Размещено на http://www.allbest.ru/

Платежная система Республики Казахстан

СОДЕРЖАНИЕ

• Введение
• Глава 1. Платежная система как одна из важных составных частей финансовой системы
• 1.1 Экономическое содержание и роль платежной системы, ее элементы
• 1.2 История развития платежных систем Казахстана
• 1.3 Надзор за платежными системами: Казахстан и зарубежный опыт
• Глава 2. Современное состояние платежной системы в Казахстане
• 2.1 Национальные платежные системы Казахстана и КЦМР
• 2.2 Анализ функционирования системы корреспондентских отношений между банками Казахстана и использования платежных инструментов
• 2.3 Системы международных денежных переводов
• Глава 3. Совершенствование и перспективы развития платежной системы в Республике Казахстан
• 3.1 Характеристика основных факторов, препятствующих ускоренному развитию безналичных платежей в Казахстане
• 3.2 Перспективы внедрения новых платежных систем в Казахстане
• 3.3 Анализ основных направлений развития платежных систем Казахстана
• Заключение
• Список использованной литературы
• ВВЕДЕНИЕ
• платежная система
• Платежная система представляет собой механизм осуществления платежей и переводов денег с одного банковского счета на другой по законам, правилам и стандартам, установленным в данной стране. Эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы
• Особое место платежной системы в обеспечении расчетов в процессе производства и реализации продукции, и в целом функционирования национальной экономики на современном этапе обуславливают актуальность темы курсовой работы. Рынок платежных систем в республике развивается быстрыми темпами, у него есть большие перспективы развития и предоставления различных услуг.
• Существующая в Казахстане платежная система совместима со всеми международными платежными системами. Ее техническое и программное обеспечение постоянно обновляется, постоянно ведется поиск и внедрение новых усовершенствованных технологий.
• Сейчас в республике действуют две национальные платежные системы. Первая - Межбанковская система переводов денег (МСПД). Вторая - Система межбанковского клиринга (СМК). Их оператором является РГП «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального банка РК» - дочерняя организация НБ РК. Каждая из систем имеет свои особенности и ориентирована на определенные сегменты рынка
• Надежные и безопасные платежные системы способствуют повышению стабильности финансовой системы государства в целом, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, а также гарантируют своевременный расчет между продавцами и покупателями. Совершенствование платежной системы, правильный выбор ее дальнейшего развития, являются важнейшими приоритетами Национального Банка Казахстана
• Целью данной работы является исследование платежной системы РК. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• - исследовать содержание платежной системы как экономической категории, раскрыть ее роль, основные функции и элементы
• - рассмотреть историю развития, правовое обеспечение платежных систем Казахстана, а также осуществление надзора за ними в РК и в зарубежных странах;
• - охарактеризовать национальные платежные системы, раскрыть роль КЦМР как их оператора, проанализировать их текущее состояние;
• - провести анализ функционирования системы корреспондентских отношений между банками Казахстана, системы международных денежных переводов и использования платежных инструментов;
• - выявить основные проблемы развития платежных систем Казахстана и пути их решения
• - рассмотреть перспективы развития рынка платежных систем Казахстана.
• Предметом исследования курсовой работы является функционирование платежной системы Казахстана. Объектами исследования выступают основные компоненты платежной системы РК: Межбанковская система переводов денег и Система межбанковского клиринга, Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального банка РК, рынок платежных систем РК.
• Структура работы обусловлена целью исследования и поставленными для ее решения задачами. Данная курсовая работа состоит из введения, трех основных глав, заключения, списка используемой литературы и источников.
• В первой главе раскрываются теоретические аспекты платежной системы, ее функции и роль, основные элементы. Также в этой главе рассмотрена история развития платежной системы РК, нормативно-правовая база и надзор за платежными системами в Казахстане и зарубежный опыт.
• Во второй главе анализируются основные компоненты платежной системы РК на основании статистических данных, проводится оценка эффективности и надежности функционирования КЦМР, характеризуется использование платежных инструментов на территории республики, а также описываются системы международных денежных переводов.
• В третьей главе курсовой работы на основании проведенного анализа выявляются основные проблемы, препятствующие ускоренному и стабильному развитию платежной системы, предлагаются пути их решения, проводится обзор перспектив внедрения новых платежных систем в Казахстане.
• Объем курсовой работы 25 страниц. В работе представлено 3 рисунка и 11 таблиц.
• Глава 1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА КАК ОДНА ИЗ ВАЖНЫХ СОСТАВНЫХ ЧАСТЕЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ
• 1.1 Экономическое содержание и роль платежной системы, ее элементы

Высокая доля безналичных платежей в национальной экономике является показателем высокоразвитой и прозрачной экономики. Использование безналичных расчетов, помимо удобства и безопасности расчетов, способствует сокращению наличной денежной массы и имеет тенденции к постоянному расширению и совершенствованию. Именно систему безналичных расчетов называют платежной системой государства.

Платежная система - совокупность процедур и связанных с ними компьютерных сетей и программного обеспечения, используемых для проведения финансовых трансакций и взаиморасчетов между участниками системы, реализованная с использованием пластиковых карточек, электронных и наличных денег. [3]

Значение платежной системы в развитии финансового рынка государства:

1) платежная система имеет в своей основе механизм перераспределения денежных средств, поскольку, являясь необходимым элементом финансового рынка, она проявляет его особую характеристику - наличие механизма обеспечивающего движение финансовых инструментов и опосредующего отношения между его участниками;

2) именно механизмы платежной системы способствуют налаживанию, поддержанию и развитию связей между экономическими агентами - государством, хозяйствующими субъектами и домашними хозяйствами, поскольку именно необходимость развития контрагентных отношений требует совершенствования платежной системы и наоборот, развитие платежной системы способствует улучшению качества и содержания контрагентных отношений;

3) по объему обращающихся на рынке страны финансовых инструментов оценивается состояние денежной массы в обращении, однако при этом нельзя сказать, что платежная система и есть денежная система;

4) слаженность функционирования составляющих механизма платежной системы определяет стабильность не только финансового рынка, но и всей экономической системы страны, иначе говоря, качество платежной системы - индикатор экономики;

5) инструменты платежной системы обеспечивают основу для взаимодействия сегментов финансового рынка, иначе говоря, именно они являются теми инструментами, которые обеспечивают доставку необходимых ресурсов каждому из сегментов финансового рынка и от них другим, чтобы обслуживать процесс общественного воспроизводства. [20]

Выполняя особую роль в развитии финансового рынка, платежная система обладает характерными для неё чертами:

- несмотря на свою глобальность, имеет собственные, характерные только для неё инструменты безналичных расчетов и переводов: платежные карточки, чеки, векселя, наличность и т.д.;

- платежной системе в отличие от других сегментов финансового рынка можно присвоить статус классического: основная часть её инструментов и существующий механизм функционирования относятся к традиционным и за последние несколько десятков лет развития мировой платежной системы сильно не изменились;

- для платежной системы характерно обращение инструментов сроком обращения до одного года;

- функционирование платежной системы способствует обеспечению такой финансовой характеристики экономических агентов как ликвидности, что является важным условием деятельности любого из них;

- инструменты рассматриваемые именно в платежной плоскости, имеют характер кассовых финансовых инструментов, т.е. относятся к рынку cash или наличному рынку;

- в развитии финансового рынка платежная система выполняет расчетно-обслуживающую функцию;

- платежные системы в рамках обслуживания ведущих мировых финансовых систем в условиях глобализирующегося финансового рынка почти полностью отторгли свою материальную оболочку, перейдя на кредитную и электронную форму своего существования.

Организация платежной системы государства базируется на следующих принципах:

- правовой режим осуществления расчетов платежей

- осуществление расчетов по банковским счетам. При этом наличие их у как получателя, так и плательщика

- поддержание ликвидности на уровне обеспечения, бесперебойное осуществление платежей

- наличие акцепта плательщика на платеж

- принцип срочности платежа

- контроль всех участников за правильностью в совершении расчета, соблюдение установленных положений о порядке их проведения

- принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий. Суть заключается в том, что нарушение договорных обязательств в части расчетов влекущих применение в гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки, а также иных мер.

Основными функциями платежной системы являются урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота, организация отношений между субъектами платежной системы (операторами и пользователями) по поводу перевода денежных средств, которые регулируются едиными правилами и стандартами. Роль платежной системы заключатся в ускорении расчетов, чему способствует реализация концепции расчетов в режиме реального времени и оформление расчетно-клиринговой инфраструктуры денежно-финансового рынка. Принципы построения национальной платежной системы предполагают повышение роли национальной валюты как средства платежа. [12]

Современная платежная система включает ряд элементов:

· Субъекты расчетных взаимоотношений. Данный элемент включает в себя нефинансовый сектор (предприятия, организации, фирмы) и финансовый сектор (банки и другие кредитные учреждения)

· Объекты расчетов включают в себя товары и услуги, платежи по торговым операциям и взносы в бюджетные и внебюджетные фонды, платежи по ссудам, векселям, платежи по нетоварным операциям

· Место проведения расчетов включает в себя внутренние расчеты и межгосударственные расчеты

· Время платежа подразделяют на срочный, досрочный, плановый, отсроченный, просроченный платежи

· Коммуникационные системы перевода денег включают сотовую связь, телефонную связь, электронную связь и международную

· Формы расчетов присуще определенному платежному инструменту, включающему в себя перевод, открытый счет, аккредитивы, инкассо

· Платежный инструмент подразделяется:

- инструменты кредитовых переводов. К ним относятся платежные поручения о кредитовых перечислениях и платежные требования-поручения

- инструменты дебетовых переводов - векселя, чеки, инкассовые поручения

- промежуточные инструменты, при которых могут применить как кредитовые, так и дебетовые переводы, и платежные карточки

· Наличие гарантии платежа. Включает в себя гарантированные платежи, осуществляющие с помощью векселей, чеков и аккредитивов. Негарантированные платежи оформляются платежами поручениями на списание средств платежными требованиями-поручениями и платежными требованиями.

· Наличие промежуточных звеньев, то есть посредством расчетов включает в себя:

- расчеты без участия посредников, то есть прямые расчеты между плательщиком и получателем

- расчеты с участием посредников, то есть транзитные расчеты.

· Риски в расчетах (правовой риск, риск неликвидности, кредитный риск, операционный риск, риск мошенничества)

· Величина платежа (оптовые и розничные). [11]

1.2 История развития платежных систем Казахстана

Провозглашение суверенитета Казахстана, переход к рыночным отношениям обусловили необходимость структурного реформирования экономики страны, в том числе и финансовой системы. Особое значение при этом имело построение принципиально новой платежной системы, отличающейся надежностью и высокой эффективностью. Основными целями реформы платежной системы РК являлись ускорение прохождения платежей между банками и их клиентами (на начало 90-х годов срок прохождения одного платежа составлял 3-12 дней), а также более широкое внедрение в обращение различных платежных инструментов (поручений, чеков, платежных требований). При построении современной платежной системы НБ РК был изучен опыт стран Европейского Союза, Восточной Европы, Балтики и стран СНГ.

Первым шагом реформирования платежной системы явился перевод в 1991 году счетов межфилиальных оборотов (МФО) коммерческих банков на корреспондентские счета, открытые в филиалах НБ РК, что позволило закрыть МФО, упорядочить организацию межбанковских расчетов и обеспечить исполнение кассового обслуживания коммерческих банков (Кредсоцбанк, Промстройбанк, Агропромбанк, Сберегательный банк).

В 1992 году открыты корреспондентские счета для национальных/центральных банков стран СНГ в целях осуществления торгово-экономических расчетов, также НБ РК были созданы расчетно-кассовые центры во всех районах, городах, городских районах областных центров.

В 1994 году впервые был осуществлен выпуск государственных казначейских обязательств Министерства финансов Республики Казахстан. В этом же году создан Центральный депозитарий государственных ценных бумаг.

Важным шагом было создание в 1995 году первой в Казахстане Алматинской клиринговой палаты (АКП), которая работала по методу многостороннего взаимозачёта. В том же 1995 году Национальным Банком была осуществлена выверка счетов и урегулирование со странами рублевой зоны остатков на корреспондентских счетах национальных банков, а также проведена подготовка соответствующих межгосударственных соглашений.

В 1996 году НБ был проведен ряд мероприятий по развитию платежных систем: создание региональных клиринговых; реорганизация Алматинской клиринговой палаты в РГП «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (КЦМР), который и по настоящее время является оператором платежных систем.

Ключевым моментом, способствующим ускорению прохождения межбанковских платежей, стало создание в августе 1996 года на базе КЦМР системы крупных платежей, осуществляющей расчеты на валовой основе и имеющей характеристики перспективной системы валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS - real time gross settlement system). За основу казахстанской системы крупных платежей был взят опыт Швейцарии, в частности, опыт построения системы SIC (Swiss Interbank Clearing). В короткие сроки система крупных платежей приобрела большую популярность благодаря электронному документообороту, не требующему бумажного подтверждения, быстроте и надежности переводов денег, а также высокому уровню безопасности.

1 августа 1999 года на территории РК была прекращена деятельность клиринговых палат при областных филиалах НБ. При этом было принято решение о построении в Казахстане клиринговой системы по типу американской автоматизированной клиринговой палаты (системы многостороннего взаимозачета встречных обязательств, работающей без предварительного депонирования средств с окончательным расчетом чистых позиций участников в валовой системе) - Системы межбанковского клиринга, которая успешно функционирует в настоящее время.

В июне 1998 года был принят Закон РК «О платежах и переводах денег», основополагающий документ, регулирующий вопросы осуществления платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, и начаты работы по разработке нормативной правовой базы НБ в данной области. [4]

В целях обеспечения использования государственного языка при осуществлении платежей и переводов денег 1 декабря 2008 года был осуществлен переход платежных систем РК на использование новой кодовой таблицы, основанной на стандарте СТ РК 1048-2002.

В 2009-2010 годах НБ в целях повышения операционной надежности и производственной эффективности платежных систем Казахстана проводилась работа по модернизации технической инфраструктуры национальных платежных систем и переводу их на новую программно-техническую платформу, при НБ создан консультативно-совещательный орган - Национальный платежный совет.

7 июня 2010 года был осуществлен переход банковской и платежных систем Казахстана на новые номера банковских счетов клиента банка и банковские идентификационные коды. За основу новой структуры счета клиента банка и банковского идентификационного кода были взяты международные стандарты ISO 13616: IBAN и ISO 9362: BIC соответственно. Применение широко используемых в финансовом сообществе стандартов банковских реквизитов направлено на совершенствование системы идентификации банков и их клиентов в платежных системах РК, автоматизацию и ускорение обработки внутренних и международных платежей, обеспечение соблюдения принципа STP (Straight through processing - сквозная обработка платежа).

Законодательные и правовые акты, регулирующие вопросы функционирования платежной системы в Республике Казахстан:

· Закон РК от 30.03.1995 N 2155 «О Национальном Банке РК»

· Закон РК от 31.08.1995 N 2444 «О банках и банковской деятельности»;

· Закон РК от 28.04.1997 N 97-1 «О вексельном обращении в РК»;

· Закон РК от 29.06.1998 N 237-1 «О платежах и переводах денег»;

· Закон РК от 13.12.1993 N 2591-XII «О денежной системе РК».

• 1.3 Надзор за платежными системами: Казахстан и зарубежный опыт

Обеспечение безопасного и эффективного функционирования платежных систем является одной из основных задач центральных банков. Согласно международной терминологии, надзор за платежными и расчетными системами является функцией центрального банка, при выполнении которой цели надежности и эффективности достигаются путем мониторинга существующих и планируемых систем, оценки их соответствия этим целям и, если необходимо, инициирования изменений. [13]

Полномочия многих центральных банков в области надзора за платежными системами определены законодательными актами и включают разработку нормативной правовой базы в области платежей и переводов денег, мониторинг, сбор и анализ статистических данных и оценку функционирования платежных систем. [19]

Так, в соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. ЦБ РФ устанавливает правила расчетов в стране, осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов. Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ, а также устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Согласно Монетарному и финансовому кодексу Банк Франции обеспечивает бесперебойную работу и безопасность платежных систем в рамках задачи Европейской системы центральных банков по обеспечению беспрерывной работы платежных систем. [14]

Меморандумом о договоренности между Министерством финансов, Банком Англии и Управлением финансовых услуг (1997) предусмотрено, что Банк Англии отвечает за общую стабильность финансовой системы в целом, включая инфраструктуру финансовой системы и, в частности, платежные системы. Ежегодно с января 2005 года Банк Англии публикует Отчет по оверсайту платежных систем, который описывает работу Банка в данной области. [21]

Платежные системы в настоящее время имеют различные структуры собственности, однако большинство систем принадлежит центральным банкам.

На основе изучения зарубежного опыта следует, что инициативы по развитию платежной системы за рубежом в настоящее время направлены прежде всего на повышение ее надежности и эффективности. Сосредоточены эти инициативы, в основном, на следующих направлениях:

- постепенное введение более широкого ассортимента платежных инструментов и услуг;

- разработка договорных механизмов платежной инфраструктуры, представляющих для ее участников меньше правовых, операционных и финансовых рисков, а также повышение рентабельности предоставления им услуг инфраструктурного плана;

- повышение операционной совместимости, взаимосвязи и гибкости банковских, платежных, валютных, телекоммуникационных инфраструктур, а также инфраструктур, связанных с расчетами по ценным бумагам, что позволяет обеспечить сквозную обработку платежей;

- облегченный доступ финансовых учреждений к дешевому расчетно-кредитному обслуживанию, а также более эффективные механизмы экономии ликвидности в платежно-расчетных системах;

- создание для национальной платежной системы подходящего нормативно-правового режима, предоставляющего центральному банку эффективные надзорные функции;

- более эффективные, стабильные и рационально организованные рынки, обеспечивающие надежное предоставление потребителям различных платежных услуг, а также тарификацию последних.

Вопрос о значимости надзора за платежными системами был поднят Национальным банком в начале 2000-х годов. Ключевые принципы его построения и реализации основывались на международных стандартах и зарубежном опыте.

Понятие надзор за платежными системами определено в Законе «О Национальном банке РК». Оно включает такие основные направления деятельности НБ РК, как разработка нормативных правовых актов, определяющих условия и порядок организации и функционирования платежных систем; осуществление мониторинга платежных систем; проверка организации и функционирования платежных систем. Понятие включает также сбор и анализ информации по вопросам платежей и переводов денег, функционирования платежных систем от участников и операторов платежных систем; проверку деятельности участников платежных систем.

Объектами надзора за платежными системами являются МСПД, Система межбанковского клиринга, система корреспондентских отношений между банками, платежные инструменты, рынок платежных карточек и системы международных денежных переводов.

Цель надзора за платежными системами - это обеспечение эффективного функционирования платежных систем КЦМР и иных объектов надзора.

Основные задачи надзора за платежными системами:

· мониторинг, анализ и оценка функционирования платежных систем в целях поддержания их стабильности и безопасности, разработка предложений по дальнейшему развитию платежных систем;

· управление и минимизация рисков, возникающих в платежных системах;

· анализ использования платежных инструментов в целях совершенствования используемых и введения новых способов осуществления платежей и переводов;

· поддержание общественного доверия к платежным системам и иным объектам надзора в области платежей и переводов денег.

Также НБ рассматривает обращения физических и юридических лиц относительно нарушений банками требований законодательства в области платежей и переводов денег, которые связаны в основном с несвоевременным/неправильным исполнением или неисполнением указаний по платежу или переводу денег, а также с вопросами выпуска и использования платежных карточек. [2]

Так, в 2010 году Департаментом платежных систем НБ РК было рассмотрено 106 заявлений (жалоб) физических и юридических лиц.

В нижеприведенной таблице 1 представлены сведения по заявлениям (жалобам) физических и юридических лиц в разрезе банков второго уровня и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и их удельный вес от общего объема обращений за 2010 год. [24]

Таблица 1. Обращения физических и юридических лиц (жалобы) за 2010 г.

№	Наименование финансовой организации, в отношении которых представлены заявления	Количество обращений	Удельный вес
1	АО «Народный Банк Казахстана»	29	27,4%
2	АО «БТА Банк»	12	11,3%
3	АО «Банк ЦентрКредит»	11	10,4%
4	АО «Казкоммерцбанк»	11	10,4%
5	АО «Темірбанк»	8	7,5%
6	АО «Kaspi Bank»	6	5,7%
7	АО «АТФ Банк»	6	5,7%
8	АО «Казпочта»	6	5,7%
9	АО «Евразийский Банк»	5	4,7%
10	АО «БТА Банк», АО «Нурбанк», АО «Банк ЦентрКредит»	1	0,9%
11	АО «Нурбанк»	1	0,9%
12	АО «Альянс Банк»	1	0,9%
13	АО «Астана-финанс»	1	0,9%
14	АО «Казинвестбанк»	1	0,9%
15	АО «Метрокомбанк»	1	0,9%
16	АО «Сеним-Банк»	1	0,9%
17	АО «Центральный депозитарий ценных бумаг»	1	0,9%
18	АО «Цеснабанк»	1	0,9%
19	ГЦВП	1	0,9%
20	ДБ АО «HSBC Банк Казахстан»	1	0,9%
21	ДБ АО «Сбербанк России»	1	0,9%
	Итого	106	100,0%

При необходимости по поступившим обращениям Департаментом платежных систем Национального Банка проводятся документальные проверки банков. По итогам рассмотрения обращений при выявлении нарушений законодательства Республики Казахстан Национальным Банком могут быть применены меры воздействия в виде затребования письма-обязательства, составления с банком письменного соглашения, вынесения предупреждения, письменного предписания. По нарушениям в области платежей и переводов денег, ответственность за которые предусмотрена статьей 169 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, Национальным Банком налагаются на нарушителей штрафы.

Глава 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

2.1 Национальные платежные системы Казахстана и КЦМР

В настоящее время на территории РК функционируют две национальные платежные системы: Межбанковская система переводов денег (МСПД) и Система межбанковского клиринга (СМК).

Каждая платежная система Казахстана имеет свои особенности функционирования и ориентирована на определенные сегменты рынка.

МСПД является системой валовых расчетов в режиме реального времени страны (RTGS), в которой каждый документ обрабатывается индивидуально и перевод денег осуществляется на основании каждого платежного документа.

Перевод денег в системе осуществляется в пределах суммы денег пользователя, переведенной им со своего корреспондентского счета, открытого в НБ, на специально определенный счет системы в НБ, а также суммы денег, поступивших от других пользователей МСПД. Счет системы в НБ служит для учета денег пользователей в период выполнения переводов денег в системе.

Назначение МСПД состоит в обработке наиболее крупных и приоритетных платежей в стране. Через систему могут проводиться как кредитовые, так и дебетовые переводы. Система обеспечивает окончательность проведения расчетов в национальной валюте (тенге) в течение операционного дня. При этом платежи в МСПД осуществляются только электронным способом.

Система функционирует все дни недели за исключением праздничных и выходных дней. Ее операционный день начинается в 9 утра и закрывается в 19 часов. Однако по заявке пользователя системы Национальный банк может продлить операционный день. [7]

МСПД функционирует по следующей схеме. Банк Поручителя (Банк А) отправляет в МСПД сообщение (в виде электронного платежного поручения) о переводе денег. МСПД проверяет достаточность суммы денег по позиции пользователя в КЦМР сумме денег, указанной в сообщении. При достаточности сумм денег на позиции пользователя система производит перевод денег и извещает Банк Поручителя (Банк А) о дебетовании его счета и Банк Бенефициара (Банк Б) о кредитовании его счета.

В случае недостаточности денег на счете для расчета платежного документа сразу после его поступления в систему документ становится в очередь. Платежные документы, находящиеся в очереди, обрабатываются в соответствии с кодами приоритетности. В пределах этих кодов исполнение платежных документов осуществляется в порядке поступления их в очередь, по принципу FIFO: первый в приход, первый в расход. Пользователи системы вправе устанавливать и менять очередность исполнения платежных документов. Кроме того, они могут отозвать документ, находящийся в очереди. Система ориентирована на проведение крупных и приоритетных платежей по операциям финансового сектора: с ценными бумагами, межбанковскими депозитами, переводами собственных средств банков и их клиентов, операций с иностранной валютой и драгоценными металлами.

Система межбанковского клиринга (зачет взаимных требований и обязательств) осуществляет расчеты на нетто-основе поступивших от участников платежей только один раз в день. Перевод суммы денег по результатам клиринга осуществляется через МСПД, так как в клиринговой системе нет реальных денег. Особенностями системы межбанковского клиринга является возможность отправления платежей с будущей датой валютирования Т+3, а также наличие ограничения по максимальной сумме одного платежа. На сегодня - 5 миллионов тенге. Эта система работает круглосуточно 7 дней в неделю. При этом здесь в основном проводятся платежи хозяйствующих субъектов по расчетам за товары и нематериальные активы, оказанные услуги, а также платежи в бюджет и выплаты из бюджета.

Новый операционный день СМК начинается в 16:00 часов. Прием документов в систему осуществляется круглосуточно. Особенность СМК состоит в том, что платежные документы не обрабатываются индивидуально, а выстраиваются в очередь до момента расчета также по принципу FIFO. Участники клиринга имеют возможность до закрытия операционного дня отозвать отправленный в систему платежный документ.

Расчет по встречным требованиям участников системы с текущей датой платежа осуществляется один раз в день с 15:00 до 16:00. При этом зачет платежных документов производится в соответствии с кодами приоритетности, а в пределах одного кода приоритетности платежные документы обрабатываются в порядке их поступления в очередь.

По итогам зачета определяется чистая позиция каждого участника. Чистая дебетовая позиция участника клиринга не должна превышать сумму денег, находящуюся у данного участника в МСПД. В случае недостаточности денег в МСПД для проведения окончательного расчета, платежи, стоящие в СМК в очереди с меньшим приоритетом, аннулируются. Окончательный перевод денег по результатам клиринга осуществляется через МСПД. После завершения перевода денег начинается новый операционный день клиринговой системы.

Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (КЦМР) является самостоятельным хозяйствующим субъектом, небанковским финансовым учреждением. Основной деятельностью КЦМР является проведение межбанковских платежей и переводов денег через межбанковскую систему перевода денег и системы розничных платежей. Плата за услуги, предоставляемые клиентам, является основной статьей доходов КЦМР. Учредителем и уполномоченным органом КЦМР является НБ РК. [9]

КЦМР занимается следующими видами деятельности:

1 проведение межбанковских платежей и переводов денег и межбанковского клиринга в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

2 поддержание работоспособности аппаратно-программных комплексов, обеспечивающих бесперебойное функционирование КЦМР;

3 решение вопросов, связанных с обеспечением безопасности платежных систем, наличия соответствующего технического и программного обеспечения;

4 предоставление услуг обмена защищенной информации, гарантированной доставки и обработки сообщений по информационным каналам передачи данных платежных систем;

5 удостоверение соответствия открытого ключа электронной цифровой подписи закрытому ключу электронной цифровой подписи, а также по подтверждению достоверности регистрационного свидетельства;

6 реализация пользователям КЦМР средств криптографической защиты информации, их использование и хранение;

7 осуществление деятельности, связанной с использованием, распространением и удостоверением подлинности криптографических ключей;

8 организация и обеспечение функционирования розничных платежных систем.

В целом через платежные системы Казахстана (Межбанковскую систему переводов денег и Систему межбанковского клиринга) в III квартале 2011 года было проведено 8,0 млн. транзакций на сумму 51 713.9 млрд. тенге (или 352.9 млрд. долл. США). По сравнению с III кварталом 2010 года количество платежей в платежных системах увеличилось на 4.4% (на 333.7 тыс. транзакций), сумма платежей увеличилась на 17.9% (на 7 850.9 млрд. тенге).

Всего за III квартал 2011 года через МСПД было осуществлено 2.9 млн. транзакций на сумму 50 736,9 млрд. тенге (346.2 млрд. долл. США). По сравнению с III кварталом 2010 года количество платежей уменьшилось на 4.8% (на 145.9 тыс. транзакций) (см. рис.1), сумма платежей увеличилась на 17.9% (на 7 718.5 млрд. тенге) (см. рис.2).

Рис. 1 Рис.2

В среднем за день через МСПД в III квартале 2011 года проходило 45.2 тыс. транзакций на сумму 792.8 млрд. тенге, что меньше уровня аналогичного периода 2010 года по количеству на 4.4% и больше по сумме на 17.9% . При этом средняя сумма одного платежного документа в МСПД за III квартал 2011 года составила 17.5 млн. тенге и больше по сравнению с III кварталом 2010 года на 23.9% (на 3.4 млн. тенге).

При этом через МСПД, системно-значимую платежную систему страны, за III квартал 2011 года было обработано 98.1% от общего объема безналичных платежей в стране и 36.4% от их общего количества, что свидетельствует о выполнении МСПД предназначения в проведении наиболее крупных и высокоприоритетных платежей. [26]

В Системе межбанковского клиринга по состоянию на 1 октября 2011 года количество участников составило 39, из них 33 банков второго уровня, Комитет Казначейства Министерства финансов РК, Национальный Банк РК, 3 счета для Государственного центра по выплате пенсий, АО «Казпочта».

Потоки розничных платежей за III квартал 2011 года составили 5.1 млн. документов на сумму 976.9 млрд. тенге (6.7 млрд. долл. США). По сравнению с III кварталом 2010 года количество документов в клиринговой системе увеличилось на 10.4% (на 479.5 тыс. документов) (см. рис.3), сумма платежей выросла на 15.7% (на 132.4 млрд. тенге) (см. рис.4).

Рис. 3 Рис.4

В среднем за день через клиринговую систему в III квартале 2011 года проходило 79.2 тыс. документов на сумму 15.3 млрд. тенге, что больше уровня аналогичного периода 2010 года по количеству платежей на 10.4% (на 7.5 тыс. транзакции) и по сумме платежей - на 15.7% (на 2.1 млрд. тенге). При этом средняя сумма одного платежного документа в Системе межбанковского клиринга за III квартал 2011 года составила 192.7 тыс. тенге и увеличилась по сравнению с III кварталом 2010 года на 4.7% (на 8.7 тыс. тенге).

Вместе с тем, в СМК, предназначенной для проведения платежей, не являющихся высокоприоритетными и не превышающих по сумме 5 млн. тенге, было осуществлено 63.6% от общего количества безналичных платежей в стране и 1.9% от их общего объема, что также свидетельствует о выполнении клиринговой системой своего предназначения в проведении значительного количества платежей на мелкие суммы.

Для того чтобы проанализировать состояние национальных платежных систем сравним основные показатели разных лет и их динамику.

За последние десять лет объем платежей в платежных системах вырос по сравнению с 2001 годом по количеству в 2,8 раз и по сумме платежей в 18,3 раз (см. рис. 5).

Рис. 5

В целом эффективно и бесперебойно функционирующие платежные системы снижают операционные издержки в экономике и повышают стабильность финансовой системы страны.

Развитие платежных систем имеет тенденцию динамичного роста. В среднем за день через платежные системы проходят десятки тысяч платежей на сотни миллиардов тенге. А ежемесячные объемы платежей, осуществленных через платежные системы, сопоставимы с годовым объемом ВВП страны.

Можно сказать, что на уровне финансовых организаций, государственных учреждений, субъектов предпринимательства обслуживание платежей и переводов денег на сегодня осуществляется посредством безопасных и высокотехнологичных межбанковских платежных систем Казахстана.

2.2 Анализ функционирования системы корреспондентских отношений между банками Казахстана и использования платежных инструментов

Банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, также могут проводить платежи и через прямые корреспондентские счета, открытые между ними. Прямые корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между банками, а также между банками и небанковскими организациями, возникающие при открытии корреспондентских счетов между ними с целью совершения операций, связанных с осуществлением банковского обслуживания, предусмотренного договором корреспондентского счета и законодательством РК. Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от различных факторов, к которым следует отнести такие: объем взаимных потоков платежей, спрос на рынке кредитных ресурсов, возможность участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможность оперативного отзыва находящихся на корреспондентских счетах средств. [10]

Вместе с тем, в отличие от осуществления окончательных расчетов по счетам, открытым в НБ, осуществление расчетов по прямым корреспондентским счетам связано с риском того, что банк, в котором открыт корреспондентский счет, может быть признан банкротом или у него не будет достаточной суммы денег для выполнения своих обязательств. Кроме того, в сложной банковской системе, объединяющей значительное количество участников, наличие большого количества открытых корреспондентских счетов требует отвлечения значительного объема ликвидности. В связи с этим, наиболее оптимальным и безрисковым способом осуществления окончательных межбанковских расчетов является НБ (через корреспондентский счет, открытый в НБ), который в силу своего уникального положения не создает кредитного риска и риска ликвидности для своих клиентов-банков. [16]

В целях управления рисками при проведении платежей через прямые корреспондентские счета НБ установлен лимит для банков и небанковских организаций на ежемесячный объем данных платежей. Размер данного лимита составляет 5% от общего объема платежей банка или небанковской организации через платежные системы за предыдущий месяц. В случае превышения лимита объема платежей, установленного Национальным Банком, банк несет ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Ниже представлена динамика развития прямых корреспондентских отношений в период с 2001 по 2010 годы (см. рис. 6).

Рис. 6. Объемы платежей через системы корреспондентских отношений между банками

За анализируемый период через корреспондентские счета, открытые между банками и небанковскими организациями, были проведены платежи на общую сумму 10 585,1 млрд. тенге (1,2% от общей суммы платежей через МСПД и СМК).

В 2010 году через корреспондентские счета, открытые между банками и небанковскими организациями, были проведены платежи на сумму 1 404,3 млрд. тенге (0,7% от общей суммы платежей через МСПД и СМК), количество платежных транзакций составило 3 729,1 тыс. транзакций. По сравнению с 2009 годом объем платежей вырос на 10,2% или 130,2 млрд. тенге, при этом количество транзакций уменьшилось на 13,6% или на 584,6 тыс. транзакций.

Средняя сумма одного платежа через прямые корреспондентские счета (ПКС) составила в 2010 году 376,6 тыс. тенге и увеличилась по сравнению с 2009 годом на 27,5% (или на 81,2 тыс. тенге).

Вместе с тем, объем платежей через прямые корреспондентские счета в 2010 году составил 0,7% от общего объема исходящих платежей через КЦМР участников корреспондентских отношений за предыдущий месяц (лимит составляет 5%). Следовательно, из 5% установленного лимита использовано всего 0,7%.

При этом коэффициент использования лимита в целом по всем пользователям составил 32,4%. По сравнению с 2009 годом коэффициент эффективности использования лимита уменьшился на 3,4 п.п. с 36,1% в 2009 году (таблица 2).

Таблица 2. Таблица использования лимита

Квартал	2009 год	2010 год
	Сумма платежей через ПКС (в млрд. тенге)	Сумма лимита (в млрд. тенге)	К-т лимита	Сумма платежей через ПКС (в млрд. тенге)	Сумма лимита (в млрд. тенге)	К-т лимита
I	370,2	899,6	41,2%	243,6	1 075,4	22,6%
II	303,6	692,3	43,9%	308,5	1 138,2	27,1%
III	324,6	989,4	32,8%	389,3	1 066,0	36,5%
IV	275,7	947,9	29,1%	463,1	1 058,6	43,7%
Итого	1 274,1	3 529,2	36,1%	1 404,3	4 338,1	32,4%

Приобретаемые на рынке товары и услуги могут быть оплачены как наличными деньгами, так и безналичным способом. По заключенным сделкам между поставщиками и покупателями, находящимися на больших расстояниях друг от друга, чаще используются безналичные способы осуществления платежей, гарантирующие своевременный расчет. При этом для осуществления безналичного платежа и перевода используются платежные инструменты, с помощью которых инициируется платеж и на основании которых осуществляется перевод денег. [8]

За 2010 год банками второго уровня и АО «Казпочта» с использованием таких платежных инструментов, как платежные поручения, платежные требования-поручения, инкассовые распоряжения, платежные карточки, чеки для расчета за товары и услуги, исполненные аккредитивы и прямое дебетование банковского счета, были проведены транзакции в количестве 188,0 млн. транзакций на сумму 122 033,7 млрд. тенге (рис. 7 и таблицы 3,4).

Рис. 7. Динамика изменения количества и суммы платежных инструментов с 2001 по 2010 годы

Таблица 3. Сведения об использовании платежных инструментов за 2001-2010 годы (по количеству транзакций)

Период	Платежные поручения	Платежные требования-поручения	Инкассовые распоряжения	Платежные карточки	Прочие инструменты	Общий итог
2001	14 387,8	145,4	2 118,7	14 629,3	1 315,5	32 596,7
2002	13 000,8	104,6	265,9	20 957,5	470,1	34 799,0
2003	19 177,4	131,5	200,3	28 748,3	426,2	48 683,7
2004	25 862,9	96,0	263,6	36 611,7	437,8	63 272,0
2005	30 454,0	120,1	301,2	49 820,4	4 335,2	85 030,6
2006	30 870,4	135,5	341,9	66 826,5	7 867,9	106 042,2
2007	35 239,8	230,4	492,1	86 734,7	9 430,5	132 127,4
2008	36 355,9	475,5	783,6	102 545,0	7 863,9	148 023,9
2009	39 052,9	209,9	357,9	118 076,5	6 077,7	163 775,0
2010	46 656,1	207,9	861,9	136 322,2	3 925,0	187 973,1

Таблица 4. Сведения об использовании платежных инструментов за 2001-2010 годы (по сумме транзакций)

Период	Платежные поручения	Платежные требования- поручения	Инкассовые распоряжения	Платежные карточки	Прочие инструменты	Общий итог
2001	11 217,2	27,2	3 089,9	147,2	1 023,6	15 505,1
2002	12 332,7	30,3	431,1	251,0	307,8	13 352,9
2003	20 774,5	46,6	288,0	396,2	412,6	21 917,8
2004	32 269,2	93,5	223,9	566,1	901,0	34 053,7
2005	44 929,3	217,2	140,7	848,7	1 498,8	47 634,7
2006	53 073,7	42,1	294,0	1 241,8	1 532,9	56 184,5
2007	84 022,5	132,6	187,4	1 897,9	1 810,3	88 050,7
2008	104 552,5	269,9	238,4	2 310,1	2 498,3	109 869,1
2009	82 791,4	372,6	287,2	2 649,6	3 875,5	89 976,3
2010	114 604,7	820,4	523,2	3347,3	2 738,0	122 033,6

По сравнению с 2009 годом общее количество использованных платежных инструментов увеличилось на 24,1 млн. транзакций (на 14,8%), а их сумма увеличилась на 32,0 трлн. тенге (на 35,6%). Увеличение суммы платежей вызвано в основном увеличением объемов платежей с использованием платежных поручений на 31,8 трлн. тенге (на 38,4%). При этом средняя сумма одного платежного поручения увеличилась по сравнению с 2009 годом на 15,9% и составила за 2010 год 2,5 млн. тенге. Рост количества платежей в основном характеризуется увеличением количества операций с использованием платежных карточек на 18,2 млн. транзакций (на 15,5%).

В сравнении с 2001 годом количество использованных платежных инструментов увеличилось на 155,4 млн. транзакций (в 5,8 раз), а их сумма увеличилась на 106,5 трлн. тенге (в 7,9 раз). Данное увеличение суммы платежей также связано в основном с увеличением объемов платежей с использованием платежных поручений на 103,4 трлн. тенге (в 10,2 раз). При этом средняя сумма одного платежного поручения увеличилась по сравнению с 2001 годом в 3,2 раза с 800 тыс. тенге до 2,5 млн. тенге в 2010 году. Рост количества платежей также связан с увеличением количества операций с использованием платежных карточек на 122,1 млн. транзакций (в 9,3 раз).

Структура безналичных платежей по видам применяемых платежных инструментов по сравнению с предыдущими периодами существенно не изменилась. По-прежнему, наиболее распространенными на территории Казахстана являются платежные поручения и платежные карточки. Доля платежей, проведенных платежными поручениями, в общем объеме платежных инструментов (включая платежные карточки) за 2010 год составила 24,8% по количеству платежей и 93,9% по объемам платежей. В сравнении с 2009 годом наблюдается рост количества использования платежных поручений на 19,5% и объемов платежных поручений на 38,4%.

Незначительна доля использования платежных требований-поручений, как по количеству, так и по сумме (0,1% и 0,7% соответственно), инкассовых распоряжений (0,5% по количеству и 0,4% по объему платежей) и прочих инструментов (2,1% по количеству и 2,2% по объему платежей).

В разрезе регионов наибольшая активность наблюдается в Алматинской и Акмолинской областях. Так, доля использованных платежных инструментов по Алматинской области составила 37,9% по количеству и 0,6% по сумме от общего объема. Использование платежных инструментов в Акмолинской области составило 11,1% по количеству и 0,2% по объему. [25]

Данная тенденция связана с экономико-демографическими особенностями данных регионов Казахстана и значительным присутствием финансово-банковских структур в данных регионах, через которые проходят большие информационные и денежные потоки.

2.3 Системы международных денежных переводов

Одним из альтернативных платежных механизмов являются системы международных денежных переводов, посредством которых можно осуществить быстрые переводы в любую точку земного шара. В мире используется множество указанных систем, агентами которых могут быть финансовые организации, а также другие посредники, в том числе, торговые предприниматели. В Казахстане функции агентов систем международных денежных переводов выполняют только банки второго уровня и АО «Казпочта». При этом в последние годы указанные системы ввиду их удобства, надежности и скорости приобретают все большую популярность среди населения страны. Так, срок прохождения денег в данных системах составляет от нескольких минут до одних суток. В связи с чем, НБ РК уделяется значительное внимание развитию данного сегмента.

В 2010 году для отправки и получения денег клиенты банков и АО «Казпочта» могли воспользоваться следующими системами денежных переводов: Western Union, MoneyGram, Faster, Золотая корона, Быстрая Почта, Contact, БЛИЦ, Система Всемирного почтового союза, Юнистрим, FOVA, Анелик, Лидер, Метроэкспресс, Coinstar Money Transfer, Восточный Экспресс, BS-Client, Близко, Migom, InterExpress, Xpress money.

Посредством указанных систем (за исключением системы SWIFT) в 2010 году было отправлено заграницу 1 209,6 тыс. транзакций на сумму 179,8 млрд. тенге (1,2 млрд. долл. США), получено из-за границы 730,5 тыс. транзакций на сумму 74,5 млрд. тенге (0,5 млрд. долл. США).

Основная доля от общей суммы отправленных за рубеж платежей приходится на системы Western Union, FOVA, Faster, Золотая корона, Быстрая почта, Contact и БЛИЦ. Основная доля от общей суммы полученных из-за рубежа платежей приходится на системы Western Union, Faster, Migom, Золотая корона, Блиц, Юнистрим.

При этом основная сумма переводов денег через системы международных денежных переводов проводится населением Казахстана в долларах США.

В разрезе стран наибольшая доля от общего объема отправленных международных денежных переводов денег приходится на Китай и Россию. Основной процент от объема платежей посредством использования систем международных денежных переводов был получен также от основного торгового партнера - России.

В 2010 году объем платежей, отправленных из Казахстана в страны - участницы Таможенного союза за товары и услуги, составил 1 436,5 млрд. тенге (9,7 млрд. долл. США), увеличившись по сравнению с 2009 годом на 9,7%. Объем полученных платежей в Казахстан из стран - участниц Таможенного союза за товары и услуги составил 492,9 млрд. тенге (3,3 млрд. долл. США), рост по сравнению с 2009 годом на 21,6%.

Основной объем расчетов по взаимной торговле со странами - участницами ТС приходится на российские рубли (60,1% от общей суммы отправленных платежей и 42,4% от общей суммы полученных платежей) и доллары США (35,5% и 54,4% соответственно). Наибольшую долю платежей, направляемых из Казахстана в страны-участницы ТС, составляют платежи за товары - 83,9% от общего объема платежей и прочие деловые, профессиональные и технические услуги - 7,1% соответственно. При этом наибольшая доля платежей, поступивших в Казахстан, приходится на платежи за товары (доля 53,7%) и платежи за полученные транспортные услуги (доля - 27,3%).

Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

• 3.1 Характеристика основных факторов, препятствующих ускоренному развитию безналичных платежей в Казахстане