Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Развитие банковского кредита в Республике Беларусь

РЕФЕРАТ

КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ, ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, ФУНКЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Объект исследования - банковский кредит.

Предмет исследования -- экономические отношения, возникающие в процессе функционирования банковского кредита.

Цель работы: анализ функционирования банковского кредита, а также выявление его особенностей в экономике Республики Беларусь.

Методы исследования: общенаучные методы, методы систематизации, логического обобщения теоретического материала, нормативный метод, а также методы статистического анализа фактического материала.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Введение

Банковская система и ее определяющий элемент - коммерческие банки - несущая конструкция современной рыночной экономики. Банки, мобилизуя временно свободные деньги, превращают их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков, и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Выбранная тема является актуальной, так как банковский кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Объективная необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности.

В качестве объекта исследования выступает банковский кредит.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования банковского кредита.

Целью данной работы является анализ функционирования банковского кредита, а также выявление его особенностей в экономике Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

ѕ определить сущность банковского кредита и его значение;

ѕ рассмотреть особенности и принципы банковского кредитования;

ѕ выявить роль банковского кредита в развитии экономики;

ѕ проанализировать состояние банковского кредитования в Республике Беларусь и определить перспективы его развития.

Для написания курсовой работы были использованы законодательные акты Республики Беларусь, учебные пособия таких авторов, как Кравцова Г.И., Тарасов В.И., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., а также материалы периодических изданий - “Банковский вестник”, “Белорусский экономический журнал” и др.

Автором использовались общенаучные методы, методы систематизации, логического обобщения теоретического материала, нормативный метод, а также методы статистического анализа фактического материала.

1. Банковский кредит: понятие, функции и роль в экономике

Кредит - это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитодателем и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Основной формой кредита, функционирующей в экономике, является банковский кредит.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Можно дать и иное определение данной экономической категории. Банковский кредит - это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Банковский кредит выражает экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем. В качестве кредитодателя выступает банк, заключивший кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором. Кредитополучателем является юридическое лицо, в том числе банк, или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, заключившее кредитный договор с кредитодателем о получении денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором.

Размещение собственных и привлеченных средств в форме кредита является одним из основных направлений деятельности банков. Именно банки чаще всего предоставляют кредиты субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Кругооборот средств позволяет мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно их перераспределять в пользу тех, кто в них нуждается. Такую миссию берет на себя банк, так как свободные денежные средства оседают на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы могут быть использованы.

Банковский кредит имеет свои особенности:

ѕ банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в кредиты чужие средства от своего имени;

ѕ банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;

ѕ банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку процент по предоставленному кредиту;

ѕ при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе [21, с. 284].

Как экономическая категория банковский кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.

Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические принципы, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам банковского кредитования относят:

1) срочность;

2) возвратность;

3) платность;

4) целевой характер;

5) материальную обеспеченность.

Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое время, а в сроки, зафиксированные в кредитном договоре. Несоблюдение указанных в договоре сроков является основанием для применения к заемщику экономических и других санкций.

Принцип возвратности есть безусловная необходимость своевременной обратной передачи заемщиком ссудной стоимости кредитодателю. Возвратность как принцип организации кредита присуща всем его формам. Более того, возвратность считается основой кредита, всеобщим его свойством. Особо необходимо подчеркнуть значение принципа возвратности для банковского кредитования. Банки мобилизуют для кредитования временно свободные средства предприятий, населения, государства. Они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла свое отражение в так называемом «золотом правиле кредитования» - величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита [21, с. 284-285].

Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитов носят возмездный характер, то есть предусматривают не только возврат ссуженной стоимости по истечении срока пользования, но и уплату вознаграждения кредитодателю в той или иной форме. Платность кредита также позволяет обеспечить защиту кредитных денег от инфляции. Источником выплаты процента по кредиту служит часть прибыли, полученной заемщиком от использования ссуженной стоимости.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитодателя. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитодатель не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) процента по нему.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что при возможном не возврате заемщиком кредитных средств, нарушении других принятых на себя обязательств кредитодатель должен иметь защиту своих имущественных интересов в установленных законодательством формах. К важнейшим формам обеспечения банковских кредитов можно отнести:

- залог недвижимого и движимого имущества;

- гарантия, поручительство;

- гарантийный депозит денег;

- перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права и др.

Общеэкономические и специфические принципы банковского кредитования являются основой, главным элементом системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

В экономической практике выделяют различные виды банковского кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта кредитования, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности и других признаков. Так, например, классификация кредитов может осуществляться по следующим критериями:

1) по срокам пользования:

ѕ краткосрочный кредит - кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением оборотных (текущих) активов;

ѕ долгосрочный кредит - кредит, предоставленный на срок свыше двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов;

2) по основным группам кредитополучателей:

ѕ кредиты хозяйству;

ѕ кредиты населению;

ѕ кредиты государственным органам власти;

3) по отраслевой принадлежности:

ѕ промышленности;

ѕ сельскому хозяйству;

ѕ торговле;

ѕ транспорту и др.;

4) по целевому направлению:

ѕ на нужды производства;

ѕ на торгово-обменные операции;

ѕ на инвестиции;

ѕ потребительские;

5) в зависимости от своевременного погашения:

ѕ срочный - кредит, срок погашения по которому еще не наступил;

ѕ пролонгированный - кредит, по которому продлен срок полного погашения;

ѕ просроченный - кредит, невозвращенный в установленный кредитным договором срок;

6) по видам валюты предоставления кредита:

ѕ кредиты в национальной валюте;

ѕ кредиты в иностранной валюте;

7) по объекту кредитования:

ѕ на отдельную хозяйственную сделку;

ѕ на совокупность хозяйственных сделок.

8) по размеру (относительно размеров собственного (нормативного) капитала банка):

ѕ крупные кредиты;

ѕ средние кредиты;

ѕ мелкие кредиты.

Функции банковского кредита вытекают из его сущности, позволяют раскрыть ее с позиции тех задач, которые решаются в экономике с помощью кредита. Функции банковского кредита отражают его практическую значимость и взаимодействие с другими экономическими категориями. С этих позиций выделяют две главные функции кредита:

ѕ перераспределительную функцию;

ѕ функцию замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионную).

Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством банковского кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Перераспределение средств может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения расположение друг от друга кредитодателя и кредитополучателя. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитодателя, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. В современном денежном хозяйстве, когда наибольший удельный вес занимают отношения между предприятиями и банком, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они вливаются в общие банковские ресурсы и предоставляются предприятиям соответствующей отрасли независимо от того, сколько от нее поступило ресурсов. Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитодателя.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионная) отражает современную организацию денежного оборота, в частности, его совершение в основном в безналичной форме. Перечисление денег банками с одного клиентского счета на другой дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним в качестве кредитодателей. Предоставление кредита банками производится в основном также в безналичной форме. Следовательно, безналичные расчеты являются кредитными операциями.

Помимо указанных в качестве главных функций банковского кредита, ряд авторов выделяет и другие его функции. Например, контрольно-стимулирующую. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются как кредитодателем, так и кредитополучателем. Кредит стимулирует экономное использование ссуженной стоимости кредитополучателем. При этом кредит должен соответствовать сроку, в течение которого окупятся произведенные затраты, а полученный доход позволит выплатить проценты.

Роль банковского кредита в экономике значительна и многогранна, что проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов. Она является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития. Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, а также населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования. Отмеченная особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, а пользование ими - бесплатное [12, с. 131].

Одним из проявлений роли банковского кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможны временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Предоставление банками заемных средств способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению. Однако при выдаче кредита банку необходимо удостовериться, что речь идет о временной потребности и при этом существует надежность своевременного погашения кредитной задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено использование кредита для образования необоснованно повышенных запасов, что может явиться предпосылкой замедления кругооборота.

Также кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.

Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства. Применение кредита в качестве источника увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определении потребности в средствах для капиталовложений, осуществляемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета, вполне возможно стремление предприятия получить как можно больше средств. Напротив, при использовании кредита как источника капиталовложений стремление к получению большей суммы лишается оснований, поскольку средства, взятые взаймы, придется впоследствии возвращать, а пользование ими оплачивать. Кроме того, применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения кредита за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения кредитной задолженности в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

Следует отметить и роль банковского кредита в обеспечении научно-технического прогресса. Его влияние на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса осуществляется, прежде всего, косвенным путём: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции, укрепления хозрасчёта. Вместе с тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, так как он является важнейшим источником капитальных вложений.

Значительна роль кредита в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. В сущности, все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растёт жизненный уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и, в конечном счёте, доходов населения.

В целом в современной экономике воздействие банковского кредита проявляется в следующих направлениях:

ѕ перераспределение средств в интересах развития производства и реализации продукции с помощью операций по предоставлению кредитов и привлечению средств юридических и физических лиц;

ѕ влияние на бесперебойность процессов воспроизводства путем предоставления кредитов, обеспечивающих устранение задержек в осуществлении таких процессов;

ѕ участие в расширении производства, в том числе с помощью выдачи заемных средств на увеличение основных фондов, выполнение лизинговых операций и др.;

ѕ экономное использование кредитополучателями как собственных, так и заемных средств;

ѕ содействие развитию научно-технического прогресса;

ѕ социальная сфера.

Выполняя свои функции, банковский кредит играет важную роль как в экономике всей страны, так и в хозяйственно-финансовой деятельности каждого конкретного предприятия.

Таким образом, необходимо отметить, что банковский кредит является универсальным, так как денежные средства, перераспределяемые через банки на началах возвратности, срочности и платности, находят применение во всех отраслях экономики. Сохраняя за собой приоритетное положение, банковский кредит выступает и для юридических, и для физических лиц наиболее удобной формой заимствования средств.

2. Современное состояние банковского кредитования в Республике Беларусь

банковский кредитование беларусь

Банковский кредит имеет огромное значение для развития экономики Республики Беларусь. Это один из важнейших источников финансирования инвестиций в основной капитал, инструментов оказания дополнительной финансовой поддержки населению. Кредит служит основным балансовым фактором изменения денежной массы и направлением размещения банками привлеченных денежных средств населения и субъектов хозяйствования.

В последнее десятилетие банковское кредитование активно использовалось в Беларуси с целью стимулирования развития национальной экономики. На рисунке 1 представлены темпы прироста реального ВВП, а также темпы прироста требований банковской системы к экономике в период 2002 - 2012 гг.

Рисунок 1 - Динамика требований банковской системы к экономике Республики Беларусь Примечание - Источник: [13, с.30, рисунок П 1.1]

В период 2002 - 2012 гг. среднегодовые темпы прироста кредита банковской системы экономике в реальном выражении (скорректированные на дефлятор ВВП) составили 24,8% в год при средних темпах роста ВВП 7,5%. Из рисунка 1 видно, что отношение требований банковской системы к экономике к ВВП на 1 января 2012 года увеличилось до 62,6% против 14,9% на начало 2002 года. Такие темпы роста объемов кредитования можно объяснить как общими, характерными для всех стран с переходной экономикой факторами, так и индивидуальными, отражающими страновые особенности развития белорусской экономики. К факторам общего характера можно отнести:

ѕ макроэкономическую и финансовую стабилизацию;

ѕ опережающее развитие финансовой системы по сравнению с реальным сектором экономики;

ѕ существенное увеличение внешних заимствований.

Среди внутренних факторов - активное воздействие государства на инвестиционную деятельность субъектов хозяйствования и банков. В частности, банковское кредитование различных государственных программ и мероприятий, преимущественно по развитию жилищного строительства и сельского хозяйства, которое являлось основной альтернативой бюджетному финансированию. Данные о динамике льготных кредитов, выданных банками Республики Беларусь организациям на определенные в государственных программах цели, представлены на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика льготных кредитов, выданных банками Республики Беларусь

Примечание - Источник: [13, с.30, рисунок П 1.2]

Как видно, до 2009 года доля льготных кредитов, как в ВВП, так и в общем объеме выданных банками долгосрочных кредитов увеличивалась. Однако, в 2010 году произошло значительное снижение удельного веса льготных кредитов в общем объеме долгосрочного финансирования с 67,7% до 44,2%. Причиной тому стало сокращение государственных программ вследствие мирового финансово-экономического кризиса. В целом, среднегодовой объем льготных кредитов, выданных банками организациям на цели, определенные в государственных программах, в 2006 - 2011 гг. составил 7,6% ВВП, или 43,8% от выданных банками долгосрочных кредитов.

Кредиты физическим и юридическим лицам являются основным направлением размещения средств банков. Изменение структуры активов банковской системы Республики Беларусь в разрезе групп кредитополучателей представлено на рисунке 3.

Рисунок 3 - Структура активов банков (данные на начало года)

Примечание - Источник: [13, с.31, рисунок П 1.3]

Наибольший удельный вес в общем объеме активов банков на протяжении всего анализируемого периода занимают требования к субъектам хозяйствования. Однако в течение 2010-2011 гг. наблюдается снижение доли последних. Также с 2010 года динамику к снижению имеет и доля кредитов физическим лицам. В целом удельный вес требований банков к экономике (юридическим и физическим лицам) в активах банков за последние три года снизился на 12,1 процентного пункта и составил на 1 января 2012 года 60,7%.

Проанализируем изменение структуры кредитной задолженности субъектов перед банками Республики Беларусь в разрезе валют. Данные представлены на рисунке 4.

Рисунок 4 - Валютная структура задолженности по банковским кредитам Примечание - Источник: [13, с.31, рисунок П 1.4]

На протяжении всего рассматриваемого периода в кредитном портфеле банков преобладали кредиты, выданные в национальной валюте. Динамика доли рублевых кредитов в общем объеме требований банков к экономике характеризовалась разовыми значительными колебаниями из-за действия эффекта переоценки валютных кредитов в результате девальвации курса белорусского рубля в 2009 и 2011 годах. На 01.01.2012 удельный вес кредитов, выданных в национальной валюте, составил 60,5%.

Динамика структуры задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики, в разрезе сроков пользования представлена на рисунке 5.



Рисунок 5 - Структура задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь, в разрезе сроков

Примечание - Источник: [13, с.32, рисунок П 1.5]

Как видно, удельный вес долгосрочных кредитов в общем объеме выданных банками кредитов в течение анализируемого периода неуклонно возрастал. На 1 января 2012 года доля долгосрочных кредитов составила 75,6%, что на 27,7 процентных пункта больше, чем на 01 января 2005 года.

Изменение уровня процентных ставок по кредитам, выданным банками Республики Беларусь в национальной и иностранной валютах, отражено на рисунке 6. До 2009 года размер процентных ставок по кредитам и в национальной, и в иностранной валютах имел тенденцию к снижению. В начале 2009 года наблюдается повышение процентных ставок по кредитам. В течение последующих двух лет процентные ставки снижались и к 2011 году достигли своего минимума за последние десять лет. Однако девальвация курса белорусского рубля к доллару США в 2,8 раза и последовавшее за ней значительное ускорение инфляционных процессов в 2011 году привели практически к пятикратному увеличению размера процентных ставок по кредитам в национальной валюте.



Рисунок 6 - Процентные ставки по вновь выдаваемым кредитам банков Примечание - Источник: [13, с.34, рисунок П 1.9]

Таким образом, на протяжении последних десяти лет банковское кредитование в Республике Беларусь активно использовалось в качестве одного из ключевых факторов стимулирования экономического роста.

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Республике Беларусь

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики государства. Посредством банковских кредитов осуществляется финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

В Республике Беларусь постепенно развивается кредитная система, адекватная рыночным отношениям. Вместе с тем в трансформационной экономике действуют факторы, тормозящие данный процесс. К таким факторам можно отнести недостаточную разработанность общей макроэкономической стратегии трансформации национальной экономики, незрелость рыночных отношений, кризис производства, инфляцию, отсутствие четких правовых основ рыночного механизма кредитования. В таких условиях перераспределение кредитных ресурсов приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя нарушению макроэкономической сбалансированности. В определенной мере это объясняется тем, что в период трансформации экономики происходит ломка государственно-административной кредитной системы, восстанавливаются принципы, функции, инструменты рыночной кредитной системы и формируется кредитная инфраструктура.

Республика Беларусь отличается изолированностью от внешних кредитов и инвестиций, незначительностью общих объемов активов кредитной системы по отношению к ВВП и крайней неразвитостью или полным отсутствием небанковских институциональных инвесторов, таких как: факторинговые и лизинговые компании, фирмы, обслуживающие оборот ценных бумаг, страховые организации, пенсионные и благотворительные фонды, ломбарды, кредитные кооперативы и товарищества.

Значительная часть национального богатства не вовлечена в национальный оборот, то есть функционирующая кредитная система страны не в состоянии аккумулировать и производительно использовать имеющиеся ресурсы. Активы всей кредитной системы Беларуси составляют лишь 67% от размера ВВП. Как минимум, ресурсная база кредитной системы должна быть сопоставима с ВВП. В ее составе практически отсутствуют такие институциональные инвесторы, как финансовые компании, инвестиционные и пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и кооперативы. В стране функционируют страховые компании и профессиональные участники рынка ценных бумаг. Однако их активы в процентах к ВВП составляют менее 7%. В кредитной системе страны доля банковского сектора превышает 90%.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в Республике Беларусь оказывают следующие внешние факторы:

ѕ проводимая Национальным банком Республики Беларусь денежно-кредитная политика;

ѕ политика рефинансирования коммерческих банков;

ѕ инфляционные процессы в экономике;

ѕ валютное регулирование;

ѕ уровень эмиссии денежных средств;

ѕ наличие внешних источников финансирования.

Основными же внутренними факторами являются:

ѕ структура ресурсной базы коммерческих банков;

ѕ качество кредитного портфеля;

ѕ наличие и структура клиентской базы.

Напряженная ситуация в денежно-кредитной и валютной сферах во II и III кварталах 2011 года послужила поводом кардинального изменения Национальным банком и Правительством Республики Беларусь ранее используемых подходов к кредитованию. Основные изменения условий кредитования в 2011 - 2012 гг. были сопряжены с:

ѕ сокращением эмиссионного кредитования Национальным банком Республики Беларусь;

ѕ отказом от нерыночного финансирования банков, в том числе для реализации программы жилищного строительства;

ѕ пересмотром в сторону уменьшения количества государственных программ и объемов финансирования (в том числе кредитования) инвестиционных проектов;

ѕ почти пятикратным повышением процентных ставок по вновь выдаваемым кредитам в национальной валюте;

ѕ ужесточением законодательства в области кредитования жилищного строительства и инвестиционной деятельности.

Во второй половине 2011 года для всех категорий кредитополучателей доступность кредитов, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте была существенно ограничена. Банки повысили требования к финансовому состоянию кредитополучателей, качеству обеспечения, а также сузили спектр категорий кредитополучателей и направлений кредитования; ужесточили ценовые условия кредитов (ставки и дополнительные комиссии); ужесточили неценовые условия кредитов (максимальные объемы и сроки кредитов).

Изменение условий кредитования определяли следующие факторы:

1) неблагоприятные условия привлечения банками средств как на внутреннем, так и на внешнем рынках;

2) ужесточение условий по операциям Национального банка;

3) неустойчивая ситуация в нефинансовом секторе экономики, выразившаяся в замедлении роста физического объема производства (продаж, работ, услуг);

4) переход банков к более прагматичной политике управления активами и пассивами.

В результате предпринятых мер в совокупности с действием других факторов, прежде всего снижения платежеспособности субъектов хозяйствования и населения в 2011 году, реальный спрос на кредитные ресурсы за 2011 год сократился на 16% при росте данного показателя в предшествующем году на 27,5% [13, с. 3].

Однако улучшение ситуации в денежно-кредитной сфере с конца 2011 года и сохранение положительных тенденций в экономике позитивно повлияли на рост доступности кредитов. Так, доступность кредитов в белорусских рублях улучшилась практически в два раза, что, помимо иных факторов, обусловлено снижением ставки рефинансирования - с 45% по состоянию на 1 января 2012 года до 28,5% - на 13 марта 2013 г.

Изменения действующего законодательства в области жилищного строительства, в том числе условий предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (приобретении) жилых помещений, включая право на получение льготных кредитов, также привело к росту доступности кредитов физическим лицам на финансирование недвижимости.

Положительные изменения наблюдаются и в области кредитования юридических лиц. По результатам работы, проводимой Национальным банком и банками Республики Беларусь в части стимулирования развития малого и среднего бизнеса, в настоящее время сформировались следующие основные направления:

ѕ микрокредитование по упрощенной процедуре;

ѕ кредитование в рамках реализации Указа Президента Республики Беларусь от 21 мая 2009 г. № 255 ”О некоторых мерах государственной поддержки малого предпринимательства“;

ѕ кредитование субъектов хозяйствования, применяющих упрощенную систему налогообложения, в индивидуальном порядке с учетом особенностей бизнеса;

ѕ кредитование с привлечением ресурсов иностранных банков по программам развития малого и среднего бизнеса.

На протяжении последних десяти лет Национальным банком Республики Беларусь планомерно проводилась работа по совершенствованию нормативно-правовой базы в сфере кредитования, направленная на либерализацию и упрощение порядка предоставления кредитов, отмену многочисленных ограничений и запретов, исключение норм, дублирующих другие нормативные и законодательные акты. В результате был отменен ряд рекомендаций Национального банка, касающихся определения уровня кредитоспособности кредитополучателей; проверок материального обеспечения задолженности по кредитам; долгосрочного кредитования инвестиционных проектов.

Другими важными изменениями относительно кредитования юридических лиц стали:

ѕ предоставление банкам права самостоятельно определять процедуру проверки платежеспособности кредитополучателей;

ѕ предоставление банкам права самостоятельно определять целесообразность осуществления контроля за целевым использованием кредитов;

ѕ возможность выдачи кредитов на текущие (расчетные) счета кредитополучателей;

ѕ отмена практически всех регламентаций, касающихся пролонгации кредитов;

ѕ отмена ограничений по кредитованию предприятий, работающих с убытками;

ѕ предоставление возможности использования упрощенной процедуры выдачи по микрокредитам и другие.

Однако, несмотря на улучшение условий кредитования и повышение доступности кредитов, на сегодняшний день существует ряд факторов, не позволяющих бизнесу и населению удовлетворить спрос на кредиты в полной мере. Для субъектов хозяйствования наиболее весомыми причинами, ограничивающими возможности по привлечению кредитов, являются жесткие требования к обеспечению кредита и финансовому положению, для населения - невысокий уровень заработанной платы, а также высокие процентные ставки по кредитам.

Для решения данных проблем в кредитной сфере Национальному банку Республики Беларусь необходимо проводить взвешенную политику в отношении ставок по депозитно-кредитным операциям. Особое внимание следует уделить расширению кредитной поддержки развития малого и среднего бизнеса. Денежно-кредитная политика должна быть направлена на дальнейшее замедление инфляционных процессов, а также сохранение стабильной ситуации на валютном рынке, внешнем секторе и макроэкономической ситуации в стране.

В целом стратегической целью реформирования кредитных отношений в Республике Беларусь должно стать формирование и функционирование эффективной кредитной системы, которая: создаст предпосылки для развития рыночной экономики через ускорение процесса приватизации государственной собственности, развитие частного предпринимательства, рыночной инфраструктуры; будет стимулировать развитие реального сектора экономики; обеспечит реализацию механизма долгосрочного вложения денежных средств; создаст условия для вхождения в мировую кредитную систему.

Заключение

Подводя итог, необходимо еще раз отметить, что банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

По результатам проведенной работы можно сделать следующие выводы:

1) Как экономическая категория банковский кредит находится во взаимосвязи с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность. Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические принципы, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам банковского кредитования относят: срочность; возвратность; платность; целевой характер; материальную обеспеченность.

2) В экономической практике выделяют различные виды банковского кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта кредитования, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности и других признаков.

3) Банковский кредит является универсальным, так как денежные средства, перераспределяемые через банки на началах возвратности, срочности и платности, находят применение во всех отраслях экономики. Сохраняя за собой приоритетное положение, банковский кредит выступает и для юридических, и для физических лиц наиболее удобной формой заимствования средств.

4) Функции банковского кредита отражают его практическую значимость и взаимодействие с другими экономическими категориями. Выделяют две главные функции кредита: перераспределительную функцию; функцию замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионную). Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством банковского кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Функция замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионная) отражает современную организацию денежного оборота, в частности, его совершение в основном в безналичной форме.

5) Роль банковского кредита в экономике значительна и многогранна, что проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов: банковский кредит оказывает воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции; участвует в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции; оказывает влияние на расширение производства, на развитие научно-технического прогресса; играет значительную роль в социальной сфере.

6) Банковский кредит имеет огромное значение для развития экономики Республики Беларусь. Это один из важнейших источников финансирования инвестиций в основной капитал, инструментов оказания дополнительной финансовой поддержки населению. Кредит служит основным балансовым фактором изменения денежной массы и направлением размещения банками привлеченных денежных средств населения и субъектов хозяйствования. В последнее десятилетие банковское кредитование активно использовалось в Беларуси с целью стимулирования развития национальной экономики.

7) Однако, несмотря на улучшение условий кредитования и повышение доступности кредитов, на сегодняшний день существует ряд факторов, не позволяющих бизнесу и населению удовлетворить спрос на кредиты в полной мере. Для субъектов хозяйствования наиболее весомыми причинами, ограничивающими возможности по привлечению кредитов, являются жесткие требования к обеспечению кредита и финансовому положению, для населения - невысокий уровень заработанной платы, а также высокие процентные ставки по кредитам.

8) Для проблем в кредитной сфере Национальному банку Республики Беларусь необходимо проводить взвешенную политику в отношении ставок по депозитно-кредитным операциям. Особое внимание следует уделить расширению кредитной поддержки развития малого и среднего бизнеса. Денежно-кредитная политика должна быть направлена на дальнейшее замедление инфляционных процессов, а также сохранение стабильной ситуации на валютном рынке, внешнем секторе и макроэкономической ситуации в стране.

9) В целом стратегической целью реформирования кредитных отношений в Республике Беларусь должно стать формирование и функционирование эффективной кредитной системы, которая: создаст предпосылки для развития рыночной экономики через ускорение процесса приватизации государственной собственности, развитие частного предпринимательства, рыночной инфраструктуры; будет стимулировать развитие реального сектора экономики; обеспечит реализацию механизма долгосрочного вложения денежных средств; создаст условия для вхождения в мировую кредитную систему.

В конце хотелось бы подчеркнуть, что банковский кредит является основной формой кредита, функционирующей в экономике и оказывающей влияние не только на финансовую, но и на социальную сферу жизни общества.

Список использованных источников

1 Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2009. - 528 с.

2 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 13.07.2012 г., № 416-З // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - 2000. - № 106. - 2/1968.

3 Банковское дело: Учебник для вузов 2-е изд. / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2010. - 400 с.

4 Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

5 Банковское дело: учеб. / под ред. Колесниковой В.И., Кроливецкой Л.П. - Москва: ИНФРА-М, 2005. - 464 с.

6 Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: учеб. / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М: Финансы и статистика, 2007. - 645 с.

7 Бельгина, Е.М. Деньги. Кредит. Банки.: учеб.-метод. комплекс. / Е.М. Бельгина. - Минск: Изд-во БГАТУ, 2009. - 108 с.

8 Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

9 Желиба, Б.Н. Деньги. Кредит. Банки.: учеб.-метод. комплекс./ Б.Н. Желиба. - Минск: Изд-во МИУ, 2007. - 212 с.

10 Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие / Т.М. Костерина. - М: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с.

11 Купчинова О. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития / О. Купчинова // Банкаўскі веснік. - 2009. - № 7 (444). - С.12 - 20.

12 Лаврушин, О.И., Банковское дело: Учеб. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 672 с.

13 Мирончик М.Л., Демиденко М.В. Кредит экономике: новые ответы на стандартные вопросы / М.Л. Мирончик, М.В. Демиденко // Банкаўскі веснік. - 2012. - № 20 (565).

14 Назаров А., Булова Д. Обследование изменений условий банковского кредитования / А. Назаров, Д. Булова // Банкаўскі веснік. - 2012. - № 4 (549). - С. 45 - 53.

15 Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление правления Национального банка Респ. Беларусь, 30 дек. 2003 г., №226: в ред. постановлений Правления Нацбанка от 14.07.2009 г. // КонсультантПлюс:Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Республики Беларусью - Минск, 2009.

16 Платнов, В., Хиггинс, М. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платнова, М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 2002. - 357с.

17 Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: учеб. / О.Ю. Свиридов. - Ростов-Н/Д: Феникс, 2005 г.

18 Соколова, О.В.Финансы, деньги, кредит: учеб. / О.В.Соколова. - Минск: Юрист, 2000. - 298 с.

19 Тарасов, В.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб./ В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2005. - 328 с.

20 Финансы, деньги и кредит: учеб. / под ред. О.В. Соколовской. - М.:ИНФРА-М, 2006. - 362 с.

21 Финансы и кредит [Текст]: учеб. пособие / Л.Г. Колпина [и др.]; под ред. М.И. Плотницкого. - Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005. - 336 с.

22 Якубович, Л. Развитие кредитования физических лиц в Минском регионе./Л.Якубович// Банкаўскі веснік . - 2005 . - № 1 . - C. 37 - 41.

Размещено на Allbest.ru