Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса на примере ОАО "Сбербанк" Ярославского МР Ярославской области

Максимальная продолжительность этапа - 4 рабочих дня от даты получения кредитной заявки (по 2 рабочих дня в каждом из указанных подразделений)

Анализ кредитного проекта

Проводит: специалист управления кредитования

Контролирует: начальник управления кредитования

Выполняемые процедуры:

9) Анализ представленного клиентом пакета документов;

10) Разработка схемы предприятия исходя из специфики рассматриваемого кредитного проекта;

11) Согласование возможности принятия предложенного обеспечения и юридических аспектов схемы кредитования в ходе устных консультаций с специалистом юридического Департамента, при необходимости, которая может возникнуть при расхождении мнений, оформления служебной записки в юридический департамент, на которой последнее отвечает официальным заключением;

12) Уведомление (устно либо посредством электронной почты) специалиста департамента экономической безопасности об основных параметрах проектах, находящегося на рассмотрении. При необходимости специалист департамента экономической безопасности может ознакомиться с документами, содержащимися в кредитном деле клиента. В случае если специалист департамента экономической безопасности приходит к выводу нецелесообразности установления кредитных взаимоотношений с клиентом или невозможности принятия предложенного обеспечения он по согласованию с Директором департамента экономической безопасности сообщает об этом специалисту управления кредитования. В случае, если замечания специалиста департамента экономической безопасности не могут быть устранены в процессе анализа кредитного проекта, вопрос о целесообразности вынесения проекта на рассмотрение кредитного комитета решается руководителем управления кредитования и клиентского менеджера.

13) В случае необходимости, осуществление проверки имущества, предлагаемого в залог, проведение на месте экспертизы принадлежности имущества, условий его хранения и учета (для определения возможности принятия его в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента и с целью его правильного оформления), совместно со специалистом юридического департамента и специалистом департамента экономической безопасности, по согласованию с руководителями соответствующих подразделений;

14) В случае необходимости, согласование схемы кредитования и получение соответствующих заключений других структурных подразделений банка;

15) Согласование рассматриваемого проекта с отделом управления ликвидностью департамента «казначейства» на предмет наличия ресурсов;

16) Внесение данных (в баланс и отчет о прибылях и убытках) и оценка финансового состояния клиента с учетом расшифровок, предоставленных клиентом;

17) Экспертная оценка клиента в соответствии с методикой рейтинговой оценки кредитных продуктов. Основанием для заполнения экспертной оценки является информация, изложенная в кредитном меморандуме, а также анкета заемщика.

18) Предварительное обсуждение результатов анализа кредитного проекта с начальником управления кредитования с целью принятия решения о целесообразности вынесения кредитного проекта на обсуждение кредитного комитета и определения условий кредитования, предлагаемых управлением кредитования;

19) Подготовка соответствующих разделов кредитного меморандума в соответствие с требованиями;

20) Передача пакета документов, полученных от клиента, и кредитного меморандума на рассмотрение департамента экономической безопасности с целью получения заключения о целесообразности (или нецелесообразности) установления кредитных взаимоотношений с клиентом и возможности принятия предложенного клиентом обеспечения.

Максимальная продолжительность этапа - 5 рабочих дней от даты получения заключения юридического департамента.

2.3 Методика оценки финансового состояния Заемщика

Цель анализа: оценить, является ли финансовое состояние Заемщика достаточно устойчивым для того, чтобы обеспечить погашение кредита в сумме и в сроки, предусмотренные кредитным проектом. Правильная оценка платежеспособности Заемщика является одним из основных условий успешного кредитования

Источник информации:

1)Бухгалтерская отчетность за предшествующий финансовый год (баланс, отчет о прибылях и убытках, пояснительная записка);

2) Учетная политика клиента;

3) Аудиторское заключение за предшествующий финансовый год;

4) Годовой отчет за предшествующий финансовый год;

5) Ежеквартальная бухгалтерская отчетность за 3 предшествующих квартала (баланс, отчет о прибылях и убытках);

6) Расшифровки, справки и прочие документы, запрашиваемые Банком при необходимости в зависимости от целей анализа и содержания бухгалтерской отчетности, а также в случаях когда это предусмотрено условиями кредитного договора, периодически предоставляемые заемщиком.

2.4 Периодичность проведения анализа

1) В момент предоставления кредита - проводится полный, всесторонний анализ финансового состояния заемщика с учетом как внутренних, так и внешних факторов (состояние отрасли, в которой ведет свою деятельность Заемщик, если необходимо - общее состояние экономики, политические факторы и т.д.);

2) Ежеквартально в течение периода кредитования - осуществляется анализ бухг. отчетности (баланс) по сокращенной программе, с целью текущего контроля за фин. состоянием Заемщика, проводится анализ тех отраслей фин. состояния заемщика, в котором обнаружены негативные тенденции, на основании документов, запрашиваемых у Заемщика дополнительно, а также в случае, если при первичном анализе, проводимом перед предоставлением кредита, выявлена необходимость последующего оперативного контроля за отдельными направлениями;

3) Ежемесячно - при кредитовании под оборот проводится плановый анализ состояния оборотных средств Заемщика и источников их финансирования, а также оценка ликвидности и платежеспособности Заемщика на основании отчетов, предоставляемых Заемщиком в соответствии с условиями кредитного договора.

2.5 Разделы анализа

кредитование малый бизнес заёмщик

1) Анализ бухгалтерских отчетов:

· Оценка вертикальной и горизонтальной структуры баланса;

· Оценка структуры оборотных средств и источников их финансирования;

· Оценка финансовых результатов деятельности заемщика.

2) Анализ финансовых коэффициентов:

· Показатели финансовой устойчивости;

· Показатели ликвидности;

· Показатели деловой активности;

· Показатели рентабельности.

3) Анализ движения денежных потоков.

По итогам анализа исходя из совокупности всех выявленных факторов и тенденций делается вывод о финансовом состоянии предприятия. При этом в заключении кредитный аналитик должен дать ответы на такие вопросы, как:

· Каково текущее финансовое состояние заемщика и под влияние каких тенденций оно сложилось;

· Какими факторами обусловлено действие выявленных тенденций;

· Каковы перспективы финансового состояния заемщика на период кредитования;

· В чем заключается наибольший риск ухудшения финансового состояния заемщика;

· Необходим ли дополнительный оперативный контроль финансового состояния заемщика и каковы его направления;

· Каковы перспективы погашения задолженности заемщика в случае предоставления ему кредита на исправленных условиях.

2.6 Факторный анализ экономической рентабельности ОАО «Сбербанка»

Факторный анализ - это один из способов снижения размерности, то есть выделения во всей совокупности признаков тех, которые действительно влияют на изменение зависимой переменной. Или группировки сходно влияющих на изменение зависимой переменной признаков. Или группировки просто сходно изменяющихся признаков. Предполагается, что наблюдаемые переменные являются лишь линейной комбинацией неких ненаблюдаемых факторов. Некоторые из этих факторов являются общими для нескольких переменных, некоторые характерно проявляют себя только в одной. Те, что проявляют себя только в одной, очевидно, ортогональны друг другу и не вносят вклад в ковариацию переменных, а общие - как раз и вносят эту ковариацию. Задачей факторного анализа является как раз восстановление исходной факторной структуры исходя из наблюдаемой структуры ковариации переменных, несмотря на случайные ошибки ковариации, неизбежно возникающие в процессе снятия наблюдения.

Основной целью деятельности любой компании является поиск оптимальных управленческих решений, направленных на максимизацию прибыли, относительным выражением которой являются показатели рентабельности. Преимущества использования данных показателей в анализе заключаются в возможности сравнения эффективности деятельности не только в рамках одной компании, но и применения многомерного сравнительного анализа нескольких компаний за ряд лет. Кроме того, показатели рентабельности, как любые относительные показатели, представляют собой важные характеристики факторной среды формирования прибыли и дохода компаний.

Для анализа рентабельности, используют следующую факторную модель:

Шестифакторная мультипликативная модель экономической рентабельности коммерческого банка (табл. 1) имеет вид:

R = A Ч B Ч C Ч D Ч E Ч F (1).

Таблица 9 - Факторы экономической рентабельности

№ п/п	Наименование	Обозна-чение	Числитель*	Знаменатель*
1	Уровень чистой рентабельности процентных доходов	А	Чистая прибыль (ОФР)	Процентные доходы (ОФР)
2	Коэффициент оборачиваемости денежных средств	B	Процентные доходы (ОФР)	Денежные средства (ББС)
3	Соотношение денежных средств и чистой ссудной задолженности	C	Денежные средства (ББС)	Чистая ссудная задолженность (ББС)
4	Соотношение чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций)	D	Чистая ссудная задолженность (ББС)	Средства клиентов (не кредитных организаций) (ББС)
5	Соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников	E	Средства клиентов (не кредитных организаций) (ББС)	Источники собственных средств (ББС)
6	Коэффициент автономии	F	Источники собственных средств (ББС)	Все источники (ББС)
7	Уровень экономической рентабельности	R	Чистая прибыль (ОФР)	Активы (ББС)

Таблица 10 - Исходные данные для факторного анализа экономической рентабельности ОАО «Сбербанк России»

Показатели, млн. руб.	Годы	Отклонения 2013 г. от 2009 г.
	2009	2010	2011	2012	2013	абсолютное, тыс. руб.	темп роста, %	темп прироста, %
Валюта баланса (активы, источники) - всего	6749658	7208649	8698827	10637405	15136353	8386695	в 2,2 раза	124,3
в т.ч.: - денежные средства	330415	274823	329031	500522	757243	426828	в 2,3 раза	129,2
- чистая ссудная задолженность	5333557	5155444	5756116	7724131	10711569	5378012	в 2,0 раза	100,8
- средства клиентов (не кредитных организаций)	4816517	5461812	6752668	7995383	10483223	5666706	в 2,2 раза	117,7
- собственные источники	774614	862651	1067215	1297582	1640576	865962	в 2,1 раза	111,8
Процентные доходы	640182	831396	826094	875747	1179339	539157	184,2	84,2
Чистая прибыль	112500	38574	172019	296883	316378	203878	в 2,8 раза	181,2

Таблица 11 - Темпы роста основных экономических показателей ОАО «Сбербанк России»

Показатели	Годы	В среднем
	2009	2010	2011	2012	2013
Темп роста, %: - активов	146,8	106,8	120,7	122,3	142,3	126,9
- процентных доходов	152,3	129,9	99,4	106,0	134,7	122,9
- чистой прибыли	114,0	34,3	445,9	172,6	106,6	126,2
Опережение (+), отставание (-) темпов роста, п.п.: - процентных доходов над темпом роста активов	5,5	23,1	-21,3	-16,3	-7,6	-4,0
- чистой прибыли над темпом роста процентных доходов	-38,3	-95,6	346,6	66,6	-28,1	3,3

Таблица 12 - Динамика структуры активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»

Показатели	Годы	В среднем
	2009	2010	2011	2012	2013
Структура активов, %
Доля денежных средств	4,9	3,8	3,8	4,7	5,0	4,4
Доля ссудной задолженности	79,0	71,5	66,2	72,6	70,8	72,9
Доля прочих видов имущества	16,1	24,7	30,0	22,7	24,2	22,8
Изменение структуры активов, п.п.
Доля денежных средств	2,1	-1,1	0,0	0,9	0,3	Х
Доля ссудной задолженности	-7,1	-7,5	-5,3	6,4	-1,8	Х
Доля прочих видов имущества	5,0	8,6	5,4	-7,4	1,5	Х
Структура пассивов, %
Доля средств клиентов (не кредитных организаций), %	71,4	75,8	77,6	75,2	69,3	74,3
Доля прочих обязательств, %	17,2	12,3	10,1	12,6	19,9	13,8
Доля собственных средств, %	11,5	12,0	12,3	12,2	10,8	11,9
Изменение структуры пассивов, п.п.
Доля средств клиентов (не кредитных организаций)	-13,0	4,4	1,9	-2,5	-5,9	Х
Доля прочих обязательств	15,9	-4,9	-2,2	2,5	7,3	Х
Доля собственных средств	-2,9	0,5	0,3	-0,1	-1,4	Х

Таблица 13 - Расчёт значений факторов для факторного анализа уровня экономической рентабельности

Показатели, коэфф.	Годы	В среднем	Темп роста, %
	2009	2010	2011	2012	2013
Уровень чистой рентабельности процентных доходов (A)	0,176	0,046	0,208	0,339	0,268	0,217	102,7
Коэффициент оборачиваемости денежных средств (B)	1,938	3,025	2,511	1,750	1,557	2,056	86,3
Соотношение денежных средств и чистой ссудной задолженности (C)	0,062	0,053	0,057	0,065	0,071	0,060	116,7
Соотношение чистой ссудной задолженности и средств (не кредитных организаций) (D)	1,107	0,944	0,852	0,966	1,022	0,981	100,0
Соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)	6,218	6,331	6,327	6,162	6,390	6,248	101,7
Коэффициент автономии (F)	0,115	0,120	0,123	0,122	0,108	0,119	94,5
Экономическая рентабельность (R)	0,017	0,005	0,020	0,028	0,021	0,020	99,5

Таблица 14 - Факторный анализ уровня экономической рентабельности

Показатели	Годы**	В целом за 2009-2013 гг.***
	2009	2010	2011	2012	2013
Отклонение уровня экономической рентабельности - всего, %: (Д Rобщ. = (Rо - Rб)Ч100%)	-0,480	-1,132	1,442	0,813	-0,701	-0,056
в т.ч. за счёт изменения: - уровня чистой рентабельности процентных доходов (Д RA = ((Aо - Aб) Ч Bб Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)	-0,540	-1,227	1,866	1,242	-0,582	0,306
- коэффициента оборачиваемости денежных средств (Д RB = (Aо Ч (Bо - Bб) Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)	-0,648	0,247	-0,408	-0,976	-0,243	-1,276
- соотношения денежных средств и чистой ссудной задолженности (Д RC = (Aо Ч Bо Ч (Cо - Cб) Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)	0,859	-0,096	0,144	0,300	0,179	1,369
- соотношения чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (Д RD = ((AоЧ Bо Ч Cо Ч (Dо - Dб) Ч Eб Ч Fб)Ч100%)	0,154	-0,087	-0,207	0,339	0,124	0,002
- соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (Д RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч (Eо - Eб) Ч Fб)Ч100%)	0,120	0,009	-0,001	-0,075	0,084	0,229
- коэффициента автономии (Д RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч Eо Ч (Fо - Fб)Ч100%)	-0,424	0,022	0,049	-0,016	-0,262	-0,686

Таблица 15 - Расчёт степени влияния факторов на уровень экономической рентабельности

Показатели	Годы**	Период 2009-2013 гг.
	2009	2010	2011	2012	2013	в целом***	в среднем
Степень влияния (%) изменения: - уровня чистой рентабельности процентных доходов (A)	19,7	72,7	69,7	42,1	39,5	7,9	47,3
- коэффициента оборачиваемости денежных средств (B)	23,6	14,6	15,3	33,1	16,5	33,0	21,9
- соотношения денежных средств и чистой ссудной задолженности (C)	31,3	5,7	5,4	10,2	12,1	35,4	13,7
- соотношения чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (D)	5,6	5,2	7,7	11,5	8,4	0,1	7,9
- соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)	4,4	0,5	0,0	2,6	5,7	5,9	2,5
- коэффициента автономии (F)	15,4	1,3	1,8	0,5	17,8	17,7	6,7
Коэффициент вариации степени влияния факторов	1,868	12,893	17,032	5,603	2,039	6,751	3,529
Коэффициент асимметрии степени влияния факторов	1,328	3,334	3,114	1,868	1,440	1,652	1,812

2008-2009 гг.

3. Проблемы и пути совершенствования процесса кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

3.1 Современные проблемы и перспективы развития процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса

Финансовый кризис в России, как никогда остро поставил проблему расширение ассортимента выпускаемой продукции, переориентация рынков сбыта и ухода от сырьевой модели. В развитых зарубежных странах подавляющая доля (50-60%) валового внутреннего продукта создается предприятиями, относящимися к малому и среднему бизнесу (МСБ). Высокая чувствительность к конъюнктуре делает данный сегмент экономики наиболее восприимчивым к инновациям во всех их проявлениях. В России малый и средний бизнес генерирует лишь около 15-20% ВВП. Основной проблемой, мешающей его развитию, является недоступность финансовых ресурсов и слабое развитие инфраструктуры. Для банка заниматься крупномасштабным финансированием малого бизнеса без определенных действий для минимизации риска довольно сложно, поскольку издержки, которые он может понести, слишком велики. Чем меньше компания, тем меньше возможностей для выбора адекватного покрытия рисков и тем глубже приходится сталкиваться в поиске таких инструментов.

С учетом повышенных рисков банки предлагают субъектам МСБ повышенные процентные ставки или вовсе отказывают им в кредитах. Кроме того, в условиях кризиса наибольший отток кредитов приходится именно на МСБ. Так, например, в 2012 году кредитный портфель физическим лицам - индивидуальным предпринимателям сократился на 20%, тогда как совокупный кредитный портфель сократился всего на 8%. Государственная помощь в условиях кризиса дошла в основном только до крупных предприятий, тогда как МСБ не мог рассчитывать на рефинансирование долгов в условиях кризиса. В то же время наиболее быстрое восстановление было характерно именно для МСБ.

Развитие малого бизнеса - это особая сравнительно новая тенденция в развитии экономики регионов. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности финансовых ресурсов. Развитие малого и среднего бизнеса несет в себе множество важных преимуществ:

* увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса - главного гаранта политической стабильности в обществе;

* рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

* селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;

* создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

* подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным формальным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы;

* разработка и внедрение технологических, технических и организационных новшеств (стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые фирмы чаще склонны идти на риск и осуществлять новые проекты);

* косвенная стимуляция эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые солидные фирмы считают недостаточно емкими (из недр малого бизнеса нередко вырастают не только крупные компании, но и наиболее современные наукоемкие отрасли и производства);

* ликвидация монополии производителей, создание конкурентной среды;

* мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их использование;

* улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики.

Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где оно способно коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг. Кроме того, МСБ является серьезным резервом социально-экономического развития регионов, позволяющим ускорить экономический рост, повысить конкурентоспособность, создать новые рабочие места. Региональные банки кропотливо работают с нарождающимся малым и средним бизнесом. Ни для кого не секрет, что только крупные предприятия не выведут российскую экономику из непростой экономической ситуации. Сегодняшнюю эйфорию от «сырьевых достижений» можно считать лишь временным явлением. Именно кредитование МСБ представляет интерес для региональных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал развития банковской системы.

Правительство РФ постоянно выделяет средства на поддержку данных сфер деятельности. В период экономического кризиса были большие сложности с программами кредитования МСБ. Так, в 2009 году государство выделило средства на кредитование предпринимательства в объеме 30 млрд. руб. по линии Российского банка развития и 24 млрд. руб. - в рамках государственных программ поддержки бизнеса.

В настоящее время поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства осуществляется по всем уровням государственного управления Российской Федерации: федеральному, региональному и муниципальному.

Руководство любого банка заинтересовано в выдаче кредита. Сейчас все банки клиентоориентированы. В противном случае банк завтра может остаться без кредитного портфеля. Причем более половины предпринимателей вовремя платят по своим обязательствам. Однако именно с данной категорией клиентов у банка выше всего риск. Сектор МСБ не прозрачен и является одной из «черных дыр» отечественной экономики. Отчетность предприятий МСБ, как правило, весьма сильно искажена.

Основная причина этого - стремление уйти от налогов. Являясь рьяными налоговыми оптимизаторами, предприятия МСБ часто показывают, что их бизнес убыточен. В этих случаях банк вынужден создавать повышенные резервы на полученные потери по ссудам.

На мой взгляд, заемщикам необходимо идти на контакт с банком, как только начинаются проблемы, а не после 2-3-х месяцев просрочки. Не нужно бояться объяснить причину - ведь банк заинтересован пойти навстречу заемщику и совместно с ним решать проблемы. Когда наступает просрочка, банк вынужден за свой счет создавать резервы, портятся показатели статистики. Кроме того, надо помнить, что банк оперирует деньгами вкладчиков, которым он должен в срок возвратить все деньги. Таким образом, если у предпринимателя меняется ситуация в бизнесе, то он должен договариваться с банком, реструктуризировать свою задолженность. Именно от заемщика в данном случае должны идти конструктивные предложения.

Есть и еще одна проблема - это уровень обеспечения залога. Самой большой проблемой для предпринимателей остается отсутствие залога или его низкая оценка экспертами банка. Один и тот же залог разные банки оценивают по-разному. Понижающие коэффициенты при оценке залога, например, недвижимости, излишне высоки, что лишает большинство предпринимателей возможности кредитоваться. На мой взгляд, потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить, проанализировав баланс. К сожалению, многие индивидуальные предприниматели составляют его по специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощенная отчетность о прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о кредитовании бизнеса. Соответственно данным, указанным в бизнес-плане, определяется и сумма кредита.

Потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить, проанализировав баланс. Многие индивидуальные предприниматели составляют его по специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощенная отчетность о прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о кредитовании данного бизнеса. Соответственно показателям, указанным в бизнес-плане, определяется и сумма кредита. Требования к отчетам у разных банков могут существенно отличаться.

Работают на рынке предприятия МСБ в основном недолго, отсюда кредитной историей, как правило, не располагают. Получается, раз бизнес неустойчив, следовательно, в любой момент может закрыться. Поэтому оценить кредитное качество клиента для банка - процесс довольно сложный. Одним из важных способов решения проблемы кредитования МСБ является развитие микрофинансовых организаций. С 4 января 2011 года вступил в силу Закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». Однако период укрепления микрофинансовых организаций и увеличения их кредитных портфелей до значимого уровня может оказаться длительным. На мой взгляд, вместо того, чтобы создавать для решения проблем финансирования МСБ новые институты, было бы гораздо эффективнее адаптировать уже имеющиеся. Таким проверенным инструментом являются малые банки. Их размеры просто не позволяют работать с крупными предприятиями. Если для банков, специализирующихся на кредитовании МСБ, изменить требования резервирования, то они могли бы стать эффективным институтом финансирования МСБ.

Развитие МСБ - важная государственная задача. Одно из ключевых условий ее решения - создание соответствующей инфраструктуры финансирования. Прямое субсидирование малых предприятий неэффективно и ведет к растранжириванию денег налогоплательщиков. Гарантийные фонды также не проявили себя в качестве генераторов роста МСБ. Развитие микрофинансовых организаций неизбежно потребует длительного периода встраивания этого института в российские реалии. Таким образом, для более активного кредитования МСБ наиболее эффективным было бы стимулирование банков. Банки можно повернуть лицом к малому бизнесу с помощью двух мер: субсидированием процентной ставки по кредитам МСБ и снижением требований к резервам по этим кредитам. Последнюю меру можно было бы распространить только на банки, специализирующиеся на работе с МСБ.

Для малых предприятий вполне действенна система лизингового финансирования. В данном случае основные риски покрываются правом собственности лизингодателя на предмет лизинга и его страхованием. Проблемы здесь, как правило, связаны с высокими банковскими процентными ставками и значительно меньшими сроками кредита, чем сроки амортизации. Есть и другой момент: несмотря на то, что достаточно давно существует закон о лизинге, на практике его применение крайне затруднено.

Сегодня востребованы и другие формы учетно-ссудных операций, такие как факторинг, вексельное кредитование. Как показывает практика, данные операции позволяют значительно ускорить оборачиваемость средств в расчетах, дают возможность увеличивать оборотные средства, позволяют избежать «кассовых разрывов». Такие механизмы начали активно использоваться региональными банками, необходимы они и для мелкого и среднего бизнеса.

Таким образом, государство должно в первую очередь поддерживать МСБ на этапе становления и первоначального развития, где пока еще бессильны банки, а также способствовать решению основных проблем малого бизнеса, таких как отсутствие основных средств для предоставления залога, низкая финансовая грамотность предпринимателей, высокие административные барьеры. Кредитование малого бизнеса по-прежнему остается одним из самых перспективных направлений на рынке кредитования. В ближайшем будущем по мере увеличения доступности кредитных ресурсов этот рынок может вырасти на порядок.

3.2 Региональная поддержка малого бизнеса в ОАО «Сбербанк»

Сбербанк России в качестве поддержки малого бизнеса в 2007 году разработал программу создания центров развития малого бизнеса.

Сеть Центров развития бизнеса (ЦРБ) -- абсолютно новый формат инфраструктуры для микро и малого бизнеса, внедряемый ОАО «Сбербанк России» по всей территории страны. На 1 июля 2014 года осуществляют деятельность более 140 центров развития бизнеса.

Главная цель деятельности Центров развития бизнеса -- это содействие предпринимателю в развитии его личностных навыков и способностей, а также повышении эффективности его бизнеса за счет различных инструментов, предлагаемых Сбербанком и его партнерами.

Сервисы Центра развития бизнеса доступны любому предпринимателю по всей территории страны вне зависимости от того, является ли он клиентом Банка или нет, а также только начинает свой бизнес или является владельцем действующего предприятия.

Помимо финансовых услуг Сбербанка, предприниматели получают дополнительные сервисы, направленные на развитие и повышение эффективности их бизнеса:

Консалтинговые услуги партнеров Банка (некоммерческие и коммерческие организации).

Бесплатные консультации.

Бесплатные обучающие семинары, тренинги.

Кредитование малого бизнеса.

Банковские продукты и услуги (специальная линейка кредитных продуктов, расчетно-кассовое обслуживание, пакетные предложения, депозиты, эквайринг, услуги электронного документооборота)

Страхование и др.

Центры развития бизнеса помогают:

1) Увеличить продуктивность бизнеса за счет использования образовательных инструментов (обучение) и современных технологий (пакет Saas решений).

Saas - это набор программ, предоставляемый пользователям, в аренду, которые, в свою очередь, позволяют им пользоваться необходимой продукцией не отходя от своих персональных компьютеров.

В модели Saas:

- приложение приспособлено для удаленного использования;

- одним приложением пользуется несколько клиентов (приложение коммунально);

- оплата взимается либо в виде ежемесячной абонентской платы, либо на основе объёма операций;

- техническая поддержка приложения включена в оплату;

- модернизация и обновление приложения происходит оперативно и прозрачно для клиентов.

2)Получить необходимую консультационную и информационную поддержку, найти новых деловых партнеров: консалтинговые услуги, специализированные семинары, круглые столы, «клуб предпринимателей», общероссийские онлайн бизнес-семинары со спикерами мирового уровня, конференции с участием государственных органов и др.

3)Воспользоваться нефинансовой поддержкой, оказываемой индивидуальным предпринимателям и организациям (переговорные комнаты для встреч предпринимателей с контрагентами, конференц-залы для проведения расширенных совещаний, рабочие места в коворкинг-центрах и др.). Коворкинг центр - это оборудованное всем необходимым для работы пространство, сдаваемое в аренду любому желающему на необходимый срок - день, неделю, месяц, несколько месяцев. В коворкинг-центре свободные и независимыми люди, в основном фрилансеры (программисты, переводчиков, дизайнеров и т.д.), используют общее пространство для своей деятельности.

Коворкинг - это нечто среднее между использованием отдельного офиса и работой дома. В коворкинг-центрах есть вся необходимая для труда и отдыха мебель, имеются компьютеры.

4)Получить комплексное банковское обслуживание с учетом специфики вашей деятельности.

5)Повысить финансовую грамотность и более подробно ознакомиться с банковскими продуктами и услугами для малого бизнеса.

6)Создать благоприятные условия для устойчивого роста бизнеса: воспользоваться гибкими тарифными планами и специальными акциями.

Также сбербанк реализует программу «Кредитная фабрика» и беззалоговое кредитование малого бизнеса.

Скоринговая технология «Кредитная фабрика» доступна для предприятий малого бизнеса на протяжении последних трех лет. Сбербанк выдает кредит в среднем в течение 4 дней. На территории всей страны выдается 1 кредит «Доверие» в минуту.

Продуктовая линейка «Кредитной фабрики» пополнилась новыми специальными программами для микропредприятий - продуктом «Экспресс-актив» на приобретение оборудования и «Экспресс-ипотекой», которая призвана стимулировать инвестиционную активность микро-бизнеса и решать проблему отсутствия свободных средств.

Результаты работы «Кредитной фабрики» по направлению малого бизнеса в 2013 году:

* Портфель кредитов вырос на 44% и достиг 134 млрд руб., число заемщиков малого бизнеса увеличилось на 35% до 154 тыс.

* Количество выданных кредитов «Доверие» за год составило 116 тыс.

* Всего за время работы «Кредитной фабрики» только по беззалоговому продукту «Доверие» для компаний с оборотом до 60 млн руб. в год Сбербанк выдал компаниям малого бизнеса более 260 тыс. кредитов.

По кредитному продукту «Бизнес-старт» клиент получает финансирование на открытие бизнеса по франшизе или типовому бизнес-плану. На 1 января 2014 года к этому проекту проявило интерес более 26 тыс. чел., подано более 3,5 тыс. заявок, предоставлено более 2 тыс. акцептов, выдано 456 кредитов на 725 млн руб. С июня в данном сегменте запускается по два бизнеса ежедневно. За время проекта к программе присоединилось более 90 компаний франчайзеров, и их число постоянно растет. Для открытия бизнеса Банк предлагает 18 типовых бизнес-планов партнеров.

Сбербанк развивает новый комплексный продукт «Лига бизнеса», который включает в себя набор услуг: открытие и ведение рублевого счета, бесплатное подключение и пользование интернет-банком, неограниченное количество электронных платежей, беззалоговый кредит «Доверие» по существенно сниженной ставке.

Повышение доступности кредитов для малого бизнеса. Акции, программы лояльности

В 2013 году Сбербанк дважды снижал ставку по кредитам для малого бизнеса, не сокращая при этом сроки кредитов. Были введены также специальные ценовые условия для значимых клиентов с кредитом более 15 млн. руб.: снижение процентных ставок в рамках акции составило 0,5-1,5 п.п.

Утверждены специальные условия кредитования для лояльных заемщиков: оборотное кредитование до 48 месяцев, увеличенная вдвое отсрочка по погашению основного долга, предоставление не более 2 поручительств, а также индивидуальный график погашения с основной нагрузкой на последние 3 платежа.

Сбербанк первым запустил акцию по отмене комиссий по кредитам малому бизнесу на период 01.04.2013-01.02.2014. Это значительно упростило расчет стоимости кредита.

В рамках специальной акции рефинансировались действующие кредиты других банков на беспрецедентных условиях - по ставке 10% годовых.

На 0,5-1 п.п. снижены процентные ставки для сельхозпроизводителей.

3.3 Инновационная стратегия банка в сфере кредитования предприятий бизнеса

3.3.1 Стратегия в сфере малого бизнеса

К сегменту малого бизнеса относятся корпоративные клиенты с годовым оборотом от 60 до 400 млн руб. На текущий момент Банк обслуживает около 0,2 млн. предприятий малого бизнеса.

Для развития сегмента малого бизнеса банку следует выполнить несколько целей в части совершенствования продуктовой линейки:

1) создать дифференцированное продуктовое предложения для различных сегментов;

2) повысить эффективность и качество «классических» банковских продуктов;

3) разработать новые кредитные продукты, а также внедрить небанковские услуги, поддерживающие развитие клиентов.

Важной задачей также является построение системы продаж и обслуживания на основе развития института клиентских менеджеров.

Сегодня банка уже решил многие из этих задач и ему удалось добиться существенных результатов на рынке банковских услуг для малого бизнеса:

- обеспечены высокие темпы роста кредитования;

- полностью перестроен кредитный процесс, что позволило существенно оптимизировать время выдачи кредитов и сократить издержки на рассмотрение кредитных заявок, обеспечив при этом эффективность систем управления кредитным риском;

- существовавшие ранее продукты модифицированы с целью улучшения качества обслуживания клиентов, внедрено ценообразование по кредитным продуктам с учетом риска конкретного кредита, характеристики продуктов адаптированы под нужды конкретных клиентских групп;

При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для достижения более значимых результатов:

Доля Сбербанка на рынке малого бизнеса ниже, чем в других сегментах корпоративного рынка. Это характерно как для уровня проникновения в клиентскую базу, так и для доли на рынке кредитования (28 и 11%);

1) уровень удовлетворенности клиентов качеством и надежностью обслуживания недостаточно высок. Наибольшее негативное влияние на данный показатель оказывают ошибки и сбои при проведении Расчётно-кассового обслуживания и недостаточная надежность и скорость систем дистанционного обслуживания «Клиент-Банк»;

2) существует значительный потенциал роста некредитных комиссий;

Рынок финансовых услуг, предоставляемых малому бизнесу, будет расти более низкими темпами, по сравнению с темпами роста банковского сектора в целом. За 5 лет ожидается его увеличения примерно на 70% в терминах совокупных доходов от финансовых услуг.

Структура доходов банков от операций с клиентами малого бизнеса существенно не изменится: порядка 30-40% доходов будет обеспечиваться операциями кредитования и не больше 20-30% -- доходами от транзакционных продуктов. При этом не ожидается значительного прироста количества предпринимателей -- он составит лишь 1% в год.

На э том фоне две группы факторов будут в значительной степени определять развитие рынка:

1) Развитие современных цифровых технологий снижает сложность запуска нового бизнеса и приведет к значительному росту доли компаний, не имеющих существенных материальных активов. Это является серьезным вызовом, так как банки сегодня практически не имеют эффективных технологий работы с такими компаниями в сфере кредитования. Другим следствием этой тенденции будет изменение формы взаимодействия банков и клиентов бизнеса, его переход в удаленные каналы, что создаст предпосылки для существенного увеличения эффективности работы с этим сегментом.

2) Институциональные реформы и меры государственной политики могут иметь разнонаправленное влияние. С одной стороны, меры поддержки малого предпринимательства, а также высвобождение рабочей силы вследствие продолжения модернизации экономики, вероятнее всего, вызовут увеличение количества самозанятых и желающих открыть свой бизнес. С другой стороны, ряд мер государственной политики может способствовать сохранению тренда на сокращение количества малых предприятий и росту доли «теневого» сектора, не оформляющего свой бизнес юридически.

Конкурентная ситуация является наиболее острой на рынке обслуживания компаний малого бизнеса, где представлены как крупные федеральные, так и региональные банки. Сегодня Сбербанк проигрывает долю на рынках крупных городов, обладающих наибольшим потенциалом роста. Важным фактором является тот факт, что никому из участников рынка так и не удалось создать выигрышную модель бизнеса: клиенты малого бизнеса в целом не удовлетворены качеством предлагаемых им финансовых услуг.

В перспективе можно выделить определенное объединение конкуренции на рынке финансовых услуг малого бизнеса и повышение ее технологического уровня. Однако в отличие от розничного бизнеса, из-за сложности работы с данным сегментом, в первую очередь, в части кредитования, не следует ожидать появления на этом рынке большого количества новых игроков, в том числе предлагающих высокотехнологичные бизнес-модели.

Таким образом, рынок банковских услуг клиентам малого бизнеса является сложным рынком, на котором ни одному из участников пока не удалось создать предложение, в полной мере соответствующее ожиданиям клиентов. Сбербанк имеет эффективную сбытовую сеть, значительную клиентскую базу и передовые технологии. Улучшив качество работы с клиентами и сфокусировавшись на обеспечении их наиболее важных потребностей, банк сможем резко изменить динамику развития бизнеса в этом сегменте, а также способствовать развитию малого бизнеса в масштабах экономики в целом.

Таким образом, основной целью банка необходимо считать становление основным банком - партнером малого бизнеса.

Первая задача на пути к достижению этой цели - увеличение количества активных клиентов. Необходимо постепенно увеличивать долю компаний малого бизнеса, которые обслуживаются в Сбербанке. При этом необходимо на 10-20% поднять уже достаточно высокую « долю кошелька» в данном сегменте и увеличить количество продуктов на одного клиента. Результатом станет существенное увеличение доли Сбербанка в объеме банковских услуг сегмента. Объемы активов и пассивов клиентов данного сегмента в балансе Банка должны увеличиться более чем в 3 раза.

3.3.2 Стратегия в сфере среднего бизнеса

К сегменту среднего бизнеса относятся предприятия с годовой выручкой от 400 млн. до 2,5 млрд. руб.

На рынке РФ представлено более 30 тыс. компаний данного сегмента, более 80% из которых обслуживаются в Сбербанке.

За последние годы в рамках работы с сегментом среднего бизнеса выполнен ряд задач, направленный на реализацию основных целей развития Сбербанка:

1) внедрена система продаж и обслуживания в сегменте клиентов среднего бизнеса на базе института клиентских менеджеров, индивидуально закрепленных за предприятиями;

2) Банк занял лидирующие позиции на рынке долгосрочного кредитования и кредитования строительства;

3) внедрены новый кредитный процесс и система управления кредитными рисками;

4) существенно возросло использование клиентами услуги дистанционного банковского обслуживания, предоставляемого Сбербанком.

При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для дальнейшего улучшения качества обслуживания клиентов и достижения более высоких финансовых результатов. К проблемным областям относятся:

1) недостаточно глубокие отношения с клиентами и более низкая доля в некредитных продуктах по сравнению с продуктами кредитования;

2) недостаточно высокие темпы роста объемов кредитования сегмента по сравнению с другими сегментами корпоративных клиентов;

3) недостаточно эффективные системы управления коммерческой активностью клиентских менеджеров, а также системы сбора и анализа информации о клиентах.

Средний бизнес является и будет оставаться одним из наиболее конкурентных, так как региональные и федеральные банки уделяют ему особое внимание. Работая с большинством клиентов сегмента, Сбербанк добивается достаточно низкой «доли кошелька» и, соответственно, доля рынка в данном сегменте ниже, чем в среднем для корпоративных клиентов (25-27% в кредитовании). Это особенно характерно для ряда крупных региональных рынков и некредитных продуктов. Основными параметрами, по которым Сбербанк проигрывает конкурентам, являются скорость и качество кредитного процесса,

уровень ставок и тарифов по сравнению с воспринимаемым качеством услуг, недостаточная надежность транзакционной платформы.

Таким образом, Сбербанк занимает относительно более слабую позицию на очень конкурентном сегменте рынка. При этом факторы, по которым Банк отстает от конкурентов, являются во многом техническими и могут быть относительно быстро скорректированы. Масштаб и возможности Сбербанка позволяют говорить о большом потенциале построения конкурентного преимущества на базе эффективной модели продаж и обслуживания, а также индивидуального подхода к работе с клиентами среднего бизнеса, подкрепленного аналитическими системами и навыками.

Главными задачами в сегменте следует считать:

- углубление и повышение качества взаимоотношений с клиентами,

- повышение доли банковских услуг, которые клиенты получают в рамках сотрудничества со Сбербанком.

Для достижения этих целей необходимо работать в следующих направлениях:

1. Оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости кредитного процесса (особенно по простым и краткосрочным продуктам), внедрения специализированных отраслевых решений и повышения качества, надежности транзакционной платформы.

Необходимо сделать продукты максимально удобными, встроенными в бизнес-процессы клиентов и доступными для них в постоянном режиме.

2. Повышение эффективности системы продаж и обслуживания за счет повышения квалификации клиентских менеджеров, формирования центров отраслевой экспертизы, создания эффективных механизмов взаимодействия клиентских менеджеров и продуктовых специалистов, а также реализации эффективных систем планирования и контроля коммерческой активности клиентов.

3. Создание эффективных механизмов комплексных перекрестных продаж финансовых решений на основе индивидуальных предложений, пакетирования продуктов и услуг, глубокой отраслевой и клиентской аналитики, анализа экономики каждого клиента и продукта.

Если Сбербанк решит данные задачи, то можно с уверенностью говорить, что он сумеет значительно увеличить глубину отношений с клиентами среднего бизнеса и увеличить количество продуктов для клиентов.

3.4 Разработка нового продукта кредитования для малого и среднего бизнеса

Характеристика нового продукта кредитования:

В настоящее время существует острая необходимость в привлечении как можно большего количества клиентов.

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк» сформировал широкий перечень продуктов и услуг для предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Однако среди них доля продуктов для развития сельского хозяйства очень мала. В связи с сложившейся политической ситуацией в мире, а именно, кризисом на Украине и введение санкций против России европейскими странами и США, Россией были предприняты ответные меры. Так 6 августа 2014 года Указом Президента России «О применении отдельных специальных экономических мер в целях обеспечения безопасности Российской Федерации» были введены ответные санкции. Был запрещён ввоз на территорию РФ «отдельных видов» сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, страной происхождения которых является государство, принявшее решение о введении экономических санкций в отношении российских юридических и (или) физических лиц или присоединившееся к такому решению. Под действие эмбарго попали страны ЕС, США, Австралия, Канада, Норвегия.

Таким образом, данная ситуация послужила прекрасным шансом для своего развития предпринимателям малого и среднего бизнеса в области сельского.

Я хочу предложить новый кредитный продукт в сфере сельского хозяйства для малого бизнеса «Агростарт».

Этот новый кредит может реализоваться предпринимателями, которые только решили начать создавать свой бизнес. Я хочу предложить предполагаемые условия предоставления, процентную ставку и прочие параметры нового продукта кредитования, а так же проанализировать как этот продукт отразиться на финансовом состоянии банка.

Банком производится централизованная реклама нового кредитного продукта «Агростарт» на телевидение, в которой предлагается оформить новый кредит по сниженной процентной ставке для открытия бизнеса в сфере сельского хозяйства.

Условия предоставления нового продукта:

Условия кредитования:

· Валюта кредита - рубли РФ;

· Процентная ставка - 16,5%;

· Сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (включительно)

· Срок кредита - 5 лет (60 месяцев);

· Первоначальный взнос - не менее 20 %;

· Отсрочка погашения основного долга - 6 месяцев;

· Комиссия за выдачу кредита - отсутствует;

· Обеспечение - залог приобретаемого в рамках проекта имущества, поручительство физического лица;

· Страхование залога (при наличии) - залоговое имущество подлежит обязательному страхованию;

· Заемщик - клиент может подать заявку на получение кредита как физическое лицо, однако после получения одобрения кредита со стороны Банка, клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью. Основное требование - отсутствие текущей предпринимательской деятельности в течение последних 90 календарных дней;

· Возраст заемщика - От 20 до 60 лет включительно

Требуемые документы для рассмотрения кредитной заявки:

· Анкета;

· Паспорт гражданина РФ;

· Документы, подтверждающие отсрочку от срочной службы (военный билет для лиц призывного возраста);

· второй документ, удостоверяющий личность для мужчин: Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; для женщин: Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; Свидетельство о предоставлении ИНН; Пенсионное удостоверение; Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; Страховое свидетельство обязательного медицинского страхования (только в виде пластиковой карты; Паспорт моряка; Служебное удостоверение сотрудников правоохранительных, налоговых, таможенных и судебных органов, органов исполнительной и законодательной власти, а также сотрудников МЧС, службы пожарной охраны.

· Временная регистрация (при наличии);

· Финансовые документы Юридического лица или Индивидуального предпринимателя.

Получение и обслуживание кредита:

· Порядок предоставления кредита - кредит перечисляется на расчетный счет индивидуального предпринимателя/Общества с ограниченной ответственностью;

· Форма предоставления кредита - кредит, не возобновляемая кредитная линия;

· Порядок погашения кредита - плановое погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежемесячно на основании:

- индивидуального графика

- графика аннуитетных платежей;

· Условия досрочного погашения - осуществляется в любой период пользования кредитом без комиссий;

· Неустойка за несвоевременное погашение кредита - 0,1% от суммы просроченной задолженности. Начисляется на сумму просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Оценка влияния продукта на финансовое состояние банка:

Цель проекта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно большего количества клиентов малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства, для кредитования по новому кредитному продукту «Агростарт». Имея новый продукт, необходимо рассчитать, как он отразится на финансовом состоянии банка.

Нам необходимо проанализировать какое количество клиентов можно привлечь на данную программу кредитования, какова будет тенденция кредитования, и какие возможные доходы может получить банк.

Чтобы выявить потенциальных клиентов, подходящих под условия кредитования, необходимо для начала проанализировать всех клиентов.

Таблица 16 - Предприятия малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства

Наименование	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Число организаций	21482	22334	22951	23032	23850
Изменения относительно предыдущего года, %	-	1,04	1,03	1,004	1,04

Среднее изменение составляет 1,0285%, следовательно, в 2015-2017 годах следует ожидать увеличения числа предприятий малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства. Учитывая сложившуюся ситуацию в мире, а именно продовольственное эмбарго, введенное РФ по отношению к странам-партнерам, у отечественных производителей появилась возможность занять неплохие позиции на рынке. Также увеличению числа предпринимателей в этой сфере будет способствовать законопроект о налоговых каникулах для бизнеса, предложенный президентом РФ В.В. Путиным и внесенным правительством на рассмотрение в думу, который будет давать право предоставлять двухлетние налоговые каникулы для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей. В связи с этим, в 2015 году ожидается рост предприятий малого и среднего бизнеса на 6,5 процентов, что дает нам 1500 потенциальных заемщиков.

Рассчитаем процентный доход банка и уровень рентабельности по кредитному продукту. Для этого нам необходимы следующие условия:

- процентная ставка (16,5%);

- сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (возьмем расчетные данные по максимальному, среднему и минимальному значениям от суммы кредита: 5000000 руб., 2550000 руб., 500000 руб.);

- количество потенциальных заемщиков - от 500 до 1500 клиентов (возьмем расчетные данные по максимальному, среднему и минимальному значениям потенциальных заемщиков: 1500 клиентов, 1000 клиентов, 500 клиентов);