Анализ деятельности коммерческого банка
Роль обязательств коммерческого банка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Состав и структура собственных средств и обязательств. Максимальный размер риска одного заемщика. Доходность отдельных операций банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.07.2009 |
| Размер файла | 21,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Содержание
1. Определите роль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Сделайте выводы
2. Определите, как изменились состав и структура собственных средств и обязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение собственных средств и обязательств этих банков. Сравните полученные результаты и сделайте выводы
3. Как определить сумму дисконта?
4. Определите сумму, полученную владельцем векселя, и сумму дисконта, полученную банком, при временной базе 360 дней, если вексель на сумму 100 тыс. руб. учтен в банке за 30 дней до срока его погашения при учетной ставке 5% годовых?
5. При учете векселя на сумму 10 тыс. руб., до срока оплаты которого осталось 80 дней, банк выплатил его владельцу 8 тыс. руб. Определите, какую учетную ставку использовал банк при временной базе 360 дней
6. Определите и сравните показатели достаточности капитала Машбанка и Товнарбанка (цифры в таблице условные)
7. Как определить максимальный размер риска одного заемщика?
8. Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитов страхования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками разниц в процентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка -- 10036 тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка -- 17800 тыс. руб.
9. Определите доходность отдельных операций банка. По результатам расчетов сделать выводы
10. Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы
11. Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их с допустимыми значениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные). Сделайте вывод
Литература
1. Определите роль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Сделайте выводы
|
Отчетный период |
Валюта баланса, тыс. руб. |
Уставный фонд, тыс. руб. |
Другие фонды, тыс. руб. |
Прибыль, тыс. руб. |
Заемные средства тыс. руб. |
Привлеченные средства, тыс. руб. |
|
|
1.01.94 1.01.95 |
122450 211172 |
3104,0 424,5 |
1143 9710 |
4000 50000 |
69625 179001 |
||
|
1.01.94 1.01.95 |
122450 211172 |
3104,0 424,5 |
1143 9710 |
115346 160747,5 |
4000 50000 |
69625 179001 |
Обязательства банка обеспечивают возможность работы с клиентами.
Соотношение собственных и заемных средств значительно изменилось в 95 году. Если в 94 году заемные средства составляли около 6% от привлеченных средств, то в 95 году их доля составила 28%. Это положительная тенденция. Повысилось выполнение обязательных нормативов банка и увеличились гарантии выполнения обязательств перед клиентами, хотя высокая доля заемных средств уменьшает ликвидность, к тому же заемщикам нужно платить за пользование деньгами, хотя эти затраты сполна покрываются прибылью от привлечения средств.
2. Определите, как изменились состав и структура собственных средств и обязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение собственных средств и обязательств этих банков. Сравните полученные результаты и сделайте выводы
|
Наименование банка |
Валюта баланса, тыс. руб. |
Собственные средства |
Обязательства |
|||
|
Нефтехимбанк |
? |
308996 |
? |
827896 |
? |
|
|
Финистбанк |
? |
477500 |
? |
3535300 |
? |
|
Наименование банка |
Валюта баланса, тыс. руб. |
Собственные средства |
Обязательства |
|||
|
Нефтехимбанк |
1136892 |
308996 |
27,18% |
827896 |
72,82% |
|
|
Финистбанк |
4012800 |
477500 |
11,90% |
3535300 |
88,10% |
Валюта баланса больше у Финистбанка, а доля собственных средств у Нефтехинбанка. Обязательства банков в значительной степени превышают их собственные средства.
У Нефтехинбанка собственные средства составляют 37% от обязательств, а Финистбанке всего около 14%. Таким образом можно сделать вывод о более надежном положении Финистбанка.
3. Как определить сумму дисконта?
Дисконт - это:
1) разница между ценой, по которой ценная бумага продается на фондовой бирже в данный момент времени, ее текущим биржевым курсом, с одной стороны, и номиналом ценной бумаги, или ценой, по которой ценная бумага продается при ее погашении, - с другой.
2) разница между форвардным курсом валюты (курсом, зафиксированным в момент заключения сделки, но с оплатой по нему в будущие сроки) и курсом при немедленной уплате.
3) разница между ценами на товар, обусловленная разными сроками его поставки.
4. Определите сумму, полученную владельцем векселя, и сумму дисконта, полученную банком, при временной базе 360 дней, если вексель на сумму 100 тыс. руб. учтен в банке за 30 дней до срока его погашения при учетной ставке 5% годовых?
Сумма полученная по векселю = номинал (1 - ставка * количество дней до погашения/360)
Сумма полученная по векселю = 100000 (1- 0,05*30/360) =99 583
Дисконт = номинал векселя - полученная сумма по векселю
Дисконт = 100 000 99583 = 417 рублей
5. При учете векселя на сумму 10 тыс. руб., до срока оплаты которого осталось 80 дней, банк выплатил его владельцу 8 тыс. руб. Определите, какую учетную ставку использовал банк при временной базе 360 дней
Сумма полученная по векселю = номинал (1 - ставка * количество дней до погашения/360)
Сумма полученная по векселю = 10000 (1- х*80/360) =8 000
Из уравнения Учетная ставка равна 90,2%
6. Определите и сравните показатели достаточности капитала Машбанка и Товнарбанка (цифры в таблице условные)
|
Показатель |
Машбанк |
Товнарбанк |
|
|
Активы банка, млн. руб. |
291172 |
730276 |
|
|
Уставный фонд банка, млн. руб. |
41425 |
45030 |
|
|
Кредиты банка, млн. руб. |
209880 . |
453882 |
|
|
Коэффициент соотношения кредитов к капиталу |
? |
? |
|
|
Коэффициент соотношения капитала и активов |
? |
? |
|
Показатель |
Машбанк |
Товнарбанк |
|
|
Активы банка, млн. руб. |
291172 |
730276 |
|
|
Уставный фонд банка, млн. руб. |
41425 |
45030 |
|
|
Кредиты банка, млн. руб. |
209880 . |
453882 |
|
|
Коэффициент соотношения кредитов к капиталу |
5,07 |
10,08 |
|
|
Коэффициент соотношения капитала и активов |
0,14 |
0,06 |
У Машбанка кредиты превышают капитал в 5 раз, а у Товнарбанка в 10, что не очень хорошо, но у Машбанка ситуация лучше.
Капитал от активов Машбанке 14%, а в Товнарбанке всего 6%, что говорит о лучшей ситуации в Машбанке.
7. Как определить максимальный размер риска одного заемщика?
Как правило, банк самостоятельно определяет максимальный размер риска одного заемщика. Это определяется исходя из данных его финансового, экономического и т.д. состояния, возможности и сроков выплаты долга, процентной ставки, экономической ситуации, конъюнктуры рынка, назначения кредита и т.п.
8. Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитов страхования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками разниц в процентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка -- 10036 тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка -- 17800 тыс. руб.
Машбанк 10036*0,08 = 803
Товнарбанк 17800*0,08 =1424
9. Определите доходность отдельных операций банка. По результатам расчетов сделать выводы
|
Статья баланса |
Сумма средств, тыс. руб. |
Полученный доход, тыс. руб. |
Доходность, % |
|
|
1. Кредиты выданные сроком до года |
680400 |
100400 |
? |
|
|
2. Кредиты выданные сроком свыше года |
240000 |
150000 |
? |
|
|
3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги |
39000 |
80000 |
? |
|
Статья баланса |
Сумма средств, тыс. руб. |
Полученный доход, тыс. руб. |
Доходность, % |
|
|
1. Кредиты выданные сроком до года |
680400 |
100400 |
14,76% |
|
|
2. Кредиты выданные сроком свыше года |
240000 |
150000 |
62,50% |
|
|
3. Средства вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги |
39000 |
80000 |
205,13% |
10. Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы
|
Банковские операции |
Сумма средств, тыс. руб. |
Доход тыс. руб. |
|||
|
01.01.95 |
01. 01.96 |
1.01.95 |
1.01.96 |
||
|
Проценты за кредит |
|||||
|
Краткосрочный |
101200,3 |
110800 |
54300 |
55000 |
|
|
долгосрочный |
54819,4 |
67318,2 |
21900 |
22000 |
|
|
Дивиденды по паям и акциям |
160 |
210 |
58 |
60 |
|
|
Полученные комиссионные |
810 |
910 |
91 |
98 |
|
|
Прочие доходы |
100 |
90 |
48 |
50 |
|
Банковские операции |
Доходность |
Изменение |
||
|
01.01.95 |
01.01.96 |
|||
|
Проценты за кредит |
|
|
|
|
|
Краткосрочный |
53,66% |
49,64% |
-4,02% |
|
|
долгосрочный |
39,95% |
32,68% |
-7,27% |
|
|
Дивиденды по паям и акциям |
36,25% |
28,57% |
-7,68% |
|
|
Полученные комиссионные |
11,23% |
10,77% |
-0,47% |
|
|
Прочие доходы |
48,00% |
55,56% |
7,56% |
Доходность всех операций кроме прочих доходов снизилась п сравнению с прошлым годом. В наибольшей степени снизилась доходность долгосрочных кредитов и по полученным дивидендам.
11. Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их с допустимыми значениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные). Сделайте вывод
|
Кредитное учреждение |
Капитал банка, тыс. руб. |
Обязательства банка, тыс. руб. |
Сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, тыс. руб. |
Ликвидные активы, тыс. руб. |
Кредитные вложения, тыс. руб. |
Общая сумма активов, тыс. руб. |
|
|
Товнарбанк |
683680 |
6619080 |
6132270 |
2309490 |
4558820 |
7302760 |
|
|
Машбанк |
621710 |
2290060 |
1711380 |
608130 |
2098800 |
2911770 |
|
Норматив |
Товнарбанк |
Машбанк |
|
|
|
Н2 |
92,65% |
74,73% |
Мин 20% |
|
|
Н3 |
34,89% |
26,56% |
Мин 50% |
|
|
Н4 |
68,87% |
91,65% |
макс 120% |
|
|
Н5 |
31,62% |
20,89% |
мин 20% |
У Товнарбанка выполнены все нормативы ликвидности кроме Н3, и у Машбанка тоже самое, но у него норматив Н5 находится на критическом уровне (ровно 20%).
Литература
1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть I. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.
2. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и финансов). Часть II. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.
Подобные документы
Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.
курсовая работа [170,9 K], добавлен 26.04.2013Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.
курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011Методы анализа депозитной политики коммерческого банка. Роль привлеченных и собственных средств в экономике банка. Структура заемных средств. Особенности каждого вида пассивов коммерческого банка. Основополагающие принципы депозитной политики банка.
курсовая работа [29,6 K], добавлен 10.11.2009Экономический анализ банковской деятельности. Оценка состояния собственных и привлечённых средств коммерческого банка. Методика чтения и анализа его баланса. Анализ активных операций, выполнения платёжных обязательств. Оценка уровня банковских рисков.
дипломная работа [695,8 K], добавлен 04.05.2014Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.
дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Величина кредитных вложений банка в целом и по отдельным видам ссуд. Анализ выполнения экономических нормативов банка, структура депозитной базы. Оценка уровня банковских рисков.
методичка [265,9 K], добавлен 10.01.2012Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных средств банка, привлечению средств и обслуживанию клиентов. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий. Депозитная политика коммерческого банка.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 09.07.2014Общая характеристика банка. Организационная структура Государственного коммерческого банка Туркменистана "Туркменбаши". Анализ финансовых результатов деятельности банка. Динамика показателей прибыли. Анализ объема и структуры собственных средств.
отчет по практике [144,5 K], добавлен 18.12.2013Организационно-экономическая характеристика и управление ликвидностью коммерческого банка. Структура его собственных и привлеченных средств. Мероприятия, способствующие росту ликвидности и платежеспособности банковского учреждения и их эффективность.
дипломная работа [258,3 K], добавлен 14.06.2013Значение ресурсной базы коммерческого банка для его успешного функционирования. Понятие и структура собственных средств банка, характеристика их функций. Уставный и прочие фонды коммерческого банка, порядок их формирования и условия использования.
реферат [35,9 K], добавлен 10.02.2015
