %
Крупнейший бизнес	4 622	54,1	4 265	57,4	3 715	58,2	2 471	51,9
Крупный и средний бизнес	3 187	37,3	2 543	34,3	1 945	30,4	1 613	33,8
Малый и макро бизнес	593	6,9	453	6,1	462	7,2	529	11,1
Прочие	145	1,7	161	2,2	267	4,2	153	3,2
Всего	8 547	100,0	7 422	100,0	6 389	100,0	4 766	100,0

В структуре корпоративного кредитного портфеля банка преобладает крупнейший, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 54,1% от общего объема активов Банка. Доля крупного и среднего бизнеса на 1 января 2013 года составила 37,3%, наименьшую долю составил малый и средний бизнес и прочие организации, которые в сумме дали 8,6%.

Рисунок 3. Динамика структуры корпоративного кредитного портфеля Банка в разрезе клиентских сегментов

Таблица 3 - Анализ качества кредитного портфеля в разрезе классов кредитов в ОАО «Сбербанк», млрд. руб.

сегмент	2009	2010	2011	2012	2013
	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды
Коммерческое кредитование юридических лиц	2 025,5	180,8	2 519,1	189,6	3 828,8	184,1	5 033,7	247,8	5 965,5	258,4
Специализированное кредитование юридических лиц	1 760,3	299,7	1 900,9	262,7	2 347,9	215,8	2 836,0	110,3	3 428,6	143,5
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	526,4	37,9	598,3	37,4	898,7	45,3	1 298,3	73,2	1 561,6	111,2
Жилищное кредитование физических лиц	482,5	30,3	572,3	31,4	741,6	35,8	1 094,6	48,8	1 509,6	59,4
Автокредитование физических лиц	96,7	3,7	76,8	3,5	80,7	3,5	118,2	5,2	148,8	8,4
Всего:	4 891,4	552,4	5 667,4	524,6	7 897,7	484,5	10 380,8	485,3	12 614,1	580,9

1.2 Структура органов управления. Общее собрание акционеров

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Общее собрание акционеров -- высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Вопросы компетенции:

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком. К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

2. реорганизация Банка;

3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4. избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий;

5. избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий;

6. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

7. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

8. увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;

9. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;

10. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

11. увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством открытой подписки в случае, если количество дополнительно размещаемых посредством открытой подписки акций составляет не более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций, и Наблюдательный совет Банка не достиг единогласия при решении этого вопроса;

12. размещение посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции;

13. размещение посредством открытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

14. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

15. утверждение аудитора Банка;

16. утверждение годовых отчетов, в том числе годовой бухгалтерской отчетности Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, по результатам финансового года;

17. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

18. дробление и консолидация акций, размещение эмиссионных ценных бумаг путем конвертации;

19. принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;

20. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным законом;

21. принятие решения об участии в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

22. утверждение внутренних документов Банка: порядка проведения Общего собрания акционеров, Положения о Наблюдательном совете Банка, Положения о Правлении, Положения о Ревизионной комиссии;

23. решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и настоящим Уставом.

1.3 Правление Банка

Правление Банка состоит из 12 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Состав правления Сбербанка:

1) Греф Герман Оскарович - Президент, Председатель Правления;

2) Полетаев Максим Владимирович - Первый заместитель Председателя Правления;

3) Хасис Лев Аронович - Первый заместитель Председателя Правления;

4) Горьков Сергей Николаевич - Заместитель Председателя Правления;

5) Златкис Белла Ильинична - Заместитель Председателя Правления;

6) Кузнецов Станислав Константинович - Заместитель Председателя Правления;

7) Кулик Вадим Валерьевич - Заместитель Председателя Правления;

8) Морозов Александр Владимирович - Заместитель Председателя Правления;

9) Торбахов Александр Юрьевич - Заместитель Председателя Правления;

10) Базаров Александр Владимирович - Член Правления, Старший Вице-президент;

11) Бугров Денис Андреевич - Член Правления, Старший Вице-президент;

12) Цехомский Николай Викторович - Член Правления, Вице-президент, директор Департамента финансов.

1.4 Цели и сроки кредитования

При рассмотрении вопроса о кредитовании субъекта малого / среднего предпринимательства обязательным условием является ознакомление с его бизнесом с непосредственным выездом представителя кредитующего подразделения совместно с представителем подразделения безопасности к Заемщику (на место ведения бизнеса). По результатам проверки бизнеса субъекта малого / среднего предпринимательства, не ведущего стандартную форму отчетности, сотрудником кредитующего подразделения на основе финансовых и бухгалтерских документов составляются упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках. Результаты ознакомления с бизнесом субъекта малого / среднего предпринимательства отражаются в заключении кредитующего подразделения для рассмотрения на Кредитном комитете.

Кредиты предоставляются Банком по следующим направлениям:

· Корпоративное кредитование, в том числе овердрафтное кредитование;

· Инвестиционное кредитование и проектное финансирование;

· Финансирование строительных проектов;

· Контрактное кредитование;

· Финансирование лизинговых сделок;

с учетом целей кредитования, изложенных в соответствующих нормативных документах Банка.

Кредиты могут быть предоставлены на цели погашения текущей задолженности по кредитам перед другими банками. Целесообразность предоставления кредита на цели погашения текущей задолженности перед другими банками определяется Банком самостоятельно с учетом заинтересованности Банка и потенциального Заемщика в дальнейшем развитии взаимовыгодного сотрудничества, в т.ч. в области кредитования. Отдельными внутренними нормативными или распорядительными документами ОАО «Сбербанк России» может быть установлен запрет на предоставление кредитов на указанные цели.

Решение о предоставлении кредита на цели погашения текущей задолженности по кредитам перед другими банками принимается исходя из анализа документов Заемщика с учетом требований нормативных документов ОАО «Сбербанк России» в зависимости от вида кредитования, целевого использования ранее выданных другим банком кредитов, а также условий заключенной с другими банками Кредитной документации с учетом следующих требований:

· качество обслуживания долга по ранее выданному другим банком кредиту оценивается как «хорошее» в соответствии с требованиями Регламента №2046 /6/ и иных документов третьего уровня, определяющих порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам;

· финансовое положение Заемщика оценивается не ниже, чем «среднее» в соответствии с требованиями Регламента №2046 /6/ и иных документов третьего уровня, определяющих порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам.

В Договор о предоставлении кредита должно быть включено условие о предоставлении Заемщиком в установленный Банком срок документов, подтверждающих полное погашение всех обязательств по рефинансируемому кредиту и прекращение действия договора о предоставлении кредита, заключенного с другим банком, а также право Банка предъявить задолженность по предоставленному кредиту к досрочному погашению в случае невыполнения указанного требования.

Не допускается кредитование на цели погашения задолженности по кредитам Банка и просроченной к погашению задолженности по кредитам перед другими банками.

Не допускается выдача кредитов для приобретения акций Банка при их первичном размещении и на вторичном рынке в случае, если с момента регистрации итогов выпуска прошло менее 1 месяца.

Выдача кредитов на покупку ценных бумаг, источником погашения которых является выручка от реализации приобретенных за счет средств данного кредита ценных бумаг, допускается только по решению Комитета «ОАО «Сбербанк России» по предоставлению кредитов и инвестиций.

Сроки кредитования устанавливаются в соответствии с требованиями нормативных документов ОАО «Сбербанк России» (в зависимости от целей кредитования и источников погашения кредита).

Под сроком кредитования в рамках настоящего Регламента понимается срок:

· по Кредитному договору - начиная с даты выдачи кредита, установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором,

· по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выборки - начиная с первой даты выдачи кредита, установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором;

· по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом выборки или по Договору об открытии возобновляемой кредитной линии - начиная с даты подписания Договора или даты открытия лимита кредитной линии (если дата открытия лимита кредитной линии отличается от даты подписания Договора) и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором.

В рамках Договора об открытии возобновляемой кредитной линии может быть установлен срок пользования кредитными средствами или несколько таких сроков, которые могут быть меньше срока начиная с даты подписания Договора или даты открытия лимита кредитной линии (если дата открытия лимита кредитной линии отличается от даты подписания Договора) и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором.

Договором о предоставлении кредита должен быть установлен один из следующих подходов к досрочному погашению кредита:

· с обязательной уплатой платы за досрочный возврат кредита,

· с обязательным предварительным письменным уведомлением и уплатой платы за досрочной возврат кредита только в случае погашения без уведомления или без своевременного уведомления,

· без взимания платы за досрочный возврат кредита.

Предоставление кредитных средств осуществляется:

· единовременным (разовым) зачислением кредитных средств, т.е. предоставление кредита на основании Кредитного договора;

· открытием кредитной линии, в рамках которой Заемщик имеет право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в договоре периода;

· кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов Клиента-Заемщика - овердрафтное кредитование в соответствии с Порядком № 279-2-р, №279-3-р /28/;

Предоставление кредитных средств путем единовременного (разового) зачисления кредита на счет Заемщика осуществляется на основании Кредитного договора.

Погашение кредита, предоставленного в рамках Кредитного договора, осуществляется:

· единовременно;

· по установленному графику.

1.5 Кредитные линии

Кредитные линии могут иметь возобновляемый и невозобновляемый режим. При невозобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита кредитной линии. При возобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств увеличивает свободный остаток лимита кредитной линии.

По кредитным линиям устанавливаются следующие лимиты:

Лимит выдачи - общая сумма предоставленных Заемщику кредитных средств в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

Лимит задолженности - единовременная ссудная задолженность Заемщика в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

Невозобновляемой кредитной линией устанавливается лимит выдачи. Невозобновляемые кредитные линии могут предусматривать:

· перечисление кредитных средств по установленному графику (с установленным графиком выборки),

· свободный режим перечисления кредитных средств (со свободным режимом выборки).

Невозобновляемой кредитной линией с установленным графиком выборки могут быть установлены следующие ограничения:

· лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,

· график снижения лимита задолженности,

· предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

· период доступности кредита, по истечении которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Невозобновляемой кредитной линией со свободным режимом выборки могут быть установлены следующие ограничения:

· график увеличения лимита выдачи,

· лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,

· график снижения лимита задолженности,

· установление лимита максимальной единовременной ссудной задолженности на определенный период,

· предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

· период доступности кредита, по истечении которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Возобновляемой кредитной линией устанавливается лимит задолженности. Кроме того, возобновляемой кредитной линией могут быть установлены следующие ограничения:

· график увеличения/снижения лимита задолженности,

· установление лимита максимальной единовременной ссудной задолженности на определенный период,

· предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

· период доступности кредита, по истечение которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Кредитование путем открытия кредитной линии производится на основе следующих договоров:

· Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком перечисления кредитных средств;

· Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления кредитных средств;

· Договора об открытии возобновляемой кредитной линии.

1.6 Оценка активов и пассивов банка, имущества

Таблица 4 - Динамика активов ОАО “Сбербанка”, тыс. руб.

№	Наименование статей бухгалтерского баланса	Годы	Отклонение 2012 от 2013
		2009	2010	2011	2012	2013
1	Денежные средства	270 395 815	322 302 793	492 880 738	725 051 773	717 319 916	-7 731 857
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	112 237 721	128 924 854	151 196 647	381 207 927	408 802 599	27 594 672
2.1	Обязательные резервы	40 572 382	50 531 690	99 392 457	122 373 578	112 129 198	-10 244 380
3	Средства в кредитных организациях	85 334 400	61 888 479	38 443 527	81 464 392	94 301 261	12 836 869
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	15 587 505	31 509 445	23 528 226	101 883 985	144 662 649	42 778 664
5	Чистая ссудная задолженность	5 158 029 273	5 714 300 721	7 658 870 942	9 772 750 284	11 978 006 945	2 205 256 661
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы имеющиеся в наличии и для продажи	1 075 404 440	1 465 068 808	1 140 033 047	1 541 630 850	1 744 228 260	202 597 410
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	38 999 532	83 813 528	94 030 603	281 233 360	310 871 192	29 637 832
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	354 845 030	417 065 553	361 861 978	403 987 608	42 125 630
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	289 830 038	317 378 620	370 948 267	438 028 479	468 069 623	30 041 144
9	Прочие активы	90 176 101	127 028 480	126 452 216	177 874 551	315 718 369	137 843 818
10	всего активов	7 096 995 293	8 523 247 230	10 419 419 163	13 581 754 219	16 275 097 230	2 693 343 011

Наибольшую долю активов составляют денежные средства, составившие на 01.01.2014г. - 717 319 916 тыс. руб.,

В целом ОАО «Сбербанк» демонстрировал положительную динамику своего развития в период с 2010 по 2014 гг.

Таблица 5 - Динамика пассивов ОАО “Сбербанка”, тыс. руб.

№	Наименование статей бухгалтерского баланса	Годы	Отклонение 2012 от 2013
		2009	2010	2011	2012	2013
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	500 000 000	300 000 001	565 388 335	1 367 973 939	1 967 035 549	599 061 610
12	Средства кредитных организаций	143 388 747	291 093 913	477 466 955	605 450 003	630 459 333	25 009 330
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	5 396 947 880	6 666 977 736	7 877 197 651	9 462 176 277	11 128 035 158	1 665 858 881
13.1	Вклады физически лиц	3 687 133 202	4 689 511 661	5 522 845 516	6 288 049 613	7 586 125 879	1 298 076 266
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	0	25 965 548	34 050 544	8 084 996
15	Выпущенные долговые обязательства	122 853 349	111 983 441	87 222 883	331 891 304	404 518 757	72 627 453
16	Прочие обязательства	59 994 777	76 991 753	84 730 144	115 477 162	144 796 061	29 318 899
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	25 557 430	26 313 232	26 770 756	21 323 838	31 000 692	9 676 854
18	Всего обязательств	6 248 742 183	7 473 360 076	9 118 776 724	11 930 258 071	14 339 896 094	2 409 638 023

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 71,95% от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях по состоянию на 1 января 2013 года составила 0,6% от величины активов Банка, доля средств в Банке России -- 2,8%, денежных средств -- 5,3%, всех чистых вложений в ценные бумаги -- 14,7%, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов -- 3,2%.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, -- 79,3%. На долю средств кредитных организаций приходится 5,1%, выпущенных долговых обязательств -- 2,8%.

1.7 Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанка»

Таблица 6 - Структура собственного капитала ОАО «Сбербанк» на 01.01.2009-2013гг.

№ п/п	Показатели, тыс. руб.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.
1	Средства акционеров (участников)	67 760 844	67 760 844	67 760 844	67 760 844	67 760 844
2	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0
3	Эмиссионный доход	228 054 226	228 054 226	228 054 226	228 054 226	228 054 226
4	Резервный фонд	3 527 429	3 527 429	3 527 429	3 527 429	3 527 429
5	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-13 998 620	15 835 441	-26 013 504	-7 888 290	26 396 638
6	Переоценка основных средств	81 783 896	81 713 099	84 710 995	82 570 859	84 217 444
7	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	459 430 840	479 017 552	632 107 538	1183526 718	895 365 048
8	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	21 694 495	173 978 563	310 494 911	377 649 350	346 174 519
9	Всего источников собственных средств	848 253 110	1 049 887 154	1 300 642 439	1 935 201 136	1 651 496 148

Проведя анализ, можно сказать, что показатели средств акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд оставались без изменения на протяжении всего исследуемого периода

Резервный фонд увеличился с 449 725тыс. руб. до 556 693тыс.руб.

Неиспользованная прибыль за отчетный период увеличилась в 16 раз. Внебалансовые обязательства составляют незначительную часть.

1.8 Анализ ресурсной базы банка

Анализ структуры, динамики и достаточности собственного капитала банка

Проведя анализ деятельности банка, хотелось бы отметить, что основная задача ОАО «Сбербанка» - максимизация прибыли при одновременной минимизации рисков. От степени ее решения зависит надежность Банка и его жизнеспособность, уровня доверия к нему клиентов. Данный расчет и анализ данных показателей основан на публикуемых по Закону Российской Федерации “Об акционерных обществах” в средствах массовой информации отчетности по результатам деятельности, что делает эти выводы объективными и обоснованными

Финансирование деятельности ОАО "Сбербанк" осуществляется за счет банковских ресурсов, формируемых в результате проведения пассивных операций. К банковским ресурсам относятся:

· Собственный капитал кредитной организации;

· Привлеченные средства;

· Заемные средства;

· Средства, поступающие в порядке распределения (страховые возмещения по наступившим страховым случаям).

Структура собственного капитала банка Приложение 1.

Чистая прибыль банка составила на 30.06.2014 г. 170,4 млрд. руб.

Анализ привлеченных средств коммерческого банка:

Таблица 7 - Структура привлеченных средств ОАО «Сбербанк» на конец года в тыс. руб.

№п/п	Показатели	Годы
		2009	2010	2011	2012	2013
1	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	5 396 947 880	6 666 977 736	7 877 197 651	9 462 176 277	11 128 035 158
2	Вклады физических лиц	4 689 511 661	3 687 133 202	5 522 845 516	6 288 049 613	7 586 125 879
3	Выпущенные долговые обязательства	111 983 441	122 853 349	87 222 883	331 891 304	404 518 757
	Всего привлеченных средств	10 198 442 982	10 476 964 287	13 487 266 050	16 082 117 194	19 118 679 794

Преобладающую часть банковских ресурсов ОАО «Промсвязьбанк» составляют привлеченные средства - депозиты (вклады), банковские сертификаты, векселя.

Динамика темпа роста привлеченных средств показывает, что за период с 2009 по 2013 гг.:

· средства на вкладах граждан увеличились по сравнению с 2009 годом в 2,24 раза;

· средства на вкладах клиентов (не кредитных организаций) увеличились в 2,1 раза;

· выпущенные долговые обязательства увеличились в 3,6 раза.

Из рисунка видно, что помимо увеличения объема привлеченных ресурсов произошло изменение в их структуре. Прежде выросли объемы средств клиентов (с 52,9% до 58,2%), при это том доля физических лиц уменьшилась (с 45,9% по 39,7%) и увеличились объемы выданных долговых обязательств (с 0,1% до 2,1%), что свидетельствует о политике банка направленной на привлечение средств клиентов.

Анализ активных операций банка:

Таблица 8 - Анализ основных направлений использования ресурсов в ОАО Сбербанк России

Показатели, млрд.руб.	2009г.	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.	Всего
						млрд.руб.	%
А	1177,5	1319,7	1805,6	2836,5	3748,0	10887,3	24,4
Б	960,4	1008,0	1658,5	1 962,5	2445,3	8034,7	18,0
В	748,3	1001,3	1134,8	1304,3	1366,2	5554,9	12,4
Г	511,7	585,4	703,9	862,4	900,6	3564	7,9
Д	408,3	404,6	355,6	370,4	672,9	2211,8	4,9
Е	347,2	317,6	379,9	528,6	658,7	2232	5,0
Ж	273,9	300,8	332,0	512,2	644,9	2063,8	4,6
З	186,8	216,8	299,4	489,2	560,1	1752,3	3,9
И	172,7	208,8	451,3	402,7	492,6	1728,1	3,9
К	157,1	177,5	285,4	410,6	459,6	1490,2	3,3
Л	165,0	168,0	340,2	387,0	448,3	1508,5	3,4
М	94,0	153,3	268,1	378,2	386,9	1280,5	2,9
Н	109,2	147,5	164,7	162,2	208,3	791,9	1,8
О	44,0	49,6	50,4	72,3	76,1	292,4	0,7
П	88,1	132,8	152,4	385,2	475,5	1234	2,8
Всего	5443,8	6191,9	8382,2	11064,3	13544,0	44626,2	100

*А - физические лица;

Б - Услуги;

В - Торговля;

Г - Пищевая промышленность и сельское хозяйство;

Д - Государственные и муниципальные учреждения;

Е - Машиностроение;

Ж - Энергетика;

З - Телекоммуникации;

И - Строительство;

К - Металлургия

Л - Транспорт, авиационная и космическая промышленность

М - Химическая промышленность

Н - Нефтегазовая промышленность

О - Деревообрабатывающая промышленность

П - Прочее

Исходя из таблицы № 6 видно, что банк очень разносторонен в использовании своих ресурсов. При этом использование ресурсов в некоторых направлениях увеличилось в разы сравнительно недавно, только в 2012-13 годах. К ним относятся: деревообрабатывающая промышленность и нефтегазовая промышленность. Рассмотрим процентную составляющую каждого из направлений в виде диаграммы:

По данному рисунку видно, что большую часть своих ресурсов банк направляет на физических лиц, на втором месте стоит торговля, а на третьем месте - пищевая промышленность и сельское хозяйство.

2. Анализ состояния кредитования предприятии бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Организация работы кредитного отдела в ОАО «Сбербанк»

Кредитный процесс представляет собой комплекс мероприятий осуществляемых банком в ходе работы над кредитным проектом с момента получения кредитной заявки и до момента погашения кредита.

Банковский кредитный процесс регулирует огромное количество различных нормативных документов, как внешних, распространяющихся на все кредитные организации, так и тех, что созданы внутри банка и имеют законную силу лишь в пределах конкретного финансового учреждения. Ниже приводится список документов, которые можно считать догматами кредитного процесса.

Основной документ, отражающий правовые основы кредитных операций, - гл. 42«Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ.

Общий порядок отражения в бухгалтерском учете кредитных операций регулируется положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Порядок начисления процентов по активным операциям банка регулируется положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 года № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

2.2 Основные этапы кредитного процесса

Проводят: клиентский менеджер и специалист управления кредитования.

Контролирует: руководители клиентского менеджера и Управления кредитования.

Выполняемые процедуры клиентским менеджером:

1) Проведение первичного собеседования с полномочным представителем клиента с целью определения возможности и целесообразности начала или продолжения бизнеса с клиентом, определения форм и параметров сотрудничества, потребности в кредитовании, и при наличии последнего передает клиенту типовой список документов, необходимых для рассмотрения вопросов о кредитовании. При необходимости в собеседовании участвуют специалист управления кредитования или сотрудник департамента экономической безопасности

2) После получения кредитной заявки ставят в известность департамент экономической безопасности, который решает с руководителем ДКБ вопрос о целесообразности дальнейшей работы с клиентом и направляет заявку в департамент кредитов и гарантий, сопровождая служебной запиской за подписью руководителя клиентского менеджера;

3) При принятии руководителем ДКБ отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом клиентский менеджер уведомляет клиента, направляя ему мотивированный отказ за подписью руководителя ДКБ. Руководитель соответствующего подразделения клиентского блока уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамент кредитов и гарантий, о факте и причинах отказа.

Выполняемые процедуры специалистом управления кредитования:

4) Получение кредитной заявки и служебной записки ДКБ от руководителя департамента кредитов и гарантий (факт получения отражается сотрудником управления кредитования в книге регистрации кредитных заявок)

5) Обсуждает с руководителями управления кредитования параметры условий кредитования, по которым будет готовить кредитный меморандум:

6) В случае необходимости готовит и передает клиенту дополнительный список документов, потребность в котором определяется индивидуальными особенностями клиента и его кредитной заявки;

7) Оформление кредитного договора.

8) При принятии руководителем департамента кредитов и гарантий отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом, специалист управления кредитования уведомляет клиента направляя ему мотивированны отказ за подписью руководителя департамента кредитов и гарантий (помещает в дело отказов в выдаче кредитов письменное обращение клиента и копию письма банка и делает отметку об отказе в выдаче кредита в книге регистрации заявок) Руководитель департамента кредитов и гарантий уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамента кредитов и гарантий, о факте и причинах отказа.

Должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамента кредитов и гарантий, уведомляет Председателя кредитного комитета о каждом случае отказа на уровне соответствующего подразделения в рассмотрение вопроса о кредитовании клиента на заседании кредитного комитета и его причинах.