Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

кредитный банковский клиент финансовый

Введение

1. История образования и развития АО "Банк ТуранАлеем"

1.1 История образования и организационная структура банка

1.2 Основные направления деятельности банка

1.3 Кредитные и валютно-обменные операции банка

2. Анализ финансовых показателей АО "Банк ТуранАлеем"

3. Анализ кредитных операций АО "Банк ТуранАлем"

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Введение

В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Нестабильность на мировых финансовых рынках, начавшаяся во второй половине 2007 года, повлияла на темпы развития Казахстана. Это проявилось в снижении возможностей отечественных банков привлекать внешние финансовые ресурсы, а, следовательно, сокращении объемов кредитования внутренней экономики. Помимо этого, в результате резкого скачка цен на мировом рынке продовольственных товаров существенно усилилось инфляционное давление на экономику.

Государство, выступает со стабилизационными инициативами в отношении системообразующих банков, деятельность которых влияет на дальнейшее развитие экономики страны.

Одним из таких банков является АО "Банк ТуранАлем", где мною была пройдена производственная практика.

Банк БТА - казахстанский банк второго уровня, ключевым акционером которого является Правительство Республики Казахстан в лице фонда национального благосостояния "Самрук-Казына" с пакетом в 75,1%.

2 февраля 2009 года Правительство РК приняло предложение Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций о выкупе контрольного пакета акций системообразующего банка страны АО "БТА Банк". Выкуп осуществлялся через дополнительную эмиссию простых акций банка. Весь объем эмиссии был выкуплен АО "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына".

После вхождения ФНБ "Самрук-Казына" в акционерный капитал БТА Банка, его финансовая и инвестиционная стратегия изменилась. БТА переориентировал свой бизнес на внутренний рынок вместо кредитования проектов за рубежом, сделав акцент на качественном обслуживании корпоративных и розничных клиентов и инвестировании надежных рентабельных проектов в Казахстане.

"Банк ТуранАлем" сегодня

-- Более 1,2 млн. частных и 132 тыс. корпоративных клиентов;

-- 22 филиала и 230 отделений по Казахстану;

-- Международные представительства в Украине, России, ОАЭ и Китае;

-- Банковская сеть БТА распространяется на Россию, Украину, Беларусь, Кыргызстан, Армению, Грузию, Казахстан и Турцию.

В 2011 году в "БТА Банке", АО "Альянс Банке" и АО "Темiрбанке" была успешно проведена реструктуризация, которая позволила сократить совокупную задолженность на 11 млрд. долларов.

На данный момент удельный вес внешних обязательств сократился до 23,9% по сравнению с 33,6%, которые были зафиксированы на 1 января 2010 года.

В результате проведенной работы были созданы условия для оздоровления ситуации серди банков второго уровня.

За время прохождения практики я ознакомилась со структурой и организацией работы банка "ТуранАлем", получила практические навыки работы в банковской сфере, с банковскими документами, договорами и т.д.

Целью практики является ознакомление с правовыми основами деятельности банка, принципами организации и деятельности банковских учреждении, направлениями и содержанием деятельности банка, кредитной, депозитной политикой банка Туран-Алем. И тем самым систематизация, закрепление и расширение теоретических и практических знаний и навыков полученных в процессе теоретического обучения.

Для достижения поставленной мною цели были решены следующие задачи:

ознакомиться с нормативными правовыми актами, которые регулируют деятельность банковских учреждений;

ознакомиться с основными направлениями и содержанием деятельности БТА-Казахстан, определить цели, задачи данного банка;

рассмотреть виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов; проанализировать финансовые показатели банка.

В работе дана краткая характеристика банка: общие сведения, финансовое положение, уровень результативности функционирования субъекта финансовой деятельности и т.д. В отчете дана характеристика и оценка основных показателей функционирования АО "Банк ТуранАлем".

Материал базируется на всестороннем анализе статистической информации, собранной по объекту исследования - АО "Банк ТуранАлем", При выполнении отчеты были использованы нормативные акты Республики Казахстан по банковской деятельности, методы системного и сравнительного анализов.

1. История образования и развития банка

1.1 История образования и организационная структура банка

АО "Банк ТуранАлем" является одним из трех крупнейших универсальных банков Республики Казахстан, оказывающих весь спектр банковских услуг, имеющихся на казахстанском рынке.

Акционерное общество "Банк ТуранАлем" было основано первоначально как закрытое акционерное общество 15 января 1997 г. в результате слияния АБ "АлемБанкКазахстан" и КАБ "Туранбанк" на основании решения Правления Национального Банка Республики Казахстан по согласованию с Правительством Республики Казахстан.

АБ "АлемБанкКазахстан" был основан в 1990 году как Казахстанский филиал "Внешэкономбанка СССР" и рассматривался как один из ведущих финансовых институтов Казахстана и до 1994 года являлся единственным банком в стране, проводящим международные операции. АлемБанк был первым банком, подключенным к международным банковским системам SWIFT и REUTERS, и был первым участником системы VISA International и MasterCard.

История КАБ "Туранбанк" начинается с 1925 года, когда на территории республики было открыто отделение Промстройбанка СССР. Деятельность банка была неразрывно связана с формированием и становлением индустриального сектора экономики - банк осуществлял финансирование строительства и обслуживание крупнейших предприятий Казахстана.

Оба банка играли важную роль в становлении и развитии индустриально-аграрного сектора экономики, равно как и банковской системы Казахстана в целом.

Учитывая большое значение этих банков для экономики Казахстана, Правительство республики, которое владело 100-процентным пакетом акций обоих банков, Министерство финансов и Национальный Банк приняли решение об их слиянии и создании на их базе ЗАО "Банк ТуранАлем". Банк был рекапитализирован Правительством и полностью приватизирован на аукционе в марте 1998 года.

30 сентября 1998 года, согласно решения общего собрания акционеров, банк был преобразован в открытое акционерное общество "Банк ТуранАлем".

26 сентября 2003 года ОАО "Банк ТуранАлем" прошло государственную перерегистрацию в связи с изменением наименования и приведением Устава банка в соответствие с нормами Закона Республики Казахстан "Об акционерных обществах". Измененное наименование - Акционерное общество "Банк ТуранАлем" (далее АО "Банк ТуранАлем").

АО "Банк ТуранАлем" осуществляет свою деятельность на основании лицензии Национального банка Республики Казахстан на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в тенге и иностранной валюте №242 от 21 марта 2009 года.

Высшим органом управления банком является собрание акционеров, созываемое ежегодно для принятия решения основных вопросов по: распределению доходов банка, утверждению годовых отчётов, избрание правления, изменению устава и уставного капитала.

Для общего руководства работой банка, а также наблюдения и контроля за работой исполнительных и контрольных органов собрание акционеров избирает правление сроком до 5 лет. Функции управления возложены на правление банка, которое несёт ответственность за ежедневное управление и администрирование Банка. По Казахстанскому законодательству Совет правления имеет все исполнительные полномочия, в то время как Совет Директоров выполняет координирующую функцию.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное, рациональное и оперативное руководство деятельностью банка с целью реализации его основных функций. От того, как организован банк, как налажены у него отношения руководства и подчинённых, зависит вся его деятельность.

Общие подходы и структура управления банком определяются банковским законодательством, но многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно. Правление определяет цели банка и осуществляет его политику по кредитно-расчётным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности, устанавливает связи и координирует деятельность с другими организациями в деловом мире, выбирает направления действия на рынке банковских услуг.

Полномочия Правления включают следующее:

- принятие исполнительных решений;

- внедрение бизнес стратегии;

- назначение представителей филиалов Банка;

- предложение дивидендов

- другие вопросы, не отнесённые к исключительной компетенции Совета Директоров или Общего Собрания Акционеров. На рисунке 1 представлена организационная структура АО "Банк ТуранАлем".

В организационной структуре банка реализуются его функции, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач: кредитование, инвестирование, доверительные операции, приём депозитов, обслуживание клиентов.

Кредитные комитеты созданы в банке для принятия конкретных решений по выдаче кредитов. Эта структура занимает особое место и предназначение в деятельности банка, так как кредитование относится к активным операциям банка приносящая основной доход. Департаменты координируют деятельность отделов и служб, определяют конкретные их цели и программы, консультируют, контролируют и оценивают их работу.

Отделы и службы АО "Банк ТуранАлем" (отделы: кредитования, инвестиций и ценных бумаг, депозитных и кассовых операций, маркетинга, внешнеэкономических связей) состоят из квалифицированных специалистов, которые занимаются узкоспециализированной работой и участком банковских операций и оказанием услуг клиентам.



Рисунок 1. Организационная структура АО "Банк ТуранАлем"

Согласно концепции развития банка, прилагаемая типовая структура филиалов предусматривает деление на Front-office и Back- office. Учитывая необходимость принятия во внимание разработки специальных подходов к потребителям банковских услуг предусматривается деление бизнеса на корпоративный и розничный. Функциональная структура филиала представлена в Приложении Б. Структура филиалов АО "Банк ТуранАлем", организована по территориальному принципу с устоявшейся иерархией уровней управления, обеспечивающей стабильное финансирование, твердый контроль, быстрые расчеты и стандартизацию услуг. Областные и региональные филиалы осуществляют координацию работы в областях и крупных районах. Районные филиалы координируют деятельность учреждений банка на районном уровне.

Со времени создания АО "Банк ТуранАлем" нацелен на максимальную близость с клиентом, диверсификацию и повышение качества банковских услуг. В последнее время банк прилагает огромные усилия для модернизации и ускорения выполнения операций.

Из-за растущей большими темпами конкуренции банк, используя специфику и особенности финансовой деятельности клиентов, учитывая потребности клиентов, банк стремиться разрабатывать схемы оптимизации управления пассивами с применением разнообразных финансовых инструментов, оказывает содействие в реализации коммерческих проектов.

Сотрудничество с правительственными структурами по реализации государственных социальных программ способствует укреплению имиджа банка, но должно развиваться на взаимовыгодных условиях, подразумевающих установление размеров вознаграждения, адекватного затратам банка с учетом его развития. Это же относится и к работе с региональными структурами власти.

Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчетам с населением. Государственный заказ на услуги банка по выплатам пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных организаций, поддержке государственных социальных программ способствует налаживанию отношений стратегического партнерства с органами государственного и местного управления.

АО "Банк ТуранАлем" сохраняет взаимоотношения с Государственным центром по выплате пенсий в качестве агента по выплате текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами - по выплате пенсий пенсионерам Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета национальной безопасности, Пограничных войск, Налоговой полиции и Национального банка Республики Казахстан.

Основными конкурентами банка на рынке розничных услуг является банк "Банк ЦентрКредит", который занимает второе место на рынке частных вкладов, хотя его рыночная доля намного меньше. Кроме "Банк ЦентрКредит" достаточно развитой корреспондентской и филиальной сетью обладают "Казкоммерцбанк", "Народный Банк Казахстана", "Банк Каспийский", которых в настоящее время можно рассматривать как потенциальных конкурентов.

В корпоративном бизнесе основным конкурентом банка является Казкоммерцбанк, наиболее передовой корпоративный банк, являющийся лидером в этом секторе. "Народный Банк Казахстана" и "Банк ЦентрКредит" могут представлять конкуренцию в долгосрочном плане - после структурных преобразований.

Союзниками банка являются многие иностранные банки и компании. В области выпуска и размещения евробондов роль ведущего менеджера выполняет компания Lehman Brothers, которая также оказывает банку услуги рейтингового консультанта при работе с международными рейтинговыми агентствами как Moody's, Standart & Poor's и Thomson Bankwatch Bree.

На сегодняшний день АО "Банк ТуранАлем" имеет ряд международных представительств по странам СНГ и дальнего зарубежья; более 800000 депозитных счетов; широкую филиальную сеть - 22 филиала и 188 расчетно-кассовых отделов по Казахстану; около 19% оборотов внутреннего рынка пластиковых карт; порядка 30% рынка торгового финансирования; статус маркет-мейкера по долларам США на Казахстанской Фондовой Бирже (KASE).

1.2 Основные направления деятельности банка

В соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан "Банк ТуранАлем" выполняет следующие операции:

- привлечение депозитов на платной основе;

- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;

- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;

- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;

- покупка, продажа и хранение платежных документов и иных пенных бумаг и другие операции с ними;

- выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг);

- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступление в качестве агента клиентов по их риску;

- услуги по хранению документов и ценностей клиентов (сейфовый бизнес);

- финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права к продавцу (форфейтинг);

- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);

- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

- осуществление лизинговых операций.

Группируя вышеназванные операции БТА Казахстан, можно сформулировать выполняемые им основные функции:

1) аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений (депозитные операции);

2) кредитование экономики и населения (активные операции);

3) выпуск кредитных денег;

4) организация и проведение безналичных расчетов;

5) инвестиционная деятельность;

6) прочие финансовые услуги клиентам.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств физических и юридических лит и превращения их в каптал, банк аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. При этом он эффективно ими управляет, т. е. обеспечивает их сохранность и предоставляет на прибыльной основе ссуды заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал.

Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку товаров. В конечном счете, с помощью банка сбережения превращаются в капитал.

Для получения соответствующего уровня дохода, поддержания ликвидности, поддержание позиции на рынке банковских услуг, все перечисленные операции подлежат постоянному анализу и контролю со стороны руководства банка, что является необходимым для поддержания стабильного финансового состояния банка.

Собственный капитал, дополнительный оплаченный капитал и выкупленные собственные акции отражаются по справедливой стоимости на день операции. Приобретение выкупленных собственных акций отражается по стоимости покупки. Продажа выкупленных собственных акций увеличивает или уменьшает дополнительный оплаченный капитал.

Внешние расходы, относящиеся к эмиссии новых акций, не связанные с объединением компаний, уменьшают собственный капитал за вычетом соответствующих налогов. Привилегированные акции не подлежащие или

подлежащие выкупу в случае наступления маловероятных событий классифицируются как собственный капитал.

Выплата дивидендов по обыкновенным акциям отражается в изменениях в собственном капитале в том периоде, когда они были объявлены. Дивиденды, объявленные после отчетной даты, учитываются и раскрываются как последующее событие в соответствии с МСФО 10 "События, произошедшие после отчетной даты".

Чистый доход или убыток, отнесённый на простые или привилегированные акции, которые имеют право участвовать в распределении дохода, определяется посредством сложения суммы, отнесённой на дивиденды и суммы, отнесённой для статьи участия.

Национальный банк Республики Казахстан предписывает банкам поддерживать коэффициент достаточности капитала в размере 12% от активов, взвешенных с учётом риска.

По состоянию на 31 декабря 2010 года коэффициент достаточности капитала АО "Банк ТуранАлем" превышал нормативный минимум.

1.3 Кредитные и валютно-обменные операции банка

При осуществлении кредитования АО "Банк ТуранАлем" руководствуется законодательством Республики Казахстан, нормативными документами Национального банка Республики Казахстан, Уставом банка и инструктивными документами. Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам при наличии реальных источников погашения кредитов и надежного обеспечения в формах, предусмотренных действующим законодательством.

Кредитная операция начинается с рассмотрения заявки или ходатайства заемщика, где содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями к ходатайству прилагаются необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции. Для различных групп клиентов могут разрабатываться различные пакеты документов. В состав примерного пакета кредитного досье входят следующие документы:

копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрационных патентов, документы, удостоверяющие право на пользование или полное хозяйственное ведение земельным участком, заверенные нотариально; паспорта граждан и другие документы, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита;

баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю квартальную дату с необходимым приложением к нему;

технико-экономический расчет, характеризующий уровень рентабельности кредитуемого мероприятия и срок его окупаемости;

копии договоров в подтверждение кредитуемой ссылки (на поставку и реализацию материальных ценностей, копии счета на товарно-материальные ценности и т. п.);

сведения о кредитах, полученных в других банках (выписки по счетам);

документы, подтверждающие право собственности заемщика на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства;

отчетность для определения кредитоспособности заемщика;

бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и другой документации;

доход физических лиц;

заявление Генеральному Директору Государственного центра по выплате пенсий на предоставление информации о поступлении и движении денег, поступающих на индивидуальный пенсионный счет в НПФ, по письменному запросу АО "Банк ТуранАлем" (Приложение А);

Согласие субъекта кредитной истории - физического лица на предоставление информации о нем в кредитные бюро (Приложение Б).

В необходимых случаях банк требует от заемщика другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с банком, перечень представляемых для кредитования документов может быть банком сокращен.

При изучении представленных документов важное значение для принятия решения имеет оценка банком способности заемщика зарабатывать средства, достаточные для погашения ссуды. Оценка делается на основе технико-экономического расчета.

Следующим этапом кредитной операции является изучение кредитоспособности заемщика, то есть его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность. Этот показатель влияет на ликвидность самого банка.

При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:

1) дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с Уставом и положениями, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика. Под репутацией, применительно к кредитной сделке, понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;

2) способность получить доход. Банк оценивает способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

Следующий этап кредитной операции - это составление кредитного договора, где определяются конкретные условия предоставления ссуды.

Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В нем предусматриваются цель и объекты кредитования, размер кредита, сроки и другие условия выдачи и погашения ссуд: виды обеспечения кредита; процентная ставка за кредит; перечень документов, представляемых заемщиком для контроля за движением кредита и финансовым положением клиента; периодичность их представления банку, а также контрольные функции банка в процессе кредитования.

Следующий этап - выдача кредита включает организационные и технические условия проведения кредитных операций, которые определяют форму ссудного счета, порядок оформления выдачи, способы предоставления ссуд.

Порядок оформления выдачи кредита несколько различается в зависимости от формы ссудного счета. Заемщик, которому открыт простой ссудный счет, должен по мере накопления запасов заявлять свою потребность в кредите. В этих целях он предоставляет в банк сведения о сверхнормативных оплаченных остатках кредитуемых товарно-материальных ценностей, их движение, на основании которых банк устанавливает потребность в ссуде, оформленной срочными обязательствами. Выдача ссуд по специальному ссудному счету каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, предоставляемого при открытии счета.

Размер кредита при его выдаче определяется в соответствии с правилами кредитования, которые устанавливают порядок определения величины ссуды, документы, являющиеся основанием для проведения необходимых расчетов, методику их осуществления.

Заключительный и важный этап кредитной операции - контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней. Способы погашения задолженности по ссудам зависят от формы ссудных счетов, длительности использования банковских средств и их роли в формировании платежного оборота.

По простым ссудным счетам задолженность банку погашается путем взносов собственных средств с расчетного счета. Сроки погашения ссуд оформляются в момент выдачи срочными обязательствами: если ссуда погашается единовременно (одной суммой) - заполняется одно срочное обязательство, если частями - оформляются срочные обязательства на каждый платеж. По специальным ссудным счетам задолженность банку погашается направлением выручки непосредственно на этот счет, минуя расчетный.

Размер процентных ставок, которыми и определяется сумма процентных платежей по кредитным операциям, порядок, период и сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания фиксируется банком в кредитном договоре. Проценты могут начисляться ежемесячно, ежеквартально и т. д. В соответствии с рекомендациями Национального банка Республики Казахстан проценты должны начисляться не реже одного раза в квартал и взыскиваться частями, согласно установленному банком графику погашения.

Так по автокредиту рассчитывается сумма погашения (Таблица 1)

Таблица 1 - Пример расчетов по кредиту на автомобиль

Стоимость автомобиля тенге	Первоначальный взнос %	Сумма кредита тенге	Ежемесячный платеж (тенге)
			На 3 года	На 5 лет
650 000	15%	552500	19370	13390
650 000	20%	520000	18330	12610
975000	20%	780000	27430	18980
1300 000	25%	975000	34320	23660
3250 000	30%	2275000	79950	55380

АО "Банк ТуранАлем" уделяет особое внимание потребительскому кредитованию. Кредитование потребительских ссуд осуществляется банком на основе тех же самых принципов, которые относятся и к другим видам кредитования. Важным критерием при выдаче ссуд является платежеспособность заёмщика. Ссуды выдаются на текущие цели, на затраты капитального характера. В качестве залогового обеспечения АО "Банк ТуранАлем" принимает поручительства, движимое и недвижимое имущество, земельные участки. Рынки потребительского кредитования (кредиты на покупку автомобилей, ипотечные кредиты, прочие потребительские кредиты), это наиболее интенсивно растущие из изученных рынков. В ближайшее время каждый из них может увеличиться в несколько раз.

АО "Банк ТуранАлем" придерживается базовых принципов кредитной политики (обеспечение высокой надежности вложений, снижение кредитных рисков, высокая диверсификация ссудного портфеля, долгосрочные финансовые отношения с заемщиками и т. д.). Следует отметить, что Банк пристально следит за качеством своего кредитного портфеля. Удельный вес проблемных просроченных кредитов, учитываемых на балансовых и забалансовых счетах, составляет 2.8 процента, что значительно меньше средних значений по казахстанскому финансовому сектору, причём, банк намерен и далее поддерживать качество кредитного портфеля.

Валютно-обменные операции АО "Банк ТуранАлем" - это операции по покупке, продаже и обмену иностранной валюты; - это выгодное и оперативное решение при наличной и безналичной конвертации иностранной валюты в национальную валюту и наоборот.

Валютно-обменные операции проводятся во всех отделениях АО "Банк ТуранАлем" в рамках нормативно правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, Законов Республики Казахстан, внутренними нормативно правовыми актами, положением банка

Преимущества осуществления валютно-обменных операций через обменные пункты АО "Банк ТуранАлем":

- выгодные курсы покупки, продажи инвалюты;

- покупка неплатежной иностранной валюты;

- прием на инкассо ветхой иностранной инвалюты (USD и EURO);

- работа с эмиссионной инвалютой;

- возможность приобретения крупных сумм;

- выдача справок-сертификатов без ограничения суммы обмена валюты;

- возможность приобретения валюты по плановой сделке по специальному курсу;

- проверка подлинности наличной иностранной валюты.

Валютно-обменные операции от АО "Банк ТуранАлем" - удобный инструмент, с помощью которого можно осуществить любые операции с наличной национальной и иностранной валютой.

АО "Банк ТуранАлем" на протяжении многих лет является одним из лидеров на рынке валютно-обменных операций и оказывает широкий спектр услуг в этом направлении для физических и юридических лиц. Возможность осуществления валютно-обменных операций по самым выгодным котировкам, позволяет с легкостью реагировать на рыночные колебания на рынке курсов валют.

АО "Банк ТуранАлем" имеет самую широкую сеть обменных пунктов на территории Республики Казахстан, в любом из которых можно осуществить обмен национальной или иностранной валюты.

Банк использует передовые технологии и постоянно расширяет границы возможностей предоставления услуг по валютно-обменным операциям.

2. Анализ финансовых показателей АО "Банк Туран Алеем"

Для получения представления об эффективности деятельности банка, необходимо проанализировать его основные финансовые параметры в динамике, выявить абсолютные и относительные отклонения исследуемых величин, а также оценить причины, вызвавшие изменения.

Проанализируем основные показатели деятельности АО "Банк ТуранАлем" в таблице 1.

Таблица 1 - Основные показатели финансовой деятельности АО "Банк ТуранАлем" за 2008-2009 годы

Показатель	2008 год	2009 год	Отклонение (+/-)	Темп роста (%)
Собственный капитал	29670510	51488749	+21818239	+73,54
Уставный капитал	23410674	35296118	+11885444	+50,77
Активы банка	369978680	613224415	+243245735	+65,75
Пассивы (обязательства) банка	340308170	561735666	+221427496	+65,07
Чистый процентный доход	4829158	5901428	+1072270	+22,20
Чистый непроцентный доход	12880295	15458664	+2578369	+20,02
Прибыль до налогообложения	5118909	7776421	+2657512	+51,92
Чистая прибыль	4818909	7026421	+2207512	+45,81
Объем выданных кредитов	239170101	412016758	+172846657	+72,27

Результаты проведенного анализа свидетельствуют о благоприятной финансовой ситуации для банка за исследуемый период, на что указывает рост всех основных показателей.

За 2008-2009 годы собственный капитал АО "Банк ТуранАлем" увеличился на 73,54 процента, что объясняется прежде всего ростом уставного капитала на 50,77 процента, прочих резервов почти в 50 раз и увеличением нераспределенного чистого дохода в 4 раза.

Увеличение собственного капитала, несомненно, благоприятно отражается на показателях надежности банка, а также способствует росту доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств в анализируемом периоде.

Уставный капитал АО "Банк ТуранАлем" в 2009 году по сравнению с 2008 увеличился на 11885444 тыс. тенге или на 50,77 процента за счет дополнительного выпуска простых акций на сумму 10247571 тыс.тенге и привилегированных акций на сумму 1637873 тыс.тенге.

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств. Как показывает анализ, активы банка увеличились на 65,75 процента или на 243245735 тыс. тенге преимущественно за счет роста средств на корреспондентских счетах в Национальном банке, увеличения кредитного портфеля и операций с ценными бумагами. Рост объема выданных кредитов на 72,27 процента в 2008 году по сравнению с 2009 указывает на благоприятную для банка ситуацию, так как данное явление влияет на увеличение доходов банка.

Совокупный объем пассивов АО "Банк ТуранАлем" также имеет положительную динамику изменения. Их рост на 65,07 процента обусловлен увеличением банковских обязательств на 65% и собственного капитала на 76%. Следует отметить, что в структуре пассивов в 2008 году 92 процента занимали обязательства и 8 процентов - собственный капитал. Такая же структура наблюдается и в 2009 году.

Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации дохода от операций при сведении к минимуму потерь. Доходы или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных активных и пассивных операций и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка.

По результатам проведенного анализа АО "Банк ТуранАлем" наблюдается рост доходов - процентных и непроцентных, что объясняется расширением спектра банковских услуг, совершенствованием финансового менеджмента и грамотно разработанной кредитной политикой.

За анализируемый период чистая прибыль АО "Банк ТуранАлем" увеличилась на 45,81 процента и составила на конец 2009 года 7026421 тыс.тенге. Данный показатель является индикатором эффективности финансовой деятельности в целом, так как именно чистая прибыль направляется на развитие и создание потенциала для привлечения дополнительных доходов.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении пассивов и прибыльности банка. Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика, т.е. рост дивидендов ведёт к росту акций.

Таким образом, высокая доходность акций облегчает наращивание капитала с помощью продажи дополнительных акций. АО "Банк ТуранАлем" использует эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Банк эмитирует как простые акции, так и привилегированные.

Удельный вес собственных средств в структуре пассивов банка характеризует достаточность капитала для требуемого обеспечения обязательств банка в рамках текущей платежеспособности.

В 2009 году АО "Банк ТуранАлем" предоставил широкий круг сберегательных розничных банковских продуктов и услуг, включая текущие счета, срочные депозиты, специальные депозиты и продукты инвестиционного банкинга.

Виды депозитов физических лиц: "Формула успеха", "Детский", "Пенсионный", "Sprint", "Platinum", а также депозиты юридических лиц: "Базис", "Корпоративный", "Прогрессия", "Копилка", "Формула успеха", "Люкс".

Для АО "Банк ТуранАлем" 2009 год отличался от предыдущих тем, что банк был нацелен не столько на увеличение объемов привлечений на международных рынках, сколько на качественное улучшение своего присутствия на нем. Основное внимание было обращено на диверсификацию источников фондирования и создание структур, упрощающих процесс заимствования.

Размещением в начале года еврооблигаций с фиксированной ставкой сроком на десять лет на сумму 350 млн. долларов США банк закрепил свои позиции среди инвесторов, специализирующихся на инструментах с фиксированной доходностью, среди которых традиционно размещались все выпуски еврооблигаций банка с 2001 года.

По состоянию на 1 января 2010 года АО "Банк ТуранАлем" по программам кредитования субъектов малого и среднего бизнеса освоил средства на сумму 36,9 млрд. тенге, или 12,9% из общих 285,2 млрд.тенге, выделенных банковскому сектору. Эти средства осваивались поэтапно 3 траншами.

В рамках третьего транша средства были направлены субъектам МСБ, занятым в следующих секторах экономики:

-- Промышленность - 2,3 млрд. тенге

-- Сельское хозяйство - 1,7 млрд. тенге

-- Торговля - 10,7млрд. тенге

-- Транспорт и связь -1,0 млрд. тенге

-- Строительство - 2,1 млрд. тенге

-- Прочие услуги - 4,2 млрд. тенге

В общей сложности в рамках третьего транша было освоено 22,0 млрд. тенге, что позволило профинансировать 719 заемщиков Банка. БТА Банк своевременно и качественно освоил выделенные государством средства на поддержку малого и среднего бизнеса.

Группа БТА успешно завершила рефинансирование ипотечных кредитов - было освоено свыше 37 млрд. тенге, перезаключены договора с 10 465 заемщиками.

Из 120 млрд. тенге, выделенных банковскому сектору для рефинансирования ипотечных займов, на долю БТА пришлось 37 млрд. тенге или 31% от общей суммы государственных средств. Наибольшую активность проявили заемщики в гг. Алматы, Астана, Актобе, Караганда, Атырау и Восточно-Казахстанской области.

3. Анализ кредитных операций АО "Банк ТуранАлем"

Открытие ссудных счетов производится физическим лицам в национальной и иностранной валюте. Для открытия счета физическое лицо предоставляет в банк следующие документы:

- документ, удостоверяющий личность,

- копию документа, выданного органом налоговой службы (РНН).

Открытие счета заемщику производится в любом расчетно-кассовом отделении банка, предоставившего кредит. Для этого производится поиск в системе клиентской карты физического лица, если карта не найдена, то осуществляется регистрация в системе с указанием следующих реквизитов:

- Ф.И.О. клиента,

- дата рождения,

- место рождения,

- пол,

- номер РНН,

- номер удостоверения личности и срок его действия,

- гражданство,

- адрес проживания,

- номер контактного телефона.

Между банком и клиентом заключается договор текущего счета физического лица, в котором оговариваются условия ведения и закрытия счета, права и обязанности банка и клиента. Договор регистрируется в системе и открывается счет. Договор распечатывается в двух экземплярах, один экземпляр передается владельцу счета. Прием наличных денег по текущему счету осуществляется только в валюте самого счета.

АО "Банк ТуранАлем" предлагает виды операций, которые получают интенсивное развитие на казахстанском рынке - это лизинг, факторинг, Интернет - банкинг и международные переводы Western Union.

Финансовый лизинг - вид финансирования, при котором банк передает клиенту (Лизингополучателю) во временное владение и пользование приобретенный у поставщика предмет лизинга для осуществления предпринимательских целей на срок более 3 лет. При исполнении Лизингополучателем своих обязательств по договору финансового лизинга, предмет лизинга переходит в собственность Лизингополучателя.

Предметом лизинга могут быть здания, сооружения, машины, оборудование, инвентарь, транспортные средства, земельные участки и любые другие основные средства, используемые в предпринимательских целях.

Схема финансового лизинга (рисунок 2):

1. Клиент обращается в банк с заявкой на финансовый лизинг и предоставляет необходимый пакет документов. Банк проводит экспертизу финансового состояния клиента (срок экспертиза до 10 дней). В случае положительной экспертизы, банк производит поиск поставщиков. Клиент выбирает поставщика предмета лизинга. Между клиентом и банком заключается договор финансового лизинга.

2. Одновременно заключается договор купли-продажи предмета лизинга.

3. Банк производит оплату по договору купли-продажи.

4. Поставщик поставляет предмет лизинга клиенту.

5. Клиент, после получения предмета лизинга в эксплуатацию, осуществляет погашение лизинговых платежей согласно договору финансового лизинга.

6. После исполнения клиентом своих обязательств по договору финансового лизинга, банк передает право собственности на предмет лизинга клиенту.



Рисунок 2. Схема финансового лизинга

Условия финансирования:

- сумма лизинга от 300000 долларов США;

- срок лизинга от 3 до 20 лет;

- авансовый платеж 10-30% от суммы лизинга, может быть заменен адекватным обеспечением;

- ставка вознаграждения 10-15% годовых;

- дополнительное условие - страхование предмета лизинга.

Факторинг - это операция по приобретению банком права на взыскание долга. Схема финансирования представлена на рисунке 3.

Условия финансирования:

- поставка товара на условиях отсрочки платежа;

- уступка права требования долга по поставке АО "БТА ORIX Лизинг";

- выплата досрочного платежа (до 80% от суммы поставленного товара) сразу после поставки;

- оплата за поставленный товар покупателем.

Рисунок 3. Схема финансирования

Формат финансирования:

- разовая сделка;

- траншевая сделка (установлен четкий график поставки, график оплаты);

- лимит (финансирование по мере надобности против пакета отгрузочных документов);

- ставка 0.0416 процента - 0.0555 процента в день от суммы финансирования;

- в течение года в зависимости от запрашиваемого объема и длительности отношений (мin 0,5 года) или динамики отношений (1,5 увеличение) возможно установление ставки комиссии на уровне 0.0388 процента в день от суммы финансирования, а в индивидуальных случаях ставка может быть ниже.

Факторинг и кредит имеют множество отличий, основные из которых представлены в таблице 2.

Таблица 2-Отличия факторинга от кредита

Кредит	Факторинг
Кредит возвращается Банку заемщиком	Факторинговое финансирование погашается из денег, выплачиваемых дебиторами клиента
Кредит выдается на фиксированный срок	Факторинговое финансирование выплачивается на срок фактической отсрочки платежа
Кредит выплачивается в обусловленный кредитным договором день	Факторинговое финансирование выплачивается в день поставки товара
Кредит, как правило, выдается под залог	Для факторингового финансирования никакого обеспечения не требуется
Кредит выдается на заранее обусловленную сумму	Размер фактического финансирования не ограничен и может безгранично увеличиваться по мере роста объема продаж клиента
Кредит погашается в заранее обусловленный день	Факторинговое финансирование погашается в день фактической оплаты дебитором поставленного товара
Для получения кредита необходимо оформлять огромное количество документов	Факторинговое финансирование выплачивается автоматически при предоставлении накладной и счета-фактуры
Погашение кредита не гарантирует получение нового	Факторинговое финансирование продолжается бессрочно
Затраты на уплату процентов по банковскому кредиту относятся на себестоимость в пределах учетной ставки.	Затраты на уплату факторинговой комиссии относятся на себестоимость полностью
При кредитовании помимо перечисления денег Банк не оказывает заемщику никаких услуг	Факторинговое финансирование сопровождается управлением дебиторской задолженностью

Интернет-банкинг - система персонального банковского самообслуживания для физических лиц.

Пройдя простую процедуру регистрации в системе Интернет-банкинга, вы сможете получать целый ряд банковских услуг без посещения отделений банка, независимо от местонахождения и времени.

Для подключения к системе достаточно иметь действующую платежную карточку, выпущенную АО "Банк ТуранАлем" и доступ в Интернет.

Преимущества системы в отличие от традиционного банковского обслуживания:

- безопасность - защищенный канал связи с банком;

- простота использования - дружелюбный и понятный интерфейс;

- скорость - быстрота выполнения банковских операций;

- доступность - возможность управлять своими банковскими счетами самостоятельно.

- экономия - нет дополнительных затрат на покупку и установку специального оборудования.

Система Интернет-банкинга для физических лиц предоставляет следующие возможности:

1. осуществлять контроль своих банковских счетов: карточных, депозитных и ссудных и получать выписки по ним за любой период времени;

2. выполнять операции по осуществлению переводов:

- "card-to-card" (между карточками, выпущенным банком "ТуранАлем"),

- с карточки на ваш депозит/текущий счет, открытый в банке;

3. производить платежи за:

- услуги сотовой связи и телефонии (по всему Казахстану),

- кабельное телевидение,

- платежи по ипотечным займам,

- Прием страховых взносов в пользу компании "БТА Жизнь".

4. получать квалифицированную помощь, советы и ответы на вопросы от менеджеров Службы поддержки системы Интернет-банкинга.

Международные переводы Western Union - это быстрый и надежный способ перевести деньги по всему миру.

Денежные переводы Western Union - это:

-надежность, так как предоставляется по всему миру в виде электронных международных платежей и у каждого перевода есть свой десятизначный номер, по которому можно проверить его отправку и получение;

- скорость - денежный перевод доставляется в пункт назначения в течение всего 10-15 минут с момента отправления;

- удобство - широкая сеть обслуживания из более 270 000 отделений Western Union в более чем 200 странах мира. Открытие лицевого счета не требуется. Перевод оформляется быстро и просто;

- конфиденциальность: данные о сумме перевода, получателе и отправителе составляют банковскую тайну, которую банк-оператор и Western Union тщательно охраняют.

Отправка денежных переводов по системе Western Union осуществляются только в долларах США. При этом получатель может выбрать (поменять) валюту получения денежного перевода. Так денежный перевод, отправленный в долларах США можно получить в тенге, евро, российских рублях или другой валюте, по обменному курсу банка получателя.

В соответствии с правилами Western Union сумма перевода в день не должна превышать 7 400 долларов США, получатель не оплачивает комиссию за получение перевода, потому что комиссию за отправку перевода платит отправитель

Заключение

В ходе прохождения производственной практики в "Банк Туран Алем" я ознакомилась с принципами организации и деятельности банка, определила форму собственности предприятия как акционерное общество. Рассмотрела существующую модель управления, структуру, функции и технологический уровень банка. Успешная деятельность АО "Банк ТуранАлем" свидетельствует о высоком уровне организации деятельности Банка.

За время своей деятельности Банк заслужил репутацию надежного и стабильного финансового института, прочно занимающего свое место в первой десятке лидеров банковского бизнеса Республики Казахстан. Укреплению позиций и росту авторитета Банка способствовали деловая репутация его акционеров, доверие партнеров и клиентов, высокий профессионализм персонала. Закономерным результатом возросшего профессионализма персонала АО "Банк ТуранАлем" стала слаженная работа всей команды, смелое воплощение творческого потенциала сотрудников. Команда Банка ежедневно работает над укреплением имени и деловой репутации АО "Банк ТуранАлем", как в Казахстане, так и на международной арене.

Большое внимание уделяется качеству менеджмента. Правление Банка было усилено за счет привлечения профессионалов, имеющих внушительный опыт работы на руководящих позициях в ведущих банках республики.

Являясь одним из динамично развивающихся финансовых институтов СНГ, АО "Банк ТуранАлем" активно расширяет свою розничную сеть. Уже сейчас Банк представлен во всех крупнейших городах Казахстана, и количество филиалов Банка непрерывно растет. Расширяется спектр оказываемых услуг, как для юридических, так и для физических лиц. Банк планирует значительное расширение своего присутствия на международных рынках капитала, увеличение количества зарубежных партнеров. Это позволит внедрить гибкую структуру финансирования бизнеса клиентов Банка с более длительными сроками кредитования и под более привлекательные процентные ставки.

Нововведения, внедряемые АО "Банк ТуранАлем" позволят существенно улучшить качество обслуживания, послужат реализации главной задачи Банка - способствовать успеху и процветанию клиентов.

Вся история динамичного развития АО "Банк ТуранАлем" позволила накопить значительный опыт и неоценимый багаж знаний, которые вместе с умением находить пути сотрудничества позволили создать настоящую команду профессионалов, воплощающих в жизнь идеи успешного ведения бизнеса.

Итоги деятельности за прошедшее годы подтвердили ведение Банком взвешенной политики и упрочили позиции одного из ведущих казахстанских банков, отвечающего международным стандартам.

В настоящее время осуществляется переход к принципиально новым экономическим отношениям, которые обусловили необходимость кардинальных преобразований в банковской сфере. Смысл их заключается в применении комплекса мер по обеспечению адекватности деятельности банков в условиях финансового кризиса, проведении новой банковской, в том числе кредитной политики.

У Банка Туран Алем устойчивое финансовое положение, на что указывает рост всех основных показателей.

За 2008-2009 годы собственный капитал АО "БанкТуранАлем" увеличился на 73,54 процента, что объясняется, прежде всего, ростом уставного капитала на 50,77 процента, прочих резервов почти в 50 раз и увеличением нераспределенного чистого дохода в 4 раза. Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Рост объема выданных кредитов на 72,27 процента, в 2009 году по сравнению с 2008 указывает на благоприятную для банка ситуацию, так как данное явление влияет на увеличение доходов банка.

Совокупный объем пассивов АО "Банк ТуранАлем" также имеет положительную динамику изменения. Их рост на 65,07 процента, обусловлен увеличением банковских обязательств на 65 процентов, и собственного капитала на 76 процента. Следует отметить, что в структуре пассивов в 2006 году 92 процента, занимали обязательства и 8 процента - собственный капитал. Такая же структура наблюдается и в 2009 году. Как следствие из всего вышесказанного, рост доходов - процентных и непроцентных. Чистая прибыль АО "Банк ТуранАлем" увеличилась на 45,81 процента, и составила на конец 2008 года 7026421 тыс.тенге. Данный показатель является индикатором эффективности финансовой деятельности в целом, так как именно чистая прибыль направляется на развитие и создание потенциала для привлечения дополнительных доходов.

Положительная динамика всех ключевых показателей деятельности банка обеспечивает прочные позиции в финансовом секторе страны, что укрепляет доверие клиентов, и, следовательно, способствует наращению депозитного банковского портфеля.

Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-финансовых институтов.

Это вызвано значительным расширением оказываемых банками услуг. Это факторинговые, лизинговые операции, привлечение средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты и т.д.

Список использованных источников

1. Назарбаев Н.А. Казахстан-2030: Процветание, безопасность и улучшение благосостояния всех казахстанцев: Послание народу Казахстана. - октябрь 1997 года.- Алматы, 1997. - 112 с.

2. Через кризис к обновлению и развитию: Послание Президента Республики Казахстан Нурсултана Назарбаева народу Казахстана от 29 января 2010 г. - Алматы: "?аза? энциклопедиясы", 2010. - 76 с.

3. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана // Банки Казахстана. 2009. - №12. - С. 9 - 12

4. Искакова З. Прочность финансовой системы Казахстана и ее факторы // Финансы Казахстана. - 2004. - №5. - С.5 - 9

5. Годовой отчет АО "Банк ТуранАлем" за 2009 год.

6. Отчет Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций за 2009 г. // www.afin.kz

7. Государственное регулирование кредитно-бюджетной сферы в промышленно развитых странах. Научно-аналит. обзор. 2007. - 97с.