Класифікаційна структура сучасної банківської системи України в дипломній роботі представлена в розрізі 4-х основних показників:

- географічна структура реєстрації головних офісів банків-юридичних осіб;

- рейтингова структура банків України по групам за обсягами активів по методології НБУ [54];

- структура власників капіталу банків за групами країн-нерезидентів та резидентами України;

- структура банків по обсягам питомої ваги іноземної валюти в сумарних активах банків.

Як показує аналіз даних, наведених на рисунку 2.3, 66,8 % з 181 банку БС України зареєстровано в м. Києві, від 4% до 7% зареєстровані в Дніпропетровській, Донецькій, Харківській та Одеській областях, що визначає основні фінансові центри України.

Рисунок 2.3 - Географічна структура реєстрації головних офісів банків-юридичних осіб (побудовано за даними НБУ [54])

Національний банк проводить перерозподіл банків за групами НБУ раз на рік. Головним критерієм виступає розмір активів, тоді як раніше при визначенні приналежності банку до групи враховувався розмір регулятивного капіталу і активів. Комісія НБУ з нагляду та регулювання діяльності банків своїм рішенням № 975 від 20.12.2013 визначила граничні межі розміру активів для окремих груп банків на 2014 рік. У 2014 році граничні межі розміру активів в першій і другій групах порівняно з 2013 роком зросли на 1 млрд. грн. (з 2012 року гранична межа в першій групі збільшилася на 6 млрд. грн., тобто на 40 %). Тепер до першої групи відносяться банки, чиї активи перевищують 21 млрд. грн., а до другої - з активами понад 6 млрд. грн. Граничні межі у третій і четвертій групах залишилися без змін, тобто до третьої групи відносяться банки, чиї активи пе-ревищують 3 млрд. грн., а до четвертої - з активами менше 3 млрд. грн.

Рисунок 2.4 - Розподіл активів в 1 та 2 групі банків рейтингу БС України станом на 01.01.2014 (побудовано за даними НБУ [54])

Згідно аналітичному звіту НБУ «Про стан банківської системи України за 2013 рік [9]:

1. За результатами діяльності банків в 2013 році і перерозподілу банків за групами станом на 01.01.2014 р. (рис. 2.4) , в першій групі трійка лідерів (Правекс-банк, Ощадбанк і Укрексімбанк) залишилася без змін. Дельта Банк з восьмої позиції у 2013 році піднявся до четвертої; Сбербанк Росії піднявся з 13 на 9; на одну позицію піднялися Перший український міжнародний банк і Надра Банк; по одній позиції втратили Райффайзен Банк Аваль, Промінвестбанк і Укрсоцбанк- Unicredit Bank. ВТБ Банк опустився з 7 на 12 позицію, УкрСиб-банк - з 11 на 13 позицію, а решта ( Альфа-Банк, банк Фінанси та Кредит і Укр-газбанк) зберегли свої позиції - вони, відповідно, 10 , 14 і 15.

2. У 2 групу великих банків з групи середніх приєдналися: Фідобанк, БТА-банк, Південкомбанк, Всеукраїнський банк розвитку і Укрінбанк. У 3 групу середніх з 4 групи невеликих перемістилися: Реал Банк, Актив-Банк, банк Російський стандарт, Експобанк, Банк Національні інвестиції і Фінбанк.

3. З 2 групи великих у 3 групу середніх вибули два банки: Правекс-Банк і Банк ѕ, а в 4 групу невеликих - Кредитпромбанк, який втратив відразу 76 позицій у загальному рейтингу банків за активами (був викуплений за 1$ банком ПАТ «Дельта-банк»). З 3 групи середніх у 4 групу невеликих перемістилися чотири банки: Індустріалбанк, Марфін Банк, Піреус Банк МКБ і Омега Банк (рані-ше Сведбанк).

4. У 2013 році НБУ зареєстрував 7 нових банків: Юнісон, Держзембанк, Михайлівський, Авангард, Портал, Інвестиційно-Трастовий Банк і банк Гефест. Розрахунковий центр з обслуговування договорів на фінансових ринках набув статусу банку, отримавши відповідну ліцензію. Протягом 2013 чотири банки змінили власників та назву: Сведбанк тепер називається Омега Банк, Діапазон-Максимум Банк - Вернум Банк, ТММ-Банк - Фінанс Банк, Європейський банк раціонального фінансування - КСГ Банк.

В табл. 2.1 наведені характеристики 23 банків 3 групи (середні банки з обсягом валюти балансу більше 3,0 млрд.грн.), в яку входить досліджуємий в дипломній роботі ПАТ «Правекс-банк» (46 місце в рейтингу БС України з 181 банку та 11 місце у 3 класифікаційній групі).

Таблиця 2.1 - 3 класифікаційна група середніх банків БС України за рейтингом НБУ [9]

Джерело [9]

На рис. А.1 - А.3 Додатку А наведені основні характеристики груп структурної класифікації банків БС України (4 класифікаційні групи) згідно з якими 68,2% активів (72,35% активів в іноземній валюті) зосереджені в 17 банках 1 групи (надвеликі банки), при цьому чистий прибуток лідера - ПАТ «Приват-банк» перевищує суму прибутків та збитків всієї БС України (181 банк) за 2013 рік.

На рис. А.4 Додатку А наведений структурний розподіл активів банків в БС України по належності до країн - іноземних інвесторів та контрольних власників банків станом на 01.01.2014.

Згідно з даними, наведеними на рис. А.4 Додатку А:

- 61,0% активів БС України належать акціонерам - резидентам України, а 39,0% активів БС України належать акціонерам -нерезидентам України;

- 10,4% активів БС України належать акціонерам з Кіпру;

- 10,1% активів БС України належать акціонерам з Австрії;

- 8,8% активів БС України належать акціонерам з Росії;

- 2,5% активів БС України належать акціонерам з Франції;

- 1,8% активів БС України належать акціонерам з США;

- 1,5% активів БС України належать акціонерам з Угорщини;

- 1,4% активів БС України належать акціонерам з Нідерландів.

В 3-й рейтингові групі БС України з 23 банків - 6 банків з 100% іноземним капіталом та 2 банки з 30% часткою іноземного капіталу (табл. 2.2)

Таблиця 2.2 - Власність акціонерів - нерезидентів банками 3 групи рей-тингу БС України станом на 01.01.2014 (за даними НБУ [54])

2.2 Вплив фінансово-економічних криз на стан банківської системи та діяльність банків України у 2007 - 2014 рр.

В досліджуємому періоді (2007 - 2014 рр.) банківська система Україна діяла в умовах двох криз:

- світової фінансової кризи 2008 року, яка мала наслідками економічну та банківську кризу 2008 -2009 рр. в Україні [8];

- національної кризи «протестної революції та революційної зміни влади» кінця 2013 - початку 2014 рр., яка наслідками має фактичне введення воєнного режиму в економіці (після анексії Криму Росією), бюджетну та банківську кризу перехідного періоду.

Введення НБУ з 7.02.2014 р. «плаваючого»(біржового) офіційного курсу іноземних валют щодо національної валюти України, революційна зміна влади в Україні 21 - 23.02.2014 та воєнна агресія Росії і анексія Криму - вимагають проведення аналізу розвитку банківської системи України за періодами:

а) докризовий розвиток ( 2007 р. - до 3 кварталу 2008 року);

б) кризовий розвиток в умовах впливу «світової фінансової кризи 2008», різкої девальвації курса національної валюти та масового відтоку залучених у юридичних та фізичних осіб строкових депозитів (4 квартал 2008 - 2009 р.);

в) посткризове відновлення діяльності банківської системи в умовах регулюваного курсу національної валюти до іноземних валют (2010 - 2013 рр.);

г) кризовий розвиток у умовах активної фази внутрішньої революції, переходу до «плаваючого» курса національної валюти, революційної зміни влади, військової агресії Росії та анексії Криму (січень - квітень 2014 р.).

Банківська криза (Banking Crisis) - це різка зміна зовнішніх і внутрішніх умов діяльності банківської системи, внаслідок чого вона стає неспроможною стабільно функціонувати та виконувати свої основні функції. Розрізняють кризу в окремому банку та системну кризу банківської системи. Банківська криза є значним потрясінням для всієї економіки країни та характеризується різким зниженням ліквідності та платоспроможності банків, кризами неплатежів, невиконанням банками своїх зобов'язань перед кредиторами та вкладниками, збільшенням питомої ваги проблемних і прострочених кредитів, зниженням дохідності банківських операцій, а інколи і банкрутством значної кількості банків. Банківська криза супроводжується масовим вилученням коштів із банківської системи, зниженням темпів і обсягів кредитування, підвищенням процентних ставок і рівня доларизації економіки, падінням споживчого попиту та зниженням обсягів виробництва [7].

До основних факторів виникнення банківської кризи відносять економіч-ні, політичні та соціальні. Причинами банківської кризи можуть бути економічні кризи, грошово-кредитної системи або специфічні кризи на окремих фінансових або крупних товарних ринках. Як правило, поштовхом до банківської кризи, які дестабілізують розвиток банківської системи, є зовнішні фактори, що супроводжуються різкою девальвацією національної валюти, значним дефіцитом бюджету, банківськими паніками, біржовими кризами, високою інфляцією, знеціненням банківських вкладів і фінансових активів, особливо цінних паперів і нерухомості.

Однак справжні причини банківської кризи знаходимо у діяльності самих банків, які за своєю природою є високризиковими установами та завжди повинні бути готові запобігти будь-якому ризику. До внутрішніх причин банківської кризи відносять недостатній рівень капіталізації банків, низький рівень ризик-менеджменту та корпоративного управління, значну залежність від зовнішніх запозичень, недосконалість банківського регулювання та нагляду [8].

Світова фінансова криза 2008 -2009 рр., яка супроводжувалась банківською кризою, виявилась руйнівною для фінансових і банківських систем багатьох країн. Днем народження світової фінансової кризи 2008 - 2009 рр. вважають 15 вересня 2008 р., коли про своє банкрутство оголосив один із найбільших інвестиційних банків світу - Lehman Brothers. Колапс фінансових ринків, загроза банкрутства найбільших фінансових установ світу, рекордний обвал фондових ринків - ось короткий опис того, що відбулося в наступні кілька тижнів після краху Lehman Brothers [6].

Джерелом світової фінансової кризи 2008 - 2009 рр. став банківський сектор, який через накопичення значних обсягів індивідуальних ризиків виявився слабо регульованим ланцюгом фінансових систем. Теорія «розсіювання ризику», на яку спиралися фінансисти багато років, вважаючи, що шляхом хеджування індивідуальних ризиків можна уникнути системних потрясінь, виявилась хибною [6]. Методологія та інструменти прогнозування системних ризиків і банківських криз виявились недостатньо розробленими або були відсутні взагалі. Регуляторні системи багатьох країн не врахували реальні проблеми розвитку фінансового сектору, а самі регулятори не змогли передбачити кризові явища та оперативно відреагувати на банківські паніки та фінансові шоки [7].

Поширення світової кризи 2008 - 2009 рр. на фінансову систему України відбулося через фінансовий, торговельний, психологічний, політичний канали та зовнішні шоки. Зовнішнім каталізатором став шок, якого зазнала фінансова система України внаслідок різкого погіршення світової економічної кон'юнктури, звуження ринку збуту для вітчизняних експортерів та зниження рейтингів міжнародними агенціями. Чинниками перетворення в Україні безпосередньо банківської кризи на подвійну (банківсько-валютну) були: виникнення стратегічних взаємозв'язків між діями учасників валютного та міжбанківського ринку; існування спільних фундаментальних показників банківської й валютної системи; наявність причинно-наслідкового зв'язку між цими двома кризами. Нерівновага, що викликала банківсько-валютну кризу, є результатом надмірної залежності країни від кредитів у іноземній валюті [5].

Як результат, валютно-фінансова та банківська система України у кризі 2008-2009 рр. [27]:

- отримала девальвацію національної валюти з рівня 4,5 грн./USD до рівня 8,0 грн./USD, тобто стрибок девальвації в 1,78 раз (рис. 2.1);

- втратила 45 млрд. USD валютного еквіваленту сумарних банківських активів, що становить 29,6% від їх загального обсягу (рис. Б.1 Додатку Б);

- додатково провела емісію державних облігацій внутрішнього боргу на 89 млрд.грн., які були витрачені на націоналізацію 4-х банків та компенсацію втрат депозитів їх вкладниками, а також на стабілізаційну підтримку 35 найбільших банків України для компенсації відтоку депозитів;

- втратила 16 банків, які кризою були доведені до банкрутства (рис. 2.2);

- витратила 5,5 млрд.USD золотовалютного резерву України на утримання курсу національної валюти на рівні 8,0 грн./USD в умовах різкого падіння обсягів експортної виручки та зростання негативного зовнішньоекономічного сальдо;

- отримала законодавчу заборону на валютне кредитування юридичних та фізичних осіб, які не мають джерел доходів в іноземній валюті, що практично повністю зупинило нарощування іпотечного та споживчого кредитування в банківській системі України;

- перевела в середньому 20,6% активів банків в резерви від ризиків незабезпеченого кредитного портфелю банків, тобто банківська система різко знизила кредитування економіки, рятуючи власні банки від банкрутства за рішенням НБУ.

- у квітні 2009 р. Національним банком України було прийнято рішення про внесення пропозиції Міністерству фінансів щодо участі держави у рекапіталізації кількох банків, і в червні 2009 р. схвалено заходи щодо рекапіталізації трьох банків: «Укргазбанк», «Київ», і «Родовідбанк» на загальну суму 9,5 млрд. грн. У результаті проведеної рекапіталізації банків частка держави в «Укргаз-банку» становила 84,21% (3,2 млрд. грн.), у «Родовідбанку» - 99,97% (2,8 млрд. грн.), у банку «Київ» - 99,93% (3,5 млрд. грн.).

Для порівняння валютно-фінансова та банківська система України у кризі 1998 р., визваній «дефолтом державної фінансової піраміди ГКО» в Росії та «скритим дефолтом аналогічної фінансової піраміди ОВДП» в Україні [11]:

- отримала девальвацію національної валюти з рівня 2,05 грн./USD до рівня 5,5 грн./USD, тобто стрибок девальвації в 2,68 раз;

- втратила 1,8 млрд.USD золото-валютних резервів НБУ на утримання курсу гривні на новому рівні 5,3 - 5,5 грн./USD в умовах масового відтоку іноземних портфельних інвестицій в ринок державних ОВДП України;

- провела фіскальну «структуризацію» сроків погашення ОВДП з їх відстрочкою на 3 - 5 років, що визвало необхідність термінового рефінансування банків України за рахунок емісії НБУ;

- втратила до 90 млн.USD коштів банків банківської системи України, які були заблоковані та не повернуті з кореспондентських рахунків в збанкрутілих банках Росії.

Згідно з даними, наведеними на рис. 2.1, банківська система України у аналізуємий період (2007 - 2014 рр.) працювала в умовах 2 «стрибків» девальвації національної валюти:

а) з 16.10.2008 по 25.12.2008 офіційний курс НБУ змінився з 5,05 UAH/ USD до 7,7 UAH/USD, тобто рівень девальваційного «стрибка» склав 52,5%;

б) з 06.02.2014 по 23.05.2014 офіційний курс НБУ змінився з 7,993 UAH/ USD до 11,75 UAH/USD, тобто рівень поточного девальваційного «стрибка» вже склав 47,0%.

Оскільки НБУ веде статистику фінансових показників діяльності банків в сумарних показниках (сума національної валюти + сума еквіваленту іноземної валюти в національній валюті по поточному курсу), то такі «стрибки» девальвації національної валюти потребують проведення окремих досліджень:

- динаміка офіційних сумарних показників в національній валюті (національна валюта + еквіваленти іноземної валюти);

- динаміка сумарних показників в опорній іноземній валюті ( іноземна валюта + еквівалент національної валюти в іноземній валюті по поточному курсу).

Окрім цього, в дипломнім дослідженні поточні показники діяльності банків нормовані на поточну величину ВВП України, що дозволяє знизити рівень впливу інфляції на обсяги росту показників коштів в банках.

Результати проведених досліджень показників БС України у період 2007 - 2014 рр. наведені у вигляді графіків динаміки на рис. Б.2 - Б.9 Додатку Б.

Як показує аналіз результатів досліджень, наведених на рис. Б.1 - Б.9 Додатку Б:

а) Криза ажіотажного відтоку коштів із банків у 2008 - 2009 рр. та 52,5% «стрибок» девальвації національної валюти привела за період жовтень 2008 - квітень 2009 (7 місяців) (рис. Б.1 Додатку Б):

- до зниження валютного еквіваленту сумарного балансу БС України на

(-43,4) млрд. USD, що становить 29,2% від обсягу валюти балансу станом на 1 жовтня 2008 р.( 148,6 млрд. USD);

- до зниження обсягів залучених банками коштів юридичних та фізичних осіб на (-39,05) млрд.USD, що становить 29,9% від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів станом на 1 жовтня 2008 р.( 130,6 млрд. USD);

Як наслідок масової збитковості у 2009 - 2010 рр., в першому півріччі 2010 р. комерційні банки України першої групи рейтингу (ПАТ «Фінанси та Кредит», «Укрсиббанк», «VAB-банк», «Райффайзенбанк Аваль» та інш.) закрили близько 1 тис. відділень. Всього з початку 2009 р. по 1 липня 2010 р. банки в цілому закрили майже 3 тис. відділень, а процес закриття отримав назву «оптимізації філіальних мереж» [8]: «Райффайзенбанк Аваль» - закрито 272 з 1200 відділень; «Укрсиббанк» -закрито 54 з 744 відділень; «Правекс-Банк» - закрито 80 з 940 відділень; «Промінвестбанк» - закрито 349 з 862 відділень; «Укрпромбанк» - закрито 292 з 300 відділень з подальшим банкрутством.

Таким чином, як наслідок впливу світової фінансової кризи, в банківському секторі України з'явилась стратегічна «конкурентна ніша», яку певним чином почав заповнювати лідер ПАТ КБ «Приватбанк» - загальна кількість філій та відділень банку за 2 кризових роки зросла з рівня 2904 ( 01.01.2009) до 3242 (01.02.2011).

б) «Революційна» криза ажіотажного відтоку коштів із банків у січні - березні 2014 р. та 41 % «стрибок» девальвації національної валюти привела за період січень 2014 - березень 2014 (3 місяці) (рис. Б.2 - Б.9 Додатку Б):

- до зниження валютного еквіваленту сумарного балансу БС України на

(- 40,25) млрд. USD, що становить 25,2% від обсягу валюти балансу станом на 1 січня 2014 р.( 159,9 млрд. USD);

- до зниження обсягів залучених банками коштів фізичних осіб на (-14,7) млрд.USD, що становить 27,0 % від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів фізосіб станом на 1 січня 2014 р.( 54,3 млрд. USD);

- до зниження обсягів залучених банками коштів юридичних осіб на (-7,9) млрд.USD, що становить 26,9 % від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів фізосіб станом на 1 січня 2014 р.( 29,4 млрд. USD);

- до зниження обсягів виданих банками кредитів на (- 22,3) млрд.USD, що становить 19,6 % від обсягу валютного еквіваленту кредитного портфелю станом на 1 січня 2014 р.( 114,0 млрд. USD).

Таким чином, за 3 місяці 2014 року банківська система України повернулась на рівень обсягів валюти балансу квітня 2011 року, тобто на 3 роки назад.

Одночасно у 2014 році банківська система України знов перейшла в збитковий режим роботи (рис. Б.7 Додатку Б) за рахунок масового зростання резервів на ризики кредитного портфеля (рис. Б.9 Додатку Б) аналогічно 2009 - 2010 рр.

При цьому за політичними наслідками, масовим відтоком депозитів фізичних осіб та «революційним» розкраданням банківських коштів - неплатоспроможними з введенням Фондом гарантування вкладів фізичних осіб тимчасової адміністрації і початку ліквідаційної процедури у березні - квітні 2014 ро-ку стали великі банки ПАТ «Брокбізнес-банк» та ПАТ «Реал-банк» (ліквідована фінансова група Курченко), ПАТ банк «Форум» (Кіпр - група Новинського, Крим), ПАТ банк «Меркурій», ПАТ банк «Даніель», ПАТ КБ «Інтербанк» [57].

Анексія Росією Криму 18.03.2014 року з від'єднанням території від банківської системи України, «рейдерський» захват інфраструктури відділень банків України - поставили питання повернення банкам БС України 11,6 млрд. грн. наданих кредитів юридичним та фізичним особам Криму, що в найближчий час може привести до банкрутства ще ряду банків України.

Посилення впливу негативних наслідки політичної кризи й зовнішньої інтервенції на банківську систему України у 2014 році відмічається в останньому оперативному звіті Національного банку України станом на 01.05.2014 [54].

Так, станом на 1 травня 2014 року обсяг активів українських банків склав 1,329 трлн грн. На 1 січня 2014 року цей показник становив 1,278 трлн грн. Але, на 1 січня 2014 року курс гривні становив 7,99 грн/$, а станом на 1 травня 2014 року «плаваючий» курс змінився до 11,4 грн/$. З урахуванням курсу валют, активи БС України становили $159,9 млрд на 1 січня, а станом на 1 травня вони скоротилися на 27,0% - до $116,57 млрд, або на $43,33 млрд. [54].

Найважливіший тренд банківської системи України з кінця 2013 року - це відтік депозитів фізичних та юридичних осіб.

Так, на 1 січня 2014 обсяг депозитів юросіб в українські банки становив 256,6 млрд грн., а до 1 травня 2014 він виріс до 263 млрд грн. Але, у доларовому еквіваленті виходить, що на 1 січня 2014 депозити юросіб склали $32,4 млрд., а станом на 1 травня 2014 - уже $23 млрд. Таким чином, за чотири місяці депозити юросіб в українські банки скоротилися на 27,7%, або на $9,4 млрд. [54]

Обсяг депозитів фізосіб на 1 травня 2014 склав 433,89 млрд. грн. - проти 433,72 млрд. грн. на початок року. У перерахуванні на актуальний курс валюти, 1 січня 2014 обсяг депозитів фізосіб у банки становив $54,28 млрд, а 1 травня 2014 - уже $38 млрд., тобто обсяг депозитів скоротився на $16,28 млрд., або на 29,9% [54].

Національний банк компенсував критичний відтік ресурсів масовою ви-дачею довгострокових (до 183 днів) кредитів рефінансування банків під всі види застав (акції, гарантії, нерухомість) для підтримання ліквідності (рис. Д.1 Додатку Д). Частково негативним результатом такої видачі кредитів рефінансування у 2008 - 2009 рр. була вимушена націоналізація 4-х банків, які заставили в НБУ всі ліквідні активи банку, але, частково компенсувавши вимоги вкладників та інвесторів, залишились неспроможними відновити діяльність за причинами масового неповернення кредитів позичальниками проблемним банкам (ефект реальної чи фіктивної неплатоспроможності позичальників в економічно-фінансових кризах).

Так, згідно даним рис. Д.1 Додатку Д, з моменту вровадження «плаваючого курса» національної валюти загальний обсяг рефінансування банків з боку НБУ становить 38,0 млрд.грн. станом на 20.05.2014 року, а загальний обсяг рефінансування банків з моменту політичної нестабільності в Україні ( 15.11.2013) становить більше 65 млрд. грн., при цьому за попередній період січень - жовтень 2013 року загальний обсяг рефінансування БС України Національним банком становив усього 1,5 млрд.грн.

Проведений аналіз динаміки показників нормативів ліквідності банківської системи України у 2013 -2014 рр. (рис. Д.2 Додатку Д) показав падіння їх відносного рівня на протязі 4-х місяців 2014 року на (-9,5%) - (-14,1%) від рівня станом на 01.01.2014 року.

Проведений аналіз динаміки показників нормативів адекватності регулятивного капіталу банківської системи України у 2013 -2014 рр. (рис. 3.3) показав падіння їх відносного рівня на протязі 4-х місяців 2014 року на (-8,1%) -

(-15,3%) від рівня станом на 01.01.2014 року, що свідчить про негативні тенденції у розвитку всієї банківської системи України.

Так, станом на 01.05.2014 року сумарний збиток банківської системи України за 2014 рік склав -4, 452 млрд. грн. та зріс на -2,46 млрд.грн. тільки за квітень 2014 року [54]. Слід відмітити, що даними НБУ, основний внесок в загальний збиток БС України внесли 5 банків, в яких у березні 2014 року була введена тимчасова адміністрація Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в Україні [53] за причиною неплатоспроможності банків.

Одночасно слід відмітити різке падіння у 2014 році прибутковості в великих багатофілійних банках України, які отримують збитки за рахунок безкомпенсаційної анексії Росією їх інфраструктури і коштів в Криму та масової зупинки діяльності банківських відділень, а також руйнувань відділень та грабування банкоматів і інкасаторських машин в зоні війського конфлікту у Донецькій та Луганській областях.

2.3 ПАТ КБ «Правекс-банк» у банківській системі України

Сьогодні ПАТ КБ «Правекс-банк» групи INTESA SANPAOLO (Італія) - це універсальна фінансова організація, яка надає весь спектр банківських послуг по всій території України (260 відділень по Україні) [55].

Таблиця 2.3 - Основні ідентифікаційні характеристики банку [55]

Згідно установчого договору комерційний банк «Правекс-банк» був заснований 7 березня 1992 року групою юридичних та фізичних осіб, серед яких були і істотні власники сім'ї Черновецьких, у повну власність яких банк перейшов після 1998 року [55].

2008 рік став знаковим для КБ «Правекс-банк» - наприкінці червня була завершена угода з продажу 100% акцій банку одній із провідних банківських груп Європи - італійській групі Intesa Sanpaolo. Міжнародна банківська група Intesa Sanpaolo входить до числа провідних банківських груп Єврозони і є лідером в Італії в усіх сферах бізнесу [56].

Intesa Sanpaolo (Італія) перебуває серед провідних банківських груп Євро-зони, з ринковою капіталізацією 34.9 мільярди євро, і є лідером в Італії у всіх областях бізнес діяльності (роздрібні клієнти, корпоративні клієнти та управління статком). Завдяки мережі, що складається з 6 090 відділень, добре розподілених по країні, із часткою ринку в розмірі більше ніж 15% у більшості регіонів Італії, Група пропонує послуги більше ніж 11,1 млн. клієнтів [56].

В той же час в 4 кварталі 2008 року банківська система України відчула ніщивний вплив світової фінансової кризи, а ПАТ «Правекс-банк» з «нульового» прибутку за 2008 рік перейшов у посткризовому періоді в систематично високозбиткову діяльність (рис. 2.5).

Рисунок 2.5 - Динаміка чистого прибутку та витрат на створення резервів ризику кредитного портфеля в ПАТ «Правекс-банк» у 2003 - 2014 рр. [48]

Аналіз даних, наведених на рис. 2.5, показує, що зниження прибутковості банку за рахунок зростання витрат на створення внутрішніх резервів ризику кредитного портфеля банку почалось у 2007 році, коли річні відрахування в резерви різко зросли в 5 разів з рівня 29,1 млн.грн. у 2006 році до рівня 151,8 млн. грн. у 2007 році. За результатними першого кризового 2008 року відрахування в резерви кредитного ризику склали вже 228, 9 млн.грн., спрямувавши весь отриманий прибуток банку на створення резервів. За результатами посткризових постанов НБУ у 2009 році банкам було дозволене створення резервів ризику кредитного портфеля не тільки за рахунок поточного прибутку банку, а і за рахунок переходу банку в збиткову діяльність, тобто за рахунок накопиченого прибутку попередніх років, резервів та статутного капіталу банку.

Як показує аналіз графіків рис. 2.5 у 2009 -2013 рр. за рахунок погіршення кредитного портфелю ПАТ «Правекс-банк» був вимушений постійно відраховувати значні суми в додатковий фонд резерву кредитних ризиків виключно за рахунок декларування збиткової діяльності. В результаті 100% акціонер - група INTESA SANPAOLO (Італія) для погашення збитків діяльності, які почали дискваліфіковувати статутний капітал, почала у 2009 - 2010 рр. ввела додатковий капітал 1,2 млрд.грн. за рахунок росту номіналу акцій, а з 2011 року вводити додатковий статутний капітал (у вигляді перевипуску акцій та покупки їх з премією) за рахунок емісійних різниць, що становило на 01.01.2014 року ще 1,5 млрд. грн. (рис. 2.6).

Рисунок 2.6 - Динаміка формування статутного та власного капіталу ПАТ «Правекс-банк» у 2003 - 2014 рр. (побудовано за даними [48])

Враховуючи 5-ти річну збиткову діяльність ПАТ «Правекс-банк» та економічну нестабільність в Україні у 2013 -2014 рр. група INTESA SANPAOLO (Італія), придбавши банк у 2008 році за 504 млн.євро та додатково інвестувавши на його підтримання більше 300 млн.євро, виставила його 23.01.2014 на продаж новому інвестору - CentraGas Holding Gmbh, яка входить в концерн Group DF (Австрія) Д.Фірташа за договорною сумою всього 74 млн.євро. На даний час арешт Д.Фірташа ФБР США зупинив реалізацію договору продажу банку.

Продажна оцінка ПАТ «Правекс-банк» з балансовим обсягом валюти балансу 4,46 млрд.грн., що еквівалентно не менш ніж 300 млн.євро, за вищевказану суму в 4 рази менше вартості активів свідчить про наявність проблемної ліквідності активів банку, що досліджено в дипломному проекті.

Проведений в дипломному дослідженні аналіз діяльності ПАТ «Правекс-банк» у 2003 - 2014 рр. показав (рис. В.1 - В.7 Додатку В):

1. Валютний еквівалент обсягу баланса банка з рівня 1 203, млн. USD у 2007 році скоротився до рівня 446,8 млн.USD у 1 кварталі 2014 року (37,1% від рівня 2007 року);

2. Наростивши у 2008 році валютний еквівалент кредитного портфелю для фізичних осіб до рівня 734,8 млн.USD, банк з 2009 року став поступово його втрачати з темпом по 100 -150 млн.USD/рік, довівши до рівня 206,2 млн. USD у 1 кварталі 2014 року (28,0% від рівня 2008 року);

3. Втрачаючи кредитний портфель фізосіб, банк з рівня 38,3 млн. USD у 2008 році наростив валютний еквівалент кредитного портфелю юросіб до рівня 210,9 млн. USD у 2011 році, але поступово згорнув його до рівня 60,7 млн. USD у 1 кварталі 2014 року (28,8% від рівня 2011 року);

4. За рахунок закриття та продажу ряду відділень обсяг валютного екві-валенту основних засобів з рівня 97,5 млн.USD у 2008 році скоротився до рівня 61,4 млн. USD у 1 кварталі 2014 року (63,0% від рівня 2008 року);

5. Ресурсна база банку з 2007 року по 1 квартал 2014 року (в валютному еквіваленті) скоротилась:

- кошти банків з 228,5 млн. USD до «нуля» (банки закрили вікна);

- строкові кошти фізосіб з 522,5 млн.USD до 128,9 млн.USD;

- поточні кошти фізосіб з 109,8 млн.USD до 81,7 млн.USD;

- поточні кошти юросіб з 79,3 млн.USD до 48,3 млн.USD.

Аналіз якості кредитного портфеля ПАТ КБ «Правекс-банк» показав (рис. В.5 - В.7 Додатку В):

- з структури кредитів 5 категорій ризику у 2011 - 2012 рр. банк перейшов в структуру кредитів тільки 2-х категорій 1 та 5;

- для 5 категорії «безнадійних кредитів», яка складає 44,6% обсягу кредитного портфеля, створений резерв кредитного ризику обсягом тільки 20,8% кредитного портфеля, тобто більше 50% безнадійних кредитів не мають створених резервів ризику;

- у банка не вистачає коштів доходів для створення необхідного обсягу резервів ризику кредитного портфеля, оскільки він постійно знаходиться в збитковому стані та потребує додаткового інвестування коштів від іноземного 100% акціонера;

- для кредитного портфелю банку обсягом еквіваленту 266,9 млн.USD, поточна нестача резерву для покриття ризику кредитів 5 категорії (безнадійних кредитів) становить 49,5 млн. USD, тобто обсяг валютного еквіваленту резерву кредитних ризиків з рівня 93,76 млн.USD у 1 кварталі 2014 року необхідно довести до рівня 125,5 млн. USD;

- відповідно, обсяг чистого кредитного портфелю становитиме 141,4 млн. USD, тобто 107 млн.євро по крос-курсу USD/EURO =1,32.

Таким чином, договірна сума продажу кредитного портфелю ПАТ «Правекс-банк» новому інвестору у сумі 74 млн.євро відповідає реальній вартості чистого кредитного портфелю банку (107 млн.євро) мінус сума нествореного резерву кредитного ризику (33 млн.євро), яку повинен компенсувати новий інвестор. Відсутність нового інвестора, або небажання італійського власника банку - групи Intesa Sanpaolo (Італія), яка витратила 804 млн.євро на придбання та підтримку діяльності ПАТ КБ «Правекс-банк», на подальше фінансування постійно збиткового банку, може в 2014 році привести до банкрутства банку.

РОЗДІЛ 3. АНТИКРИЗОВІ ЗАХОДИ ТА ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ

3.1 Основні заходи НБУ по стабілізації роботи банківської системи України в умовах кризи 2014 року та їх ефективність

Для стабілізації роботи банківської системи України в умовах кризи 2014 року Національний банк України прийняв на протязі лютого - квітня 2014 року 3 основні регулюючі постанови, кожна з которих діяла на протязі місяця, а потім була модернізована з врахуванням змін на кредитно-фінансовому ринку України.

Першою постановою від 06.02.2014 року № 49 «Про заходи щодо діяльності банків та проведення валютних операцій» [45] НБУ був введений плаваючий біржовий курс національної валюти відносно іноземних валют, що на протязі лютого - березня 2014 привело до девальвації офіційного курса з рівня 7,99 грн./USD у 2010-2013 рр. до «пікового» рівня 12,85 грн./USD та поступового зниження до рівня 11,4 -11,8 грн./USD (див. рис. 2.1).

Після «революційної зміни» уряду і керівництва НБУ у березні 2014 року була прийнята постанова від 28.03.2014 р. №172 « Про врегулювання діяльності фінансових установ та проведення валютних операцій» [46], яка відмінила дію постанови НБУ №49 [45] і ввела на місяць (до 28.04.2014 р.) наступні регулюючі умови діяльності банківської системи у кризовий період 2014 року:

1) дозволити резидентам здійснювати погашення кредитів, позик (фінансової допомоги) в іноземній валюті за договорами з нерезидентами, у тому числі в разі укладання додаткових угод до кредитних договорів, не раніше строку, передбаченого договорами. Зазначена вимога поширюється на випадки дострокового виконання резидентом-позичальником зобов'язань як за основною сумою кредиту/позики, так і за іншими платежами, установленими договором кредитування (позики, фінансової допомоги);

2) за дорученням фізичних осіб за межі України здійснюються перекази іноземної валюти за поточними валютними неторговельними операціями:

- без підтвердних документів з поточного рахунку в іноземній валюті або без його відкриття - на суму, що в еквіваленті не перевищує 15000 гривень на місяць. Фізичні особи - нерезиденти здійснюють такі перекази на підставі підтвердних документів;

- на підставі підтвердних документів виключно з поточного рахунку в іноземній валюті - на суму, що в еквіваленті перевищує 15000 гривень, але не більше, ніж 150000 гривень на місяць.

3) зобов'язати уповноважені банки для здійснення купівлі іноземної валюти за дорученням юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, іноземних представництв (крім офіційних представництв) попередньо зараховувати кошти в гривнях на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку 2900 "Кредиторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку". Із цього рахунку кошти можуть бути перераховані для купівлі іноземної валюти не раніше третього операційного дня після дня зарахування гривень на цей рахунок, а починаючи з 1 квітня 2014 року - не раніше другого операційного дня після дня зарахування гривень на цей рахунок.

4) операції з купівлі-продажу іноземної валюти за гривні на міжбанківському валютному ринку України без поставки валют забороняються;

5) дозволити здійснювати операції з продажу готівкової іноземної валюти одній особі в один операційний (робочий) день у сумі, що не перевищує в еквіваленті 15000 гривень в межах однієї банківської установи;

6) дозволити купівлю готівкової іноземної валюти у фізичних осіб у сумі, що в еквіваленті не перевищує 150000 гривень, без пред'явлення документів, що посвідчують особу;

7) уповноважені банки зобов'язані обмежити видачу (отримання) готівкових коштів в іноземній валюті з поточних та депозитних рахунків клієнтів через каси та банкомати в межах до 15000 гривень на добу на одного клієнта в еквіваленті за офіційним курсом Національного банку України та не допускати обмежень щодо переказу коштів в іноземній валюті, що належать клієнтам, відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України.

8) призупинити випуск банками ощадних (депозитних) сертифікатів. Погашення раніше випущених ощадних (депозитних) сертифікатів здійснюється виключно шляхом перерахування коштів на рахунок власника сертифіката або його пред'явника;

9) уповноважені банки мають право достроково повертати вклади, залучені в іноземній валюті за всіма типами договорів, та достроково погашати ощадні (депозитні) сертифікати, номіновані в іноземній валюті, у національній валюті за курсом купівлі іноземної валюти уповноваженого банку на день проведення операції.

Постановою НБУ від 29.04.2014 № 245 «Про врегулювання діяльності фінансових установ та проведення валютних операцій» [47] на період травня 2014 року були змінень регулюючі умови діяльності банківської системи.

Новий пакет тимчасових стабілізаційних заходів, є більш ліберальним [47]:

- не містить обмежень, які існували до цього, щодо терміну проведення операцій з купівлі банками іноземної валюти за дорученням юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців, іноземних представництв;

- відновлює на 1 місяць дію тимчасової норми, яка передбачає встановлення нульової ставки резервування коштів за договорами про залучення банками коштів в іноземній валюті від нерезидентів на строк, до дорівнює або менше ніж 183 календарних дні;

- скасовує обмеження на обсяги отримання готівкових коштів з рахунків клієнтів банків в іноземній валюті з операцій із забезпечення витрат на відрядження працівників за кордон.

Водночас Постановою № 245 [47] передбачено продовження терміном на 1 місяць дії всієї низки заходів, що були запроваджені Постановою № 172 [46].

Передбачений постановою № 245 [47] пакет тимчасових стабілізаційних заходів сприяє закріпленню позитивних тенденцій в розвитку грошово-кредитного ринку, які сформувалися в квітні 2014 року, та нівелюванню негативного впливу чинників, пов'язаних із поточними економічними та політичними викликами в Україні.

Згідно інформаційного огляду Національного банку України «Основні тенденції грошово-кредитного ринку України за квітень 2014 року» [35], протягом квітня 2014 року продовжилося уповільнення відпливу коштів з депозитних та кредитних рахунків банків як в національній валюті, так і в іноземній (у доларовому еквіваленті):

1. Обсяг депозитів у національній валюті в квітні 2014 зменшився лише на 0,3 % - до 378,6 млрд. грн. (на 3,2 % у березні та на 10,3 % з початку року), у тому числі, фізичних осіб - на 0,1 % (з початку року на 12,8 %) - до 221,1 млрд. грн., юридичних осіб - на 0,6 % (з початку року на 6,7 %) - до 157,5 млрд. грн.

2. Протягом квітня 2014 також знизився обсяг депозитів в іноземній валюті (у доларовому еквіваленті) на 4,1 % (на 6,7 % у березні та на 17,3 % з початку року) - до 25,5 млрд. дол. США, у тому числі, фізичних осіб - на 4,8 % (з початку року на 17,7 %) - до 18,9 млрд. дол. США, юридичних осіб - на 2,2 % (з початку року на 16,1 %) - до 6,6 млрд. дол. США.

Відносно фінансового оздоровлення чи ліквідації банків, які втратили платоспроможність в ході розвитку кризи 2014 р. (станом на 29.05.2014) [54]:

1. Обсягів Фонду гарантування вкладів фізосіб [53] - 7,9 млрд.грн. не вистачає для компенсаціїї вкладів фізосіб в 9 банках - банкротах (16 млрд.грн.)

2. Для великих банків «Форум»(вклади - 5,5 млрд.грн.). «Брокбізнесбанк» (вклади - 4,3 млрд.грн.) та «Південкомбанк»(вклади - 2,9 млрд.грн.) НБУ шукає інвесторів, або банки будуть приєднані до націоналізованого в кризі 2008-2009 рр. державного банку «Укргазбанк» зі створенням об'єднаного державного банку та компенсацією втрат фізосіб за рахунок бюджетного кредиту;

3. Малі банки «Реал-банк», «Інтербанк», «Даніель», «Меркурій» «Пром-економбанк», «Західінкомбанк» (вклади до 0,6 млрд.грн.) будуть ліквідовані.

Таблиця 3.1 - Проблеми банківської системи України у 2014 році та шляхи їх вирішення

3.2 Оцінка ефективності пропозиції злиття австрійських ПАТ «Правекс-банк» та ПАТ «Надра» як шляху уникнення дефолту ПАТ «Правекс-банк» у 2014 році

Одним із ефективних заходів вирішення критичних проблем, які виникли в банківській системі України є продаж проблемних банків інвесторам, які вже мають банки на Україні, та об'єднання банків для створення більш ефективної банківської установи. Так, в дипломному проекті проаналізований ефект від перспективного об'єднання банку «Надра» (власник - 94% «Group DF(Firtash)», Австрія) та банку «Правекс-банк»( новий власник 2014 р. в стадії оформлення - 100% «Group DF(Firtash)», Австрія) за результатами діяльності 1 кв. 2014 року.

Розраховані за даними НБУ [54] характеристики окремих банків «Надра» та «Правекс-банк» і перспективного об'єднаного банку «Надра+Правекс-банк» станом на 01.04.2014 р. наведені на рис. Е.1 - Е.6 Додатку Е.

Як показав аналіз даних, наведених на рис. Е.1 - Е.6 Додатку Е, банки мають свої проблеми, які зміняться при об'єднані банків:

1. За обсягами валют балансів банки входять в 1групу рейтингу- банк «Надра» (35,57 млрд.грн.) та 3 групу рейтингу - банк «Правекс-банк» (4,46 млрд.грн.). Об'єднаний банк з обсягом валюти 40, 0 млрд.грн. ввійде в 1 рупу рейтинга НБУ (найбільші банки України).

При цьому, якщо активи балансу «Правекс-банку» мають питому вагу 81,2% у нестабільній національній валюті та 18,8% у іноземній валюті, то об'єднаний банк матиме 53,84% - у національній валюті та 46,16% у іноземній валюті.

2. За рахунок різної питомої ваги депозитів фізичних та юридичних осіб в депозитних портфелях банків «Надра» та «Правекс-банк», в об'єднаному банку структура зміниться наступним чином:

- питома вага строкових депозитів фізичних осіб з рівня 17,56% у банку «Надра» за рахунок високої питомої ваги у «Правекс-банку»(39,17%) зміниться на 19,6% ( «Надра+Правекс-банк»);

- питома вага поточних коштів фізичних осіб в нацвалюті за рахунок розвинутої системи пластикових карток та зарплатних проектів в банку «Правекс-банк» (24,85%) зміниться з рівня 3,56% в банку «Надра» до питомої ваги 5,6% в об'єднаному банку;

- в об'єднаному банку питому частку в 29,2% ресурсів займуть кошті міжбанківських кредитів, питома вага яких в банку «Правекс-банк» -0%.

3. За рахунок різної питомої ваги кредитів, наданих фізичним і юридичним особам в кредитних портфелях банків «Надра» та «Правекс-банк», в об'єднаному банку структура зміниться наступним чином:

- відсоток резервів на кредитні ризики в портфелі кредитів, наданих юридичним особам з рівня 23,5% у «Правекс-банку» знизиться до рівня 17,1% у об'єднаному банку «Надра+Правекс-банк»;

- відсоток резервів на кредитні ризики в портфелі кредитів, наданих фізичним особам з рівня 38,56% у «Правекс-банку» знизиться до рівня 24,8% у об'єднаному банку «Надра+Правекс-банк».

4. Структура власного капіталу банків «Надра» та «Правекс-банк» є практично однотипною (накопичений збиток діяльності банків покритий умовно емісійною різницею за рахунок додаткового випуску акцій, викуплених єдиним акціонером), тому в об'єднаному банку структура не зміниться і потребує додаткового інвестування акціонером при перевипуску акцій об'єднаного банку.

5. За рахунок покращання характеристик кредитного портфелю «Правекс-банку» та повернення частки резервів на кредитні ризику вдається знизити збитки банку «Надра» та в об'єднаному банку вийти на прибуткову діяльність у 2014 році.

Одночасно, при об'єднані багатофілійних банків «Надра» та «Правекс-банк» кількість філій зросте з 260 в «Правекс-банку» до 470 в «Надра+Правекс».

За рахунок об'єднання під новою назвою будуть вирішені проблеми: невідновленої довіри вкладників до банку «Надра» після його технічного дефолту, проблеми недовіри і відсутності міжбанківського кредитування до «Правекс-банку».

Размещено на http://www.allbest.ru/

Таблиця 3.2 - Проблеми ПАТ «Правекс-банк» у 2014 році та шляхи їх вирішення

РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ

4.1 Організація охорони праці в відділенні ПАТ КБ „Правекс-Банк”

Умови праці на робочому місці, безпека технологічних процесів, машин, механізмів, устаткування та інших засобів виробництва, стан засобів колективного та індивідуального захисту, що використовується працівником, а також санітарно-побутові умови повинні відповідати вимогам нормативних актів про охорону праці, обумовлених Законом України «Про охорону праці» [43].

Проведений в дипломному дослідженні аналіз санітарно-гігієнічних умов праці в відділенні ПАТ КБ «Правекс-банк» виявив наступне.

Регіональне відділення ПАТ КБ «Правекс-банк» розташоване на 5 поверсі 8-поверхової будівлі колишнього інституту «Укрстальпроект», збудованого у 1976 році із залізобетонних конструкцій, викупленого у 2003 році і перебудованого під загальноофісні приміщення банку.

Площа приміщення відділення, розділена склоперегородками висотою 1,5 м, дорівнює 600 м² при висоті приміщення 2,8 метри. В залі постійно працює 26 працівника персоналу та до 52 відвідувачів. Отже, на одну людину приходиться 7,7 м² площі та 21,5 м³ об'єму. Ці показники відповідають нормам ДСанПін 3.3.2-007-98 [18], де на одне автоматизоване ПЕОМ робоче місце в офісно-публічних приміщеннях повинно бути не менше 6 м² площi та 20 м³ об'єму..

Загальна обстановка залу добре пристосована для працi персоналу. Стеля бiла, стiни у кiмнатi прошиті гіпсокартоном кольором «біла ніч» , що позитивно впливає на психiчний стан працiвникiв, а пiдлога вкрита лiнолеумом світло-коричневого кольору. У залі знаходиться 42 письмових столи iз поліматеріалів (ДСП та МДФ плити), 80 дерев'яних стiльцiв, 22 комп'ютера, 2 мережевих принтера, 6 ксероксів, 22 прилада безперебійного електроживлення, 36 телефонів та 6 факсів.

Вентиляція в корпусі - централізована приточно-витяжна з механічним двигуном на даху. В приміщенні температура повiтря знаходиться в інтервалі вiд 18 (зимовий період) до 29 (літній період) градусiв по Цельсiю, що не вiдповiдає нормам у літній період. Вiдносна вологiсть повiтря складає 40-55% при нормi 40-60 %. Швидкiсть руху повiтря при зачинених вікнах - 0,1 м/с, що вiдповiдає санiтарним нормам ДСанПіН 3.3.2-007-98 [18], однак, після встановлення герметичних пластикових вікон виникла проблема з ефективністю вентиляції, оскільки для притоку свіжого повітря через вікна їх треба відчиняти, що створює некомфортні протяги (швидкість руху повітря при відчинених вікнах зростає до 0,15 м/с) та захворюваність персоналу.

Для забезпечення пiдтримки метеорологiчних вимог у залі в холодну пору року використовують централізоване водяне опалення від теплопункту комунальних тепломереж (температура радіаторів взимку досягає 50 - 55 градусів). У примiщеннi знаходиться 8 чавунних радiаторів iз 10 секцiй. У жарку пору року для забезпечення робочого клiмату у примiщеннi використовується 4 віконні кондицiонери застарілої конструкції, які недостатньо забезпечують при необхiдностi примiщення повiтрям необхiдної температури, особливо після встановлення в залі системи шумопоглигаючих склоперегородок висотою 1,5 м для розподілу загального залу на систему «мікрокімнат».

У кiмнатi є вісім вiкон розмiром 2,25 м на 1,36 м. Природне освітлення - бокове, одностороннє, через 8 вікон.

Оскільки природного освiтлення навіть вдень недостатньо для роботи за письмовим столом та за комп'ютером, у денний та вечiрнiй час доби в банку використовується штучне освiтлення. На стелi знаходяться 24 свiтильники з ртутними лампами типу НСП-07, та 2 типу ПВЛП. Необхідно зауважити, що для аварійного освітлення використовуються світильники з лампами R63 E27 1000 h, а також найбільш економні E27 ES 50-60 hz (як 75 W).

Шум у залі утворюється вiд роботи 22 комп'ютерiв, 2 мережевих принтерів, 6 ксероксів та телефонної аппаратури, а також посилюється при максимальній кількості відвідувачів банку (до 52 осіб), і складає 55-65 дБ, при нормi шуму у примiщеннi даного типу 55 дБ. Для зниження рівня шуму в залі встановлені склоперегородки висотою 1,5 м між секторами, що дозволило, при збереженні функції стелевого охоронного відеоспостереження за мікрокімнатами, знизити рівень шуму до 50 - 55 дБ. Запиленiсть складає 0,1 мг/куб.м. при нормi 0,1 - 0,2 мг на кубiчний метр, забезпечується системою вологого щоденного прибирання приміщень до початку робочого дня.

Таблиця 4.1 - Параметри санiтарно-гiгiєнiчних умов працi у примiщеннi регіонального управління ПАТ КБ «Правекс-банк»

№ п/п	Параметри	Фактичне значення	Норматив за державним правилами та нормами [18]	Відповідність нормативним значенням
1.	Температура повітря в перехідний період, 0C	18 (зимній період) до 29 (літній період)	18-23	Не відповідає
2.	Відносна вологість, %	40-45	40-60	Відповідає
3.	Швидкість руху повітря, м/с	0,1 (закриті вікна), 0,15 (відкриті вікна)	0,1	Не відповідає
4.	Запиленість, мг/м.куб.	0,1	0,1- 0,2	Відповідає
5.	Освітленість, лк.	310	300-400	Відповідає
6.	Рівень шуму, дБ	55- 65 (без скло-перегородок) 50-55 (після встановлення скло-перегородок)	55	Відповідає після встановлення системи склоперегородок в залі

Як показує зведений аналіз параметрів санітарно - гігієнічних умов (табл. 4.1), основні параметри відповідають встановленим нормативам за виключенням: підвищеної температури в приміщенні влітку за останні роки (на 6 градусів) із-за високої температури наружного повітря (35 - 43 градусів), наявності протягів (високої швидкості повітря) при відчинених вікнах, що є результатом недостатньості обсягів вентиляційного повітряобміну в залі та потребує удосконалення системи кондиціонування повітря в банку.

Проведений в дипломному дослідженні аналіз техніки безпеки та протипожежна профілактики у регіональному управлінні ПАТ КБ «Правекс-банк» виявив наступне.

За небезпекою ураження електричним струмом приміщення управління відноситься до приміщень без підвищеной небезпеки, оскільки приміщення сухе, з температурою повітря в межах оптимальних значень. Наявне електрообладнання розміщене та експлуатується згідно з вимогами нормативних документів.

У приміщенні управління знаходиться 22 комп'ютери типу Pentium-4, 100V-240V~50/60 Hz, 70W, 1A-0,5A. Вік комп'ютерів дорівнює близько 1,0 року. В банку використовуються «Правила охорони праці під час експлуатації електронно-обчислювальних машин НПАОП 0.00-1.28-10» [32].

Для захисту від ураження електричним струмом використовується захисне заземлення - навмисне електричне з'єднання з землею або її еквівалентом металевих неструмоведучих частин, котрі можуть опинитись під напругою внаслідок порушення ізоляції електроустановки [21, c.32].

Електропроводка виконана приховано в пластикових коробах.

В банку є «Типове положення про навчання, інструктаж та перевірку знань працівників з питань охорони праці», оновлене у 2010 році. У банку здійснюється перевірка знань по техніці безпеки, проводяться лекції, про що працівники розписуються у «Журналі перевірки знань “ПТЕ установок користувачів” та “ПТБ при експлуатації електроустановок користувачів», «Журналі інструктажів по техніці безпеки та охороні праці» і «Журналі перевірки знань з техніки безпеки у персоналу з групою по електробезпеці». Інструктажі та лекції по техніці безпеки проводяться згідно Закону України «Про охорону праці» [34]: вступний; первинний; повторний, позачерговий.

Оцінка вибухо- та пожежонебезпеки приміщень і будівель проводиться згідно нормативних документах: ДБН В.2.2-28:2010 [16], НАПБ Б.03.002-2007 [33] та ПБЕЕ [39]. Приміщення по пожежній безпеці відносяться до категорії В, оскільки тут використовуються тверді горючі і важкогорючі речовини та матеріали, наприклад папір, дерев'яні меблі в достаній кількості (питоме пожежне навантаження > 180 Мдж/м2).

До протипожежного інвентарю відносяться вогнегасники ВП - 5Б у кількості 10 штук.

У будівлі на випадок пожежі передбачена евакуація людей через три евакуаційні виходи, такі як: